深 发展A2006年第一季度报告
股票简称:深发展A 股票代码:000001
深圳发展银行股份有限公司2006年第一季度报告
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本行第六届董事会第十四次会议审议了本行2006年第一季度报告。本次董事会会议实到董事9人，董事唐开罗(Daniel A. Carroll)、戴德时(Timothy D. Dattels)、钱本源、蓝德彰(John D. Langlois)因事不能亲自出席会议，其中董事唐开罗(Daniel A. Carroll)、戴德时(Timothy D. Dattels)委托董事单伟建，董事钱本源、蓝德彰(John D. Langlois)分别委托法兰克纽曼(Frank N. Newman)、独立董事米高奥汉仑(Michael O’Hanlon)行使表决权。本行董事会会议一致同意此报告。
本行董事长兼首席执行官法兰克纽曼、首席财务官王博民、会计机构负责人徐兆感保证季度报告中财务报告的真实、完整。
本行本季度财务报告未经正式审计，但深圳鹏城会计师事务所及安永会计师事务所对个别项目及财务报表编制流程执行了商定程序。
一、公司基本情况
1、公司基本信息
股票简称 深发展A
股票代码 000001
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐进 吕旭光
联系地址 深圳市深南东路5047号深圳发展银行董事会秘书处
电话 (0755)82080387
传真 (0755)82080386
电子邮箱 dsh@sdb.com.cn
2、财务资料
2.1.1主要会计数据及财务指标
（货币单位：人民币元）
2006年3月31日 2005年12月31日 比上年度期末增减
总资产 239,557,574,599 229,216,415,808 +10,341,158,791
股东权益（不含少数 5,264,133,013 5,043,041,955
+221,091,058
股东权益）
每股净资产 2.71 2.59 +0.12
调整后的每股净资 2.62 2.52 +0.10
产
2006年1-3月 2006年1-3月 2006年一季度
比2005年一季度
经营活动产生的现 13,663,330,688 13,663,330,688 不适用
金流量净额
每股收益 0.113 0.113 增加47.16%
净资产收益率（全面 4.19% 4.19% 增加1.22个百分点
摊薄）*
扣除非经常性损益 4.20% 4.20% 增加1.24个百分点
后的净资产收益率
（全面摊薄）*
非经常性损益项目 金额
营业外收入 302,215
营业外支出 1,028,426
合计 -726,211
注：1、本行自2005年中期起调整了利息计提日，并于2005年年报中对上述会计政策变更采用追溯调整法调整了2005年期初及2004年对比数及披露。本期报告中的上期对比数已按照变更后的会计政策重新编列。
2、上表所列净资产收益率为全面摊薄的净资产收益率，未经年化。计算方法为：2006年一季度的净利润除以2006年一季度末的股东权益。该计算公式与证券交易所及证监会要求披露的标准一致。
2.1.2重要银行指标
（单位：%）
主要指标（%） 标准值 2006年3月31日 2005年12月31日
资本充足率 ≥8 3.83 3.70
不良贷款比例 ≤15 8.90 9.33
2.2利润表（见附录）
3、报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数（户） 602,998
前十名流通股股东持股情况
期末持有流通股的数量 种类(A、B、H
股东名称
（股） 股或其它)
中国银行-易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 25,105,824 A
银河－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 12,099,572 A
中国工商银行－普丰证券投资基金 11,986,055 A
国债服务部 7,340,670 A
深圳市投资管理公司 6,132,473 A
张绍红 5,280,808 A
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 5,232,076 A
孟常春 4,026,360 A
王秋生 3,386,220 A
裕阳证券投资基金 3,104,780 A
二、管理层讨论与分析
1、公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本报告期，本行经营活动总体状况如下：
一、截至报告期末资产、负债规模稳步上升。本行资产总额2395.58亿元，较年初增加103.41亿元，增长4.5%；负债总额2342.93亿元，较上年101.2亿元，增长4.5%；存款余额2054.54亿元，较年初增加34.11亿元，增长1.7%，零售存款日均余额增长理想，达12%；贷款余额1619.06亿元，较年初增加58.03亿元，增长3.72%，零售贷款日均余额增长达24%。
二、金融资产之分类。截至报告期末，本行交易性资产之余额为零。可供出售的投资余额为181亿元，持有至到期的投资余额为230亿元。本季公允价值的变动为2.3百万元，对股东权益之影响并不重大。
