深发展Ａ：2007年年度报告
股票简称：深发展A 股票代码：000001
深圳发展银行股份有限公司2007年年度报告
第一节 重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行第七届董事会第3次会议审议了2007年年度报告正文及摘要，本次董事会会议实到董事10人，董事会会议一致同意此报告。马雪征、刘伟琪、李敬和，谢国忠董事（独立董事）由于任职资格正在由中国银行业监督管理委员会审核中，因此按照监管部门的要求未参加会议。
安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则对本行年度财务会计报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
本行董事长兼首席执行官法兰克纽曼、行长肖遂宁、首席财务官王博民、会计机构负责人王岚保证2007年年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介（一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司
（简称：深圳发展银行，下称“本行”）
法定英文名称：Shenzhen Development Bank Co.,Ltd.（二）法定代表人：法兰克纽曼(Frank N.Newman)（三）董事会秘书：徐进
证券事务代表：吕旭光
联系地址：中国广东省深圳市深南东路5047号
深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处
联系电话：(0755)82080387
传 真：(0755)82080386
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（四）注册地址：中国广东省深圳市
办公地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦
邮政编码：518001
本行国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn
电子邮箱：dsh@sdb.com.cn
（五）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处
（六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深发展A
股票代码：000001
（七）本行其他有关资料
首次注册登记日期：1987年12月22日
变更注册登记日期：2007年12月29日
注册地点：深圳市罗湖区深南东路5047号
企业法人营业执照注册号：440301103098545
税务登记号码：国税440300192185379；地税440300192185379
本行聘请的境内会计师事务所：安永华明会计师事务所
办公地点：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼（东三办公楼）16层
本行聘请的境外会计师事务所：安永会计师事务所
办公地点：香港中环金融街8号国际金融中心2期18楼（八）本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中
文文本为准。
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）报告期主要利润指标
（货币单位：人民币千元）
项 目 境内审计数 境外审计数
营业利润 3,721,942 3,721,942
利润总额 3,771,775 3,771,775
归属于上市公司股东的净利润 2,649,903 2,649,903
归属于上市公司股东的扣除非经常 2,607,545 2,607,545
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 17,051,576 17,051,576
注：扣除的非经常性损益涉及项目及金额
（货币单位：人民币千元）
扣除的项目 涉及金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
21,011
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
28,822
他各项营业外收入、支出
所得税影响 -7,475
合计 42,358
（二）近三年主要会计数据和财务指标：
1、主要会计数据
（货币单位：人民币千元）
本年比上年
2006年 2005年
项目 2007年 增减（%）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
7,135,218
营业收入 10,807,502 7,817,873 38 5,491,271 5,447,701
利润总额 3,771,775 1,994,522 2,121,884 78 638,617 608,682
归属于本公司股东的
2,649,903 1,302,907 1,411,947 88 351,727 324,544
