深能源98中报
一、公司简称
1、公司法定中文名称：深圳能源投资股份有限公司
英文名称：SHENZHEN ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.
2、公司注册地址：深圳市福田区华发北路桑达大厦17楼
邮编：518031
3、法定代表人：劳德容
4、董事会秘书：邵崇
咨询部门：股证事务部
电话：0755－3323769
传真：0755－3324023
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：深能源A
股票代码：0027
二、主要财务指标
项目 1998年6月30日 1997年6月30日 1998年比1997年增减
净利润（万元） 10951.54 7362.56 48.74
股东权益（万元） 153042.76 137518.48 11.28
每股收益（元） 0.12 10.16 2－25.30
净资产收益率（％） 7.16 5.35 33.83
每股净资产（元） 1.69 3.03 －44.22
调整后的每股净资产(元) 1.57 2.97 －47.13
计算公式如下：每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益＊100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用
－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位：股
期初数 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 540470700 540470700
2、募集法人股 41934718 41934718
3、国家股转配 32131194 32131194
尚未流通股份合计 614536612 614536612
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 292079594 292079594
其中：高级管理人员持股 454932 454932
已流通股份合计 292079594 292079594
三、股份总数 906616206 906616206
2、主要股东持股情况：
深圳市能源集团有限公司540470700股,占公司总股本的59.61％；
广东电力发展股份有限公司6078326股,占公司总股本的0.67％；
西北电力建设总公司4319700股,占公司总股本的0.476％；
昆明国投4211200股,占公司总股本的0.46％；
深圳市沙角火力发电厂B厂有限公司3176250股,占公司总股本的0.35％；
广东核电投资有限公司3049200股,占公司总股本的0.336％；
深圳市投资管理公司2541000股,占公司总股本的0.28％；
深圳市鸿基（集团）股份有限公司2541000股,占公司总股本的0.28％；
中国光大银行深圳分行2541000股,占公司总股本的0.28％；
秦皇岛港货运总公司2541000股,占公司总股本的0.28％。
3、报告期内,深圳市能源集团有限公司所持有的“深能源”股票没有质押、冻
结。
四、经营情况的回顾与展望
1998年,公司围绕“强化企业管理,提高经济效益,狠抓安全生产,争创一流电厂”
的中心任务,克服上半年电量负荷较低的困难,取得较好的经济效益。
1、经营情况回顾
为达到“减员增效,加强管理”的目的,能源集团发电分公司, 承担了本公司所
属妈湾公司、西部公司四台30万千瓦机组的运行管理工作。发电分公司以争创一流
电厂为中心任务,一手抓发电量,一手抓基础管理和设备整治,落实各级安全责任制,
努力贯彻落实企业的各项管理制度和措施,规范运作程序。上半年,发电分公司共发
电18.8亿千瓦时,实现供电量17.83亿千瓦时。
妈湾公司面对亚洲金融风暴, 明确提出规避外汇风险作为今年财务工作的重要
任务.年初,公司外汇贷款2.2亿美元,占公司贷款总额的70％, 为及时将债务币种置
换为与收入币种相匹配的货币,规避外汇币种的风险,上半年, 妈湾公司积极寻求招
行、中行等多家银行的支持,调整贷款币种结构,降低美元贷款的比重,经过努力,得
到了招行1亿元人民币授信额度的协议贷款,中行4亿元人民币的贷款,对公司美元贷
款及时还本,使债务结构中外币比重有了明显下降,有效降低了财务风险。
上半年,西部公司抓紧＃4号机组的基建移交生产工作。经过几个月的努力, 基
建移交生产达标工作已基本就绪, 八月份将接受由广东省电力局组织的复审验收。
如验收合格,＃4机将成为广东省电力系统第一台基建移交生产达标机组。
钦州码头油库工程,截止1998年6月已完成投资1.7亿元。所征用的883亩土地已
具备开发功能,三万吨级油码头完成85％工程量。 目前正进行引桥桥面和码头大件
吊装,8个10000立方米油罐已完成四个组装顶升,4个2000 立方米球罐已完成二个球
