万科企业股份有限公司二〇〇一年度中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
1、中文名称：万科企业股份有限公司（缩写为“万科”）
英文名称：CHINA VANKE CO.,LTD. (缩写为“VANKE”)
2、注册地址及办公地址：中国深圳市罗湖区水贝二路27号
邮政编码：518020
国际互联网网址：www.vanke.com
电子信箱：zb@vanke.com
3、法定代表人：王石
4、董事会秘书：肖莉
电子信箱：xiaol@vanke.com
联系地址：公司办公地址
电话：0755-5606666
传真：0755-5601764
5、信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》及香港一家英文报刊
登载年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称及代码：深万科A 0002
深万科B 2002
二、 主要财务数据和指标
1、主要财务指标
项目 2001-1-1至2001-6-30
净利润 170,459,524.96
扣除非经常性损益后的净利润 167,777,027.66
每股收益（全面摊薄） 0.270
净资产收益率（全面摊薄） 5.59%
每股经营活动产生的现金流量 -1.15
项目 2000-1-1至2000-6-30
调整后 调整前
净利润 113,489,122.12 114,586,654.39
扣除非经常性损益后的净利润 109,505,089.06 110,602,621.33
每股收益（全面摊薄） 0.180 0.181
净资产收益率（全面摊薄） 4.05% 4.04%
每股经营活动产生的现金流量 -0.48 -0.48
2000-1-1至2000-12-31
净利润 296,647,729.43 301,231,499.63
扣除非经常性损益后的净利润 267,154,049.67 271,737,819.87
每股收益（全面摊薄） 0.470 0.477
按月平均加权法计算的每股收益 0.476 0.483
净资产收益率（全面摊薄） 10.32% 10.37%
按月平均加权法计算的净资产
收益率 10.65% 10.69%
2001-6-30 2000-12-31
总资产 6,065,500,492.42 5,583,262,107.86
资产负债率 48.79% 47.58%
股东权益(不含少数股东权益) 3,046,974,244.18 2,873,443,063.56
每股净资产 4.83 4.55
调整后的每股净资产 4.56 4.29
总资产 5,622,247,214.95
资产负债率 47.25%
股东权益(不含少数股东权益) 2,906,198,742.58
每股净资产 4.61
调整后的每股净资产 4.31
注：①报告期内非经常性收益总额为2,682,497.30元，明细如下：营业外收支净额2,691,915.35元，股权投资差额摊销-1,172,430.54元，出售、处理部门或投资单位1,163,012.49元。
②2000年调整数系本公司根据财政部下发的新《企业会计制度》及其它相关文件规定，对报告期开办费的摊销政策和资产减值准备的计提政策进行追溯调整所致。
③上述数据均按照中国证监会规定的公式计算得出。
2、其他会计资料 —— 相关指标计算表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》，分别按全面摊薄和加权平均法计算的2001年1—6月合并会计报表净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率 每股收益(单位:人民币元)
报告期利润
全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.83 17.33 0.813 0.813
营业利润 7.62 7.85 0.368 0.368
净利润 5.59 5.76 0.270 0.270
扣除非经常性损益后 5.51 5.67 0.266 0.266
的净利润
3、国际会计准则调整对净利润（股东应占溢利）的影响（金额单位：人民币元）
项 目 净利润
2001-1-1至2001-6-30
依照中国会计准则计算 170,459,525
遵照国际会计准则作出之调整：
出售物业利润之确认 (1,663,699)
固定资产加速折旧 (1,549,845)
物业、固定资产损失及呆帐准备 182,795
递延收入认定及摊销 1,196,428
商誉认定及摊销 (2,322,184)
开办费摊销 (2,100,526)
长期投资转让利润确认 -
其他 2,076,812
依据国际会计准则计算 166,279,306
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况（数量单位：股）
报告期内增减 期末数
期初数
变动（+,-）
一、尚未流通股份
1、国家拥有股份 52,750,318 52,750,318
2、募集法人股 57,754,610 57,754,610
尚未流通股份合计 110,504,928 110,504,928
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 398,711,877 398,711,877
普通股
其中：高管股份 652,484 -36,144 616,340
2、境内上市的外资股 121,755,136 121,755,136
已上市流通股份合计 520,467,013 520,467,013
三、股份总数 630,971,941 630,971,941
期末比例（%）
一、尚未流通股份
1、国家拥有股份 8.36
2、募集法人股 9.15
尚未流通股份合计 17.51
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 63.19
普通股
其中：高管股份
2、境内上市的外资股 19.30
已上市流通股份合计 82.49
三、股份总数 100.00
报告期内由于下述原因，本公司股本结构发生变化：经深圳证券交易所批准，本公司原任董事陈楚杰先生持有的流通股份36,144股于2001年3月流通，本公司股本结构中高管股份发生相应变化。
2、主要股东持股情况（截止日期：2001年6月30日）
报告期内股份
股东 增减变动情况 报告期末持股数
中国华润总公司 无变化 78,075,749 A
CREDIT LY0NNAIS SECURITIES +297,571 17,411,528 B
（ASIA） LTD
刘元生 -1,100,400 12,158,127 A
同盛证券投资基金 +800,000 7,000,000 A
CHARM YIELD INVESTMENT LIMITED 无变化 6,421,189 B
君安代理有限公司 -12,775 6,164,216 B
万科企业股份有限公司工会委员会 无变化 5,895,078 A
裕隆证券投资基金 +5,849,017 5,849,017 A
H0LY TIME GR0UP LIMITED +5,708,396 5,708,396 B
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT +1,204,107 4,519,949 B
FUND/CHINA EQUITY AC
期末持股
股东 类别 比例(% )
中国华润总公司 国有股/法人股 12.37
CREDIT LY0NNAIS SECURITIES 2.76
（ASIA） LTD
刘元生 其中11,438,127 1.93
股尚未流通
同盛证券投资基金 1.11
CHARM YIELD INVESTMENT LIMITED 1.02
君安代理有限公司 0.98
万科企业股份有限公司工会委员会 非流通股 0.93
裕隆证券投资基金 0.93
H0LY TIME GR0UP LIMITED 0.90
CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT 0.72
FUND/CHINA EQUITY AC
注：①持有本公司5%以上股份的股东为中国华润总公司，其所持股份报告期内没有变化。
②公司第二大股东CREDIT LYONNAIS SECURITIES（ASIA） LTD所持股份中的17,073,528 B股（占公司总股本的2.71%）为香港华润集团之关联公司华润北京置地有限公司实际持有，香港华润集团与中国华润总公司为关联公司。
四、 经营情况的回顾与展望
1、 公司报告期内主要经营情况
集团以房地产业务为核心，亦投资零售业务。报告期内，集团业务大幅增长，经营业绩喜人，实现营业收入24.3 亿元，净利润1.7亿元，分别较上年同期增长73%和50%。其中，集团核心业务——房地产业务表现突出，实现营业收入16.3亿元，净利润1.71亿元，分别较上年同期增长118%和95%。
期内，政府对住宅开发的支持、鼓励政策逐步落实，市场进一步繁荣，各地住宅市场不同程度地出现了商品房价格上扬的态势。本集团房地产业务亦进入快速扩张与发展时期。期内，集团进入武汉、南京、长春市场，进行住宅开发，同时加大了对原有的深圳、上海、北京、天津、沈阳、成都六个城市的投资力度，开发规模进一步增大，期内结算面积 32.2 万平方米，较上年增长84%，并为未来的扩张发展奠定了良好的基础。
上半年，集团各地楼盘销售业绩理想。深圳四季花城、上海华尔兹花园、沈阳花园新城为集团盈利做出重要贡献；天津花园新城销售理想，北京星园销售稳定；成都城市花园一经推出，市场反响热烈；北京星园、北京青青家园分别获得国家建设部颁发的新世纪人居经典住宅小区“建筑形态”金质奖和“人居经典”综合大奖。期内，集团新增开工面积44万平方米。
集团继续实施土地储备策略，根据集团战略发展需要，分别在深圳、上海、北京、成都、武汉、南京以及长春获得优质的土地储备，上半年新增土地占地面积共计464万平方米，其中在上海新增182万平方米。截止2001年6月份，集团土地储备共计871万平方米。
随着市场竞争的加剧，为占领市场先机，保持行业地位和市场份额，集团零售业务亦进入快速扩张期，万佳百货股份有限公司（以下简称“万佳”）开始筹备向广州、珠海和中山的扩张。上半年零售业务营业收入净额及税后利润为79,670万元及2,712万元，分别较上年同期增长26 %和56%。
随着跨地域业务规模的扩张和对人力资源的大量需求，集团聘请国际知名人力资源顾问翰威特公司为集团的薪酬体系和绩效管理体系进行了评估和调整，并积极探讨管理层和骨干人员的认股权计划，旨在通过完善激励政策保有和吸纳优秀人才；集团还从国内著名高校引进新动力并从同行吸收优秀管理和专业人才。为充分利用公司品牌的核心价值并推广品牌策略，集团聘请精信广告公司进行品牌整合。期内，集团开始通过电子商务平台建立战略供应商合作体系，以期降低成本、提高采购效率，显示了集团作为传统企业在与新经济接轨中的有益尝试。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
本公司于1999年12月实施了配股方案，共计募集资金625,384,886.27元，于2000年1月25日到位，截至2000年12月31日，上述资金已全部按承诺投向投放完毕并产生收益，详见本公司2000年年度报告“募集资金使用情况”。
（2）其他投资情况
①对联营公司的投资
A：本公司于2000年12月通过董事会决议，对全资子公司―沈阳万科房屋开发有限公司由人民币3000万元增资到人民币1亿元，增资资金于本期到位。
B：本公司于期内新设全资附属公司—上海万科闵行置业有限公司，注册资本1500万人民币元，主要开发经营金丰城项目（暂定名）。
C：本公司于期内新设全资附属公司—上海万科浦东置业有限公司，注册资本1500万人民币元，主要开发经营浦东曹路项目（暂定名）。
D：本公司于期内新设全资附属公司—南京万科置业有限公司，注册资本5000万人民币元，主要开发经营湖滨豪园项目（暂定名）。
E：本公司于期内新设合资控股公司—北京万科海天房地产开发有限责任公司，注册资本1000万元，其中本公司持股80％，主要开发经营天秀项目（暂定名）。
F：本公司于期内新设全资附属公司—长春万科房地产有限公司，注册资本5000万元，主要开发经营长春万科城市花园项目。
G：本公司于期内新设全资附属公司—深圳万科物业发展有限公司，注册资本500万元，主要经营以公共物业为主的经营性物业管理。
H：本公司于期内增持深圳市联动电子商务有限公司股权，至本报告期末，本公司持有该公司股权由33%增至100%。
I：本公司于期内对全资附属公司―武汉万瑞房地产开发有限公司由人民币1000万增资到人民币5000万元，并将其更名为武汉万科房地产有限公司。
J：本公司之控股公司万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设广州市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。
K：本公司之控股公司万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设中山市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。
L：本公司之控股公司万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设珠海市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。
②其他投资情况
报告期内，本公司分别在上海、深圳、北京、成都、武汉、长春、南京及天津购置土地，总占地面积为464万平米。上半年共支付各开发项目地价约8.4亿元，其中支付上半年新确定的项目地价约3.8亿元。
期后事项:
1、根据第十一届董事会决议，决定出资7560万元按比例参加万佳增资配股共2700万股，万佳注册资本由 7500万元增至11250万元，本公司所占股权比例不变。截止本报告公布之日，该笔股权投资款业已支付。
2、根据第十一届董事会决议，于2001年7月成立上海万科宝山置业有限公司，注册资本5000万元。主要开发经营上海宝山万科新城项目（暂定名）。截至本报告公布之日，股权投资款已到位。
3、本公司在7月份以总价4.0599亿元投标获得深圳盐田区26.8万平方米土地，该地块位于盐田大梅沙片区。截止本报告公布之日，该笔投标地价款业已支付。
3、公司财务状况（单位：人民币万元）