三、营业利润（扣除非经营性支出、减值准备、所得税之前的利润）增长1%。营业费用有大幅度上升，主要原因是2005年第一季度的营业费用过低。然而，2006年第一季度的营业费用实际较上三个季度平均营业费用低4%。
四、报告期内净利润显著增长。本行实现净利润2.21亿元，同比增加0.71亿元，增长47.16%。
五、如果以年化的加权平均数为计算基础，则2006年一季度年化后的加权平均净资产收益率17.1%。年化的计算基础为2006年一季度的加权平均净资产收益率（2005年加权净资产收益率为7.16%）。
六、报告期内不良贷款率进一步改善。报告期末，不良贷款余额为144亿元，不良贷款率从年初的9.33%降至期末的8.9%，比年初有明显及持续改善。
七、中财系列15亿元贷款为本行之主要不良贷款，针对该不良贷款的法律行动
1.1 公司经营的季节性或周期性特征正在进行。基于该贷款之法律诉讼需时并存在变数，管理层为保持稳健原则，因此本期增提1亿元减值准备。本期末，该系列贷款减值准备金为5亿元，覆盖率达33.3%。
□适用 □√不适用
1.2 报告期利润构成情况
（货币单位：人民币元）
项目 2006年1-3月 2005年1-3月
占利润总
额增减
金额 占利润总额 金额 占利润总额
（+/-）
主营业务利润 806,536,796 232.57% 798,096,946 305.97% -73.40%
其他业务利润
计提资产减值准备 340,048,349 98.05% 440,308,469 168.80% -70.75%
营业费用 676,071,420 194.95% 491,780,167 188.54% 6.41%
营业外收支净额 -726,211 -0.21% 806,889 0.31% -0.52%
税前利润 346,795,555 100% 260,839,401 100%
1.3 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 □√不适用
1.4 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 □√不适用
2、重大事项及其影响和解决方案的分析说明
关于财会[2005]14号文之试行：
财政部于2005年8月30日印发《金融工具确认和计量暂行规定（试行）》的通知，要求自2006年1月1日起试行该会计准则。
另外，财政部亦于2006年2月15日正式公布上述准则连同其他新企业会计准则自2007年1月1日起正式施行。
本行于2006年已经开始试行《金融工具确认和计量暂行规定（试行）》并且初步估算及量化其试行对财务状况之影响。截至2006年3月31日，试行该新准则对期末股东权益的影响为-0.17%（人民币八百九十六万元）。对本季损益方面，交易类金融资产的损益影响已反映于损益表内。资产减值准备方面，试行单项或组合减值测试并没有对本季损益有重大影响。
据管理层了解，财政部将会编制按2007年1月1日起正式施行的新企业会计准则规定的财务报表格式，待新财务报表格式公布时，管理层将会按新格式编制财务报表。
3、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 □√不适用
4、经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 □√不适用
5、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 □√不适用
6、公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 □√不适用
7、未股改公司的股改工作时间安排说明
本行已聘请股权分置改革保荐人，股权分置改革正在积极推进中，本行将与非流通股股东合作，力争在2006年6月30日之前完成。
深圳发展银行董事会
2006年4月26日
附录：
1 资产负债表
2 利润表
3 现金流量表
深圳发展银行股份有限公司
资产负债表
2006年3月31日
货币单位：人民币元
资 产 2006年3月31日 2005年12月31日
流动资产：
现金 810,060,219 787,992,420
存放中央银行款项 15,583,725,783 20,971,705,025
存放联行款项 420,731,429 -
存放同业 6,219,392,299 6,656,256,510
拆放同业 6,138,778,375 3,386,966,650
拆放金融性公司 223,291,220 238,325,138
买入返售款项 1,111,722,138 7,948,891,474
应收账款 261,304,654 229,337,261
其他应收款 888,145,597 791,933,713
减：坏账准备 967,222,210 992,941,286
预付账款 52,422,682 45,818,953
待摊费用 37,185,328 18,156,677
递延支出 - -
短期投资 19,720,481,332 7,308,344,753
减：短期投资跌价准备 - -
委托贷款及委托投资 7,385,527,118 6,642,519,490
代理证券 400,000,000 -
短期贷款 73,355,038,094 66,838,782,553
进出口押汇 1,334,463,333 1,886,572,642
贴现 35,788,461,337 38,414,272,735
流动资产合计 168,763,508,728 161,172,934,708