罐预期组装,厂前区土建工程全面展开。到目前为止,各项工程均达到优良标准。
深圳能源保税仓有限公司一期工程1.6万平方米仓储大楼经过1年多的精心施工,
已于6月底竣工并通过质检部门验收,主体建筑被评为优良工程。保税仓公司一期仓
库已由建设阶段转入经营的试运作阶段。在工程建设的同时,临时堆场已开始运作,
上半年累计堆放集装箱5600多个,进出货物3.9万多吨,流通货物总价值5.4亿元人民
币。
我司参股的金岗、上洞、平阳电厂上半年运行正常。在1～6月份, 金岗电厂已
累计发电7800万千瓦时、上洞电厂4300万千瓦时、平阳电厂2300万千瓦时。电厂上
半年电量较预期有所下降,主要是受国家经济形势和天气状况的影响。
2、下半年计划
（1）积极协助能源集团全力抓好电力生产。为完成全年发电任务,一方面要加
强与省电力局等有关单位的联系,多争取发电指标,另一方面要狠抓管理,精心组织,
规范运作,确保机组安全运行,为迎接用电高峰期做好充分的准备。力争全面完成年
度发电任务。
（2）加强对金岗电厂、上洞电厂、平阳电厂的经营跟踪管理,以“多争取上网
电量,降低生产成本”为中心开展经营工作,努力提高电厂的经济效益。
（3）为进一步规避外汇风险 ,妈湾公司、西部公司要继续抓紧债务结构重组,
认真调整贷款币种结构,继续做好贷款币种置换,进一步降低财务风险。
（4）进一步加大产权运作力度,通过股权转让,股权收购等方式,优化公司资产
结构,壮大公司实力。
（5）抓好非电项目,增加盈利来源。
A、努力抓好能源保税仓公司经营业务的开展,积极组织堆场、仓储业务, 拓展
运输、贸易业务,充分发挥保税区的政策优势,开展各项业务工作。
B、对本公司参股的钦州码头油库工程要认真跟踪工程进度,确保工程优质、高
效,按计划完工。在抓好基建工作的同时,抓好经营业务的开拓, 除努力打开西南油
品市场外,力争进入海南市场。
五、重要事项
1、公司中期利润不分配,也不进行公积金转增股本。
2、公司1997年度股东大会通过的年度利润分配方案为：1997年度利润在 1998
年不分配,1998年也不进行资本公积金转增股本。
3、诉讼事项：
（1）本公司（甲方）诉深圳中包投资发展公司（乙方）、 中国包装南方公司
（丙方）一案,1997年6月6日,广东省深圳市中级人民法院以［1996］深中法经一初
字第505 号民事判决书作出如下判决：乙方应于本判决发生法律效力之日起三十日
内归还甲方人民币500万元及其利息（从1994年12月26日起计至还清之日止,利率按
银行同期贷款浮动利率分段计付,乙方和丙方已付甲方的人民币75 万元则从应付利
息中予以扣除）,逾期则依法加倍支付迟延履行期间的债务利息。上述债务,如乙方
到期无法清偿,则由丙方承担连带清偿责任。丙方不服上诉,1997年12月23日经广东
省高级人民法院以（1997）粤法经一上字第569号民事判决书作出终审判决,驳回上
诉,维持原判。
目前,本公司正申请强制执行。
（2）1996年6月6日,本公司在山西介休市大通城市信用合作社（以下简称“大
通信用社”）存入金额为人民币600万元、存期为半年的定期存款,截至1998年6 月
30日止,大通信用社尚欠付本公司存款本金计500万元。1997年大通信用社向山西省
晋中地区中级人民法院提起诉讼,要求用款单位偿还贷款本金、利息,并将本公司作
为第三人。1997年12月5日,山西省晋中地区中级人民法院以（1997）晋中经初字第
112 号《民事判决书》判决：本公司与大通信用社间订立并履行的储蓄存款存单有
效,大通信用社尚应向本公司偿还存款本金及其利息,同时, 用款单位（被告）应向
原告偿还借款本息。被告方已向山西省高级人民法院提出上诉, 目前二审正在审理
中。
4、本报告期内公司没有收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易：见财务报告附注说明。
6、董事会对1998年度中期《审计报告》中解释性事项的说明：
（1）妈湾公司输变电工程利息款问题。
妈湾电力公司为深圳供电局代建的输变电工程计有新建八条220KV线路,新建四
个220KV变电站,扩建三个220KV变电站,一条微波通讯电路工程, 该项工程大部分已
交付使用但尚未决算。根据广东省电力工业局粤电财［1997］7 号文关于《妈湾电
厂一期配套工程共同费用和概算有关问题会议纪要》的函,自1996年度起,深圳供电
局偿还妈湾电力公司移交的输变电工程相应的工程款及其利息,利息以年利率12 ％
计算,为期五年。 1997年6月25日,广东省电力工业局以粤电基［1997］81 号文
《关于妈湾电厂一期配套输变电工程概算审查批复》确认, 输变电工程概算价值计
人民币67758万元。截至1998年6月30日止, 妈湾电力公司业已收到深圳市人民政府
能源办公室为该项工程拨入的专项资金计人民币9450万元及深圳市福田保税区管理
局投入的工程款计人民币2400万元,共计人民币11850万元。妈湾电力公司以上述概
算价值以及已还款金额、还款日期为依据,计算1998 年上半年应收深圳供电局利息
