证券代码：000586 证券简称：汇源通信 公告编号：2008-007
四川汇源光通信股份有限公司第七届十七次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
四川汇源光通信股份有限公司第七届十七次董事会会议于2007年4月22日上午9：30在公司三楼会议室召开，会议通知于2007年4月11日以传真、送达和电子邮件方式发出。会议应到董事9名，实到董事7名。董事长朱开友先生、独立董事杨继瑞先生因工作原因未能出席会议，分别委托董事刘中一先生、独立董事黄友先生代为行使表决权。公司全体监事列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由董事刘中一先生主持。会议经过认真审议，通过以下议案：
一、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司2007年度董事会工作报告》；
二、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司2007年度总经理工作报告及2008年业务工作计划》；
三、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司2007年度财务决算报告》：截止2007年12月31日，公司总资产为680,617,225.56元，净资产为216,987,363.66元，2007年度净利润为-54,044,817.47元，未分配利润为-42,029,196.11元。
四、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司2007年度利润分配预案》：鉴于公司2007年度亏损，公司2007年度拟不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本。
五、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司2007年年度报告全文及摘要》；
六、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司关于对2007年期初资产负债表进行调整的议案》，具体内容见附件一；
七、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司关于续聘会计师事务所的议案》：建议继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司负责公司2008年度审计工作。
八、以"8票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司关于向长飞光纤光缆有限公司采购光纤的经常性关联交易的议案》，关联董事庄丹先生依法回避了表决，具体内容见《公司关于向长飞光纤光缆有限公司采购光纤的经常性关联交易的公告》。
上述第一项、第三至七项议案需报请股东大会审议批准。
九、以"9票赞成，0票反对，0票弃权"审议通过了《公司关于召开2007年年度股东大会的议案》，具体内容见《公司关于召开2007年年度股东大会的通知》。
特此公告
四川汇源光通信股份有限公司
董 事 会
二○○八年四月二十三日
附件一：
四川汇源光通信股份有限公司
关于对2007年期初资产负债表进行调整的议案
公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会计政策进行了相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，并对2007年1月1日前已经持有的对子公司长期股权投资，已自最初按成本法进行追溯调整，同时按照《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列报进行了调整。其中主要会计政策变化及影响数说明如下：
（1）公司对所得税的会计处理由应付税款法改按资产负债表债务法核算，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理，相关政策见附注三、20。该项会计政策变更的各年影响数如下：
项 目 2007年度 2006年度
期初留存收益 1,654,492.73 1,900,654.64
净利润 -226,430.70 -246,161.91
递延所得税资产* 197,588.39 197,588.39
*注： 该项系按照新准则追溯调整子公司四川光恒通信技术有限公司和四川汇源塑料光纤有限公司购买日形成的递延所得税资产。
（2）对同一控制下企业合并形成的股权投资借方差额由原来的按照十年摊销改为冲销资本公积，对该会计政策变更采用追溯调整法进行会计处理。该项会计政策变更的各年影响数如下：
项 目 2007年度 2006年度
期初留存收益 10,296,895.24 7,457,970.93
资本公积 -29,702,097.04 -29,702,097.04
净利润 2,981,791.47 2,838,924.31
（3）同时由于追溯调整购买日子公司递延所得税，公司重新确认2006年新增子公司四川光恒通信技术有限公司和四川汇源塑料光纤有限公司购买日少数股东权益，追溯调整差异金额为84,218.21元；重新确认非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，根据具体情况在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，追溯调整摊销差异金额为-122.38元。
（4）根据企业会计准则解释第1号第七条（二）款的规定，公司在首次执行日2007年1月1日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算，该项政策的追溯调整只影响母公司财务报表，对合并报表无影响，2006年的母公司比较财务报表已重新表述。该项会计政策变更对母公司财务报表的影响数如下：
项 目 2007年度 2006年度
期初留存收益 -24,865,041.74 -11,167,645.14
净利润 -4,384,467.25 -13,697,396.60
附表1：按原会计制度或准则列报的2006年12月31日的股东权益，调整为按企业会计准则列报的股东权益
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（按原会计制度或准则） 289,103,315.79
长期股权投资差额 -19,405,201.80
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -19,405,201.80
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 1,654,492.73
少数股东权益 51,787,921.64
其他 -122.38
2006年12月31日股东权益（按企业会计准则） 323,140,405.98
附表2：
新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表
编号 项目名称 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 289,103,315.79 289,103,315.79
1 长期股权投资差额 -19,405,201.80 -5,286,085.11 -14,119,116.69
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -19,405,201.80 -5,286,085.11 -14,119,116.69
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 1,654,492.73 1,857,739.65 -203,246.92
13 少数股东权益 51,787,921.64 51,703,703.43 84,218.21
14 B股、H股等上市公司特别追溯调整
15 其他 -122.38 -122.38
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 323,140,405.98 337,378,673.76 -14,238,267.78
[注]：本公司根据财政部和中国证监会的相关补充规定，对首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核。经复核，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认2007年1月1日由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产金额1,654,492.73元，并追溯调整，差异金额为-203,246.92元；重新确认同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额19,405,201.80元，并追溯调整，差异金额为-14,119,116.69元；重新确认2006年新增子公司四川光恒通信技术有限公司和四川汇源塑料光纤有限公司购买日少数股东权益，追溯调整差异金额为84,218.21元；重新确认非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额，根据具体情况可在原股权投资差额的剩余摊销年限内平均摊销，追溯调整差异金额为-122.38元。
附件二：
四川汇源光通信股份有限公司
独立董事关于关联交易的独立意见
四川汇源光通信股份有限公司第七届十七次董事会会议于2008年4月22日上午9：30在公司三楼会议室召开，会议审议了《公司关于向长飞光纤光缆有限公司采购光纤的经常性关联交易的议案》。根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律、法规的规定，作为独立董事，我们发表如下独立意见：
1、决议表决程序
由于该项交易涉及公司股东长飞光纤光缆有限公司，关联董事庄丹先生依法回避了表决。
2、交易的公平性及对上市公司的影响
该交易为公司正常生产经营所需要，交易价格遵循市场原则，不会损害公司及非关联股东利益。
独立董事：杨继瑞、黄友、雷维礼、周良超
二○○八年四月二十二日
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