净利润
归属于本公司股东的
扣除非经常性损益后 2,607,545 1,226,956 1,343,229 94 334,702 360,682
的净利润
经营活动产生的现金
17,051,576 7,410,385 11,505,541 41 -4,285,584 -4,285,584
流量净额
总资产 352,539,361 260,576,263 260,760,692 35 229,216,416 222,372,318
所有者权益（或股东权
13,006,063 6,474,463 6,597,040 97 5,043,042 5,067,947
益）
2、主要财务指标
本年比上年
2006年 2005年
项目 2007年 增减（%）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 1.27 0．67 0.68 87 0.18 0.16
稀释每股收益 1.22 0．67 0.68 79 0.18 0.16
扣除非经常性损益后的基本每
1.25 0.63 0.64 95 0.17 0.17
股收益
-1.03个百分
全面摊薄净资产收益率 20.37% 20.12% 21.4% 6.97％ 6.40％
点
+8.96个百分
加权平均净资产收益率 33.41% 22.83% 24.45% 7.16％ 7.28％
点
扣除非经常性损益后全面摊薄 -0.31个百分
20.05% 18.95% 20.36% 6.64％ 7.12％
净资产收益率 点
扣除非经常性损益后的 +9.62个百分
32.88% 21.5% 23.26% 6.82％ 8.09％
加权平均净资产收益率 点
每股经营活动产生的现金流量
7.44 3.81 5.91 20 -2.20 -2.20
净额
本年末比上
2006年末 2005年末
2007年末 年末增减（%）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净
5.67 3.33 3.39 67 2.59 2.60
资产
说明：净资产收益率和每股收益按照中国证监会《公开发行证券的公司信息编报规则第9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）和《企业会计准则第34号－
每股收益》的要求计算。
（三）采用公允价值计量的项目
货币单位：人民币千元
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响
以公允价值计量且其变动计入
427,358 1,477,625 1,050,267 13,534
当期损益的金融资产
可供出售金融资产 18,052,342 17,850,892 -201,450 -
投资性房地产 460,656 441,098 -19,558 42,733
衍生金融资产 22,763 291,816 269,053
38,288
衍生金融负债 28,115 255,173 227,058
以公允价值计量且其变动计入
483,751 1,246,657 762,906 -12,384
当期损益的金融负债
合计 19,474,985 21,563,261 2,088,276 82,171
（四）境内外报表重要财务数据及差异
本年度境内外报表重要财务数据及差异调节表
（货币单位：人民币千元）
2007年度 2007-12-31 2006年度 2006-12-31
项目
净利润 净资产 净利润（重编） 净资产（重编）
根据中国会计准则列报 2,649,903 13,006,063 1,411,947 6,597,040
可供出售的投资 - - - -
冲销设立分支机构款 - - 18,669 -
投资性房地产重估 - - -14,311 -
调整汇兑损益 - - 43,003 -
金融担保合同按照公允价值计量 - - - -
递延所得税影响 - - 4,078 -
于境外财务报表列报 2,649,903 13,006,063 1,463,386 6,597,040
（五）报告期内股东权益变动情况
1、境内审计数
（货币单位：人民币千元）
项目 期初数（重编） 本年增加 本年减少 期末数
股本 1,945,822 347,585 - 2,293,407
资本公积 1,648,517 3,708,838 143,701 5,213,654
盈余公积 454,491 264,990 - 719,481
一般准备 1,679,704 1,036,000 - 2,715,704
未分配利润 868,506 2,649,903 1,454,592 2,063,817
其中：建议分配的股利 - - - -
股东权益合计 6,597,040 8,007,316 1,598,293 13,006,063
说明：报告期股东权益变动是本行通过并实施股改方案、“深发SFC1”认股权证行权、
金融资产公允价值变动以及实现当期利润并进行利润分配所致。
2、境外审计数
（货币单位：人民币千元）
项目 期初数（重编） 本期增加 本期减少 期末数
股本 1,945,822 347,585 - 2,293,407