收入计35556266.67元。
本公司下一步采取的措施：
A、办理妈湾电厂一期配套输变电工程的竣工决算工作。
妈湾电厂一期输变电工程按协议规定必须以其竣工决算的总造价, 连同其产权
一并移交给广东省电力工业局。目前, 妈湾电厂一期输变电工程除南头变电站尚未
施工建设外,其余工程全部完工,妈湾电力公司已安排并开展了该工程竣工决算的有
关工作,计划于1998年完成。 妈湾电厂一期输变电工程竣工决算总造价在报经广东
省电力工业局核准后,按协议规定移交给广东省电力工业局。
B、 妈湾电力公司原按以妈湾电厂一期输变电工程批准概算为基础计算的应收
利息,将根据以其竣工决算总造价为标准调整计算上述应收利息。
C、 根据深圳市人民政府与广东省电力工业局签订的《深圳妈湾电力有限公司
输变电设备产权移交协议书》的规定,尽快落实产权移交、还款计划与支付步骤。
（2）或有损失事项
1994年12月8日,本公司与深圳凯成实业公司签订《房地产买卖合同》, 购买位
于深圳市福田区东园路的富豪花园A座二层裙楼,建筑面积为3036平方米的物业。合
同规定此业务由协宝国际集团（深圳）有限公司代理,物业单价为每平方米8800元。
1994年12月9日,该合同经深圳市福田区公证处公证。
1994年12月9日,本公司与协宝国际集团（深圳）有限公司签订《商品楼回购合
同书》,合同规定,在本公司支付该物业价款计2000万元后, 协宝国际集团（深圳）
有限公司即支付本公司回购定金计340万元。 如协宝国际集团（深圳）有限公司不
能回购该物业,则按双方签订的商品楼预售合同执行；如其回购该物业,则商品楼预
售合同自动失效。
1994年12月12日, 本公司已按合同规定向协宝国际集团（深圳）有限公司支付
2000万元,并于当日收到回购定金计340万元。
截至1998年6月30日止,富豪花园尚未竣工, 协宝国际集团（深圳）有限公司未
按期回购该物业,本公司亦未能接收该物业。
本公司已寻求法律途径解决。1998年6月,该案已由深圳市检察院移交深圳市中
级人民法院。
7、监事会对1998年度中期深圳信德会计师事务所出具的《审计报告》中
的解释性事项说明：
审计报告中所涉及的问题与1997年度《审计报告》的内容一样。今年, 有关方
面正按照去年制定的措施积极开展工作,并有一定的进展 ,但因牵涉多方面的原因,
至今未能达到最后解决的条件。监事会维持在《1997年年度报告》中对该事项的意
见,同时认为公司董事会对中期《审计报告》的“解释性说明”情况属实。
8、聘任会计师事务所情况：
公司1997年度股东大会聘请深圳信德会计师事务所为本公司1998年度审计单位。
9、本报告期内公司没有重大合同（担保、抵押）事项。
六、财务报告
1、审计报告
信德特审报字（1998）第15号
审计报告
中国深圳
深圳能源投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托, 审计了贵公司一九九八年六月三十日的资产负债表及合并资产
负债表与一九九八年一月一日起至六月三十日止会计期间的利润及利润分配表、合
并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,
我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师
独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查
会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限
公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年六月
三十日的财务状况及合并财务状况与一九九八年一月一日起至六月三十日止会计期
间的经营成果及合并经营成果和现金流动情况及合并现金流动情况, 会计处理方法
的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到：
1.如贵公司合并会计报表附注4所述,贵公司的子公司———深圳妈湾电力有限
公司以广东省电力工业局确认的输变电工程概算价值677,580,000.00人民币元以及
已还款金额、还款日期为依据,自一九九六年一月一日起,以年利率12％计算利息收
入。其中一九九八年一月一日至六月三十日止会计期间应收深圳供电局利息收入为
35,556,266.67人民币元。
2.如贵公司合并会计报表附注41所述,截至一九九八年六月三十日止,贵公司的
或有损失计16,600,000.00人民币元。
深圳信德会计师事务所中国注册会计师
魏小珍
中国注册会计师
邓建新
一九九八年八月十七日
中国 深圳
2、财务会计报表（附后）
3、合并会计报表附注
附注重要会计政策
本合并会计报表所载财务信息系本公司及其子公司基于下列会计政策编制的,
该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
