深圳能源投资股份有限公司二○○二年年度报告
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
黄速建独立董事委托曹龙骐独立董事出席会议，邵崇董事请假未出席会议。
本公司董事长王学为先生、总经理杨海贤先生、财务负责人佘晓明先生声明：保证2002年度报告中财务报告的真实、完整。
二○○三年四月十八日
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
1、审计报告
2、会计报表
3、会计报表附注
4、其他财务资料
十一、备查文件
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：深圳能源投资股份有限公司
法定英文名称：SHENZHEN ENERGY INVESTMENT CO.，LTD.
英文缩写：SEIC
2、公司法定代表人：王学为
3、公司董事会秘书：胡坚
董事会证券事务代表：周朝晖
联系地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层
联系电话：0755-83684356
传真：0755-83684248
电子信箱：seic@szonline.net
4、公司注册地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层
公司办公地址：深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层
邮政编码：518031
电子信箱：seic@szonline.net
5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报
登载公司年度报告的网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深能源A
股票代码：000027
7、公司其他有关资料
变更注册登记日期：2002年11月26日，地点：深圳市
企业法人营业执照注册号：4403011030752号
税务登记号码：深地税登字440304192241158号
国税深字440301192241158号
聘请会计师事务所：深圳天健信德会计师事务所
会计师事务所办公地址：深圳市滨河大道5020号证券大厦十五层
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 1072439507.42
净利润 506869504.40
扣除非经常性损益后的净利润 524624570.81
主营业务利润 1054803356.62
其他业务利润 -4199367.36
营业利润 1046239604.55
投资收益 -75861116.05
补贴收入 128632438.09
营业外收支净额 -26571419.17
经营活动产生的现金流量净额 2324048039.30
现金及现金等价物净增减额 471856465.87
说明：扣除的非经常性损益项目为：营业外收入3085699.13元，营业外支出-29657118.30元，扣除所得税影响-777680.21元，扣除少数股东损益影响数-8038672.55元，合计-17755066.41元。
2、前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
2002年度 2001年度
项目 调整后 调整前
主营业务收入 3828587948.53 3347807762.89 3347807762.89
净利润 506869504.40 392096792.52 398136838.90
总资产 7994429248.12 7762076695.22 7764864405.23
股东权益（不 2891875964.69 2598680270.25 2598529087.39
含少数股东权
益）
每股收益 0.4215 0.3913 0.3973
每股收益（加 0.4215 0.3913 0.3973
权）
每股收益（扣 0.4363 0.4339 0.4399
除非经常性损
益后）
每股净资产 2.4049 2.5933 2.5931
调整后的每股 2.3658 2.4492 2.5321
净资产
每股经营活动 1.9327 1.9526 1.9526
产生的现金流
量净额
净资产收益率 17.53 15.09 15.32
净资产收益率（ 17.77 14.39 14.59
加权）
净资产收益率（ 18.14 16.73 16.96
扣除非经常
性损益后）
2000年度
项目 调整后 调整前
主营业务收入 2297222927.17 2308022916.14
净利润 391697119.23 354902556.98
总资产 7554237277.45 7544313536.46
股东权益（不 2529468495.97 2557938947.75
含少数股东权
益）
每股收益 0.3909 0.3542
每股收益（加 0.4210 0.3814
权）
每股收益（扣 0.4357 0.3990
除非经常性损
益后）
每股净资产 2.5242 2.5526
调整后的每股 2.2318 2.3347
净资产
每股经营活动 1.2375 1.2375
产生的现金流
量净额
净资产收益率 15.49 13.87
净资产收益率（ 19.63 16.85
加权）
净资产收益率（ 17.26 15.63
扣除非经常
性损益后）
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求计算的利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 36.47 36.98 0.88 0.88
营业利润 36.18 36.68 0.87 0.87
净利润 17.53 17.77 0.42 0.42
扣除非经常性损 18.14 18.39 0.44 0.44
益后的净利润
4、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 1002079444 533985823.82 767641426.33
本期增加 200415888 531.32 116769622.05
本期减少 -363726.28 100207944.00
期末数 1202495332 534350081.42 784203104.38
变动原因 送股 外币报表折算差额 提取公积金
及送股
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 175095930.80 119877645.30 2598680270.25
本期增加 31348362.47 506869504.40 855403908.24
本期减少 462363996.08 562208213.80
期末数 206444293.27 164383153.62 2891875964.69
变动原因 提取公益金 实现利润、分红
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
数量单位：股
本次变动增减
项目 期初数 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 553982467 55398246 55398246 110796493
(国家股)
2、募集法人股 42833493 4283349 4283349 8566698
3、国家股转配
尚未流通股份合计 596815960 59681596 59681596 119363191
二、已流通股份
境内上市的人民币 405263484 40526348 40526348 81052697
普通股
其中：高级管理人 483941 48394 48394 96788
员持股
已流通股份合计 405263484 40526348 40526348 81052697
三、股份总数 1002079444 100207944 100207944 200415888
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 664778960
(国家股)
2、募集法人股 51400191
3、国家股转配
尚未流通股份合计 716179151
二、已流通股份
境内上市的人民币 486316181
普通股
其中：高级管理人 580729
员持股
已流通股份合计 486316181
三、股份总数 1 1202495332
注：本公司于2002年6月30日召开2001年度股东大会，选举产生公司第四届董事会、监事会。原董事林腾龙先生、原监事简基遥先生离任，林腾龙先生所持“深能源A”141516股于2003年1月解冻，简基遥先生所持“深能源A”103646股于2003年2月解冻。现本公司高级管理人员持股共计335567股。
(2)股票发行与上市情况
A、本公司1998年10月23日召开的1998年临时股东大会审议通过的配股方案经中国证监会深圳证券监管办公室“深证办字[1999]71号”文同意，并获中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]74号”文核准。《配股说明书》刊登在2000年8月24日《中国证券报》、《证券时报》，并于2000年9月6日和2000年9月19日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《配股提示性公告》。本次配股的股权登记日为2000年9月7日，除权基准日2000年9月8日，配股缴款起止日2000年9月11日至2000年9月22日。
本次配股以1999年12月31日总股本906616206股为基数，每10股配售2.5股，配股价格为每股5.8元人民币。本次共计可配售95463238股，其中，国有法人股股东应配135117675股，经财政部财企字[2000]3号文批准，以现金认购13511767股，其余放弃：向募集法人股股东配售898775股：向转配股股东配售8032799股：向社会公众股股东配售73019897股。本次配股社会公众股和转配股逾期未被认购部分由承销商包销。
股份变动公告刊登在2000年10月18日的《中国证券报》、《证券时报》；配股后总股本增至1002079444股、可流通股增至365099491股。
经深圳证券交易所批准，本次配股可流通部分73019897股于2000年10月20日上市流通，其中高管配股96787股按规定予以冻结。
B、经本公司申请，深圳证券交易所同意，本公司40163993股转配股于2000年11月3日上市流通，《转配股上市公告》刊登在2000年10月31日《中国证券报》、《证券时报》。转配股上市流通后，本公司总股本未发生变化，可流通股增至405263484股。
C、本公司2001年度利润分配方案为：以2001年末总股本1002079444股为基数，向全体股东每10股派发3元现金送红股2股（含税），其中：用可供股东分配的利润每10股派发3元现金送红股1股：用任意盈余公积金每10股送红股1股。2001年度股东大会决议刊登在2002年7月2日《中国证券报》、《证券时报》。
本公司2001年度分红派息公告刊登在2002年7月24日《中国证券报》、《证券时报》。本次分红派息股权登记日为2002年7月31日，除权除息日为2002年8月1日。本次所送可流通红股起始交易日为2002年8月1日。
D、现存内部职工股情况
本公司现存内部职工股均为公司高级管理人员所持有的“深能源A”股票。
2、股东情况介绍
(1)截至2002年12月31日，公司股东总数213617户。
(2)公司前10名股东情况
序 股东名称 年度内 本期末持股 持股比例
号 增加 数（股） (%)
1 深圳市能源集团有限公司 110796493 664778960 55.28
2 广东电力发展股份有限公司 1370010 8220061 0.68
3 西北电力建设集团公司 876645 5259870 0.44
4 广东省深圳沙角火力发电厂B厂 635250 3811500 0.32
5 广东核电投资有限公司 609840 3659040 0.30
6 深圳市投资管理公司 508200 3049200 0.25
7 中国光大银行深圳分行 508200 3049200 0.25
8 广东粤能有限公司 508200 3049200 0.25
