股票简称：瓦轴B 股票代码：200706 编号：2008-03
瓦房店轴承股份有限公司第四届董事会第八次会议决议公告
本公司及全体董事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
瓦房店轴承股份有限公司第四届董事会第八次会议，于2008 年4 月24 日上午9 时在瓦轴集团公司309 会议室召开，会议通知于2008 年4 月9 日以书面传真方式发出。应到会董事12 人，实到11 人，有1 人委托代表出席会议，董事马格森先生因工作原因未能亲自到会，委托董事唐裕荣先生出席。公司监事会2 名代表列席了会议，会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经过讨论，形成如下决议：
1、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了公司2007 年度财务决算报告(经审计)；
2、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度董事会报告；
3、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度报告及摘要；
4、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度利润分配预案；
根据信永中和会计师事务所出具的审计报告，公司2007 年度归属于母公司股东的净利润88,209,124.81 元，按母公司税后净利润88,296,512.44 元的10%提取法定盈余公积金；年初未分配利润178,371,959.59 元，本年度可供股东分配的利润为243,660,433.16 元。
公司决定以2007 年期末总股本40,260 万股为基数，每10 股派发现金
0.4 元人民币（含税），共计派发现金16,104,000 元。
5、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2008 年第一季度报告；
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6、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了关于公司2008 年日常关联交易的议案；
7、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了关于会计政策变更的议案；
本公司原执行2006 年以前颁布的原企业会计准则和制度，从2007 年1 月1 日执行企业会计准则，并自该日起按照新企业会计准则的规定确认、计量和报告本公司的交易或事项。对于因首次执行新企业会计准则而发生的会计政策变更，本公司采用追溯调整法核算的重大会计政策变更方法和未来适用法核算的重大会计政策变更进行了处理。
（1）长期股权投资：执行新企业会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行新会计准则后，于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。
（2）辞退福利：在执行新企业会计准则之前，与辞退及内部退休职工工资及社保费用等相关支出于支付当期计入损益。执行新企业会计准则之后，上述费用于辞退计划及内部退休计划制定、相关支出并满足预计负债确认条件时予以确认。
（3）所得税：执行新企业会计准则之前，所得税的会计处理方法采用纳税影响会计法之债务法。执行新企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
对于上述会计政策变更，本公司按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》及其相关规定，进行了追溯调整，并对财务报表重新进行了表述。上述会计政策变更对2007 年期初资产负债表的影响列示如下：
（1）对2006 年12 月31 日合并股东权益的影响
项目合计
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（2）对2006 年12 月31 日母公司股东权益的影响
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项目 未分配利润 盈余公积 资本公积 合计
（1）同一控制下企业合并形成的股权投 0. 0. 0. 0.00
资差额摊销转回
（2）所得税 0. 0. 0. 0.00
（3）对子公司的投资由权益法改为成本 32,066,930.64 5,497,398.25 -2,867,572.70 34,696,756.19
法
（4）符合预计负债确认条件的辞退福利 -17,165,897.05 -3,029,275.95 0. -20,195,173.
合计 14,901,033.59 2,468,122.30 -2,867,572.70 14,501,583.19
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8、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了关于聘请2008 年会计师事务所及报酬的议案； 公司续聘信永中和会计师事务所作为公司2008 年度审计师事务所，年度审计费用为45 万元人民币（包括食宿费、交通费等代垫费用）。9、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了关于召开2007 年度股东大会的议案。
其中上述决议中的1、2、3、4、6、8 项需提交公司2007 年度股东大会审议批准，股东大会召开时间另行通知。
瓦房店轴承股份有限公司董事会
2008年4月29日
炯嗍禄？ 名代表列席了会议，会议召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议经过讨论，形成如下决议：
1、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了公司2007 年度财务决算报告(经审计)；
2、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度董事会报告；
3、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度报告及摘要；
4、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2007 年度利润分配预案；
根据信永中和会计师事务所出具的审计报告，公司2007 年度归属于母公司股东的净利润88,209,124.81 元，按母公司税后净利润88,296,512.44 元的10%提取法定盈余公积金；年初未分配利润178,371,959.59 元，本年度可供股东分配的利润为243,660,433.16 元。
公司决定以2007 年期末总股本40,260 万股为基数，每10 股派发现金
0.4 元人民币（含税），共计派发现金16,104,000 元。
5、以12 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议并一致通过了2008
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