项目 2001-6-30 2000-12-31 增减幅度
总资产 606,550 558,326 8.6%
应收帐款 44,949 39,235 14.6%
存货 405,738 349,923 16.0%
长期投资 8,488 9,577 -11.4%
固定资产 32,880 31,697 3.7%
长期负债 22,656 12,390 82.9%
股东权益 304,697 287,344 6.0%
主营业务利润 51,286 30,663 67.3%
净利润 17,046 11,349 50.2%
项目 变动原因
总资产 业务规模稳定增长
应收帐款 经营规模扩大后的正常增长
存货 增加土地储备和新开发项目
长期投资 权益法核算调减长期投资以及联动公司
纳入合并报表
固定资产 新增自用物业和万佳增加电子设备投入
长期负债 长期借款增加
股东权益 本报告期净利润增加
主营业务利润 房地产和零售业务增长
净利润 主营业务利润增长
报表数据变动率超过30%的主要项目说明
项 目 变动额（万元） 变动比例
短期投资 -60 -100%
预付帐款 8,813 496.1%
待摊费用 1,072 364.2%
在建工程 1,346 +∞
短期借款 42,000 74.2%
预收帐款 -23,014 -48.2%
应交税金 -4,310 -52.6%
预提费用 29,723 124.3%
长期借款 11,100 138.8%
未分配利润 17,354 -817.1%
主营业务收入净额 102,803 73.2%
主营业务成本 77,597 73.5%
净利润 5,697 50.2%
项 目 说 明
短期投资 期内短期投资全部处置,期末无余额
预付帐款 万佳增开分店,预付大量工程装修款
待摊费用 需分摊至下半年的费用支出
在建工程 于深圳新建自用物业—万科建筑研究中心
短期借款 地产项目增多,增加短期借款
预收帐款 项目达到结算条件,预收帐款转作营业收入
应交税金 期内支付部分税金
预提费用 地产项目增加,相应支付地价和工程款增多
长期借款 改善资本结构,满足资金需求,增加长期借
款
未分配利润 本期实现净利润转至未分配利润
主营业务收入净额 房地产及零售业务扩大
主营业务成本 主营业务收入增加,相应主营业务成本增加
净利润 公司地产、零售业务规模和赢利能力增加
4、生产经营环境和宏观政策
我国房地产市场逐步繁荣，住房总体需求处于增量型发展阶段，住宅产业显示高速发展的良好前景， 近年来，政府房改政策、税费政策、金融政策、土地供应政策等的逐步实施及调整，房地产市场化特征更加明显，为行业的发展提供了更有利的经营环境。
为进一步规范市场，各地政府采取了一系列举措，在土地政策方面，逐步以拍卖、招投标等公开市场的方式出让土地，在预售许可方面，提高了预售楼花的标准。金融机构则加强了对发展商开发贷款条件的审查，并对预售楼盘提供按揭贷款条件进行了严格的限定。上述种种政策的变化将促进行业的规范操作，加强市场透明度。集团一贯以市场为前提的规范操作模式将在政策的变化中具备竞争的优势，但该等政策的变化也将给集团未来的发展和扩张带来相当的资金压力，此外，土地政策的变化，将可能给集团已储备的土地带来一定范围内的不确定因素。
万佳下半年将有五家分店在深圳、广州、珠海和中山相继开业。根据财政部新颁布的《企业会计制度》对开办费用摊销的新规定，万佳下半年增开五家分店的开办费将在年内全部摊销，此外，华强北分店因租约到期而暂停营业，上述因素将降低万佳下半年盈利水平。但零售业务的盈利在集团盈利所占份额较少，故将不会对集团全年盈利产生重大影响。
5、下半年工作计划
中国住宅市场有着巨大的发展空间，集团将继续利用已形成的品牌优势和经年积累的开发经验，加大对深圳、上海、北京、沈阳等主要城市的房地产投资力度，并寻求进入新城市的投资机会。下半年集团将继续加强在各地的商品房开发和销售，根据全年的开发计划，集团下半年的在建项目将达16个，计划竣工面积55万平方米。
下半年，集团计划发行 15 亿元人民币可转换公司债券，用于开发在深圳、上海、北京、成都的住宅项目。董事会相信，随着中国房地产业日趋繁荣，在广大股东的积极支持下，在集团全体员工的共同努力下，集团的业务将得到更长足的发展。
五、重要事项
1、董事会决议2001年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案及其执行情况。2001年利润分配政策。
分红派息方案：公司经2001年6月25日第13届股东大会通过之2000年度利润分配方案为：
2000年度可供分配利润为334,760,723元：①按照2000年度中国会计标准净利润的10%计提法定公积金；②按照2000 年度中国会计标准净利润的5%计提法定公益金；③按照2000年度中国会计标准净利润的55%计提任意盈余公积金。④提取分红基金113,574,949.38元，按2000年底总股本630,971,941股计算，2000年度全年股息为每股 0.18元（含税），全部以现金形式派付，即每10股现行股份派送1.8元现金（含税）。⑤剩余未分配利润留转下一年度分配。
2000年度股息将于8月下旬派付，股权登记日8月20日，派息日8月21日。派息实施方案请见8月14日《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》。利润分配政策：第13届股东大会同时通过了2001年公司利润分配政策：①分配次数：2001年度只进行一次分红派息，不派发中期股息；②分配比例：2001年度用于股利分配的比例占实现净利润的30%~40%，公司2000年度未分配利润将留转下一年度，全部用于股利分配；③分配形式：2001年度股利分配将采用现金派发的方式，则现金股息占股利分配的100%。
该事项已于6月26日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》刊登的股东大会决议公告中进行了披露。
特别说明：由于中国会计标准变更，追溯调整以前年度利润， 导致公司 2000 年底累计未分配利润为-21,236,819. 1元 ，公司计划用2001年度利润分配所计提的盈余公积金弥补。公司按国际会计标准计算的2000年底累计未分配利润不变。
3、重大诉讼、仲裁事项
1995年，天津万华房地产建设开发公司（以下简称“万华”，已注销，其债权债务由本公司子公司天津万科兴业（集团）有限公司[以下简称“万兴集团”]承担）以包租形式向一批海内外客户推出天津万科中心大厦项目的销售。其中，新加坡籍居民陈孟哲、陈金凤（以下简称原告）于1995年3月15日与万华签订了《天津万科中心大厦楼宇预售合同》，同日，原告与天津万兴物业管理有限公司（以下简称“物业公司”）、万华签订了《天津万科中心楼宇委托出租物业协议》。规定：由原告购买万科中心大厦部分单位，总房款为2,853,221美元，万华安排原告申请抵押贷款，并以原告应得的部分租金收益向银行偿付抵押贷款。事后，银行按揭贷款未获得批准（所有海外客户均未获得银行贷款），包租无法执行。1997年到1998年，万华与其他客户协商，均签署了相关补充协议， 对绝大部分房产进行了回购。但因原告不同意而未能达成一致意见。
2001年4月21日，原告向天津市高级人民法院起诉，要求：1、天津万兴集团（第一被告）及子公司天津万科兴业发展有限公司（第二被告）履行与其签订的预售合同；2、第一、第二被告和物业公司（第三被告）支付其包租收入1,855,928.34美元以及延付利息1,308,457.76美元（截至2000年4月30日）；3、第一、二、三被告继续履行《天津万科中心楼宇委托出租物业协议》并承担本案诉讼费用。目前，此案正在审理过程中。
特别说明：本公司 2000 年度年报中曾披露：本公司之子公司深圳市万科财务顾问有限公司其他应收款中含有应收存款人民币 4,586,750.00元尚未收回。截至本报告期末，已收到存款银行支付本金 4,586,750.00、利息 1,513,250.00、诉讼费和申请执行费 46,278.00，共计6,146,278.00，现该案已全部执行完毕。
4、报告期内公司收购及出售资产情况
2001年2月，公司将其下属的深圳万科精品制造有限公司的100%股权予以转让，该等股权转让款已全部收回。
公司已在2000年年报期后事项中对上述情况进行了披露。
5、报告期内，本公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
报告期内，本公司第一大股东为中国华润总公司及其关联公司（期末总持股比例为15.08%），本公司在人员、资产、财务上与该股东是完全分开的，保证了本公司的人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内，无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、第13届股东大会决定继续聘请中天勤会计师事务所和毕马威会计师事务所作为公司2001年度核数师，分别按中国会计标准和国际会计标准审核本集团2001年度帐目。
9、重大合同及其履行情况
公司于2001年6月25日与中国银行签订了《10亿元人民币授信额度总协议》，该协议是在2000年中行与公司签订的银企合作协议框架之下的一个具体操作协议。根据该项协议的规定，中国银行将向公司提供10亿元人民币的授信额度。
公司于6月26日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》进行了披露，上述银企合作协议履行情况良好。
报告期内，公司分别签署上海闵行金丰项目、宝山新城项目、浦东曹路项目、深圳四季花城三区项目、北京海淀天秀项目、成都城市花园二期项目、武汉四季花城项目、长春城市花园项目、南京湖滨豪园项目及天津红旗农场项目协议书，有关情况详见“公司投资情况”之“土地购置情况”。
上述有关事项于3月22日、4月4日、5月24日及8月14日在《中国证券报》、《证券时报》、香港《南华早报》和《HONG KONG iMail》进行了披露。
期后事项：公司于2001年7月2日与中国农业银行总行签订了《银企合作协议》，中国农业银行将向公司提供10亿元人民币综合授信额度和8亿元人民币楼宇按揭额度。
公司于7月3日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》进行了披露。
10、报告期内公司担保事项
2001年3月，公司为联营公司—深圳彩视电分有限公司继续提供借款担保 550万元，该借款将于2002年3月到期。
11、董事、监事及高级管理人员变动事项
李风董事、周小雄董事因所代表的股东单位对本公司的持股发生变化，陈祖望董事根据本公司对其工作的安排，均提出了辞去董事职务的申请，第十一届董事会第六次会议接受了上述三位董事的辞呈。
上述事项于5月24日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《南华早报》进行了披露。
公司第 13 届股东大会将《公司章程》第九十三条修改为：公司董事会成员由十三名董事组成，设董事长一人，副董事长一至二人。根据该章程，股东大会决议更换朱焕良董事，并选举宋林先生、徐刚先生、姚牧民先生为董事，选举孙建一先生为独立董事，与留任的王石、宁高宁、黄铁鹰、郁亮、薛波、陈志裕、阎飚、钟义、陈耿共同组成本公司第十二届董事会。第 13 届股东大会选举丁福源先生、蒋伟先生为第四届监事会监事，与留任的解冻组成公司第四届监事会。
上述事项于6月26日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》进行了披露。
报告期内，原公司总经理姚牧民先生因身体状况欠佳，提出辞去总经理职务，第十一届董事会第四次会议接受了其辞职申请。经王石董事长提议，董事会决定聘任郁亮先生为公司总经理。经郁亮总经理提名，董事会决定聘任丁长峰先生、陈之平先生为公司副总经理。
上述事项于2月16日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《南华早报》进行了披露。
期后事项：经郁亮总经理提名，第十二届董事会第二次会议决定聘任现任副总经理莫军先生担任公司常务副总经理。
上述事项于7月12日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》进行了披露。
12、其他重大事项
期后事项：公司第十二届董事会第二次会议通过了发行 15 亿可转换公司债券方案及有关议案，将提交定于2001年8月15日召开的2001年度第一次临时股东大会审议。
公司于7月12日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《HONG KONG iMail》进行了披露。
六、财务会计报告（未经审计）
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、会计报表附注
七、备查文件目录
1、中期报告文本；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、财务经理签名并盖章的会计报表；
3、公司章程；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
万科企业股份有限公司
中国会计标准
2001年中期财务报告
公司董事会：
依据财政部颁布的《企业会计制度》、中国会计准则和中国证监会及深圳证券交易所对公开发行股票公司信息披露的有关规定，我们编制了未经核数师审计的集团2001年6月30日的合并资产负债表、截至该日为止会计期间的合并利润及利润分配表、以及截止该日为止会计期间的合并现金流量表。
我们认为，上述已经编制的合并会计报表，符合国家法律、法规及有关规定和会计核算的一般原则。
附：1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.现金流量表
4.资产减值准备明细表
5.应交增值税明细表
6.会计报表注释
7.其他会计资料
万科企业股份有限公司
二零零一年八月十日
资 产 负 债 表
2001年6月30日
编制单位：万科企业股份有限公司 金额单位:人民币元
资 附 2001-6-30
产 注 合并 公司
货币资金 1 763,010,058.78 422,987,712.25
短期投资 2
应收账款 3 449,487,772.11
其他应收款 4 130,766,315.00 1,884,291,132.92
预付账款 5 105,890,124.51 627,184.83
存货 6 4,057,380,813.64
待摊费用 7 13,668,779.57 144,000.00