9 秦皇岛港货运总公司 508200 3049200 0.25
10 深圳市鸿基(集团)股份有限公司 508200 3049200 0.25
序 股东名称 股份性质 股份类别 质押冻结
号
1 深圳市能源集团有限公司 国有法人股 未流通 无
2 广东电力发展股份有限公司 法人股 未流通 无
3 西北电力建设集团公司 法人股 未流通 无
4 广东省深圳沙角火力发电厂B厂 法人股 未流通 无
5 广东核电投资有限公司 法人股 未流通 无
6 深圳市投资管理公司 法人股 未流通 无
7 中国光大银行深圳分行 法人股 未流通 无
8 广东粤能有限公司 法人股 未流通 无
9 秦皇岛港货运总公司 法人股 未流通 无
10 深圳市鸿基(集团)股份有限公司 法人股 未流通 2541000
深圳市能源集团有限公司是深圳市投资管理公司控股的国有有限责任公司。
(3)本公司控股股东深圳市能源集团有限公司成立于1985年7月，现注册资本为8.6亿元，法定代表人：田巨峰，经营范围：投资兴办实业：经营进出口业务：国内商业、物资供销业：常规能源、新能源的开发、生产、购销：各种能源工程项目的设计、施工、人员培训、并承包有关建设工程。截至2002年12月31日，深圳市投资管理公司持有深圳市能源集团有限公司100%股权。
2003年1月28日，华能国际电力股份有限公司与深圳市投资管理公司及深圳市能源集团有限公司在深圳市签署了《关于深圳市能源集团有限公司股权买卖及股本认购协议》、。本次交易完成后，深圳市投资管理公司、华能国际电力股份有限公司将分别持有深圳市能源集团有限公司75%、25%股份。
(4)深圳市投资管理公司成立于1987年7月，法定代表人：李黑虎。深圳市投资管理公司是全国第一家国有资产经营公司、深圳经济特区最大的国有控股公司，也是深圳市政府授权投资的机构，代表深圳市政府对授权范围内综合型的国有资产行使资产受益、重大决策、选择经营管理者等出资者权利，主要从事国有资本的产权管理和资本运作，担负国有资产保值增值的任务，并对市国有资产管理委员会负责，接受其监管。其主要职能是“投资、经营、管理、服务”，即：A、代表市政府持有企业的国有资产产权：B、对所投资企业国有资本的收益进行管理，运用国有资产收益进行再投资：C、为所投资企业提供贷款担保和发行债券担保：D、通过向企业委派产权代表，参与企业重大决策，监管国有资产的运营：E、通过对所持有的国有产权、股权的运作，优化企业组织结构和产业结构。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
王学为 董事长 男 50 2002.11-2005.06
高自民 董事 男 40 2002.06-2005.06
刘燕航 董事 男 59 2002.06-2005.06
刘谦 董事 男 48 2002.06-2005.06
赵克强 董事总经理 男 60 2002.06-2005.06
杨海贤 董事常务副总经理 男 46 2002.06-2005.06
邵崇 董事副总经理 男 43 2002.06-2005.06
曹龙骐 独立董事 男 60 2002.06-2005.06
黄速建 独立董事 男 47 2002.06-2005.06
杜德明 监事 男 58 2002.06-2005.06
林青 监事 女 38 2002.06-2005.06
高凤生 监事 女 51 2002.06-2005.06
李润元 监事 男 58 2002.06-2005.06
张咏梅 监事 女 46 2002.06-2005.06
赵立 副总经理 女 42 2002.06-2005.06
胡坚 董事会秘书 男 38 2002.06-2005.06
佘晓明 财务负责人 男 40 2002.06-2005.06
年初 年末
姓名 持股数 持股数
王学为
高自民
刘燕航
刘谦
赵克强 83992 100790
杨海贤
邵崇
曹龙骐
黄速建
杜德明 64775 77730
林青
高凤生
李润元
张咏梅
赵立
胡坚
佘晓明
注：（1）2003年3月28日，董事会召开四届七次会议。由于年龄原因，公司总经理赵克强先生已办理退休手续，赵克强先生本人亦提出辞去公司总经理职务，董事会同意赵克强先生的辞呈，同意赵克强先生不再担任公司总经理职务。经王学为董事长提名，董事会聘任杨海贤先生为公司总经理。经杨海贤总经理提名，董事会聘任邵崇先生为公司常务副总经理。
（2）赵克强董事、杜德明监事所持“深能源A”较期初分别增加16798股、12955股，系本年实施2001年度利润分配送股所致。
2、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 所在股东单位 职 务
王学为 深圳市能源集团有限公司 副董事长、党委副书记
高自民 深圳市能源集团有限公司 总经理、党委副书记
刘燕航 深圳市能源集团有限公司 监事会主席、党委副书记
刘谦 广东电力发展股份有限公司 董事、总经理
杜德明 深圳市能源集团有限公司 安委会副主任
林青 深圳市能源集团有限公司 总经理助理
高凤生 深圳市能源集团有限公司
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
公司高级管理人员报酬系根据公司工资管理制度确定。报告期内，公司现任董事、监事及高级管理人员共17人，其中在公司领取薪酬的共6人，其年度报酬总额为128万元（含税），其中19～28万元3人，15～18万元3人，在公司领取薪酬的董事共两名，其报酬总额为51万元，金额最高的前三名高级管理人员，其报酬总额为74万元。
刘谦董事、黄速建独立董事、曹龙骐独立董事分别在本公司领取津贴3.8万元。
不在公司领取薪酬的董事、监事为王学为、高自民、刘燕航、杨海贤、刘谦、杜德明、林青、高凤生、李润元，其中：王学为、高自民、刘燕航、杜德明、林青、高凤生在本公司控股股东深圳市能源集团有限公司领取薪酬，杨海贤在本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司领取薪酬，刘谦在股东单位广东电力发展股份有限公司领取薪酬，李润元在本公司控股子公司深圳市西部电力有限公司领取薪酬。
根据本公司股东大会批准，本公司为董事会、监事会的全体成员以及部分高级管理人员购买“国寿鸿泰两全保险”，并一次性支付保险费计686万元。
4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况
(1)2002年6月30日公司召开2001年度股东大会，选举产生第四届董事会、监事会，原董事林腾龙先生、原监事简基遥先生换届离任。
(2)根据本公司控股股东深圳市能源集团有限公司[2002]111号“关于深圳能源投资股份有限公司董事调整的函”、[2002]112号“关于提议召开临时股东大会的函”，公司董事会于2002年10月16日召开四届三次会议，同意免去劳德容董事长职务：2002年11月18日公司召开2002年临时股东大会，同意免去劳德容董事职务。
5、本年度董事会换届，2002年7月29日召开的董事会四届一次会议聘任赵克强为公司总经理、聘任杨海贤为公司常务副总经理、聘任邵崇、赵立为公司副总经理、聘任胡坚为董事会秘书、聘任佘晓明为财务负责人。
6、截止2002年底，公司本部具有大学本科以上学历的员工占员工总数的95%，拥有电力系统工程、自动控制、热能动力、企业管理、国际金融、财务管理、法律、计算机、工民建筑等方面的专业人才。
五、公司治理结构
1、公司治理的实际情况
本公司上市以来，根据《公司法》、《证券法》、以及中国证监会、深圳证券交易所等有关法律、法规文件精神，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，制订了或正在制订一系列公司治理规则。
(1)股东与股东大会：《公司章程》、明确规定了股东和股东大会的权利和义务，公司严格规范执行《公司章程》，确保所有股东，尤其是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司严格按照《公司章程》、中国证监会《上市公司股东大会规范意见》、和本公司《股东大会议事规则》、组织召开股东大会，会议的召集、通知、登记，议案的审议、表决，会议记录，决议的形成、公告均符合规范要求，股东大会有律师出席并见证。
(2)控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会对公司依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会、内部组织机构均独立运作。
(3)董事与董事会：公司按《公司章程》、规定的选聘程序选聘董事，董事人数、人员构成符合法律、法规。公司董事在履行本公司职责时能够遵守有关法律、法规以及《公司章程》的规定，从公司和公司全体股东的利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责，并能以认真负责的态度出席董事会，认真审议各项事项，明确表达意见，如确实无法亲自出席董事会时，均能以书面形式委托其他董事出席。
公司1999年4月即在董事会中设立一名独立董事，2002年6月公司2001年度股东大会又增选一名独立董事。目前，公司正根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，完善董事会结构，提名独立董事候选人，完善独立董事制度，2003年6月底前独立董事将占公司董事会人数的三分之一。
在2002年6月30日召开的2001年度股东大会董事会换届选举投票中，已采用累计投票制。
(4)监事与监事会：公司监事会能够认真履行职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责情况进行了监督，积极维护了公司及全体股东的合法权益。监事会按照《公司章程》规定定期召开会议，并根据需要及时召开临时会议，监事会会议均能按照规定程序进行。监事会列席了各次董事会会议，并对公司的重大经营活动发表意见。
(5)绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公开、透明的董事、监事和经理人员绩效评价与激励约束机制。
(6)利益相关者：公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
(7)信息披露与透明度：公司能够按照规定履行持续信息披露义务，真实、准确、及时地披露公司信息，并保证所有股东有平等机会获得信息。公司设有专门部门，认真做好股东来访和咨询工作。
2、独立董事履行职责情况
公司独立董事能够充分发挥其独立性、专业性，积极参加股东大会、董事会会议，对公司重大事项发表独立意见，按照有关法律法规的要求认真履行职责，切实维护公司及广大中小股东的利益。
3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
公司在人员、有形资产、财务方面已与控股股东单位分开，运作比较规范。在管理架构、业务独立方面，公司根据实际情况已在逐步理顺关系，为彻底解决创造条件。
(1)人员分开方面：公司已建立独立的劳动人事及工资管理制度，公司高级管理人员除董事长由控股股东单位副董事长兼任外，其他高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事以外的行政职务和领取任何形式的薪酬和津贴。
(2) 资产完整方面：本公司与控股股东在有形资产的归属上已有明确界限，公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施：本公司与控股股东目前共同使用同一标志，由于两企业的主营产品均为电力，尚未产生商标使用权纠纷。
(3)财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行开立独立帐户
(4)机构独立方面：公司已建立独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。
(5)业务分开情况：深圳证管办在对公司巡检《限期整改通知》中指出，本公司控股子公司下属电厂委托控股股东进行生产运营和管理，电厂生产用燃煤也委托控股股东代为采购运输，存在着“公司独立性方面”的问题，本公司对此业务独立性方面存在的问题在《巡检整改报告》和定期报告中进行了详细披露。
本公司一直在不断完善自身生产运营能力，逐步理顺与控股股东的关系，积极探索把安全、高效的运营模式与上市公司独立性有机地结合起来的途径，以最终实现拥有独立的生产经营和采购运输运营系统，这些工作也得到控股股东的理解和积极支持。
