关于厦门港务发展股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况的专项说明
● 关于厦门港务发展股份有限公司控股股东及关联方资金占用情况的专项说明
● 厦门港务发展股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
关于厦门港务发展股份有限公司
控股股东及关联方资金占用情况的专项说明
天健华证中洲审（2008）特字第020010号
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
我们接受厦门港务发展股份有限公司（以下简称该公司）的委托，审计了该公司财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2007年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益增减变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，就我们在审计过程中发现的该公司控股股东及关联方资金占用情况说明如下：
1、 关联方关系
企业名称 与本公司的关系
厦门港务集团海天集装箱有限公司 同一母公司，且本公司持有其15%股权
厦门国际货柜码头有限公司 受本公司母公司厦门国际港务股份有限公司子公司厦门海沧港务有限公司与其另一股东共同控制
厦门外轮理货劳务公司 本公司母公司的控股股东厦门港务控股集团有限公司之子公司
厦门国际港务股份有限公司 母公司
厦门港务叶水福物流有限公司 按照投资合同约定，本公司持有其60%股权，该公司已于07年7月注册成立，本公司已于2008年1月以土地出资。
2、 截至2007年12月31日止，该公司控股股东及关联方资金占用情况如附表列示。
本专项说明仅供公司向中国证券监督管理委员会厦门监管局报送控股股东及关联方资金占用情况使用，不得移作其它任何目的。
特此说明。
天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司
2008年4月14日
附表
上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：厦门港务发展股份有限公司 截至2007年12月31日止 单位：万元
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2007年期初占用资金余额 2007年度占用累计发生金额（不含占用资金利息） 2007年度占用资金的利息 2007年度偿还累计发生金额 2007年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业 厦门港务集团海天集装箱有限公司 同一母公司，且本公司持有其15%股权 应收账款 245.44 1,627.98 1,524.42 349.00 正常结算期间欠款 经营性占用
厦门国际货柜码头有限公司 受本公司母公司国际港务子公司厦门海沧港务有限公司与其另一股东共同控制 应收账款 106.04 932.87 905.56 133.35 正常结算期间欠款 经营性占用
厦门外轮理货劳务公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司 应收账款 25.34 25.34 正常结算期间欠款 经营性占用
厦门国际港务股份有限公司 母公司 应收账款 34.48 601.96 498.49 137.95 正常结算期间欠款 经营性占用
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 本公司母公司的控股股东港务控股之子公司 应收账款 539.72 374.73 164.99 正常结算期间欠款 经营性占用
小计 411.30 ,3702.53 3,328.54 785.29
上市公司的子公司及其附属企业 厦门港务叶水福物流有限公司 按照投资合同约定，本公司持有其60%股权，该公司已于07年7月注册成立，本公司已于2008年1月以土地出资。 其他应收款 38.42 38.42 代建工程代垫款项 非经营性占用
小计 38.42 38.42
附表
上市公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（续）
上市公司名称：厦门港务发展股份有限公司 截至2007年12月31日止 单位：万元
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2007年期初占用资金余额 2007年度占用累计发生金额（不含占用资金利息） 2007年度占用资金的利息 2007年度偿还累计发生金额 2007年期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关联自然人及其控制的法人 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
小计
其他关联人及其附属企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
小计
总计 411.30 3,740.95 3,328.54 823.71
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