流动资产合计 5,520,203,863.61 2,308,050,030.00
长期股权投资 84,883,894.71 1,702,365,497.16
长期投资合计 8 84,883,894.71 1,702,365,497.16
其中:股权投资差额 13,246,361.87 13,246,361.87
固定资产原价 487,992,691.58 110,839,184.24
减：累计折旧 151,337,145.05 34,306,956.74
固定资产净值 336,655,546.53 76,532,227.50
减：固定资产减值准备 21,315,339.40 18,680,200.00
固定资产净额 9 315,340,207.13 57,852,027.50
在建工程 10 13,460,257.36
固定资产合计 328,800,464.49 57,852,027.50
长期待摊费用 11 131,612,269.61 5,340,367.23
无形及其它资产合计 131,612,269.61 5,340,367.23
资 产 总 计 6,065,500,492.42 4,073,607,921.89
短期借款 12 986,000,000.00 795,000,000.00
应付账款 13 576,035,134.83
预收账款 14 247,157,218.36
应付工资 332,303.30
应付福利费 31,136,127.38 7,795,457.59
应付股利 15 113,574,949.38 113,574,949.38
应交税金 16 38,822,661.74 415,731.79
其他应交款 1,065,405.92
其他应付款 17 202,265,383.94 104,905,316.00
预提费用 18 536,411,778.48 4,111,502.50
流动负债合计 2,732,800,963.33 1,025,802,957.26
长期借款 19 191,000,000.00
其他长期负债 20 35,564,103.89
长期负债合计 226,564,103.89
负 债 合 计 2,959,365,067.22 1,025,802,957.26
少数股东权益 21 59,161,181.02
股本 22 630,971,941.00 630,971,941.00
资本公积 23 1,435,412,604.36 1,435,412,604.36
盈余公积 24 829,121,174.30 829,121,174.30
其中：公益金 131,423,589.87 131,423,589.87
未分配利润 25 152,299,244.97 152,299,244.97
外币报表折算差额 (830,720.45)
股东权益合计 3,046,974,244.18 3,047,804,964.63
负债及股东权益总计 6,065,500,492.42 4,073,607,921.89
资 2000-12-31
产 合并 公司
货币资金 995,745,160.05 300,060,596.17
短期投资 602,499.00
应收账款 392,350,635.74
其他应收款 123,936,225.56 1,788,351,897.28
预付账款 17,764,136.84 174,969.49
存货 3,499,234,666.67
待摊费用 2,944,683.74
流动资产合计 5,032,578,007.60 2,088,587,462.94
长期股权投资 95,767,102.56 1,313,698,512.12
长期投资合计 95,767,102.56 1,313,698,512.12
其中:股权投资差额 13,109,047.10 13,109,047.10
固定资产原价 484,630,181.04 110,588,746.61
减：累计折旧 146,347,791.07 32,089,683.28
固定资产净值 338,282,389.97 78,499,063.33
减：固定资产减值准备 21,315,339.40 18,680,200.00
固定资产净额 316,967,050.57 59,818,863.33
在建工程
固定资产合计 316,967,050.57 59,818,863.33
长期待摊费用 137,949,947.13 8,253,930.45
无形及其它资产合计 137,949,947.13 8,253,930.45
资 产 总 计 5,583,262,107.86 3,470,358,768.84
短期借款 566,000,000.00 427,000,000.00
应付账款 775,411,302.40
预收账款 477,297,266.38
应付工资
应付福利费 28,781,655.92 8,209,825.95
应付股利 113,574,949.38 113,574,949.38
应交税金 81,920,027.84 641,110.49
其他应交款 1,324,178.38
其他应付款 249,217,751.78 41,981,907.11
预提费用 239,179,130.63 1,952,024.00
流动负债合计 2,532,706,262.71 593,359,816.93
长期借款 80,000,000.00
其他长期负债 43,895,991.54 2,730,051.35
长期负债合计 123,895,991.54 2,730,051.35
负 债 合 计 2,656,602,254.25 596,089,868.28
少数股东权益 53,216,790.05
股本 630,971,941.00 630,971,941.00
资本公积 1,435,412,604.36 1,435,412,604.36
盈余公积 829,121,174.30 829,121,174.30
其中：公益金 131,423,589.87 131,423,589.87
未分配利润 (21,236,819.10) (21,236,819.10)
外币报表折算差额 (825,837.00)
股东权益合计 2,873,443,063.56 2,874,268,900.56
负债及股东权益总计 5,583,262,107.86 3,470,358,768.84
利 润 及 利 润 分 配 表
2001年1-6月会计期间
编制单位：万科企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项 附 2001-6-30
目 注 合并 公司
一、主营业务收入 26 2,432,696,353.88
减：主营业务成本 1,831,922,579.28
主营业务税金及附加 87,912,662.70
二.主营业务利润 512,861,111.90
加：其他业务利润 27 7,903,794.85 (257,942.16)
减：营业费用 172,504,455.37
管理费用 117,373,870.52 29,601,623.66
财务费用 28 (1,223,570.08) (14,605,615.29)
三.营业利润 232,110,150.94 (15,253,950.53)
加：投资收益 29 (6,237,620.19) 185,912,509.32
补贴收入
营业外收入 30 7,737,468.65 54,535.08
减：营业外支出 31 5,045,553.30 253,568.91
四.利润总额 228,564,446.10 170,459,524.96
减：所得税 50,515,275.40
少数股东损益 7,589,645.74
五.净利润 170,459,524.96 170,459,524.96
加: 年初未分配利润 (21,236,819.10) (21,236,819.10)
住房周转金转入数 3,076,539.11 3,076,539.11
六.可分配利润 152,299,244.97 152,299,244.97
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 152,299,244.97 152,299,244.97
减：提取任意盈余公积金
应付普通股股利
八.未分配利润 152,299,244.97 152,299,244.97
项 2000-6-30
目 合并 公司
一、主营业务收入 1,404,665,219.50
减：主营业务成本 1,055,948,540.65
主营业务税金及附加 42,081,846.04
二.主营业务利润 306,634,832.81
加：其他业务利润 2,102,896.99 (253,554.65)
减：营业费用 122,128,887.88
管理费用 67,923,817.52 11,232,444.16
财务费用 (6,597,794.77) (8,170,567.51)
三.营业利润 125,282,819.17 (3,315,431.30)
加：投资收益 13,160,225.49 116,824,777.28
补贴收入 50,000.00
营业外收入 7,442,838.52 14,322.60
减：营业外支出 2,352,677.59 34,546.46
四.利润总额 143,583,205.59 113,489,122.12
减：所得税 25,211,238.70
少数股东损益 4,882,844.77
五.净利润 113,489,122.12 113,489,122.12
加: 年初未分配利润 6,552,450.59 6,552,450.59
住房周转金转入数
六.可分配利润 120,041,572.71 120,041,572.71
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 120,041,572.71 120,041,572.71
减：提取任意盈余公积金
应付普通股股利
八.未分配利润 120,041,572.71 120,041,572.71
项 2000-12-31
目 合并 公司
一、主营业务收入 3,783,668,674.18
减：主营业务成本 2,839,927,976.60
主营业务税金及附加 128,583,823.75
二.主营业务利润 815,156,873.83
加：其他业务利润 9,642,851.66 (1,081,217.04)
减：营业费用 293,581,490.94
管理费用 177,459,859.22 23,893,995.60
财务费用 1,403,648.37 (22,093,830.82)
三.营业利润 352,354,726.96 (2,881,381.82)
加：投资收益 12,133,460.55 300,026,805.97
补贴收入
营业外收入 23,850,214.53 1,131,467.28
减：营业外支出 8,011,916.31 1,629,162.00
四.利润总额 380,326,485.73 296,647,729.43
减：所得税 74,964,550.68
少数股东损益 8,714,205.62
五.净利润 296,647,729.43 296,647,729.43
加: 年初未分配利润 6,552,450.59 6,552,450.59
住房周转金转入数
六.可分配利润 303,200,180.02 303,200,180.02
减：提取法定盈余公积金 30,123,149.96 30,123,149.96
提取法定公益金 15,061,574.98 15,061,574.98
七.可供股东分配的利润 258,015,455.08 258,015,455.08
减：提取任意盈余公积金 165,677,324.80 165,677,324.80
应付普通股股利 113,574,949.38 113,574,949.38
八.未分配利润 (21,236,819.10) (21,236,819.10)
附注：
非常项目 本期实际数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,163,012.49 (55,838.93)
2、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - (1,097,532.27)
非常项目 2000年度数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (440,173.40)
2、会计政策变更增加（或减少）利润总额 (4,583,770.20)
现 金 流 量 表
2001年1-6月会计期间
编制单位：万科企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 附注 2001年1-6月
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,129,390,639.79
收取的租金 10,968,416.72
收到的税费返还 108,823,914.65
收到的其他与经营活动有关的现金 11,173,456.90
现金流入小计 2,260,356,428.06
购买商品、接受劳务支付的现金 2,362,178,121.34
经营租赁所支付的现金 25,315,007.93
支付给职工以及为职工支付的现金 145,865,021.80
支付的各项税费 320,256,468.06
支付的其他与经营活动有关的现金 32 131,722,749.36
现金流出小计 2,985,337,368.49
经营活动产生的现金流量净额 (724,980,940.43)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 7,618,499.00
取得投资收益所收到的现金 6,219,597.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 1,923,771.14
现金流入小计 15,761,868.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 26,387,208.99
投资所支付的现金 6,800,000.00
现金流出小计 33,187,208.99
投资活动产生的现金流量净额 (17,425,340.91)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 1,351,000,000.00