A、本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司将所属电厂发电机组及生产辅助系统委托深圳市能源集团有限公司管理。公司从1997年起就开始采用此电厂委托运营管理模式，这是许多电力上市公司都采用的管理模式，也是适合本公司现状的管理模式。
按照《限期整改通知》的要求，公司董事会、2001年度股东大会已通过此项关联交易。北京和君创业咨询有限公司就此关联交易事项出具了《独立财务顾问报告》，并在《中国证券报》、《证券时报》披露。
鉴于委托协议于2002年底到期，本公司现正在研究、探索更科学、合理的管理模式，以适应电力市场改革和现代企业制度的要求。本公司考虑在电厂委托运营管理模式下，取消按电量支付运营管理费的方式，而采用费用承包等真正能与电厂生产绩效相结合的考核方式，以进一步提高电厂经济效益，保证全体股东的根本利益。
B、本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司委托深圳市能源集团有限公司采购和运输电厂生产用燃煤。
电厂燃煤采购一直是由国家统一分配、调拨，深圳市能源集团有限公司是深圳唯一具有电煤供应专户的企业，因此，电厂自建成投产以来一直委托深圳市能源集团有限公司代为采购供应燃煤，延续至今，有效地保证了电厂正常生产。目前我国煤炭供应尚处于总量控制、适当放开的局面，煤炭生产、运输受诸多因素制约，存在着产量、运量的不确定性，给电厂稳定生产带来很大风险，公司现行的煤炭采购供应模式有助于规避风险，保证安全生产，获取经济、社会效益。
公司将逐步与煤炭生产、运输企业建立起长期稳定的合作关系，以期尽早建立公司独立的采购、运输系统，目前考虑按照市场公平原则，在不高于市场运价的前提下，委托能源集团的运输企业进行煤炭运输。
按照深圳市证管办巡检整改意见的要求，从2002年7月1日起，深圳市能源集团有限公司没有收取10元/吨的代为采购燃煤管理费。
本公司将尽量减少与控股股东的关联交易，对不可避免的关联交易，将严格履行股东大会、董事会审批程序，加强规范运作，确保关联交易的公平、合理。
六、股东大会简介
1、公司董事会于2002年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2001年度股东大会的通知》。2002年6月30日上午9时，公司2001年度股东大会在深圳市福田区深南中路2068号华能大厦36层会议室召开，出席会议的股东和股东代表18人，代表股份数609937842股，占公司总股本1002079444股的60.87%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。
2001年度股东大会以记名投票方式逐项审议并通过以下报告和议案：(1)2001年度董事会工作报告：(2)2001年度监事会工作报告：(3)2001年度总经理业务报告：(4)关于变更坏帐准备计提比例及计提各项资产减值准备的议案：(5)2001年度财务报告及利润分配方案：以2001年末总股本为基数，向全体股东每10股派发3元现金送红股2股（含税）：(6)2001年年度报告：(7)关于修改公司章程部分条款的议案：(8)关于聘请2002年度审计单位、法律顾问的议案：(9)董事会议事规则：(10)股东大会议事规则：(11)A、关于深圳市西部电力有限公司增资扩股的议案：B、关于西部电厂#5、#6机组续建工程项目的议案：(12)关于妈湾公司月亮湾燃机电厂租赁发电机组的议案：(13)关于妈湾公司、西部公司电厂委托运营管理的议案：(14)关于投资深圳市创新科技投资有限公司的议案：(15)关于投资深圳市能源环保有限公司的议案：(16)关于参加竞投沙角B电厂股权的议案：(17)关于购买责任保险的议案：(18)关于对公司创业十年做出显著贡献者应予奖励的议案：(19)董事会基金管理办法：(20)选举产生公司第四届董事会：(21)选举产生公司第四届监事会。
股东大会决议刊登在2002年7月2日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、公司董事会于2002年10月18日在《中国证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2002年临时股东大会的通知》。2002年11月18日上午9:30时，公司2002年临时股东大会在深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33层公司会议室召开，出席会议的股东和股东代表13人，代表股份数695258181股，占公司总股本1202495332股的57.82%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。
大会以记名投票方式逐项表决通过了《关于变更董事的议案》。
股东大会决议刊登在2002年11月19日的《中国证券报》、《证券时报》。
七、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围及经营情况
公司主营电力生产，经营范围：主要以各种常规能源和新能源的投资、开发、生产和购销为主：并投资和经营与能源生产相关的开发和运输、港口、码头、仓储等业务：投资和经营与能源相配套的房地产、租赁等产业：投资和经营为提高能源使用效率的高科技产业：经营和进出口能源项目所需的成套设备、配套设备、机具和交通工具等。
(2)公司主要控股、参股企业经营情况
2002年，本公司所属主力电厂深入贯彻执行《安全生产法》、《安全生产监督规定》，加强安全生产管理，实行生产情况日报制和每季生产情况分析，深入开展设备安全性评价，及时解决生产过程中出现的问题，合理安排机组检修，非计划停运次数得到有效控制，同时加大设备整治和技术改造力度，努力提高机组安全经济运行水平。全体员工团结拼搏，抓住深圳市经济高速发展，电力需求增长强劲的大好机遇，出色地完成了全年的生产任务，上网电量创历史新高。妈湾发电总厂全年累计上网电量达70.27亿千瓦时，比上年增加8.1%：月亮湾电厂上网电量达12.95亿千瓦时，比上年增加121%：金岗电厂全年上网电量达2.28亿千瓦时，比上年增加11.7%，均创历史最高水平。
本公司参股的深圳市能源环保有限公司的三个垃圾电厂取得新的进展。盐田项目已完成综合楼施工、焚烧炉吊装和主厂房区域基础工作、附属外围工程全面开工。南山项目9月底完成了主体工程建筑招标，年底垃圾池已浇注到零米，渣池浇注完成交安，余热炉和烟气处理基础交安，烟囱开始筒体浇注，焚烧炉吊装完毕。龙岗项目主要开展了项目筹建和征地等工作。
经过多方努力，在市政府有关部门的大力支持下，本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司于6月份分别一次性收回代建输变电工程款余款5.7亿元、2.82亿元，至此，深圳妈湾电力有限公司已全部收回代建输变电工程款共计9.12亿元，深圳市西部电力有限公司已收回代建输变电工程款共计3.76亿元。8月份，深圳妈湾电力有限公司一次性收回旧欠电费款1亿元。这些应收帐款的回收，大大提升了公司的资产质量。
深圳妈湾电力有限公司主营电力生产，注册资本5.6亿元，截至2002年底，总资产35.34亿元，净资产31.28亿元，2002年度实现净利润6.64亿元。
深圳市西部电力有限公司主营电力生产，注册资本6.8亿元，截至2002年底，总资产41.62亿元，净资产22.69亿元，2002年度实现净利润3.31亿元。
(3)主要供应商、客户情况
本公司主营电力生产，生产用原材料主要是燃煤，本公司所生产电力全部供应给广东省电力集团公司深圳供电分公司。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司上网电价自2002年7月1日起有所下调，公司努力克服电价下调等不利因素的影响，充分利用经济高速发展、供电持续紧张的形势，抓住机遇，扎实工作，保证电力生产安全、平稳运行，取得了良好的业绩，同时积极应对电力体制改革，采取有力措施大力巩固和加强主导产业，开拓新的利润增长点，取得新的进展。
2、公司投资情况
重大非募股资金投资项目情况：
经公司董事会三届九次会议及2001年度股东大会决议通过，同意深圳市西部电力有限公司股东会决议，同意增加深圳市西部电力有限公司注册资本金。深圳市西部电力有限公司注册资本金由6.8亿元增加到13.6亿元，现有股东按现有原出资比例以现金方式认缴。本公司按51%股份计算，需出资3.468亿元。2002年7月，本公司投入资本金3.468亿元。
深圳市西部电力有限公司将新增注册资本金投入电厂二期工程5、6号机组续建、经营。
深圳市西部电力有限公司#5机组于9月12日一次并网发电成功，11月1日安全优质通过168小时试运行，正式投入商业运行，较全国同类机组的额定工期提前了8个月，创造了国产30万千瓦燃煤机组建设的新纪录。#5机组的投产，进一步提高了公司的盈利能力，成为公司新的经济增长点。#6机组锅炉、汽轮机、发电机等安装工程也已全面铺开，海水脱硫工程土建开始紧张施工
3、公司财务状况
经深圳天健信德会计师事务所审计，按照合并会计报表的原则，公司截止2002年12月31日，资产总计为799442.92万元，比年初增加23235.25万元，增长2.99%：长期负债为123000万元，比年初增加75000万元，增长156.25%：扣除少数股东权益后，本公司净资产289187.60万元，比年初增加29319.57万元，增长11.28%：按年末总股本计算，每股净资产2.4049元。全年完成主营业务收入382858.79万元，比上年度增加48078.01万元，增长14.36%：实现主营业务利润105480.34万元，比上年度减少6457.06万元，降低5.77%：扣除少数股东损益后，税后净利润为50686.95万元，比上年度增加11477.27万元，增长29.27%：按年末总股本计算，每股盈利0.4215元：2002年度现金及现金等价物净增加额为47185.65万元，比上年同期增加19886.77万元，增长72.85%。
长期负债变动主要系公司控股子公司深圳市西部电力有限公司本年度增加#5、#6机组续建工程借款所致：主营业务收入、主营业务利润变动系本年度售电量增长及电价下调引起毛利率下降所致：现金及现金等价物净增加额增长系本年度收到广东省电力集团深圳供电分公司代建输变电工程本息款及旧欠电费所致。
4、生产经营环境以及宏观政策变化对公司经营的影响
（1）随着“西电东送”工程建设的陆续完成，“西电东送”能力进一步提高，到2005年底，西部向广东输送的电力将达到1000万千瓦。“西电东送”数量的增加将更多地挤占广东省、深圳市的电力市场份额。
（2）公司所属主力电厂从2002年7月1日起已下调电价，为进一步改善投资环境，提高城市综合竞争力，市政府可能进一步降低用户端电价，公司主力电厂电价存在继续下调的压力，电价下调将直接影响公司今年及以后的利润水平。
（3）南方电网公司的成立，加快了广东省电网“竞价上网”的实施，新的“竞价上网”方案即将推出，这必然对公司所属电厂造成冲击。
（4）公司电力生产用原料主要是燃煤，如价格上涨，公司运营成本将有一些上升。
5、公司新年度的业务发展计划
（1）稳健地运营好存量资产，强化对控股、参股企业的管理，保证公司投资的安全和增值
公司将加强与省、市有关电量分配、调度部门的联系和沟通，积极跟踪电量计划的每一个层次和环节，尽可能多地落实电量指标：按照国际一流电厂的标准，全力以赴抓好主力电厂的安全文明生产，切实做好设备检修、管理工作，保证机组以良好的状况投入运行，力争稳发满发：要切实开展成本控制工作，降低企业运营成本，增强企业核心竞争力。
（2）全力抓好在建工程的建设工作
西部电厂#5机组的顺利投产，给公司提供了宝贵的工程建设经验，深圳市西部电力有限公司将努力抓好#6机组的安装和调试，争取#6机组早日投产发电，同时要做好#5、#6机组海水烟气脱硫工程的安装、调试工作，做好配套输变电工程的竣工和移交。
深圳市能源环保有限公司将加快南山垃圾电厂、盐田垃圾电厂设备安装和调试，确保南山垃圾电厂、盐田垃圾电厂各两条生产线今年投产。同时要加强与政府部门的沟通，认真落实电价、垃圾处理费等问题，保证垃圾电厂的经济效益。
（3）积极开拓电力市场