及其补充规定厘定。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指本公司所属各子公司资产净值中不属于母公司拥有的份额。
少数股东损益是指本公司所属各子公司在一定会计期间内实现的损益中不属于母公
司的份额。
本公司在编制合并利润及利润分配表时, 是以本公司的子公司于本会计期间计
提的法定盈余公积金、法定公益金［外商投资企业－－－妈湾电力公司和深圳月亮
湾油料港务有限公司（以下简称“油料港务公司”）于税后利润计提的职工奖励及
福利基金除外］中相对于本公司投资收益部分提取的数额, 对本公司本年度提取的
法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
附注应收帐款
应收帐款之帐龄分析列示如下：
1998－6－30 1997－12－31
帐龄 余额 占该帐项余额 余额 占该帐项余额
的百分比 的百分比
一年以内 RMB141,190,325.60 57.48％ RMB130,808,625.98 56.66％
一年至二年 4,440,185.96 1.81％ 45,210.00 0.02％
二年至三年 －－－ －－－ 100,000,000.00 43.32％
三年以上 100,000,000.00＊40.71％ －－－ －－－
RMB245,630,511.56 100％ RMB230,853,835.98 100％
＊根据妈湾电力公司与深圳供电局签订的《关于与深圳供电局清偿历史旧欠电
费的有关处理问题的会议纪要》,妈湾电力公司应收深圳供电局电费款中,一九九六
年一月一日以前的旧欠电费款计179,281,289.28人民币元。截至一九九八年六月三
十日止,该项旧欠电费款尚有100,000,000.00人民币元未收回。
附注其他应收款
其他应收款帐龄分析列示如下：
1998－6－30 1997－12－31
帐龄 余额 占该帐项余 余额 占该帐项余
额的百分比 额的百分比
一年以内 RMB384,961,780.16 81.72％ RMB254,052,435.27 94.60％
一年至二年 44,176,533.83 9.38％ 2,431,120.86 0.90％
二至三年 25,867,022.19 5.49％ 3,317.40 －－
三年以上 16,079,745.58 3.41％ 12,224,955.60 4.50％
RMB471,085,081.76 100％ RMB268,711,829.13 100％
附注存货
存货明细项目列示如下：
1998－6－30 1997－12－31
燃料 RMB41,408,181.49 ＊RMB25,438,992.50
材料 40,587,590.85 36,980,534.45
备品备件 24,451,658.61 29,207,697.05
RMB106,447,430.95 RMB91,627,224.00
＊其中,妈湾发电厂年末燃煤计98,038吨,因购货发票未到,按每吨300.43 人民
币元计29,453,275.40人民币元暂估入帐。
附注待摊费用
待摊费用计2,258,333.53人民币元,系待摊销的财产保险费。
附注在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称 预算数 1998-1-1 本期增加 本期减少 1998-6-30 资金来源 工程进度
代建工程RMB680000000 RMB52092168.64 ＊＊RMB658089436.31 ＊借入
RMB770051950.71 RMB164054683.04 资金大部分
已交付使用,
但尚未决算
住宅工程RMB－－ 1399833.00 －－－ 9098879.96 自有资金 99％
7699046.96
能源保税仓 借入资金及
一期工程RMB21690000.00 5944310.18 －－－ 28,526,139.98 自有资金已
22581829.80 完工未交付
使用,未决算
RMB800332827.47 RMB164054683.04
RMB59436311.82 RMB695714456.25
＊代建工程系妈湾电力公司代建的输变电工程, 该等工程完工后产权将移交予
深圳供电局,移交的工程价值在工程整体完工时根据工程决算再行确定。 截至一九
九八年六月三十日止,代建工程中尚有南头变电站工程未开始建设,建设周期预计为
十八个月。
＊＊本期减少的在建工程系妈湾电力公司将代西部电力公司垫付的西部电力公
司二期工程中的煤码头北泊位和开压站及网控资金工程款计164,054,683.04人民币
元,转列应收西部电力公司往来款。
附注长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
1998－6－30
供水管线工程费 排洪渠工程费 合计
以前年度发生额 RMB8,202,482.92 RMB1,400,000.00 RMB9,602,482.92