现金流入小计 1,353,000,000.00
偿还债务所支付的现金 820,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金 65,739.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,245,154.17
现金流出小计 843,310,893.46
筹资活动产生的现金流量净额 509,689,106.54
四、汇率变动对现金的影响 (17,926.47)
五、现金及现金等价物净增加额 (232,735,101.27)
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 170,459,524.96
加：少数股东损益 7,589,645.74
计提的资产减值准备 4,293,080.36
固定资产折旧 11,014,613.19
长期待摊费用摊销 24,694,039.87
待摊费用减少（减增加） (10,724,095.83)
预提费用增加（减减少） 297,232,647.85
处置固定资产、无形资产和 (699,086.72)
其他长期资产的损失（减：收益）
财务费用 (1,223,570.08)
投资损失（减：收益） 6,237,620.19
存货的减少（减：增加） (558,146,146.97)
经营性应收项目的减少（减：增加） (170,746,391.76)
经营性应付项目的增加（减：减少） (504,962,821.23)
经营活动产生的现金流量净额 (724,980,940.43)
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 763,010,058.78
减：货币资金的期初余额 995,745,160.05
现金及现金等价物净增加额 (232,735,101.27)
项 目
公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金 786,009.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 49,017,951.45
现金流入小计 49,803,960.45
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,043,153.23
支付的各项税费 710,431.36
支付的其他与经营活动有关的现金 117,884,862.30
现金流出小计 131,638,446.89
经营活动产生的现金流量净额 (81,834,486.44)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 6,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 43,831,109.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额 1,375,691.85
现金流入小计 51,206,801.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金 1,562,117.92
投资所支付的现金 193,200,000.00
现金流出小计 194,762,117.92
投资活动产生的现金流量净额 (143,555,316.13)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,140,000,000.00
现金流入小计 1,140,000,000.00
偿还债务所支付的现金 772,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,679,915.31
现金流出小计 791,679,915.31
筹资活动产生的现金流量净额 348,320,084.69
四、汇率变动对现金的影响 (3,166.04)
五、现金及现金等价物净增加额 122,927,116.08
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 170,459,524.96
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,506,756.15
固定资产折旧 2,217,273.46
长期待摊费用摊销 1,660,197.35
待摊费用减少（减增加） (144,000.00)
预提费用增加（减减少） 2,159,478.50
处置固定资产、无形资产和 19,477.73
其他长期资产的损失（减：收益）
财务费用 (14,605,615.29)
投资损失（减：收益） 8,267,866.51
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） (95,791,450.98)
经营性应付项目的增加（减：减少） (157,583,994.83)
经营活动产生的现金流量净额 (81,834,486.44)
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 422,987,712.25
减：货币资金的期初余额 300,060,596.17
现金及现金等价物净增加额 122,927,116.08
资产减值准备明细表
2001年1-6月会计期间
编制单位：万科企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 20,075,668.55 4,598,481.62
其中：应收帐款 2 9,230,769.71 1,152,032.39
其他应收款 3 10,844,898.84 3,446,449.23
二、短期投资跌价准备合计 5 414,947.83 (414,947.83)
其中：股票投资 6 414,947.83 (414,947.83)
三存货跌价准备合计 8 17,901,745.43 (2,656,911.49）
其中：已完工开发产品或库存商品 9 3,901,745.43 (2,656,911.49）
在建开发产品 10 14,000,000.00 -
四、长期投资减值准备 16 5,060,000.00 -
其中：长期股权投资 17 5,060,000.00 -
五、固定资产减值准备合计 19 21,315,339.40 -
其中：房屋建筑物 20 21,315,339.40 -
六、无形资产减值准备 25 - -
七、在建工程减值准备 29 - -
八、委托贷款减值准备 32 - -
合 计 33 64,767,701.21 1,526,622.30
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 - 24,674,150.17
其中：应收帐款 - 10,382,802.10
其他应收款 - 14,291,348.07
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
三存货跌价准备合计 - 15,244,833.94
其中：已完工开发产品或库存商品 - 1,244,833.94
在建开发产品 - 14,000,000.00
四、长期投资减值准备 - 5,060,000.00
其中：长期股权投资 - 5,060,000.00
五、固定资产减值准备合计 - 21,315,339.40
其中：房屋建筑物 - 21,315,339.40
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合 计 - 66,294,323.51
应交增值税明细表
2001年6月30日
编制单位：万科企业股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 行次 本年累计数
一、应交增值税： 1
1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 2 -
2、销项税额 3 126,167,785.65
进口退税 4 -
进项税额转出 5 744,041.31
转出多交增值税 6 -
3、进项税额 7 102,856,115.84
已交税金 8 35,905,878.82
减免税款 9 -
进口抵减内销产品应纳税额 10 -
转出未交增值税 11 22,056,765.68
4、期末未抵扣数（以“—”号填列） 12 -33,906,933.38
二、未交增值税： 13
1、年初未交数（多交数以“—”号填 14 -17,596,764.09
列）
2、本期转入数（多交数以“—”号填 15 22,056,765.68
列）
3、本期已交数 16 13,890,407.71
4、期末未交数（多交数以“—”号填 17 -9,430,406.12
列）
（所附注释系会计报表的组成部分）
会计报表注释
2001年1—6月
注释一、公司简介
本公司原系经深圳市人民政府深府办(1988)1509 号文批准,在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司,原名为“深圳万科企业股份有限公司”,改组生效日为1988年11 月 1 日,企业法人营业执照注册号为深企法字00440号。本公司经营范围为:兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业；物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；印刷、复印、广告设计制作；代理报纸、电视、广播期刊广告业务；进出口业务(按深经发审证字第 113 号外贸企业审定证书规定办理)。控股子公司主营业务:房地产开发及物业管理、零售、进出口业务、影视制作、投资、咨询等。
1993年12月28日本公司经工商行政管理机关批准更名为“万科企业股份有限公司”。
注释二、本公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度：
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2. 会计年度：
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4. 记帐基础和计价原则：
会计核算以权责发生制为记帐基础，资产以历史成本为计价原则。其后定期或至少每年年度终了进行估价，根据谨慎性原则，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
5. 外币业务核算方法：
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐，年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整，由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6．外币会计报表的折算方法：
以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表结算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。现金流量表中的所有项目均按照合并会计报表决算日市场汇价折算为母公司记帐本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7．现金等价物的确定标准：
指本公司所持有的期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8. 坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准：a.债务人破产或死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
b.债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)坏帐核算采用备抵法，对所有应收款项(应收帐款、其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备。对帐龄一年(含一年,以下类推)以内的应收款项按期末余额的 1%;帐龄一至三年的应收款项按期末余额的 5%,帐龄三年以上的应收款项按期末余额的 30%提取坏帐准备;有确实情况表明某项应收款项将产生的坏帐大于已提取的坏帐准备,对该应收款项补充计提坏帐准备。
9．短期投资：
短期投资指本公司购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。持有期间收到短期投资的现金或利息不确认收益，冲减投资帐面价值；在期末以成本与市价孰低法计价，按投资总体计提跌价准备，并将市价低于成本的金额确认当期投资损失；处置短期投资时，短期投资的帐面价值与实际收到的价款的差额作为当期投资损益。
10. 存货核算方法:
(1)存货的分类为：已完开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地、库存商品、低值易耗品、原材料、在产品、产成品、等十大类。
(2)存货盘存制度采用永续盘存法，各项存货取得时按实际成本计价,存货发出的实际成本：一般存货按加权平均法计算确定；房地产开发产品按单项实际成本确定；低值易耗品在领用时，分别采用一次性摊销或分期摊销。
(3)年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益类帐项。决算日，各项存货按成本与可变现净值孰低计价。
（4）已完开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发物业是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。
（5）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目；
（6）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“完工开发产品”；
（7）出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品按预计可使用年限分期摊销；