针对国家和广东电力市场的变化，公司要及时把握广东省乃至全国范围缺电的市场机遇，加大工作力度，加强企业发展及项目开发，尤其是主业开发的研究力度，努力扩大公司生产能力，积极拓展新的利润增长点。公司要立足深圳、面向广东，积极争取广东省及其他地区新的电源建设项目，并做好优良资产的兼并收购工作，为企业的发展开拓更广阔的市场和空间。
（4）要加强政策研究，积极制定应对措施
公司将紧跟电力体制改革的步伐，及时分析、判断电力市场形势、政策的变化，提出应对措施，降低公司的市场和政策风险。要跟踪“竞价上网”政策的进展情况，研究“竞价上网”对公司的影响及对策，抓紧做好各项准备工作，确定应变竞争模式，建立“竞价上网”的运作机制。
6、董事会日常工作
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
A、董事会三届九次会议于2002年4月11日在贵阳市贵龙饭店会议室召开。会议应到董事九人，到会董事八人，高自民董事委托邵崇董事出席会议。会议由劳德容董事长主持。
会议审议通过《2001年度董事会工作报告》、《2001年度总经理业务报告》，同意公司自2001年起执行《企业会计准则》、和《企业会计制度》、及其补充规定、按照新的计提比例计提坏帐准备，同意公司2001年度计提应收款项坏帐准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备合计45,106,624.33元，同意《2001年度财务报告及利润分配预案》：以2001年末总股本为基数，用可供股东分配的利润向全体股东每10股派发3元现金股利（含税），每10股送红股1股，用任意盈余公积金向全体股东每10股送红股1股，通过《2001年年度报告》、《关于2002年度利润分配政策的议案》、《关于修改公司章程部分条款的议案》、《关于购买责任保险的的议案》、《关于对公司创业十年做出显著贡献者应予奖励的议案》，同意深圳市西部电力有限公司股东会决议，同意增加深圳市西部电力有限公司注册资本金，同意深圳市西部电力有限公司续建、经营5、6#机组。
董事会决议公告刊登在2002年4月16日《中国证券报》、《证券时报》。
B、董事会三届十次会议于2002年4月25日在韶关市迎宾馆召开。会议应到董事九人，到会董事八人，刘谦董事委托邵崇董事出席会议。会议由劳德容董事长主持。
会议审议通过《2002年第一季度报告》、《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》，聘请深圳天健信德会计师事务所为公司2002年度审计单位，聘请徐志光律师、王晓东律师为公司2002年度法律顾问。
董事会决议公告刊登在2002年4月30日《中国证券报》、《证券时报》。
C、董事会三届十一次会议于2002年5月29日在深圳市五洲宾馆三楼嵩山厅召开。全体董事出席会议。会议由劳德容董事长主持。
会议审议通过《关于第四届董事会董事候选人提名的议案》：按照公司章程的规定，董事会推荐劳德容、高自民、刘燕航、刘谦、赵克强、杨海贤、邵崇为第四届董事会董事候选人，提名黄速建、曹龙骐为第四届董事会独立董事候选人：同意深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司分别签订的关于电厂委托运行管理的《协议书》，并提交2001年度股东大会予以追认：同意将对深圳市创新科技投资有限公司、深圳市能源环保有限公司的两项投资提交2001年度股东大会予以追认：组成专门工作小组，按照股东利益最大化的原则决定竞标价格，参与沙角B电厂35.23%权益竞投：同意2001年度股东大会于2002年6月30日上午九时在深圳市深南中路2068号华能大厦36楼会议室召开。
董事会决议公告刊登在2002年5月31日《中国证券报》、《证券时报》。
D、董事会三届十二次会议于2002年6月22日在深圳市圣廷苑酒店二楼会议室召开。全体董事出席会议。会议由劳德容董事长主持。
会议学习了中国证监会、国家经贸委证监发[2002]32号《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，文件精神，审议通过公司《自查问卷》，和《关于建立现代企业制度自查报告》，同意按要求上报相关部门：同意在公司内部机构中设置监审部、撤销贸易部。
E、董事会四届一次会议于2002年7月29日下午，在公司会议室召开。会议应到董事九人，全体董事出席会议。
会议选举劳德容女士为公司董事长，任期三年。
会议由劳德容董事长主持。
经劳德容董事长提名，董事会聘任胡坚先生为董事会秘书，任期三年：经劳德容董事长提名，董事会聘任周朝晖先生为董事会证券事务代表，任期三年。
经劳德容董事长提名，董事会聘任赵克强先生为公司总经理，任期三年：经赵克强总经理提名，董事会聘任杨海贤先生为公司常务副总经理，聘任邵崇先生、赵立女士为公司副总经理，任期三年：经赵克强总经理提名，董事会聘任佘晓明先生为公司财务负责人兼财务部部长，任期三年。
董事会决议公告刊登在2002年7月31日《中国证券报》、《证券时报》。
F、董事会四届二次会议于2002年8月11日在井冈山金叶宾馆召开。会议应到董事九人，到会董事七人，刘谦董事委托赵克强董事、黄速建董事委托劳德容董事出席会议。会议由劳德容董事长主持。
会议审议通过《2002年上半年总经理业务报告》、《2002年半年度报告》及其摘要，决定2002年上半年利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
董事会决议公告刊登在2002年8月15日《中国证券报》、《证券时报》。
G、董事会四届三次会议于2002年10月16日下午在公司会议室召开。会议应到董事九人，到会董事六人，黄速建独立董事委托高自民董事出席会议，曹龙骐独立董事因在境外出访未能取得联系。
根据深圳市能源集团有限公司[2002]111号“关于深圳能源投资股份有限公司董事调整的函”、[2002]112号“关于提议召开临时股东大会的函”，董事会通过如下决议：
(A)同意免去劳德容女士公司董事长职务。
(B)同意免去劳德容女士公司董事，同意提名王学为先生为董事候选人，提交公司2002年临时股东大会审议。
(C)决定于2002年11月18日上午9:30时，在深圳市福田区深南中路2068号华能大厦33楼会议室召开2002年临时股东大会，审议上述变更董事事项。
董事会决议公告刊登在2002年10月18日《中国证券报》、《证券时报》。
H、董事会四届四次会议于2002年10月28日下午，在公司会议室召开会议应到董事九人，到会董事六人，黄速建董事委托高自民董事出席会议、刘谦董事委托赵克强董事出席会议。会议由高自民董事主持。
会议审议通过《2002年三季度总经理业务报告》、《2002年第三季度报告》，决定授权赵克强董事签署公司2002年第三季度报告和财务报表，同意按照规定上报并公告公司第三季度报告。
董事会决议公告刊登在2002年10月30日《中国证券报》、《证券时报》。
I、董事会四届五次会议于2002年11月18日上午，在深圳市深南中路2068号华能大厦33层公司会议室召开。会议应到董事九人，到会董事八人，黄速建董事委托高自民董事出席会议。
会议选举王学为先生为公司董事长。
董事会决议公告刊登在2002年11月19日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
公司2001年度股东大会于2002年6月30日召开，会议审议通过2001年度利润分配方案为：以2001年末总股本1002079444股为基数，向全体股东每10股派发3元现金送红股2股（含税），其中：用可供股东分配的利润每10股派发3元现金送红股1股：用任意盈余公积金每10股送红股1股。
本公司2001年度分红派息公告刊登在2002年7月24日《中国证券报》、《证券时报》。本次分红派息股权登记日为2002年7月31日，除权除息日为2002年8月1日。本次所送可流通红股起始交易日为2002年8月1日。
7、本次利润分配预案
经深圳天健信德会计师事务所审计，2002年度本公司实现净利润50686.95万元，母公司实现净利润45797.41万元。母公司按照净利润的10%提取法定公积金4579.74万元，按照净利润的5%提取法定公益金2289.87万元，同时本公司按所持有子公司的股份补提法定盈余公积金7097.22万元、法定公益金844.97万元，合计提取法定盈余公积金11676.96万元、法定公益金3134.84万元，另外，本公司的中外合资企业子公司，按规定提取职工奖励及福利基金3366.38万元。本公司净利润经上述计提后，加上年初未分配利润11987.76万元，减去转作股本的普通股股利10020.79万元，年末可供股东分配的利润为34475.75万元。
根据公司生产经营情况及发展需要，建议2002年度利润分配预案为：以公司2002年末总股本1202495332股为基数，向全体股东每10股派现金1.5元人民币（含税），，共计派发现金180374299.80元，其余164383153.62元未分配利润结转以后年度分配，2002年度公司不进行资本公积金转增股本。
八、监事会报告
2002年度，监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》、的规定履行了职责。本年度召开了三次监事会会议。参加了股东大会，列席了董事会会议。
（1），监事会会议召开情况
A、2002年4月11日召开了监事会三届八次会议，会议主要审议并通过了《2001年度监事会工作报告》、并提交股东大会审议通过：同意董事会审议并通过的公司《2001年年度报告》、《2001年度利润分配预案》、和《2002年度利润分配政策》。
B、2002年4月25日召开了监事会三届九次会议。会前列席了董事会三届十次会议，会议主要审议并通过了2002年第一季度报告。
C、2002年8月11日召开了监事会四届一次会议。会议审议通过《2002年上半年总经理业务报告》、《2002年半年度报告》及其摘要。
（2）对本公司2002年度的经营情况发表如下独立意见：
A、报告期内公司董事会认真贯彻执行股东大会决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司决策程序合法有效：并建立了较完善的内部控制制度。报告期内尚未发现公司董事、经理及其他高级管理人员履行本公司职责时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
B、深圳天健信德会计师事务所出具的年度《审计报告》真实、准确、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
C、公司的关联交易如深圳天健信德会计师事务所出具的《审计报告》中所列举的事项。未发现内幕交易，无损害股东的权益、无造成公司资产流失。
D、公司信息披露工作能够做到及时、完整、准确、没有误导和重大遗漏等情况。
监事会认为：2002年度公司在新一届董事会的正确领导和经理局的努力下，积极应对电力体制改革，抓住发展机遇，拓展新的经济增长点，开创新局面。同时完善了公司管理体制，规范了运作、加强了内部约束机制，各项工作都取得了可喜的成绩。
九、重要事项
1、2001年3月，本公司向广西壮族自治区钦州市中级人民法院提起诉讼，请求钦州市地方税务局稽查局撤销钦地税稽罚字[2000]第020号《税务行政处罚决定书》（详见本公司2001年度报告）。
2002年9月27日广西壮族自治区钦州市中级人民法院以（2001）钦行初字第2号行政判决书判决本公司败诉，除撤销钦州市地方税务局稽查局钦地税稽罚字（2000）第020号税务行政处罚决定中有关缴纳印花税38750元（本公司已向深圳市地方税务局缴纳了此款项）、罚款116250元及按日加收千分之二的滞纳金外，均维持钦州市地方税务局稽查局钦地税稽罚字（2000）第020号税务行政处罚决定，即要求本公司按“销售不动产”和“转让无形资产转让土地使用权”缴纳营业税计1937500元、城市维护建设税计96875元、教育费附加计58125元，共计2092500元：并处以罚款2092500元，对应缴税额按日加收千分之二的滞纳金的决定。
本公司不服此判决，已在规定期间内向广西壮族自治区高级人民法院递交了上诉状。广西壮族自治区高级人民法院于2002年12月23日开庭审理本案，目前尚未作出判决。
2、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售或吸收合并等事项。
3、重大关联交易
（1）代购燃煤、运费及运行管理费