资本公积 1,571,730 3,698,598 6,794 5,263,534
储备 2,211,742 1,311,231 136,907 3,386,066
其中：公允价值累计变动
76,787 - 136,907 -60,120
－可供出售的投资
房产及建筑物转
作投资性房地产的重估 760 10,241 - 11,001
盈余
未分配利润 867,746 2,649,903 1,454,593 2,063,056
合计 6,597,040 8,007,317 1,598,294 13,006,063
第四节 银行业务数据摘要
根据中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第七号—商业银行年度报告内容与格式特别规定》以及深圳证券交易所《商业银行2007年年度报告披露的特别要求》，本行各项商业银行财务指标、业务数据和有关情况如下：
（一）截至报告期末前三年商业银行重要财务数据
（货币单位：人民币千元）
项 目 2007年 2006年 2005年
总负债 339,533,298 254,163,652 217,304,371
存款总额 281,276,981 232,206,328 201,815,801
长期存款 40,680,970 14,897,794 16,102,216
同业拆入 2,640,297 - -
贷款总额 221,813,598 182,181,947 155,847,984
各类贷款余额：
其中：短期贷款 118,511,839 93,069,356 66,269,601
进出口押汇 2,476,060 1,718,802 1,886,573
贴现 7,780,001 16,473,659 38,159,233
保理融资 1,310,420 1,174,384 569,181
中长期贷款 79,424,743 55,059,044 32,483,604
逾期贷款 277,081 279,028 496,725
非应计贷款 12,033,454 14,407,674 15,983,067
（二）截至报告期末前三年年末及按月平均计算的年均财务指标
（单位：%）
项目 标准值 2007年 2006年 2005年
年末 月均 年末 月均 年末 月均
资本充足率 ≥8 5.77 4.44 3.71 3.63 3.70 3.17
核心资本充足率 ≥4 5.77 4.43 3.68 3.58 3.71 3.28
不良贷款率 ≤8 5.62 6.68 7.98 8.63 9.33 10.21
存贷款比例 ≤75 75.78 73.26 71.36 67.78 58.23 56.40
拆入资金比 0.85 0.50 0 0 0 0.07
拆借资金比例
拆出资金比 0.33 0.69 0.34 1.07 1.09 0.80
人民币 ≥25 39.33 41.85 45.99 34.18 35.89 33.34
流动性比例
外 币 ≥25 42.21 57.24 305.70 139.03 87.86 84.45
单一最大客户贷款比例 ≤10 5.41 7.84 9.17 11.48 20.67 15.11
最大十家客户贷款比率 42.74 63.35 71.38 122.22
正常贷款迁徙率 3.72 5.84 7.19
其中：正常类贷款迁徙率 1.46 3.15 11.27
关注类贷款迁徙率 62.22 29.29 22.18
次级类贷款迁徙率 13.28 17.50 10.96
可疑类贷款迁徙率 10.59 9.36 3.98
拨备覆盖率 48.28 46.91 43.05
拨备充足率 127.2 106.90 97.61
成本收入比 38.93 41.41 47.64
资产收益率（期末） 0.75 0.54 0.15
净资产收益率（期末） 20.37 21.4 6.40
净资产收益率（加权平均） 33.41 24.45 7.28
说明：上表2007年财务指标按银监会最新规定的定义编列。
（三）资本构成与变化情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2007年12月31日 2006年12月31日2005年12月31日
资本净额 12,692 6,420 4,880
核心资本净额 12,693 6,379 4,885
附属资本 112 45 -
加权风险资产净额 220,056 173,222 131,713
资本充足率 5.77% 3.71% 3.70%
核心资本充足率 5.77% 3.68% 3.71%
（四）本行机构有关情况
报告期末本行机构（不含总行机关）有关情况如下：
所辖 资产规模（百万 员工
机构名称 地址
网点数 元人民币） 人数
总行营业部 深圳市罗湖区深南东路5047号深圳发展银行大厦 1 14,999 99
深圳分行 深圳市深南大道1056号银座国际大厦 88 48,990 1,510
广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道66号 17 34,071 680
海口分行 海口市金龙路22号 4 3,968 154
珠海分行 珠海市香洲区银桦路8号 6 3,639 167