(8) 开发商应提取的公共维修基金按项目当地政府规定计提，列入“开发成本”；
（9）施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付帐款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
11. 长期投资核算方法:
(1)长期股权投资：
a.股票投资
以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或评估后确定的价值作为投资成本。
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司，若长期股权投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由按成本法核算改为按权益法核算时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时，对借贷方差额均按10年的期限平均摊销。
c. 其他股权投资
本公司均以货币资金投资，按实际支付金额计入成本。
d.收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的帐面价值。
对于股票投资和其他股权投资，若本公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算；若本公司持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响，按权益法核算。
权益法核算的联营公司的有关情况：
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
深圳彩视电分有限公司 深圳 王文金 RMB 26,720,600.00
上海万盛房地产有限公司 上海 王石 USD 1,000,000.00
北海万达房地产有限公司 北海 莫军 RMB 20,000,000.00
经营
鞍山万山房地产有限公司 鞍山 周卫军 USD 5,172,700.00
经营
公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳彩视电分有限公司 RMB 10,688,200.00 40% 彩印、电分
上海万盛房地产有限公司 USD 500,000.00 50% 物业管理
北海万达房地产有限公司 RMB 8,000,000.00 40% 房地产开发
经营
鞍山万山房地产有限公司 RMB 10,420,085.10 35% 房地产开发
经营
(2)长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
12. 固定资产计价及其折旧方法:
固定资产标准为单位价值在人民币2,000元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2,000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
（1）本公司固定资产按实际成本计价。
（2）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、预计使用年限、预计净残值率（原价的 4％）确定其分类折旧率。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 12.5-25 3.84%-7.68%
机器设备 10 9.6%
运输工具 5 19.2%
电子设备 5 19.2%
其他设备 5 19.2%
（3）固定资产减值准备
期末，按帐面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额按单价计提固定资产减值准备。
13. 在建工程：
（1） 在建工程指兴建中的物业及其他固定资产，该物业以自用为建造目的，按成本值入帐，包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时，确认为固定资产，并截止利息资本化。
（2） 在建工程减值准备
期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。
14．无形资产 ：
（1） 无形资产及其计价、摊销。
企业购入不需开发的土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等列入“无形资产”。无形资产按取得时的实际成本计价，并按合同规定的受益年限分期平均摊销。
（2） 无形资产减值准备
期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值准备的情形下，按帐面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。
15．其他资产核算方法
(1) 开办费：
系本公司子公司筹建期间所发生的费用，在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(2) 长期待摊费用:
A.租入固定资产改良支出：系本公司子公司对租入经营场所进行改造和装修所发生的费用，按五年或租赁期间分期摊销。
B.其他递延支出:系本集团部分公司发生的装修费、城市增容费、电话初装费等支出,按其受益期间分期摊销。
C.长期待摊费用按受益期平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16. 预计负债:
（1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
A．该义务是企业承担的现时义务；
B．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C．该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
17. 收入确认原则:
（1）房地产销售收入原则：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。
(2)物业出租收入的确认原则：按与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
(3)物业管理收入的确认原则：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(4)销售商品收入的确认原则：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(5)提供劳务收入的确认原则：本公司按照实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。
18. 借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。
因开发房地产物业、购建固定资产而发生的专门借款之借款费用，在房地产物业竣工、购建固定资产达到可使用状态之前可以利息资本化； 当所开发房地产物业竣工、购建固定资产达可使用状态后，停止利息资本化。若开发房地产物业、购建固定资产发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发或购建活动重新开始。
其他的借款费用均于发生当期确认为“财务费用”，计入损益。
19．所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
20. 合并会计报表的编制方法：
合并会计报表原则是：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益。
注释三、本年度会计政策、会计估计变更的影响：
根据财政部财会[2000]25号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定处理开办费，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。
本公司本期因会计政策变更而进行调整的事项有固定资产减值准备追溯调整和开办费追溯调整，调整金额对各年度经营成果的影响如下所示：
2000年 1999年
影响净利润增（减） (4,583,770.20) (14,920,787.55)
其中：开办费 (3,166,870.20) 67,651.85
固定资产减值准备 (1,416,900.00) (14,988,439.40)
影响未分配利润增
（减） (32,755,679.02) (28,171,908.82)
1998年 1998年以前
影响净利润增（减） (5,486,937.85) (7,764,183.42)
其中：开办费 (3,597,737.85) (4,743,383.42)
固定资产减值准备 (1,889,200.00) (3,020,800.00)
影响未分配利润增
（减） (13,351,121.27) (7,764,183.42)
注释四、税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税项 计税基础 税率
企业所得税 应纳税所得额 15%--33%
增值税 商品(或产品)销售收入 17%
营业税 房地产销售收入等 5%
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
教育费附加 营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率 30%-60%
注释五、合并会计报表的范围及其变化
1、本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围如下：
法定
被投资单位全称 注册地 代表人 注册资本
1. 深圳市万科贸易有限公司 深圳市 王文金 RMB 42,500,000.00
2. 深圳市万科财务顾问有限公司 深圳市 阙东武 RMB 15,000,000.00
3. 深圳市万科文化传播有限公司 深圳市 郑凯南 RMB 8,000,000.00
4. 北京万科文化传播有限责任公司 北京市 郑凯南 RMB 1,000,000.00
5. 深圳市万科房地产有限公司 深圳市 莫 军 RMB 100,000,000.00
6. 深圳市万科物业管理有限公司 深圳市 陈之平 RMB 6,000,000.00
7. 深圳市万科物业发展有限公司 深圳市 陈之平 RMB 5,000,000.00
8. 上海万科房地产有限公司 上海市 丁长峰 RMB 30,000,000.00
9. 上海万科城市花园发展有限公司 上海市 丁长峰 RMB 100,000,000.00
10.上海万科徐汇置业有限公司 上海市 丁长峰 RMB 15,000,000.00
11.上海万科闵行置业有限公司 上海市 丁长峰 RMB 15,000,000.00
12.上海万科浦东置业有限公司 上海市 丁长峰 RMB 15,000,000.00
13.上海万科物业管理有限公司 上海市 周俊庭 RMB 15,000,000.00
14.南京万科置业有限公司 南京市 丁长峰 RMB 50,000,000.00
15.北京万科企业有限公司 北京市 莫 军 RMB 100,000,000.00
16.北京万科物业管理公司 北京市 黄会青 RMB 1,000,000.00
17.沈阳万科房地产开发有限公司* 沈阳市 周卫军 RMB 100,000,000.00
18.沈阳万科城市花园开发有限公司 沈阳市 周卫军 RMB 12,000,000.00
19.长春万科房地产开发有限公司 长春市 周卫军 RMB 50,000,000.00
20.武汉市万科物业管理有限公司* 武汉市 杨 海 RMB 12,000,000.00
21.武汉市万科房地产有限公司* 武汉市 莫 军 RMB 50,000,000.00
22.深圳万创建筑设计顾问公司 深圳市 徐洪舸 RMB 1,000,000.00
23.永达中国投资有限公司 香港 王石 HKD 10,000.00
24.万科影视有限公司 香港 王石 HKD 50,000.00
25.万科中国投资有限公司 香港 王石 HKD 50,000.00
26.沈阳万科物业管理公司 沈阳市 周卫军 RMB 3,000,000.00
27.深圳万科置业有限公司* 深圳市 徐洪舸 RMB 80,000,000.00
28.深圳市联动电子商务有限公司 深圳市 王 石 RMB 10,000,000.00
29.成都万科房地产有限公司 成都市 莫 军 RMB 30,000,000.00
30.成都万科物业管理有限公司 成都市 周 彤 RMB 2,000,000.00
31.大连万科房地产开发有限公司 大连市 周卫军 RMB 32,000,000.00
32.大连万科物业管理公司 大连市 周卫军 RMB 500,000.00
33.天津万科物业管理有限公司 天津市 刘壮成 RMB 10,000,000.00
34.天津万科兴业发展有限公司 天津市 刘壮成 RMB 60,000,000.00
35.天津万科兴业（集团）有限公司 天津市 郁 亮 RMB 108,010,000.00
36.天津万科住宅发展有限公司 天津市 刘壮成 RMB 80,000,000.00
37.深圳市万佳百货股份有限公司 深圳市 徐 刚 RMB 75,000,000.00
38.广州市万佳百货有限公司 广州市 何志东 RMB 30,000,000.00
39.中山市万佳百货有限公司 中山市 何志东 RMB 30,000,000.00
40.珠海市万佳百货有限公司 珠海市 何志东 RMB 30,000,000.00
41.北京万科海天房地产开发有限责 北京市 莫 军 RMB 10,000,000.00
任公司
拥有权益 经济性质
被投资单位全称 直接 间接 或类型
1. 深圳市万科贸易有限公司 95% 5% 有限责任公司
2. 深圳市万科财务顾问有限公司 95% 5% 有限责任公司
3. 深圳市万科文化传播有限公司 95% 5% 有限责任公司
4. 北京万科文化传播有限责任公司 100% 有限责任公司
5. 深圳市万科房地产有限公司 95% 5% 有限责任公司
6. 深圳市万科物业管理有限公司 95% 5% 有限责任公司
7. 深圳市万科物业发展有限公司 90% 10% 有限责任公司
8. 上海万科房地产有限公司 95% 5% 有限责任公司
9. 上海万科城市花园发展有限公司 90% 10% 有限责任公司
10.上海万科徐汇置业有限公司 100% 有限责任公司