根据深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司分别签订的《供煤协议》,深圳市能源集团有限公司代深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司采购燃煤,由深圳市能源运输有限公司为深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司运输,并收取燃煤运输费：深圳市能源集团有限公司按每吨10.00元的价格向深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司收取管理费。
按照深圳市证管办巡检整改意见的要求，从2002年7月1日起，深圳市能源集团有限公司没有收取10元/吨的代为采购燃煤管理费。
本报告期内，深圳市能源集团有限公司代深圳妈湾电力有限公司采购燃煤1457494吨，深圳妈湾电力有限公司支付燃煤运输费78879663.28元，管理费6662150.00元：深圳市能源集团有限公司代深圳市西部电力有限公司采购燃煤1447620吨，深圳市西部电力有限公司支付燃煤运输费78964833.00元，管理费6621030.00元。
（2）代购固定资产
根据深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂签订的《关于深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂代购置固定资产确认书》本年度,由妈湾发电总厂代深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司购入固定资产计13428217.19元和14464268.73元,共计27892485.92元。
（3）代运行成本
根据深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂签订的《关于深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂2002年度成本费用结算确认书》三方确认,本年度由妈湾发电总厂承包运行管理深圳妈湾电力有限公司#1、#2发电机组和深圳市西部电力有限公司#3、#4、#5发电机组发生的生产成本计549845094.97元和557541458.00元,共计1107386552.97元。
（4）租赁燃油发电机组
根据深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂与深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司于2001年8月1日签订的《“S106B燃汽轮机发电机组”、“S106B燃机联合循环余热发电机组”租赁合同》以及《2002年租赁费的补充协议》和2003年1月17日签订的《2002年租赁费确认协议》月亮湾燃机电厂向深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司租赁“S106B”联合循环发电机组进行发电生产。2002年度,月亮湾燃机电厂应支付深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司“S106B”联合循环发电机组租赁费计52208703.31元：月亮湾燃机电厂使用“S106B”联合循环发电机组实现售电收入计148741941.24元,并因此项收入取得减半增值税的补贴收入计5931324.02元：同时,月亮湾燃机电厂因向深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司出租而取得场地租赁费收入计24600.00元。
经深圳大华天诚会计师事务所审计,截至2002年12月31日，深圳市月亮湾鑫源投资发展有限公司资产总额计70234482.45元,负债总额计50754333.16元,资产净值计19480149.29元：2002年度的净利润计6164629.26元。净资产收益率为31.65%。
（5）借款
本年度,深圳市西部电力有限公司与招商银行深圳福田支行签订了《委托贷款借款合同》根据借款合同的约定,招商银行深圳福田支行接受深圳市广深沙角B电力有限公司的委托,根据相应的《委托贷款通知书》向深圳市西部电力有限公司发放人民币资金委托贷款。截至2002年12月31日止,深圳市西部电力有限公司共收到该合同项下委托贷款计1.3亿元。
（6）收回借款
根据2001年1月15日香港众鑫发展有限公司与本公司签订的补充协议规定,香港众鑫发展有限公司负责偿还香港港能发展有限公司向本公司的借款计1680万元。截至2002年12月31日止,香港众鑫发展有限公司已全部归还上述借款。
根据深圳能源物流有限公司与深圳市鸿运成实业有限公司于2001年5月23日和2001年7月23日签订的有关借款协议,深圳能源物流有限公司向深圳市鸿运成实业有限公司分别提供1200万元和653.8万元的短期借款,借款分别于2002年11月29日和2002年7月23日到期,借款利率为4.779%和6.10%,借款到期后本利一次付清。截至2002年12月31日止,深圳市鸿运成实业有限公司已经归还上述借款本金计653.8万元,尚未归还上述借款本息计13246805.27元。
（7）支付股东增资款利息
深圳市西部电力有限公司根据2002年7月12日一届十次董事会《对提前注入股本金的股东投资支付利息的决议》要求各股东按照股份比例,于2002年7月31日一次性以现金方式认缴增资款：股东在2002年7月31日之前已认缴的部分,深圳市西部电力有限公司按照年利率5.58%支付利息：股东在2002年7月31日之后未认缴的部分,深圳市西部电力有限公司按照年利率5.58%收取利息。
本年度,深圳市西部电力有限公司向股东支付的上述利息为：深圳市能源集团有限公司4522081.60元，广东核电公司1062432.00元，本公司1107332.40元，合计6691846.00元。
4、根据深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司与深圳市能源集团有限公司分别签订的《协议书》深圳妈湾电力有限公司将#1、#2发电机组和月亮湾燃机电厂的燃油发电机组及生产辅助系统、深圳市西部电力有限公司将#3、#4发电机组及生产辅助系统委托深圳市能源集团有限公司管理,自2001年1月1日起至2002年12月31日止,深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司需按0.015元/千瓦时的售电量,向深圳市能源集团有限公司支付运行管理费。本报告期深圳妈湾电力有限公司和深圳市西部电力有限公司分别向深圳市能源集团有限公司支付运行管理费计71165926.70元、51804210.00元。
5、本报告期续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计单位。2001年支付给深圳天健信德会计师事务所的报酬总额为57.41万元。截至本年度，深圳天健信德会计师事务所连续11年为本公司提供审计服务。
6、其他重要事项
（1）本公司控股子公司深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司收回输变电工程款。
根据2002年5月21日深圳市经济贸易局、深圳市物价局、深圳市财政局联合下发的深经贸通[2002]63号文《关于使用电价调节准备金支付妈湾、西部电厂输变电工程还本付息费用的通知》广东省电力集团公司深圳供电分公司一次性支付给深圳妈湾电力有限公司代深圳供电分公司（原深圳供电局）建设的输变电工程款余款570441268.34元、支付给深圳市西部电力有限公司代深圳供电分公司（原深圳供电局）建设的输变电工程款余款281939962.67元。深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司已于6月16日全部收到上述款项。
至此，深圳妈湾电力有限公司已全部收回代建输变电工程款、深圳市西部电力有限公司代建输变电工程款的最终结算确认将在广东省审计厅驻深圳办审计后进行，多退少补。
相关公告刊登在2002年6月18日的《中国证券报》、《证券时报》。
（2）根据深圳市人民政府与广东省电力集团公司于1996年9月29日签订的《深圳市西部电力有限公司输变电设备产权移交协议书》规定,深圳市西部电力有限公司为广东省电力集团公司代建输变电工程,深圳市人民政府将深圳市西部电力有限公司输变电设备产权及由此发生的债务,按照项目每建成一项即移交给广东省电力集团公司,广东省电力集团公司对接收的输变电设备产权而承担的债务进行还本付息。
根据1999年9月6日深圳市人民政府第二届142次《市政府常务会议纪要》及深圳市物价局深价[1999]175号文《关于调整电价的通知》、深价[1999]190号文《关于调整电价问题的补充通知》的有关规定,深圳市西部电力有限公司代建输变电工程的款项及其利息由广东省电力集团公司深圳供电分公司自1999年10月起十年内偿还,偿还期的年利率为6.21%。
截至2002年12月31日止,深圳市西部电力有限公司为输变电工程已代垫工程款计542873655.33元：广东省电力集团公司深圳供电分公司已暂付#3、#4发电机组输变电工程款项及其利息计375847599.53元。
根据2002年12月23日广东省审计厅驻深圳特派员办事处以粤审深决(2002)05号文《关于深圳西部电厂3、4号机组配套输变电工程竣工决算的审计决定》,确认#3、#4发电机组配套输变电工程总造价金额为314366629.65元。上述#3、#4发电机组配套输变电工程款项及其利息尚待深圳市西部电力有限公司和广东省电力集团公司深圳供电分公司的最终核实与确认,并办理移交与结算手续。
（3）根据2002年8月15日深圳市经济贸易局深经贸纪[2002]14号文件《关于市能源基金清退工作会议纪要》，广东省电力集团公司深圳供电分公司（原广东省电力工业局深圳供电局）一次性支付给深圳妈湾电力有限公司旧欠电费款人民币1亿元。深圳妈湾电力有限公司已全部收到上述款项。
公告刊登在2002年9月4日《中国证券报》、《证券时报》。
（4）2002年7月30日，本公司与中国光大银行深圳彩田支行签定《综合授信协议》。其主要内容为：中国光大银行深圳彩田支行给予本公司最高授信额度为人民币贰亿元整，担保方式为信用保证，授信期限从2002年7月30日至2003年7月30日止，授信种类包括贷款、银行承兑汇票、贸易融资等。
2002年7月31日，本公司与招商银行深圳福田支行签定《授信协议》。其主要内容为：招商银行深圳福田支行向公司提供总额为人民币叁亿元整的授信额度，担保方式为信用保证，授信期限从2002年7月31日至2003年7月31日止，授信种类为流动资金贷款。
相关公告刊登在2002年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》。
（5）根据广东省物价局粤价[2002]302号文《关于深圳市部分电厂上网电价的通知》，经广东省物价局重新核定，本公司控股子公司上网电价调整如下：
A、深圳妈湾电力有限公司所属妈湾电厂1、2号机组上网电价（不含税）调整为340元/千千瓦时，调整前上网电价（不含税）为444.4元/千千瓦时。
B、深圳市西部电力有限公司所属西部电厂3、4号机组上网电价（不含税）调整为394元/千千瓦时（含脱硫费用），调整前上网电价（不含税）为435.8元/千千瓦时。
调整后的上网电价自2002年7月1日起执行。
公告刊登在2002年10月24日《中国证券报》、《证券时报》。
（6）深圳市西部电力有限公司的#5发电机组于2002年10月25日起进行168小时试运行,并于2002年11月1日起正式投入商业运行。根据广东省电力集团公司与深圳市西部电力有限公司签订的《深圳西部电厂5号、6号发电机组购售电合同》的有关规定,深圳市西部电力有限公司#5、#6发电机组调试运行期间上网电价暂定为0.205人民币元/千瓦时(不含税)：投入商业运行后的上网电价,暂定为0.39人民币元/千瓦时(含税),其中深圳市西部电力有限公司发电机组正式交付生产后头三个月,其上网电价按商业运行期上网电价的95%计价(即0.3705人民币元/千瓦时)。
2003年3月31日，经广东省物价局以粤价[2003]93号文《关于深圳西部电厂5号机组上网电价的通知》核定，深圳市西部电力公司#5发电机组的上网电价为0.39181人民币元/千瓦时（不含增值税，含脱硫费用），该电价自#5发电机组正式投入商业运行之日起开始执行。