减：以前年度摊销额 7,274,597.55 279,999.96 7,554,597.51
本期摊销额 499,515.11 139,999.98 639,515.09
期末余额 RMB428,370.26 RMB980,000.06 RMB1,408,370.32
附注其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
公用设施租赁净收益（损失） RMB（4,337,195.00） ＊RMB135,986.36
土地使用权租赁净收益 7,575,952.50 ＊＊3,745,383.07
房屋租赁净收益 －－－ 163,019.05
输油管道使用费收入 2,218,492.39 ＊＊＊614,462.34
其他 76,570.00 －－－
RMB14,208,209.89 RMB4,658,850.82
＊租予西部电力公司公用设施租赁收入计14,610,000.00人民币元,相应的支出
计10,272,805.00人民币元,合计公用设施租赁净收益计4,337,195.00人民币元。详
见本合并会计报表附注“关联方关系及其交易”。
＊＊租予西部电力公司土地使用权租赁收入计7,978,886.25人民币元, 相应的
支出计402,933.75人民币元,合计土地使用权租赁净收益计7,575,952.50人民币元。
详见本合并会计报表附注“关联方关系及其交易”.
＊＊＊输油管道使用费收入系妈湾电力公司向使用输油管道的南山热电有限公
司协孚供油有限公司收取的轻柴油的管道使用费计2,218,492.39人民币元。
附注财务费用
财务费用明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
利息支出 RMB98,521,887.28 RMB96,761,666.27
减：利息收入 23,956,497.75 2,708,027.57
汇兑损失 －－－ 10,396,455.21
减：汇兑收益 791,743.61 25,911,855.76
其他 780,200.71 4,182,942.97
RMB74,553,846.63 RMB82,721,181.12
附注投资收益
（1）短期投资收益明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
股票投资 RMB－－－ RMB2,634,954.00
债券投资 833,069.28 －－－
RMB833,069.28 RMB2,634,954.00
（2）长期股权投资收益明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
本公司对联营公司及合作投资项目
以成本法核算取得的收益（损失）：
金岗电力公司 RMB2,918,400.00 RMB3,004,523.70
长安电力公司 666,833.52 －－－
其他 －－－ 302,794.36
3,585,233.52 3,307,318.06
本公司对联营公司以权益法核算
取得的收益（损失）：
巨能广告公司 34,654.15 －－－
西部电力公司 19,346,416.23 23,624.43
其他 （45,383.63） －－－
19,335,686.75 23,624.43
股权投资差额摊销：
香港港能公司 642,935.39 －－－
RMB23,563,855.66 RMB3,330,942.49
附注营业外收入
营业外收入明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
一九九七年第三、四季 RMB48,733,103.62 RMB－－－
度减免增值税额转入
退回一九九七年第三季 15,878,902.28 －－－
度因改征增值税而多缴
的税款
退回一九九六年第四季 －－－ 4,891,696.63
度因改征增值税而多缴
的税款
退回一九九七年第一季 －－－ 24,956,032.87
度因改征增值税而多缴
的税款
处理固定资产收益 3,716,785.35 46,500.02
其他48.01－－－
RMB68,328,839.26 RMB29,894,229.52
附注营业外支出
营业外支出明细项目列示如下：
1998.1.1－6.30 1997.1.1－6.30
离退休人员补充养老保险金 RMB172,063.00 RMB－－-
赞助费 2,000.00 －－－
罚款支出 －－－ 500.00
其他 76,107.39 251,348.91
RMB250,170.39 RMB251,848.91
附注关联方关系及其交易
（1）关联方关系明细项目列示如下：
A.存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
的关系 或类型 表人
能源集团 深圳市福田区振兴路七号 能源投资、建设 母公司 国有独资 劳德容