11.上海万科闵行置业有限公司 100% 有限责任公司
12.上海万科浦东置业有限公司 100% 有限责任公司
13.上海万科物业管理有限公司 100% 有限责任公司
14.南京万科置业有限公司 95% 5% 有限责任公司
15.北京万科企业有限公司 80% 20% 有限责任公司
16.北京万科物业管理公司 100% 有限责任公司
17.沈阳万科房地产开发有限公司* 98% 2% 有限责任公司
18.沈阳万科城市花园开发有限公司 100% 有限责任公司
19.长春万科房地产开发有限公司 有限责任公司
20.武汉市万科物业管理有限公司* 100% 有限责任公司
21.武汉市万科房地产有限公司* 95% 5% 有限责任公司
22.深圳万创建筑设计顾问公司 100% 有限责任公司
23.永达中国投资有限公司 100% 有限责任公司
24.万科影视有限公司 100% 有限责任公司
25.万科中国投资有限公司 100% 有限责任公司
26.沈阳万科物业管理公司 100% 有限责任公司
27.深圳万科置业有限公司* 75% 25% 有限责任公司
28.深圳市联动电子商务有限公司 95% 5% 有限责任公司
29.成都万科房地产有限公司 70% 30% 有限责任公司
30.成都万科物业管理有限公司 100% 有限责任公司
31.大连万科房地产开发有限公司 75% 25% 有限责任公司
32.大连万科物业管理公司 100% 有限责任公司
33.天津万科物业管理有限公司 100% 有限责任公司
34.天津万科兴业发展有限公司 100% 有限责任公司
35.天津万科兴业（集团）有限公司 74% 26% 有限责任公司
36.天津万科住宅发展有限公司 50% 50% 有限责任公司
37.深圳市万佳百货股份有限公司 71% 1% 股份有限公司
38.广州市万佳百货有限公司 72% 有限责任公司
39.中山市万佳百货有限公司 72% 有限责任公司
40.珠海市万佳百货有限公司 72% 有限责任公司
41.北京万科海天房地产开发有限责 80% 有限责任公司
任公司
是否
被投资单位全称 主营业务 合并
1. 深圳市万科贸易有限公司 商贸、进出口 是
2. 深圳市万科财务顾问有限公司 咨询服务 是
3. 深圳市万科文化传播有限公司 影视文化产品 是
4. 北京万科文化传播有限责任公司 广告发布及咨询服务 是
5. 深圳市万科房地产有限公司 房地产开发 是
6. 深圳市万科物业管理有限公司 物业管理、维修服务 是
7. 深圳市万科物业发展有限公司 物业管理、维修服务 是
8. 上海万科房地产有限公司 房地产开发、装潢 是
9. 上海万科城市花园发展有限公司 房地产开发、装潢 是
10.上海万科徐汇置业有限公司 房地产开发、装潢 是
11.上海万科闵行置业有限公司 房地产开发、装潢 是
12.上海万科浦东置业有限公司 房地产开发、装潢 是
13.上海万科物业管理有限公司 物业管理 是
14.南京万科置业有限公司 房地产开发、装潢 是
15.北京万科企业有限公司 房地产开发 是
16.北京万科物业管理公司 物业管理 是
17.沈阳万科房地产开发有限公司* 房地产开发 是
18.沈阳万科城市花园开发有限公司 房地产开发 是
19.长春万科房地产开发有限公司 房地产开发 是
20.武汉市万科物业管理有限公司* 物业管理 是
21.武汉市万科房地产有限公司* 房地产开发 是
22.深圳万创建筑设计顾问公司 咨询 是
23.永达中国投资有限公司 投资 是
24.万科影视有限公司 投资 是
25.万科中国投资有限公司 投资 是
26.沈阳万科物业管理公司 物业管理 是
27.深圳万科置业有限公司* 房地产开发和经营 是
28.深圳市联动电子商务有限公司 电子商务 是
29.成都万科房地产有限公司 房地产开发 是
30.成都万科物业管理有限公司 物业管理 是
31.大连万科房地产开发有限公司 房地产开发 是
32.大连万科物业管理公司 物业管理 是
33.天津万科物业管理有限公司 房地产管理 是
34.天津万科兴业发展有限公司 房地产开发 是
35.天津万科兴业（集团）有限公司 房地产开发,贸易 是
36.天津万科住宅发展有限公司 房地产开发 是
37.深圳市万佳百货股份有限公司 商业 是
38.广州市万佳百货有限公司 商业 是
39.中山市万佳百货有限公司 商业 是
40.珠海市万佳百货有限公司 商业 是
41.北京万科海天房地产开发有限责 房地产开发 是
任公司
*原名沈阳万科房屋开发有限公司，于本报告期内更名为沈阳万科房地产开发有限公司。
*原名武汉万科经济发展有限公司，于本报告期内更名为武汉市万科物业管理有限公司。
*原名武汉万瑞房地产发展有限公司，于本报告期内更名为武汉市万科房地产有限公司。
*原名深圳海神置业有限公司，于本报告期内更名为深圳万科置业有限公司。
2、本报告期合并范围发生变化的单位和原因如下：
A：2001年2月19日，本公司将深圳万科精品制造有限公司之100％股权，以接近截止该
公司2000年12月31日帐面净资产为基础作价转让给广东旭丰贸易有限公司和香港宇宙兴业有限公司，故未纳入本报告期合并会计报表。
B：本公司根据第十一届董事会决议，于期内新设上海万科闵行置业有限公司，注册资本1,500万人民币元，其中，本公司之子公司上海万科城市花园发展有限公司持有其90%的股权，本公司之子公司上海万科房地产有限公司持有其10%的股权。主要开发经营金丰城项目（暂定名），故该公司纳入本报告期合并会计报表。
C：本公司根据第十一届董事会第六次会议决议，于期内新设上海万科浦东置业有限公司，注册资本1,500万人民币元，其中，本公司之子公司上海万科城市花园发展有限公司持有其90%的股权，本公司之子公司上海万科房地产有限公司持有其10%的股权。主要开发经营浦东曹路项目（暂定名），故该公司纳入本报告期合并会计报表。
D：本公司根据第十一届董事会决议，于期内新设南京万科置业有限公司，注册资本5,000万人民币元，其中，本公司持有其95%的股权，本公司之子公司深圳市万科财务顾问有限公司持有其5%的股权。主要开发经营湖滨豪园项目（暂定名），故该公司纳入本报告期合并会计报表。
E：本公司根据第十一届董事会决议，于期内新设北京万科海天房地产开发有限责任公司，注册资本1,000万人民币元，其中，本公司持有其80%的股权。主要开发经营天秀项目（暂定名），故该公司纳入本报告期合并会计报表。
F：本公司根据第十一届董事会决议，于期内新设长春万科房地产有限公司，注册资本5,000万人民币元，其中，本公司持有其95%的股权，本公司之子公司深圳市万科财务顾问有限公司持有其5%的股权。主要开发经营长春万科城市花园项目，故该公司纳入本报告期合并会计报表。
G：本公司根据第十一届董事会第三次会议决议，于期内新设深圳万科物业发展有限公司，注册资本500万人民币元，其中，本公司持有其90%的股权，本公司之子公司深圳市万科财务顾问有限公司持有其10%的股权。主要经营以公共物业为主的经营性物业管理，故该公司纳入本报告期合并会计报表。
H：本公司根据第十一届董事会决议，于期内增持深圳市联动电子商务有限公司股权，至本报告期末，本公司持有该公司股权由33%增至100%。故该公司纳入本报告期合并会计报表。
I：本公司之子公司深圳市万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设广州市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。主要经营连锁零售业务，故该公司纳入本报告期合并会计报表。
J：本公司之子公司深圳市万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设中山市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。主要经营连锁零售业务，故该公司纳入本报告期合并会计报表。
K：本公司之子公司深圳市万佳百货股份有限公司根据该公司第二届董事会第六次会议决议，于期内新设珠海市万佳百货有限公司，注册资本3,000万人民币元，其中，本公司间接持有其72%的股权。主要经营连锁零售业务，故该公司纳入本报告期合并会计报表。
注释六、合并会计报表主要项目注释
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2001年1月1日，“期末”系指2001年6月30日，“本期”系指2001年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并报表注释。
附注1：货币资金
2001-6-30
折算
项目 原币 汇率 折合人民币
现金 RMB 5,830,807.64 RMB 5,830,807.64
USD 25,988.70 8.2770 215,108.47
HKD 788,918.35 1.0612 837,200.15
JY 201,176.00 0.0665 13,378.20
小计 RMB 6,896,494.46
银行存款 RMB 684,261,621.07 RMB 684,261,621.07
USD 3,108,931.45 8.2770 25,732,625.60
HKD 9,940,216.03 1.0612 10,548,557.24
JY 100,098.00 0.0665 6,656.52
小计 RMB 720,549,460.43
其他货币 RMB 35,564,103.89 RMB 35,564,103.89
资金* USD - - USD
HKD - - HKD
小计 RMB 35,564,103.89
合计 RMB 763,010,058.78
2000-12-31
折算
项目 原币 汇率 折合人民币
现金 RMB 7,493,099.39 RMB 7,493,099.39
USD 32,873.13 8.2781 272,127.06
HKD 2,085,145.97 1.0613 2,212,965.42
JY 201,176.00 0.0717 14,430.95
小计 RMB 9,992,622.82
银行存款 RMB 905,299,352.65 RMB 905,299,352.65
USD 3,432,736.72 8.2781 28,416,537.84
HKD 10,689,443.80 1.0613 11,344,706.71
JY 100,085.00 0.0723 7,232.84
小计 RMB 945,067,830.04
其他货币 RMB 40,684,707.19 RMB 40,684,707.19
资金*
小计 RMB 40,684,707.19
合计 RMB 995,745,160.05
* 主要系各地产项目之代管基金。
附注2：短期投资
2001-6-30 2000-12-31
投资金额 跌价准备 年末市价 投资金额
股票投资 RMB - RMB - RMB - RMB 1,017,446.83
跌价准备
股票投资?RMB 414,947.83
附注3：应收帐款
2001-6-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 RMB 402,948,329.69 87.62% RMB 4,029,483.30
1-2年 20,773,102.34 4.52% 1,038,655.11
2-3年 22,120,315.86 4.81% 1,106,015.79
3年以上 14,028,826.32 3.05% 4,208,647.90
合计 RMB 459,870,574.21 100.00% RMB 10,382,802.10
2000-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 RMB 355,095,011.79 88.42% RMB 3,550,950.12
1-2年 23,230,645.23 5.78% 1,161,532.26
2-3年 9,833,748.80 2.45% 491,687.44
3年以上 13,421,999.63 3.34% 4,026,599.89
合计 RMB 401,581,405.45 100% RMB 9,230,769.71
欠款单位前五名列示：
单位（个人）名称 所欠金额 欠款时间
金色家园业主林先生 RMB 8,020,000.00 2001年
金色家园业主刘先生 RMB 5,080,000.00* 2000年
金色家园业主林先生 RMB 2,482,451.00 2001年
温馨家园业主张先生 RMB 1,929,999.62 2001年
温馨家园业主陈先生 RMB 1,540,000.00 2001年
单位（个人）名称 欠款原因
金色家园业主林先生 待支付金色家园购房款,正在办理按揭手续
金色家园业主刘先生 待支付金色家园购房款,正在办理按揭手续
金色家园业主林先生 待支付金色家园购房款,正在办理按揭手续
温馨家园业主张先生 待支付温馨家园购房款,正在办理按揭手续
温馨家园业主陈先生 待支付温馨家园购房款,正在办理按揭手续
*本公司已于今年七月份收到该笔银行按揭款。
应收帐款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
附注4：其他应收款
2001-6-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 RMB60,861,684.06 41.96% RMB 608,616.84
1-2年 33,967,600.41 23.42% 1,698,380.02
2-3年 12,336,649.48 8.50% 616,832.47
3年以上 37,891,729.12 26.12% 11,367,518.74
合计 RMB145,057,663.07 100.00% RMB14,291,348.07
2000-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 RMB 65,162,027.88 48.35% RMB 651,620.27
1-2年 27,502,719.05 20.41% 1,375,135.95
2-3年 15,267,082.50 11.33% 763,354.13
3年以上 26,849,294.97 19.91% 8,054,788.49
合计 RMB134,781,124.40 100.00% RMB10,844,898.84
欠款单位前五名列示：
单位（个人）名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