十、财务会计报告（附后）
1、审计报告
2、会计报表
3、会计报表附注
4、其他财务资料
十一、备查文件
1、载有公司法定代表人、总经理、财务负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、2002年在《中国证券报》、《证券时报》刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
深圳能源投资股份有限公司
董事会
二○○三年四月十八日
*机密* 信德财审报字(2003)第38号
审计报告
中国深圳
深圳能源投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师
魏小珍
中国注册会计师
李渭华
二零零三月四月十八日
中国 深圳
深圳能源投资股份有限公司
合并资产负债表
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注 2002.12.31
资产
流动资产:
货币资金 5 RMB 1,305,181,792.86
短期投资 2(10).2(12).6 52,040,000.00
应收利息 45(3) -
应收账款 2(8).7 374,315,640.08
其他应收款 2(8).8.45(3) 98,785,163.54
预付账款 9.45(3) 187,180,687.86
存货 2(9).10 154,810,593.21
流动资产合计 2,172,313,877.55
长期投资:
长期股权投资 2(11).11 357,665,849.00
其中:合并价差 2(11) 108,545,737.28
长期投资合计 357,665,849.00
固定资产:
固定资产原价 2(13).12(1) 8,670,284,386.40
减:累计折旧 2(13).12(1) 4,360,944,978.97
固定资产净值 4,309,339,407.43
减:固定资产减值准备 2(13).12(2) 71,449,641.25
固定资产净额 4,237,889,766.18
工程物资 17,373,461.26
在建工程 2(14).2(15).13 977,742,911.61
固定资产合计 5,233,006,139.05
无形资产及其他资产:
无形资产 2(16).14 226,468,093.93
长期待摊费用 2(17).15 4,975,288.59
其他长期资产 16 -
无形资产及其他资产合计 231,443,382.52
资产总计 RMB 7,994,429,248.12
2001.12.31
资产
流动资产:
货币资金 RMB 827,021,443.81
短期投资 -
应收利息 7,926.25
应收账款 287,671,779.23
其他应收款 321,767,026.62
预付账款 141,918,249.45
存货 133,695,354.86
流动资产合计 1,712,081,780.22
长期投资:
长期股权投资 431,445,900.83
其中:合并价差 122,821,120.56
长期投资合计 431,445,900.83
固定资产:
固定资产原价 7,430,765,528.13
减:累计折旧 3,605,216,620.09
固定资产净值 3,825,548,908.04
减:固定资产减值准备 67,181,900.60
固定资产净额 3,758,367,007.44
工程物资 6,063,269.92
在建工程 1,142,905,839.90
固定资产合计 4,907,336,117.26
无形资产及其他资产:
无形资产 241,852,007.12
长期待摊费用 3,700,522.87
其他长期资产 465,660,366.92
无形资产及其他资产合计 711,212,896.91
资产总计 RMB 7,762,076,695.22
深圳能源投资股份有限公司
合并资产负债表(续)
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注 2002.12.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 17 RMB 165,000,000.00
应付账款 18.45(3) 154,462,522.40
应付工资 23,675.04
应付福利费 19 81,592,624.16
应付股利 2(21).20 183,268,507.55
应交税金 3.21 68,945,112.89
其他应交款 600,796.11
其他应付款 22.45(3) 512,386,882.04
预提费用 23 185,002,209.19
预计负债 24 4,185,000.00
一年内到期的长期负债 25 -
流动负债合计 1,355,467,329.38
长期负债:
长期借款 26 1,230,000,000.00
长期负债合计 1,230,000,000.00
负债合计 2,585,467,329.38
少数股东权益 2(20) 2,517,085,954.05
股东权益:
股本 27 1,202,495,332.00
资本公积 28 534,350,081.42
盈余公积 29 990,647,397.65
其中:法定公益金 206,444,293.27
未分配利润 30 164,383,153.62
股东权益合计 2,891,875,964.69
负债和股东权益总计 RMB 7,994,429,248.12
2001.12.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 RMB 1,130,000,000.00
应付账款 58,933,288.00
应付工资 -
应付福利费 59,621,634.80
应付股利 307,663,334.18
应交税金 58,465,898.72
其他应交款 195,276.44
其他应付款 471,835,229.87
预提费用 128,170,204.95
预计负债 -
一年内到期的长期负债 441,016,251.89
流动负债合计 2,655,901,118.85
长期负债:
长期借款 480,000,000.00
长期负债合计 480,000,000.00
负债合计 3,135,901,118.85
少数股东权益 2,027,495,306.12
股东权益:
股本 1,002,079,444.00
资本公积 533,985,823.82
盈余公积 942,737,357.13
其中:法定公益金 175,095,930.80
未分配利润 119,877,645.30
股东权益合计 2,598,680,270.25
负债和股东权益总计 RMB 7,762,076,695.22
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
资产负债表
二零零二年十二月三十一日
单位：人民币元
附注 2002.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RMB 12,094,395.74
应收利息 7,112,441.65
其他应收款 2(8).44(1) 35,108,449.21
预付账款 795,424.50
流动资产合计 55,110,711.10
长期投资：
长期股权投资 2(11).44(2) 3,131,555,425.52
长期投资合计 3,131,555,425.52
固定资产：
固定资产原价 2(13) 52,796,261.52
减：累计折旧 2(13) 11,178,520.19
固定资产净值 41,617,741.33
减：固定资产减值准备 2(13) 2,570,000.00
固定资产净额 39,047,741.33
固定资产合计 39,047,741.33
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 2(17) 537,378.44
无形资产及其他资产合计 537,378.44
资产总计 RMB 3,226,251,256.39
2001.12.31
资产
流动资产：
货币资金 RMB 216,155,134.83
应收利息 4,496,285.03
其他应收款 74,402,162.60
预付账款 1,626,970.50
流动资产合计 2 96,680,552.96
长期投资：
长期股权投资 2,553,606,349.22
长期投资合计 2,553,606,349.22
固定资产：
固定资产原价 53,596,307.17
减：累计折旧 11,286,136.31
固定资产净值 42,310,170.86
减：固定资产减值准备 2,570,000.00
固定资产净额 39,740,170.86
固定资产合计 39,740,170.86
无形资产及其他资产：
长期待摊费用 -
无形资产及其他资产合计 -
资产总计 RMB 2,890,027,073.04
深圳能源投资股份有限公司
资产负债表(续)
二零零二年十二月三十一日
单位:人民币元
附注 2002.12.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 RMB 175,000,000.00
应付福利费 140,584.88
应付股利 1 80,374,299.80
应交税金 3 1,652,649.69
其他应交款 4,423.56
其他应付款 3,041,094.58
预提费用 12,759,179.78
预计负债 24 4,185,000.00
流动负债合计 3 77,157,232.29
负债合计 3 77,157,232.29
股东权益:
股本 1,202,495,332.00
资本公积 534,350,081.42
盈余公积 612,780,860.59
其中:法定公益金 153,577,785.75
未分配利润 499,467,750.09
股东权益合计 2,849,094,024.10
负债和股东权益总计 RMB 3,226,251,256.39
2001.12.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 RMB -
应付福利费 9,216.19
应付股利 300,623,833.20
应交税金 1,457,799.53
其他应交款 464.03
其他应付款 4,941,556.07
预提费用 11,864,266.75
预计负债 -
流动负债合计 318,897,135.77
负债合计 318,897,135.77
股东权益:
股本 1,002,079,444.00
资本公积 533,985,823.82
盈余公积 644,292,685.24
其中:法定公益金 130,679,079.30
未分配利润 390,771,984.21
股东权益合计 2 ,571,129,937.27
负债和股东权益总计 RMB 2 ,890,027,073.04
(所附注释系会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
合并利润及利润分配表
二零零二年度
单位：人民币元
附注 2002
主营业务收入 2(18).31 RMB 3,828,587,948.53
减：主营业务成本 31 2,763,779,384.09
主营业务税金及附加 3(1) 10,005,207.82
主营业务利润 1,054,803,356.62
加：其他业务利润(亏损) 32 (4,199,367.36)
减：管理费用 33 (35,386,570.09)
财务费用 2(15).34 39,750,954.80
营业利润 1,046,239,604.55
加：投资收益(损失) 35 (75,861,116.05)
补贴收入 36 128,632,438.09
营业外收入 37 3,085,699.13
减：营业外支出 38 29,657,118.30
利润总额 1,072,439,507.42
减：所得税 2(19).3(2) 115,862,331.22
少数股东损益 2(20) 449,707,671.80
净利润 506,869,504.40
加：年初未分配利润 30 119,877,645.30
可供分配的利润 626,747,149.70
减：提取法定公积 30 116,769,622.05