B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 1997－12－31 1998－6－30
能源集团 RMB860,000,000.00 RMB860,000,000.00
妈湾电力公司 RMB560,000,000.00 RMB560,000,000.00
巨能广告公司 RMB2,000,000.00 RMB2,000,000.00
香港港能公司 RMB1,000,000.00 HKD1,000,000.00
晶能咨询公司 RMB5,000,000.00 RMB5,000,000.00
能源保税仓 RMB41,323,691.52 RMB41,323,691.52
油料港务公司 RMB28,000,000.00 RMB28,000,000.00
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
公司名称 1997－12－31 1998－6－30
金额 ％ 金额 ％
能源集团 RMB270,235,350.00 59.61 RMB270,235,350.00 59.61
妈湾电力公司 RMB308,000,000.00 55 RMB308,000,000.00 55
巨能广告公司 RMB1,200,000.00 60 RMB1,200,000.00 60
香港港能公司 RMB900,000.00 90 RMB900,000.00 90
晶能咨询公司 RMB3,000,000.00 60 RMB3,000,000.00 60
能源保税仓 RMB28,926,584.06 70 RMB28,926,584.06 70
油料港务公司 RMB14,280,000.00 51 RMB14,280,000.00 51
D.不存在控制关系的关联方关系的性质：
公司名称 与本公司的关系
西部电力公司 联营企业,与本公司同一董事长
深能富苑公司 联营企业,与本公司同一董事长
（2）关联方交易
A.借款与担保
本会计期间本公司向关联方提供流动资金贷款明细项目列示如下：
借款单位 借款金额 借款期限年 利率
西部电力公司 RMB25,000,000.00 1998.04.02－1998.06.02 8.415％
B.代购燃煤与借煤
a.本会计期间,能源集团代妈湾电力公司购买燃煤409,438吨,计123,400, 948
.47人民币元,并按每吨5.50人民币元的价格向妈湾电力公司收取管理费计 2, 251
,909.00人民币元。
b.根据妈湾电力公司与西部电力公司于一九九八年二月十六日签订的《西部占
用妈湾煤款确认》的协议, 一九九七年度西部电力公司耗用妈湾电力公司燃煤 80
,742.50吨,计24,471,436.90人民币元。截至一九九八年六月三十日止,以上借煤事
项尚未结清。
C.土地使用权及公用设施租赁
a.一九九八年八月十日, 根据妈湾电力公司与西部电力公司签订的《土地和公
用设施使用费协议书》,妈湾电力公司将扩建用地面积为156,448.75 平方米的土地
使用权租予西部电力公司作为电厂建设用地,月租金为每平方米8.50人民币元,租赁
期自一九九八年一月一日起至一九九八年六月三十日止。据此 , 妈湾电力公司应向
西部电力公司收取一九九八年一月一日起至六月三十日止土地使用权租赁费计7
,978,886.25人民币元。
b.根据妈湾电力公司与西部电力公司于一九九八年八月十日签订的《土地和公
用设施使用费协议书》的规定,妈湾电力公司将其有关电力专用设备、 通用设备、
房屋及建筑物价值为486,918,000.00人民币元的固定资产租予西部电力公司。协议
规定,租赁期自一九九八年一月一日起至一九九八年六月三十日止； 租赁费按年租
赁资产总额486,918,000.00人民币元的6％计算； 本会计期间西部电力公司应支付
妈湾电力公司租赁费计14,610,000.00人民币元。
c.妈湾电力公司承建的电力专用设施、通用设备、房屋及建筑物等公用设施由
妈湾电力公司和西部电力公司共同使用。根据妈湾电力公司与西部电力公司于一九
九八年四月三日签订的《关于西部公司向妈湾公司预付2.2 亿人民币公用设施投资
款的说明》,截至一九九八年六月三十日止,西部电力公司为将来取得妈湾电力公司
承建的公用设施而向妈湾电力公司暂付款项计220,000,000.00人民币元。
截至一九九八年六月三十日止, 妈湾电力公司代为西部电力公司垫付第二期工
程中的煤码头北泊位和开压站及网控工程款计164,054,683.04人民币元。
D.发电机组费用结算与费用分配
根据发电分公司分别与妈湾电力公司及西部电力公司签订的《内部委托承包运
行协议》,自一九九七年度起,发电分公司对妈湾电力公司所属一、二号发电机组和
西部电力公司所属三、四号发电机组以及所有生产附属辅助设施共同进行安全生产
运行、维护及管理工作；同时规定, 按实际发生的费用核算本公司和西部电力公司
当年度损益。对于能够明确归属于各个发电机51,344,908.28人民币元。
E.代购固定资产
根据妈湾电力公司与发电分公司于一九九八年八月十日签订的《关于发电分公