鞍山万山房地产开发有限公司 RMB8,830,364.06 1993年 应收往来款
北海万达房地产开发有限公司 RMB8,059,775.81 1993年 应收往来款
合肥经济技术开发区 RMB6,060,000.00 1998年 待收回地价款
深圳市建设工程交易中心 RMB5,252,088.00 2000年 防空设施保证金
国土局罗湖分局产权科 RMB5,000,000.00 2001年 土地保证金
其他应收款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
附注5：预付帐款
2001-6-30 2000-12-31
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 RMB 97,806,922.28 92.37% RMB 10,522,356.75 59.23%
1-2年 3,802,347.75 3.59% 6,526,427.61 36.74%
2-3年 3,900,486.61 3.68% 528,871.86 2.98%
3年以上 380,367.87 0.36% 186,480.62 1.05%
合计 RMB105,890,124.51 100.00% RMB 17,764,136.84 100.00%
欠款单位前五名列示：
单位（个人）名称 所欠金额 欠款时间
广东东浚开发有限公司 RMB20,000,000.00 2001年
深圳华商建筑公司 RMB13,387,500.00 2001年
珠光房产开发公司 RMB13,356,055.00 2001年
深圳市瑞和装饰工程公司 RMB13,140,000.00 2001年
中山市盛禾实业有限公司 RMB 7,885,500.00 2001年
单位（个人）名称 欠款原因
广东东浚开发有限公司 万佳预付装修工程款-广州店
深圳华商建筑公司 万佳预付装修工程款-广州店
珠光房产开发公司 万佳预付装修工程款-广州店
深圳市瑞和装饰工程公司 万佳预付装修工程款-中山店
中山市盛禾实业有限公司 万佳预付装修工程款-中山店
预付帐款期末余额无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
附注6：存货
2001-6-30
项目 金额 跌价准备
原材料 RMB 1,942,025.89 RMB
在产品 762,888.48
产成品 259,716.83
已完工开发产品 1,084,308,891.61 98,619.80
在建开发产品 1,031,687,341.17 14,000,000.00
出租开发产品 276,206,056.96
拟开发土地 1,454,127,457.66
库存商品 221,918,355.89 1,146,214.14
低值易耗品 1,412,913.09
合计 RMB4,072,625,647.58 RMB 15,244,833.94
2000-12-31
项目 金额 跌价准备
原材料 RMB 5,076,804.04 RMB
在产品 1,167,793.75
产成品 4,435,373.36 2,351,510.23*
已完工开发产品 635,413,604.31 98,619.80
在建开发产品 1,419,460,125.50 14,000,000.00
出租开发产品 269,712,043.73
拟开发土地 878,605,459.33
库存商品 301,057,505.61 1,451,615.40
低值易耗品 2,207,702.47
合计 RMB 3,517,136,412.10 RMB 17,901,745.43
* 本公司之子公司万科精品制造有限公司于报告期内业已转让，其项下产成品跌价准备相应于报告期转出。
其中：
①已完工开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加
RMB RMB
深圳四季花城 1999年12月
至2001年6月 36,219,490.14 195,602,728.29
深圳金色家园 2000年12月 91,969,895.48 5,734,986.92
深圳温馨家园 2001年6月 - 408,141,774.40
深圳俊园 1999年12月 118,526,437.25 -
深圳彩园 1999年12月 17,880,622.68 -
上海优诗美地 2000年6月 29,256,062.76 -
上海城市花园 1996年6月 64,956,355.41 -
1999年至12月
上海万科广场 1995年6月 17,463,186.20 -
上海华尔兹花园 2001年6月 - 456,642,962.60
北京城市花园 2000年12月 68,918,047.49
北京星园首六栋 2000年12月 58,233,528.98 242,105,808.56
至2001年6月
天津城市花园 1999年12月 19,904,491.92 352,000.00
天津花园新城 1998年12月 68,253,353.30 52,984,542.15
至2001年6月
天津都市花园 2000年6月 20,559,616.45 -
沈阳紫金苑 2000年12月 12,865,911.26 14,485,310.41
沈阳花园新城一、 2000年12月 7,927,116.60 235,935,383.50
二期 至2001年6月
其他 2,479,488.39 473,968.64
RMB RMB
合计 635,413,604.31 1,612,459,465.47
项目名称 本期减少 期末余额 跌价准备
RMB RMB RMB
深圳四季花城
196,259,417.13 35,562,801.30 -
深圳金色家园 13,566,107.48 84,138,774.92 -
深圳温馨家园 189,937,485.60 218,204,288.80 -
深圳俊园 6,031,282.28 112,495,154.97 -
深圳彩园 343,326.29 17,537,296.39 -
上海优诗美地 25,328,850.24 3,927,212.52 -
上海城市花园 14,580,481.46 50,375,873.95 98,619.80
上海万科广场 599,530.80 16,863,655.40 -
上海华尔兹花园 403,380,000.00 53,262,962.60 -
北京城市花园 22,491,069.46 46,426,978.03 -
北京星园首六栋 112,253,751.56 188,085,585.98 -
天津城市花园 466,730.11 19,789,761.81 -
天津花园新城 61,619,411.10 59,618,484.35 -
天津都市花园 7,750,591.31 12,809,025.14 -
沈阳紫金苑 10,415,052.93 16,936,168.74 -
沈阳花园新城一、 96,620,910.61 147,241,589.49 -
二期
其他 1,920,179.81 1,033,277.22 -
RMB RMB RMB
合计 1,163,564,178.17 1,084,308,891.61 98,619.80
②在建开发产品
预计首批竣
项目名称 开工时间 预计总投资
工时间
RMB万
深圳金色家园二、三期 2000年8月 2001年12月 73,148
深圳四季花城四期 2001年4月 2001年12月 9,275
上海万科春申城一期 2001年2月 2001年12月 30,780
北京星园二、三期 2000年12月 2001年12月 50,112
北京青青家园一期 2001年3月 2001年12月 37,100
天津花园新城西区 2000年5月 2001年12月 41,927
武汉俊园 2001年5月 2003年5月 30,786
成都城市花园 2000年12月 2001年12月 30,682
沈阳花园新城三区 2000年11月 2001年12月 12,365
上海华尔兹花园 2000年7月 2001年6月 完工
深圳温馨家园 1999年8月 2001年6月 完工
万科建筑研究中心 转在建工程
RMB
合计 316,175
项目名称 期初余额 期末余额
RMB RMB
深圳金色家园二、三期 148,370,840.93 239,057,005.18
深圳四季花城四期 65,428,846.48 17,746,453.44
上海万科春申城一期 - 90,145,443.53
北京星园二、三期 340,208,204.69 286,468,290.49
北京青青家园一期 - 50,308,135.85
天津花园新城西区 52,019,515.79 97,811,459.00
武汉俊园 95,736,788.87 96,240,925.00
成都城市花园 31,713,398.81 88,778,121.49
沈阳花园新城三区 163,140,000.00 65,131,507.19
上海华尔兹花园 213,790,305.56 -
深圳温馨家园 301,910,000.00 -
万科建筑研究中心 7,142,224.37 -
RMB RMB
合计 1,419,460,125.50 1,031,687,341.17
项目名称 跌价准备
RMB
深圳金色家园二、三期 -
深圳四季花城四期 -
上海万科春申城一期 -
北京星园二、三期 -
北京青青家园一期 -
天津花园新城西区 -
武汉俊园 14,000,000.00
成都城市花园 -
沈阳花园新城三区 -
上海华尔兹花园 -
深圳温馨家园 -
万科建筑研究中心 -
RMB
合计 14,000,000.00
③出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加
RMB RMB
深圳桂苑商业 1,512,899.56 -
深圳福景商业 74,678,492.45 5,502,767.54
深圳景田城市花园车库 10,474,351.25 -
上海城市花园车库 21,668,467.92 6,600.00
北京城市花园商业及康乐中心 44,242,137.32 3,235,552.00
天津万科中心商场 53,287,169.07 -
天津世贸广场写字楼 25,589,302.98 -
天津世贸广场公寓 29,254,799.37 3,686,485.20
成都万兴苑写字楼 6,111,026.21 553,192.98
大连邮电万科大厦写字楼 1,217,047.35 6,438,151.69
沈阳城市花园车库 1,676,350.25 3,022,314.08
RMB RMB
合计 269,712,043.73 22,445,063.49
项目名称 本期减少 期末余额
RMB RMB
深圳桂苑商业 60,515.98 1,452,383.58
深圳福景商业 3,508,409.69 76,672,850.30
深圳景田城市花园车库 475,242.80 9,999,108.45
上海城市花园车库 1,021,893.78 20,653,174.14
北京城市花园商业及康乐中心 4,850,134.36 42,627,554.96
天津万科中心商场 1,183,063.13 52,104,105.94
天津世贸广场写字楼 325,219.04 25,264,083.94
天津世贸广场公寓 910,190.22 32,031,094.35
成都万兴苑写字楼 774,079.17 5,890,140.02
大连邮电万科大厦写字楼 147,745.39 7,507,453.65
沈阳城市花园车库 2,694,556.70 2,004,107.63
RMB RMB
合计 15,951,050.26 276,206,056.96
④拟开发土地
预计首批竣
项目名称 预计开工时间 预计总投资
工时间
RMB(万元)
深圳四季花城后期 2001年10月 2002年12月 54,060
深圳金域蓝湾项目 首期2001年9月 2003年2月 126,596
上海优诗美地南块 首期2001年10月 2002年6月 36,000
上海宝山万科新城 首期2001年12月 2002年12月 289,550
上海曹路镇项目 首期2001年12月 2002年12月 108,847
上海万科春申城后 二期2002年2月 2002年9月 119,745
期
北京星园后期 四期2001年8月 2002年12月 48,438
北京青青家园后期 首期2001年6月 2002年10月 61,705
北京天秀项目 首期2001年10月 2002年12月 69,633
沈阳四季花城 首期2001年12月 2002年12月 128,070
南京湖滨豪园 首期2001年12月 2002年12月 57,355
长春城市花园 首期2001年9月 2002年11月 80,306
天津东丽湖项目 首期2001年10月 2002年9月 待定
成都城花后期 二期2001年11月 2002年8月 一区78018万,二
区待定
武汉四季花城 首期2001年9月 2002年6月 一区52626万,二
区待定
深圳金色家园后期 已开工 73,148
上海金丰项目 待定 62,040
上海城花未开工区 暂未定 待定
天津滨海项目 暂未定 待定
天津世贸广场二期 暂未定 待定
其他项目
合计
项目名称 期初余额 期末余额
RMB RMB
深圳四季花城后期 99,252,629.64 113,597,711.74
深圳金域蓝湾项目 5,011,000.00 175,090,734.13
上海优诗美地南块 38,136,066.00 51,397,710.00
上海宝山万科新城 - 90,305,147.65
上海曹路镇项目 - 10,123,750.07
上海万科春申城后 85,536,820.15 67,610,000.00
期
北京星园后期 46,527,703.19 61,971,125.41
北京青青家园后期 79,889,081.46 70,740,740.74
北京天秀项目 - 50,008,400.00
沈阳四季花城 30,022,196.42 30,316,246.42
南京湖滨豪园 - 158,717,048.34
长春城市花园 - 32,641,658.26
天津东丽湖项目 386,370,138.30 401,846,932.68
成都城花后期 5,000,000.00 60,449,597.99
武汉四季花城 - 1,181,547.06
深圳金色家园后期 29,103,705.01 -
上海金丰项目 15,000,000.00 25,096,679.94