提取法定公益金 30 31,348,362.47
提取职工奖励及福利基金 30 33,663,767.76
可供股东分配的利润 444,965,397.42
减：应付普通股股利 180,374,299.80
转作股本的普通股股利 100,207,944.00
未分配利润 30 RMB 164,383,153.62
2001
主营业务收入 RMB 3,347,807,762.89
减：主营业务成本 2,218,509,207.59
主营业务税金及附加 9,924,577.76
主营业务利润 1,119,373,977.54
加：其他业务利润(亏损) 1,553,112.02
减：管理费用 198,415,346.94
财务费用 91,762,287.88
营业利润 8 30,749,454.74
加：投资收益(损失) (16,981,225.94)
补贴收入 118,636,368.87
营业外收入 633,125.07
减：营业外支出 76,022,810.80
利润总额 8 57,014,911.94
减：所得税 87,908,766.88
少数股东损益 377,009,352.54
净利润 3 92,096,792.52
加：年初未分配利润 157,417,292.90
可供分配的利润 5 49,514,085.42
减：提取法定公积 78,675,644.26
提取法定公益金 26,535,695.71
提取职工奖励及福利基金 23,801,266.95
可供股东分配的利润 4 20,501,478.50
减：应付普通股股利 300,623,833.20
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 RMB 1 19,877,645.30
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
利润及利润分配表
二零零二年度
单位：人民币元
附注 2002
主营业务收入 RMB -
减：主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
主营业务利润 -
加：其他业务利润 397,000.00
减：管理费用 29,369,493.18
财务费用 2(15) (598,749.53)
营业利润(亏损) (28,373,743.65)
加：投资收益 44(3) 490,255,606.13
营业外收入 358,080.48
减：营业外支出 4,265,813.93
利润总额 457,974,129.03
减：所得税 2(19) -
净利润 457,974,129.03
加：年初未分配利润 390,771,984.21
可供分配的利润 848,746,113.24
减：提取法定公积 45,797,412.90
提取法定公益金 22,898,706.45
可供股东分配的利润 780,049,993.89
减：应付普通股股利 180,374,299.80
转作股本的普通股股利 100,207,944.00
未分配利润 RMB 499,467,750.09
2001
主营业务收入 RMB -
减：主营业务成本 -
主营业务税金及附加 -
主营业务利润 -
加：其他业务利润 2,192,474.68
减：管理费用 67,641,804.21
财务费用 (4,178,326.40)
营业利润(亏损) (61,271,003.13)
加：投资收益 406,230,599.36
营业外收入 -
减：营业外支出 2,691,282.17
利润总额 342,268,314.06
减：所得税 -
净利润 342,268,314.06
加：年初未分配利润 400,696,693.17
可供分配的利润 742,965,007.23
减：提取法定公积 34,379,459.88
提取法定公益金 17,189,729.94
可供股东分配的利润 691,395,817.41
减：应付普通股股利 300,623,833.20
转作股本的普通股股利 -
未分配利润 RMB 390,771,984.21
(所附注释系会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
合并现金流量表
二零零二年度
单位：人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品:提供劳务收到的现金 RMB
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39
现金流入小计
购买商品:接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产:无形资产和其他长期资产所收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 41
现金流入小计
购建固定资产:无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 42
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利:利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 2(6)
五、现金及现金等价物净增加额 2(7) RMB
金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品:提供劳务收到的现金 4,493,669,135.62
收到的税费返还 1,320,433.48
收到的其他与经营活动有关的现金 678,075,407.98
现金流入小计 5,173,064,977.08
购买商品:接受劳务支付的现金 1,808,591,995.05
支付给职工以及为职工支付的现金 56,000,996.04
支付的各项税费 4 65,700,737.61
支付的其他与经营活动有关的现金 518,723,209.08
现金流出小计 2,849,016,937.78
经营活动产生的现金流量净额 2,324,048,039.30
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2 1,147,777.84
取得投资收益所收到的现金 4,585,480.00
处置固定资产:无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 4,994,307.92
收到的其他与投资活动有关的现金 316,402,634.13
现金流入小计 347,130,199.89
购建固定资产:无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,010,413,550.79
投资所支付的现金 96,508,132.00
支付的其他与投资活动有关的现金 3,119,076.30
现金流出小计 1,110,040,759.09
投资活动产生的现金流量净额 (762,910,559.20)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 159,120,000.00
借款所收到的现金 2,585,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 37,116,528.85
现金流入小计 2,781,236,528.85
偿还债务所支付的现金 3,242,290,859.93
分配股利:利润或偿付利息所支付的现金 628,065,570.12
支付的其他与筹资活动有关的现金 161,041.72
现金流出小计 3,870,517,471.77
筹资活动产生的现金流量净额 (1,089,280,942.92)
四、汇率变动对现金的影响 (71.31)
五、现金及现金等价物净增加额 471,856,465.87
深圳能源投资股份有限公司
合并现金流量表(续)
二零零二年度
单位:人民币元
项目 附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 RMB
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
预提费用的增加
处置固定资产:无形资产和其他长期资产的损失
财务费用
投资损失(减:收益)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
减:现金的期初余额
新纳入合并范围的子公司现金的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2(7) RMB
项目 金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 5 06,869,504.40
加:少数股东损益 449,707,671.80
计提的资产减值准备 (48,174,114.12)
固定资产折旧 780,348,745.33
无形资产摊销 11,685,975.48
长期待摊费用摊销 2,176,217.54
预提费用的增加 56,832,004.24
处置固定资产:无形资产和其他长期资产的损失 7,517,359.80
财务费用 39,750,954.80
投资损失(减:收益) (17,770,343.57)
存货的减少(减:增加) (17,547,706.01)
经营性应收项目的减少(减:增加) 390,616,140.31
经营性应付项目的增加 162,035,629.30
经营活动产生的现金流量净额 2,324,048,039.30
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 1,305,181,792.86
减:现金的期初余额 827,021,443.81
新纳入合并范围的子公司现金的期初余额 6,303,883.18
现金及现金等价物净增加额 471,856,465.87
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
现金流量表
二零零二年度
单位：人民币元
附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品:提供劳务收到的现金 RMB
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品:接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产:无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产:无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
分配股利:利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响 2(6)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) RMB
金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品:提供劳务收到的现金 300,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 24,440,388.26
现金流入小计 24,740,388.26
购买商品:接受劳务支付的现金 149,607.04
支付给职工以及为职工支付的现金 2,981,323.79
支付的各项税费 1,377,767.55
支付的其他与经营活动有关的现金 20,912,945.43
现金流出小计 25,421,643.81
经营活动产生的现金流量净额 (681,255.55)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 14,058,761.40
取得投资收益所收到的现金 259,373,160.00
处置固定资产:无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 779,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 43,000.00
现金流入小计 274,254,621.40