长期资产：
中长期贷款 34,402,822,905 32,483,604,299
逾期贷款 1,389,120,951 496,724,787
非应计贷款 15,635,859,153 15,983,066,956
减：贷款损失准备 6,517,432,297 6,232,551,493
应收租赁款 4,164,916 4,194,739
租赁资产 8,459,374 8,521,057
减：待转租赁资产 8,459,374 8,521,057
长期股权投资 159,049,263 159,049,264
长期债权投资 21,336,832,878 20,764,060,992
长期投资合计 21,495,882,141 20,923,110,256
减：长期投资减值准备 53,169,688 53,169,687
长期投资净额 21,442,712,453 20,869,940,569
固定资产原值 4,044,758,497 4,022,065,037
减：累计折旧 1,676,563,870 1,604,342,464
固定资产净值 2,368,194,627 2,417,722,573
固定资产清理 13,466 -
在建工程 6,605,240 4,592,695
减：在建工程减值准备 - -
在建工程净值 6,605,240 4,592,695
长期资产合计 68,732,061,414 66,027,295,125
无形资产及其他资产：
无形资产 37,500,080 41,580,457
长期待摊费用 119,360,349 121,482,186
抵债资产 1,037,386,505 1,024,061,511
减：抵债资产减值准备 171,827,006 171,827,006
无形资产及其他资产合计 1,022,419,928 1,015,297,148
递延税项：
递延税款借项 1,039,584,528 1,000,888,827
资产总计 239,557,574,598 229,216,415,808
深圳发展银行股份有限公司
资产负债表（续）
2006年3月31日
货币单位：人民币元
负债和股东权益 2006年3月31日 2005年12月31日
流动负债：
短期存款 97,236,029,275 97,381,560,790
短期储蓄存款 28,381,494,797 26,253,274,318
存入短期保证金 58,989,475,617 56,476,296,426
财政性存款 4,868,487,631 4,714,343,476
向中央银行借款 - -
同业存放款项 9,446,605,412 10,469,234,116
同业拆入 531,640,000 -
汇出汇款 155,732,980 435,240,779
应解汇款 763,933,087 568,300,743
委托资金 7,385,527,118 6,642,519,490
应付代理证券款项 455,055,777 24,488,254
卖出回购款项 5,863,129,820 1,169,553,502
应付账款 965,250,340 821,091,626
应付工资 287,860,855 283,280,430
应付福利费 130,944,558 126,647,848
应交税金 613,346,695 521,756,284
应付股利 23,441,268 23,441,268
其他应付款 1,545,195,453 1,002,789,975
预提费用 49,181,746 22,561,812
递延收益 246,430,169 254,916,387
预计负债 58,718,373 58,718,373
流动负债合计 217,997,480,971 207,250,015,897
长期负债：
长期存款 12,816,435,894 13,531,929,443
长期储蓄存款 3,040,937,971 2,972,470,274
存入长期保证金 174,419,927 183,155,373
长期应付款 565,720 754,293
长期负债合计 16,032,359,512 16,688,309,383
其他负债 -
递延税项：
递延税款贷项 263,601,102 235,048,573
负债合计 234,293,441,585 224,173,373,853
股东权益：
股本 1,945,822,149 1,945,822,149
资本公积 1,571,729,344 1,571,729,344
盈余公积 322,891,443 322,891,443
其中：公益金 107,630,481 107,630,481
一般准备 479,704,345 479,704,345
未分配利润 986,429,574 765,897,376
其中：建议分配的应付股利 - -
外币报表折算差 -42,443,842 -43,002,702
股东权益净额 5,264,133,013 5,043,041,955
负债及股东权益总计 239,557,574,598 229,216,415,808
董事长：法兰克纽曼 首席财务官：王博民 会计机构负责人：徐兆感
深圳发展银行股份有限公司
利 润 表
2006年1-3月
货币单位：人民币元
项 目 2006年1-3月 2005年1-3月
一、营业收入 2,452,321,168 1,964,601,328
利息收入 1,578,954,308 1,333,835,380