司代购置固定资产确认书》, 本会计期间发电分公司代妈湾电力公司购入的机器设
备、运输设备等固定资产计2,999,959.32人民币元。
（3）关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
余额 占全部应收（付）款项余额的比重
项 目 关联方名称 1998－6－30 1997－12－31 1998－6－30 1997－12－31
其他应
收款
能源集团 RMB133434900.50 RMB123410607.00 28.33％ 29.85％
西部电力公司 282483098.66 77012609.28 59.96％ 18.63％
发电分公司 18565601.28 41946898.97 3.94％ 10.15％
深能富苑公司 300276.25 －－－ 0.06％ －－－
能源钦州 84249.00 －－－ 0.02％ －－－
晶源环保 333054.23 －－－ 0.07％ －－－
RMB435201179.92 RMB242370115.25 92.38％ 58.63％
应付帐款
能源集团 RMB82623509.64 RMB35239044.26 86.15％ 87.85％
其他应付款
能源集团 RMB23210018.64 RMB20496909.89 5.02％ 4.46％
西部电力 240227500.10 235827500.00 51.97％ 51.33％
深滨公司 150000.00 －－－ 0.03％ －－－
RMB263587518.74RMB256,324,409.8957.0255.79％
附注在比较式合并会计报表中数据变动幅度超过30％（含30％）以上, 且占一
九九八年六月三十日合并资产总额5％（含5％）或一九九八年一月一日起至六月三
十日止会计期间合并利润总额10％（含10％）以上的帐项分析说明
1.货币资金比年初数增加50％,是本会计期间妈湾电力公司长期借款增加；
2.其他应收款比年初数增加75％, 是本会计期间妈湾电力公司将代为西部电力
公司垫付的二期工程中的煤码头北泊位和开压站及网控资金款转列应收款项；
3.其他业务利润比上年同期增加205％,是本会计期间妈湾电力公司公用设施租
赁费提高；
4.投资收益比上年同期增加309％ ,是本会计期间西部电力公司产生较大盈利,
从而本公司以权益法调整长期投资产生较大投资收益；
5.营业外收入比上年同期增加129％,是本会计期间妈湾电力公司减免一九九七
年第三、第四季度增值税；
附注或有损失
截至一九九八年六月三十日止, 本公司为购买位于深圳市福田区东园路的物业
而预付的购房款计16,600,000.00人民币元 ,因本公司未能接收上述合同约定物业,
故对逾期债权拟通过
七、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告正本；
2、载有总经理、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报告；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
深圳能源投资股份有限公司
董事会
一九九八年八月十七日
深圳能源投资股份有限公司
利润及利润分配表
一九九八年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位:人民币元
1998.1.1-6.30 1997.1.1-6.30
主营业务收入 RMB RMB
减:主营业务成本
主营业务税金及附加 4576.19 7809.82
主营业务利润 (4576.19) (7809.82)
加:其他业务利润 76570.00 163019.05
管理费用 5697893.64 5051561.88
财务费用 (4570515.99) (238276.22)
营业利润(亏损) (1055383.84) (4658076.43)
加:投资收益 89360091.36 131019266.01
减:营业外支出 2000.00
利润总额 88302707.52 126361189.58
减:所得税
净利润 88302707.52 126361189.58
加:年初未分配利润 178365539.46 56079400.61
可分配的利润 266668246.98 182440590.19
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供股东分配的利润 266668246.98 182440590.19
未分配利润 RMB 266668246.98 RMB 182440590.19
深圳能源投资股份有限公司
合并利润及利润分配表
一九九八年一月一日起至六月三十日止会计期间
单位:人民币元
1998.1.1-6.30 1997.1.1-6.30
主营业务收入 RMB 505826318.15 RMB 615162739.65