佛山分行 佛山市禅城区莲花路148号 10 10,058 361
上海分行 上海市浦东新区浦东南路1351号 24 44,178 827
杭州分行 杭州市庆春路36号 16 27,287 519
宁波分行 宁波市江东北路138号 7 9,855 344
温州分行 温州市人民东路国信大厦 5 7,623 192
北京分行 北京市复兴门内大街158号 19 49,726 665
大连分行 大连市中山区友好路130号 7 7,869 246
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街1号 8 8,884 234
南京分行 南京市中山北路28号 11 16,942 376
天津分行 天津市河西区友谊路10号 9 8,718 312
济南分行 济南市历山路138号 6 7,862 218
青岛分行 青岛市香港中路6号世贸中心A座裙楼 5 6,322 233
成都分行 成都市顺城大街206号 6 8,038 225
昆明分行 昆明市青年路450号 4 4,835 137
合计 253 323,864 7,499
（五）报告期贷款质量情况
1．报告期末贷款五级分类
（货币单位：人民币千元）
2007年12月31日 2006年12月31日 与上年同期相比增
五级分类
贷款余额 占比 贷款余额 占比 减
正常 207,328,797 93.47% 161,850,678 88.84% 28%
关注 2,009,464 0.91% 5,766,296 3.16% -65%
次级 7,369,919 3.32% 6,896,367 3.79% 7%
可疑 4,505,610 2.03% 6,037,257 3.31% -25%
损失 599,808 0.27% 1,631,349 0.90% -63%
合计 221,813,598 100.00% 182,181,947 100.00% 22%
说明：
（1）本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，及预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款减值准备。报告期末,本行贷款减值准备余额为60.24亿元。
（2）根据财金[2005]90号《关于呆账准备提取有关问题的通知》，本行已按风险资产的1％提足一般风险准备27.16亿元，并于股东权益中列示。
（3）中财一系列15亿元贷款是本行不良贷款中的一个主要不良贷款，本行已向有关监管部门汇报。针对这些不良贷款的法律行动正在进行。本行也已聘请专业法律顾问支持诉讼。管理层认为可回收折现值存在变数，因此已专项计提6亿元减值准备。
2．报告期公司重组贷款、逾期及非应计贷款情况
（货币单位：人民币千元）
项目 期初余额 期末余额 期末占比
3,925,756 2,944,229 1.33％
重组贷款
279,028 277,081 0.11％
逾期贷款
14,407,674 12,033,454 5.43％
非应计贷款
说明：
（1）截至报告期末，本行重组贷款余额29.44亿元，较年初减少9.82亿元，减幅25％。主要是由于今年本行加强对重组贷款的管理，加大对不良资产重组贷款的清收、处置力度，进一步提高不良资产处置效率。
（2）截至报告期末，本行逾期贷款余额2.77亿元，较年初减少0.02亿元，非应计贷款
120.33亿元，较年初减少23.75亿元，减幅16％。主要原因如下：
a.加强贷款期限管理。本行通过加强信贷合规监管，客户按期还款等授信条款合规水平
明显提高，有效保证授信资产的到期收回以及本行债权的完整、有效。
b.为加强对贷款到期归还情况和资产质量状况的跟踪监测，本行每日对新发生逾期、非
应计贷款进行跟踪了解，督促和落实客户还款情况，及早采取措施，防范和化解信贷风险。
3.报告期内贷款减值准备的计提和核销情况
（货币单位：人民币千元）
项目 境内审计数 境外审计数
年初数 6,937,141 6,937,141
加：本年提取 1,946,243 1,946,243
减：已减值贷款利息冲减 518,592 518,592
本年净计提 1,427,651 1,427,651
加：本年收回 34,061 34,061
加：汇率变动 -72,908 -72,908
减：本年核销 2,301,981 2,301,981
年末数 6,023,964 6,023,964
本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保
人的实际担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和
回收的可能性，及预期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从损益表合理提取贷款
减值准备。
（六）报告期末前十名客户贷款额占贷款总额比例
截止报告期末，本行前十名客户贷款余额为54.25亿元，占期末贷款余额的2.45%。主要
有以下客户：深圳市中信城市广场投资有限公司、北京市国有资产经营有限责任公司、上海
奉贤建设投资有限公司、江苏省高速公路经营管理中心、成都人居置业有限公司、南京地下