上海城花未开工区 12,999,754.70 12,999,754.70
天津滨海项目 24,100,366.55 24,100,366.55
天津世贸广场二期 15,388,613.98 15,388,613.98
其他项目 6,267,383.93 543,692.00
RMB RMB
合计 878,605,459.33 1,454,127,457.66
附注7：待摊费用
类别 2000-12-31 本期增加 本期摊销
广告费 RMB 749,752.54 RMB 287,960.00 RMB 425,687.33
装修费 870,397.70 494,016.75 738,512.28
保险费 481,861.95 395,958.92 505,261.36
物料摊销 332,719.51 13,126,680.00 4,467,471.05
其他 509,952.04 6,283,365.75 3,726,953.57
合计 RMB 2,944,683.74 RMB 20,587,981.42 RMB 9,863,885.59
类别 2001-6-30
广告费 RMB 612,025.21
装修费 625,902.17
保险费 372,559.51
物料摊销 8,991,928.46
其他 3,066,364.22
合计 RMB 13,668,779.57
附注8：长期投资
（1） 长期投资列示如下：
项目 2000-12-31 本期增加
长期股权投资 RMB 100,827,102.56 RMB 100,000.00
其中：股票投资 49,619,347.00 -
其他股权投资 38,098,708.46 100,000.00
股权投资差额 13,109,047.10 -
减:长期投资减值准备 5,060,000.00 -
长期投资净额 RMB 95,767,102.56 RMB 100,000.00
项目 本期减少 2001-6-30
长期股权投资 RMB 10,983,207.85 RMB 89,943,894.71
其中：股票投资 354,000.00 49,265,347.00
其他股权投资 10,766,522.62 27,432,185.84
股权投资差额 (137,314.77) 13,246,361.87
减:长期投资减值准备 - 5,060,000.00
长期投资净额 RMB 10,983,207.85 RMB 84,883,894.71
（2）长期股权投资
其中：
A：股票投资
单位：人民币元
占被投资公司
股份类 股权
被投资公司名称 别 比例 股数 期末数
中国新技术创业投资公司 法人股 2.43% 506,000 5,060,000.00
天津油墨股份有限公司 法人股 0.55% 440,000
武汉诚成文化投资集团股份 法人股 2.21% 3,062,400
有限公司
天津万华股份有限公司 法人股 1.48% 1,320,000
长春欧亚股份有限公司 法人股 2.56% 2,200,000
长春百货大楼(集团)股份 法人股 1.70% 1,820,000
有限公司
大连北大车行股份有限公司 法人股 2.13% 4,787,500
上海华东电脑股份有限公司 法人股 2.00% 1,440,000
上海邮电通讯设备股份 法人股 1.41% 4,299,360
有限公司
深圳发展银行 法人股 0.13% 2,016,000
天津中药股份有限公司 法人股 0.04% 100,000
廊坊京津发展股份有限公司 法人股 0.23% 200,000
49,265,347.00
被投资公司名称 减值准备 备注
中国新技术创业投资公司 5,060,000.00 未上市
天津油墨股份有限公司 920,000.00 未上市
武汉诚成文化投资集团股份 5,440,000.00 上市
有限公司
天津万华股份有限公司 3,700,000.00 未上市
长春欧亚股份有限公司 5,070,000.00 上市
长春百货大楼(集团)股份 2,990,000.00 上市
有限公司
大连北大车行股份有限公司 7,307,500.00 上市
上海华东电脑股份有限公司 3,000,000.00 上市
上海邮电通讯设备股份 8,841,200.00 上市
有限公司
深圳发展银行 5,836,647.00 上市
天津中药股份有限公司 300,000.00 上市
廊坊京津发展股份有限公司 800,000.00 上市
5,060,000.00
B：其他股权投资
被投资 投资 投资金额
项目名称 期限 初始投资额 本期权益调整
深圳彩视电分 15年 RMB 10,688,200.00 RMB (8,020,614.79)
有限公司
上海万盛地产 70年 2,949,847.19 (3,107.05)
有限公司
鞍山万山房地产 11年 10,420,085.10 59,743.63
开发有限公司
北海万达房地产 30年 8,000,000.00 (46,224.72)
开发有限公司
沈阳万方实业 50年 2,000,000.00 -
有限公司
上海联索经营管 20年 100,000.00 -
理有限公司
观澜镇高尔夫球 1,408,402.91 -
会员证
RMB 35,566,535.20 RMB (8,010,202.93)
被投资 占被投资
项目名称 累计权益调整 期末余额 项目比例
深圳彩视电分 RMB (10,233,796.00) RMB 454,404.00 40%
有限公司
上海万盛地产 1,631,334.93 4,581,182.12 50%
有限公司
鞍山万山房地产 1,184,284.08 11,604,369.18 35%
开发有限公司
北海万达房地产 (716,172.37) 7,283,827.63 40%
开发有限公司
沈阳万方实业 - 2,000,000.00 6.67%
有限公司
上海联索经营管 - 100,000.00 6.67%
理有限公司
观澜镇高尔夫球 - 1,408,402.91 -
会员证
RMB (8,134,349.36) RMB 27,432,185.84
C：股权投资差额
被投资 摊销 投资金额
项目名称 期限 初始金额 本期摊销
深圳市万佳百货 10年 RMB 9,125,853.52 RMB(455,762.76)
股份有限公司
深圳万科置业 10年 19,271,878.97 (1,082,009.58)
有限公司
大连万科房地产 10年 (3,244,452.41) 157,222.62
开发有限公司
成都万科房地产 10年 479,706.05 (24,000.00)
有限公司
天津万科兴业 10年 (4,642,383.87) 232,119.18
(集团)有限公司
RMB 20,990,602.26 RMB(1,172,430.54)
被投资 形成
项目名称 累计摊销 期末余额 原因
深圳市万佳百货 RMB(3,259,028.82) RMB5,866,824.70 收购股
股份有限公司 权产生
深圳万科置业 (5,817,364.85) 13,454,514.12 收购股
有限公司 权产生
大连万科房地产 707,501.79 (2,536,950.62) 收购股
开发有限公司 权产生
成都万科房地产 (71,706.05) 408,000.00 收购股
有限公司 权产生
天津万科兴业 696,357.54 (3,946,026.33) 收购股
(集团)有限公司 权产生
RMB(7,744,240.39) RMB13,246,361.87
(3)长期投资减值准备
经中国人民银行银发[1998]274号文决定，中国新技术创业投资公司已关闭清算，本公司已于一九九八年度按投资额全额计提减值准备，总计5,060,000.00人民币元。
附注9：固定资产及其累计 折旧
2000-12-31 本期增加
固定资产原价
房屋及建筑物 RMB 291,269,139.27 RMB 5,966,505.09
机器设备 9,872,167.60 3,458,164.28
运输工具 49,454,623.66 9,114,390.30
电子设备 118,307,405.79 17,354,215.41
其他设备 15,726,844.72 1,548,343.13
合计 RMB 484,630,181.04 RMB 37,441,618.21
累计折旧
房屋及建筑物 RMB 51,366,399.83 RMB 5,434,588.84
机器设备 6,754,497.87 2,670,605.00
运输工具 31,353,732.71 4,539,637.44
电子设备 49,212,662.69 13,602,790.05
其他设备 7,660,497.97 1,477,959.63
合计 RMB 146,347,791.07 RMB 27,725,580.96
资产减值准备*
房屋及建筑物 RMB 21,315,339.40 RMB -
合计 RMB 21,315,339.40 RMB -
净值 RMB 316,967,050.57 RMB 9,716,037.25
本期减少 2001-6-30
固定资产原价
房屋及建筑物 RMB 6,755,262.99 RMB 290,480,381.37
机器设备 5,356,151.04 7,974,180.84
运输工具 5,105,887.67 53,463,126.29
电子设备 14,731,136.86 120,930,484.34
其他设备 2,130,669.11 15,144,518.74
合计 RMB 34,079,107.67 RMB 487,992,691.58
累计折旧
房屋及建筑物 RMB 1,838,044.14 RMB 54,962,944.53
机器设备 3,823,739.26 5,601,363.61
运输工具 4,124,334.25 31,769,035.90
电子设备 11,164,843.46 51,650,609.28
其他设备 1,785,265.87 7,353,191.73
合计 RMB 22,736,226.98 RMB 151,337,145.05
资产减值准备*
房屋及建筑物 RMB - RMB 21,315,339.40
合计 RMB - RMB 21,315,339.40
净值 RMB 11,342,880.70 RMB 315,340,207.13
*系根据财政部下发的新《企业会计制度》及相关规定，对本公司固定资产，按单项固定资
产可收回金额低于帐面价值的差额，追溯调整固定资产减值准备。
附注10：在建工程
实际支出
工程名称 预计投资 期初余额 本期增加 本期转出
RMB RMB RMB RMB
万科建筑研究中心 4000万 - 13,460,257.36 -
RMB RMB RMB
合计 - 13,460,257.36 -
工程名称 期末余额 资金来源
RMB
万科建筑研究中心 13,460,257.36 自有资金
RMB
合计 13,460,257.36
附注11：长期待摊费用
项目名称 2000-12-31 本期增加
租入固定资产改良支出 RMB 116,065,700.83 RMB 1,490,594.62
其他递延支出 21,884,246.30 16,865,767.73
其中:装修费 18,104,555.19 2,092,588.64
合计 RMB 137,949,947.13 RMB 18,356,362.35
项目名称 本期摊销 2001-6-30
租入固定资产改良支出 RMB 7,746,209.87 RMB 109,810,085.58
其他递延支出 16,947,830.00 21,802,184.03
其中:装修费 1,605,468.52 18,591,675.31
合计 RMB 24,694,039.87 RMB 131,612,269.61
附注12：短期借款
2001-6-30
借款类别 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款
4.875-
抵押* RMB 46,000,000.00 RMB 46,000,000.00 6个月-1年 5.362?
4.650-
担保 940,000,000.00 940,000,000.00 3个月-1年 5.362?
RMB 986,000,000.00
2000-12-31
借款类别 原币 折合人民币
银行借款
抵押* RMB 46,000,000.00 RMB 46,000,000.00
担保 520,000,000.00 520,000,000.00
RMB 566,000,000.00
*系由天津万科中心大厦商场作抵押。
附注13：应付帐款
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
附注14：预收帐款
2001年6月30日 2000年12月31日
帐龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 RMB 240,536,833.26 97.32% RMB 470,796,118.91 98.64%
1-2年 5,315,916.00 2.15% 5,773,607.59 1.21%
2-3年 1,166,363.95 0.47% 642,770.47 0.13%
3年以上 138,105.15 0.06% 84,769.41 0.02%
合计 RMB 247,157,218.36 100.00% RMB 477,297,266.38 100.00%
无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
其中：主要预售房款如下
项目名称 2001-6-30 预计竣工时间 预售比例*
深圳金色家园二期 RMB 57,709,432.00 2001年12月 57.53%
深圳四季花城四期 39,444,520.10 2001年12月 96.18%
北京星园车位 6,458,000.00 2001年12月 29.50%
上海华尔兹花园 9,236,462.00 2001年10月 40.32%
天津新城凌宵苑 45,498,139.00 2001年12月 92.00%
天津新城凌云苑 9,723,379.00 2001年12月 36.87%
成都万科城市花园一期 49,881,284.37 2002年1月 79.39%
合 计 RMB 217,951,216.47
*预售比例系指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。
附注15：应付股利
主要投资者 2001-6-30 2000-12-31
股东 RMB 11