减:主营业务成本 347101055.67 414236780.44
主营业务税金及附加 352432.02 937153.74
主营业务利润 158372830.46 199988805.47
加:其他业务利润 14208209.89 4658850.82
管理费用 19176603.11 21342360.22
财务费用 74553846.63 82721181.12
营业利润 78850590.61 100584114.95
加:投资收益 24396924.94 5965114.95
营业外收入 68328839.26 29894229.52
减:营业外支出 250170.39 251848.91
利润总额 178326184.42 136192392.05
减:所得税 11174626.36 19208383.00
少数股东损益 50636139.66 13358385.91
净利润 109515428.40 73625623.14
加:年初未分配利润 160746116.04 126944427.43
可分配的利润 270261534.44 200570050.57
减:提取法定盈余公积 2076260.78 1500318.28
提取法定公益金 21791680.55 17203995.40
可供股东分配的利润 246393593.11 181865736.89
未分配利润 RMB 246393593.11 RMB 181865736.89
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
合并资产负债表
一九九八年六月三十日
单位:人民币元
1998.6.30 1997.12.31
资 产
流动资产:
货币资金 RMB 514383293.89 RMB 341856999.36
应收股利 5335400.00 2417000.00
应收利息 190003983.59 142251066.67
应收帐款 245630511.56 230853835.98
减:坏帐准备 1226920.33 1154050.85
应收帐款净额 244403591.23 229699785.13
预付帐款 50807462.51 32211200.00
其他应收款 471085081.76 26871829.13
存货 106447430.95 91627224.00
待摊费用 2258333.53 2208129.81
待处理流动资产净损失 3191148.67 3144456.28
流动资产合计 1587915726.13 1114127690.38
长期投资:
长期股权投资 254166488.46 229787866.32
长期投资合计 254166488.46 229787866.32
固定资产:
固定资产原价 4295427823.03 4300772209.70
减:累计折旧 1375574789.76 1270281842.14
固定资产净值 2919853033.27 3030490367.56
在建工程 395714456.25 800332827.47
固定资产合计 3615567489.52 3830823195.03
无形资产及其他资产:
无形资产 298216904.09 303559696.67
开办费 3618550.97 3780749.68
长期待摊费用 1408370.32 2047885.41
其他长期资产 32770000.00 32770000.00
无形资产及其他资产合计 336013825.38 342158331.76
资产总计 RMB 5793663529.49 5516897083.49
深圳能源投资股份有限公司
合并资产负债表(续)
一九九八年六月三十日
单位:人民币元
1998.6.30 1997.12.31
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 RMB 532053500.00 RMB 549628848.48
应付帐款 95908733.73 40113949.21
预收帐款 31069.60
应付福利费 59995912.80 38208719.56
应付股利 6129597.00
应交税金 40744344.74 96283983.04
其他应交款 99.16
其他应付款 462205445.73 459459902.91
预提费用 15164761.01 6040027.06
一年内到期的长期负债 171399000.00
流动负债合计 1212233463.77 1361134430.26
长期负债:
长期借款 2264864089.46 1934789927.16
住房周转金 339945.07
长期负债合计 2265204034.53 1934789927.16
负债合计 3477437498.30 3295924357.42
少数股东权益 785798421.53 778192428.87
股东权益:
股本