铁道有限责任公司、上海朱家角投资开发有限公司、浙江顺风交通集团有限公司、重庆市城
市建设投资公司、重庆渝富资产经营管理有限公司。
（七）截止报告期末，本行无占贷款总额比例超过20%（含20%）的贴息贷款。
（八）报告期营业收入构成及变动情况
（货币单位：人民币千元）
2007年 2006年
项目 同比增减(%)
金额 占比(%) 金额 占比(%)
利息净收入 9,605,849 88.88 6,999,647 89.53 37
其中：信贷业务利息净收入 9,174,519 84.89 6,288,166 80.43 46
金融企业往来利息净收入 -869,775 -8.05 -168,098 -2.15 -417
债券业务利息收入 1,301,105 12.04 879,579 11.25 48
手续费及佣金净收入 520,713 4.82 345,953 4.43 51
其他营业净收入 680,940 6.30 472,273 6.04 44
营业收入总额 10,807,502 100.00 7,817,873 100.00 38
2007年，由于规模的成长和利差的扩大，净利息收入较上年有较大增长，但在营业收入
中的占比却有所下降，主要是产品创新和中间业务的拓展，使非利息收入有较好的表现，其
中手续费及佣金净收入同比增长50.52%。
（九）报告期末，本行贷款投放的前十个行业和主要地区分布情况
1.贷款投放按行业分布情况
截至报告期末，本行公司贷款投放前十个行业贷款余额为1,578亿元，占期末公司贷款
余额的99.68％。主要是以下行业：制造业（轻工业）、社会服务业、商业、房地产业、交通
运输邮电业、能源业、建筑业、采掘业（重工业）、科技文化卫生业、其它等。
（货币单位：人民币千元）
项目 余额 占比(%)
制造业（轻工业） 55,407,762 24.98
社会服务业 27,503,255 12.4
商业 26,296,722 11.85
房地产业 14,411,307 6.5
交通运输、邮电 12,663,872 5.71
公司贷款 能源业 7,832,400 3.53
建筑业 7,340,077 3.31
采掘业（重工业） 2,812,800 1.27
科技、文化、卫生业 2,466,114 1.11
其他 1,029,649 0.46
农牧业、渔业 506,927 0.23
个人贷款 63,542,713 28.65
合计 221,813,598 100
本行贷款投向主要集中在个人贷款、制造业（轻工业）、社会服务业和商业，分别占期末
贷款余额的29％、25％、12％和12％。本行根据国家产业政策调整行业信贷政策，加强行业
信贷研究工作，制定了行业信贷政策指引，对54个行业提出了具体的准入标准，以防范贷款
组合的行业风险。
2.贷款投放按地区分布情况
（货币单位：人民币千元）
余额 占比(%)
华南地区 78,390,451 35.34
14
华东地区 78,066,203 35.19
华北东北地区 49,966,780 22.53
其他地区 14,360,528 6.48
离岸业务 1,029,636 0.46
合计 221,813,598 100.00
3.贷款投放按担保方式分布情况
（货币单位：人民币千元）
项目 余额 占比(%)
信用贷款 31,864,556 14.37
保证贷款 62,376,974 28.12
抵押贷款 89,703,166 40.44
质押贷款 37,868,902 17.07
合计 221,813,598 100.00
（十）报告期末抵债资产情况
（货币单位：人民币千元）
项目 余额
土地、房屋及建筑物 983,027
其他 22,291
小计 1,005,318
抵债资产跌价准备余额 198,143
抵债资产净值 807,175
（十一）报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率
（货币单位：人民币千元）
类别 平均余额 年平均贷款利率
短期贷款（本外币） 107,456,746 6.30%
中长期贷款（本外币） 69,002,977 6.24%
合计 176,459,723 6.28%
注：本表中的短期贷款和中长期贷款不含进出口押汇、贴现、逾期贷款和非应计贷款。
（十二）报告期末所持金融债券的有关情况
报告期末，本公司所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债）账面价值为485.55亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：
（货币单位：人民币千元）
类别 面值 票面年利率(%) 到期日 减值准备
2006年记账式国债 5,867,000 2.12-2.8 2009/04-2016/03 -
2007年记账式国债 1,613,040 0-5.25 2008/01-2017/12 -
15
2001年记账式国债 1,623,040 2.9-6.8 2008/06-2011/08 -
2003年记账式国债 1,553,064 0-4.75 2008/07-2013/10 -
2002年金融债券 &n