金融企业往来收入 291,690,227 146,878,456
手续费收入 83,169,107 63,115,602
贴现利息收入 411,085,577 345,586,369
买入返售收入 15,284,815 28,661,331
证券销售差价收入 6,877,099 11,484,540
汇兑收益 48,055,237 25,753,977
其他营业收入 17,204,798 9,285,671
二、营业支出 1,146,018,030 874,025,948
利息支出 851,852,515 622,933,630
金融企业往来支出 269,598,533 219,389,356
手续费支出 20,657,785 14,548,663
卖出回购支出 3,224,464 17,135,702
汇兑损失 684,733 18,597
三、营业费用 676,071,420 491,780,167
四、投资净收入 176,305,078 199,301,735
五、营业利润 806,536,796 798,096,948
减：营业税金及附加 118,966,681 97,755,966
加：营业外收入 302,215 2,091,984
减：营业外支出 1,028,426 1,285,096
六、利润总额 686,843,904 701,147,870
七、计提的资产减值准备 340,048,349 440,308,469
八、税前利润 346,795,555 260,839,401
减：所得税 126,263,355 110,981,548
九、净利润 220,532,200 149,857,853
董事长：法兰克纽曼 首席财务官：王博民 会计机构负责人：徐兆感
深圳发展银行股份有限公司
现金流量表
2006年1-3月
货币单位：人民币元
项 目 2006年1-3月
一、经营活动产生的现金流量：
收回的中长期贷款 2,734,187,407
吸收的活期存款净额 2,136,833,118
吸收的活期存款以外的其他存款 1,857,417,892
同业存款净额 -1,106,504,159
向其他金融企业拆入的资金净额 5,225,216,318
收取的利息 2,256,561,315
收取的手续费 83,169,107
收到已于前期核销的贷款 -
收回的委托资金净额 743,007,628
收到其他与经营活动有关的现金 548,213,516
现金流入小计 14,478,102,142
对外发放的中长期贷款 4,653,406,012
对外发放的短期贷款净额 3,896,818,367
对外发放的委托贷款净额 743,007,628
存放同业款项净额 -6,198,788,718
拆放其他金融企业资金净额 -4,100,391,530
支付的利息 980,516,796
支付的手续费 20,657,785
支付给职工及为职工支付的现金 303,665,114
支付税费 170,203,488
支付其他与经营活动有关的现金 345,676,512
现金流出小计 814,771,454
经营活动产生的现金流量净额 13,663,330,688
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20,945,528,525
取得债券利息收入所收到的现金 173,629,644
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 21,119,158,169
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,254,981
权益性投资所支付的现金
权益性投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 33,927,761,555
现金流出小计 33,964,016,536
投资活动产生的现金流量净额 -12,844,858,367
三、筹资活动产生的现金流量：
分配股利或利润所支付的现金 -
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、非常项目产生的现金流量净额 -2,286,689
五、汇率变动对现金的影响 558,861
六、现金及现金等价物净增加额 816,744,493
深圳发展银行股份有限公司
现金流量表（续）
2006年1-3月
补充资料 2006年1-3月
1、不涉及现金收支的投资和筹资：
固定资产偿还债务 -
对外投资偿还债务 -
非现金资产偿还债务 -
固定资产进行长期投资 -
融资租赁固定资产 -
接受捐献非现金资产 -
2、将净利润调节为经营活动的现金流
量：
净利润 220,532,200
加：计提或转销的资产减值准备 340,048,349
固定资产折旧 73,781,883
无形资产摊销 7,078,981
长期待摊费用摊销 3,866,441
待摊费用的减少（减增加） -19,028,651
预提费用的增加（减减少） 26,619,935
投资损失(减收益) -176,305,078
递延税款的贷项（减借项） -10,143,172
经营性应收项目的减少(减增加) 3,131,069,748
经营性应付项目的增加(减减少) 10,065,083,841
收回已核销款项 -
其他(减收益)
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