购建固定资产:无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,886,165.60
投资所支付的现金 346,800,000.00
支付的其他与投资有关的现金 74,224.30
现金流出小计 348,760,389.90
投资活动产生的现金流量净额 (74,505,768.50)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 175,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 37,116,528.85
现金流入小计 212,116,528.85
分配股利:利润或偿付利息所支付的现金 340,927,070.11
支付的其他与筹资活动有关的现金 63,173.78
现金流出小计 340,990,243.89
筹资活动产生的现金流量净额 (128,873,715.04)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (204,060,739.09)
深圳能源投资股份有限公司
现金流量表(续)
二零零二年度
单位：人民币元
项目 附注
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 RMB
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
预提费用的增加
处置固定资产：无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用
投资损失(减：收益)
经营性应收项目的减少
经营性应付项目的增加
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
现金及现金等价物净增加(减少)额 2(7) RMB
项目 金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 457,974,129.03
加：计提的资产减值准备 2,851,647.62
固定资产折旧 3,065,588.12
无形资产摊销 15,025.00
长期待摊费用摊销 448,119.50
预提费用的增加 894,913.03
处置固定资产：无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (239,493.94)
财务费用 (598,749.53)
投资损失(减：收益) (489,464,493.65)
经营性应收项目的减少 22,524,221.11
经营性应付项目的增加 1,847,838.16
经营活动产生的现金流量净额 (681,255.55)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
3. 现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 12,094,395.74
减：现金的期初余额 216,155,134.83
现金及现金等价物净增加(减少)额 (204,060,739.09)
(所附注释系会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司
合并会计报表附注
二零零二年度
单位：人民币元
附注1.公司设立说明
一九九二年五月二十一日,本公司经深圳市人民政府经济体制改革办公室深改复[1992]13号文批准,由深圳市能源集团有限公司(原名“深圳市能源总公司”,以下简称“能源集团”)作为发起人以社会募集方式筹设。
一九九二年十月二十日,能源集团以深能总字[1992]066号文决定,将其在深圳妈湾电力有限公司(以下简称“妈湾电力公司”)所拥有的权益性资本,包括截至一九九二年五月三十一日止经审验及评估的妈湾电力公司资产净值的55%以及一九九二年九月九日缴付的第一期第二次出资额转让予本公司,作为认购本公司发行的股份。
一九九三年一月十六日和三月二十五日,分别经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]355号文和中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字[1993]第141号文批准,本公司向社会公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易。一九九三年八月二十一日,本公司领取了企业法人营业执照。经营范围为各种常规能源和新能源的投资开发、高新技术的研究开发、投资兴办与能源有关的实业。
根据深圳市证券管理办公室深证办复[1993]82号文及深圳证券交易所深证市字(1991)第34号文批准,本公司的股票于一九九三年九月三日起在深圳证券交易所挂牌交易。
一九九四年三月三十一日,能源集团与本公司签订《关于资本权益转让的协议》,将会计上的产权转让生效日确定为一九九二年六月一日。
二零零一年三月二十一日,本公司变更了办公地址并换取了企业法人营业执照,注册号为4403011030752号,执照号为深司字N24691。
附注2.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记账本位币
本公司及其子公司以人民币为记账本位币。本公司间接控股的子公司——深圳能源机电设备服务有限公司(以下简称“能源机电公司” )以港币为记账本位币。本公司的子公司——深圳能源物流有限公司(以下简称“能源物流公司”)自二零零二年一月一日起,将记账本位币由港币变更为人民币。
(4)记账基础和计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。
(5)外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。其中,与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。
(6)外币会计报表的折算方法
能源机电公司于年末编制折合人民币会计报表的方法为：
资产负债表中除“实收资本”、“未分配利润”项目外,所有资产、负债类项目均按照年末市场汇价折合为人民币：“实收资本”项目按业务发生时的市场汇价折合为人民币：“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。
利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按当年度市场汇价的平均值折合为人民币：利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示：“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的人民币数额列示：“未分配利润”项目,按折算后利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为报表折算差额在“未分配利润”项下设置“外币会计报表折算差额”项目单独反映。
现金流量表中所有项目均按年末市场汇价折算为人民币,由于汇价变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏账核算方法
本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,根据本公司董事会的批准作为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。
坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内* 7%
一至二年 15%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
*其中,本公司的发电收入系于每月末以当月广东省电力集团公司深圳供电局(以下简称“深圳供电局”)确定的售电量和深圳市物价局批准的电价与深圳供电局结算,并于下月收回款项,故本公司对一年以内的应收电费不计提坏账准备。
坏账准备的细节在附注7、8中表述。
(9)存货核算方法
存货包括燃料、材料和备品备件。
燃料以实际成本计价,发出燃料的成本按加权平均法计算确定：其他存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货的存销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货采用永续盘存制度。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量：如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。
存货及存货跌价准备的细节在附注10中表述。
(10)短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市值的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
二零零二年度,本公司及其子公司未发生短期投资总市值低于总成本的事项,故未计提短期投资跌价准备。
短期投资的细节在附注6中表述。
(11)长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,其中股票投资采用成本法核算,其他股权投资采用下列会计处理方法：
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时,以成本法核算：拥有被投资公司20%至50%权益性资本时,以权益法核算：直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本,以及拥有被投资公司20%至50%权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司对其子公司——深圳市西部电力有限公司(以下简称“西部电力公司”)长期股权投资初始投资成本与其在西部电力公司所有者权益中所占份额的差额,以及妈湾电力公司对其子公司——能源机电公司的长期股权投资初始投资成本与其在能源机电公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资——股权投资差额”明细账项核算,并分别自二零零零年十月一日起和二零零二年一月一日起分十年摊销：同时,在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
长期股权投资的细节在附注11中表述
(12)委托贷款核算方法
委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期的委托贷款在短期投资账项中核算。
委托贷款按实际委托贷款金额计价,月份终了,按照委托贷款相关合同规定的利率计提利息并计入损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的,则停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
决算日,本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时,按其差额计提相应的减值准备,预计的委托贷款减值损失计入当年度损益类账项。
二零零二年度,本公司未发生足以证明委托贷款本金高于可收回金额的事项,故未计提委托贷款减值准备。
委托贷款的细节在附注6中表述。
(13)固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。妈湾电力公司一九九二年六月一日的固定资产原价及累计折旧系以业经资产评估机构评估及深圳市投资管理公司确认的数额调整入账。妈湾电力公司和西部电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的一号、二号和三号、四号、五号发电机组及海水脱硫工程按实际完工工程项目的工程概算价值暂估入账：妈湾电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的“以大代小”工程按工程账面造价暂估入账,待工程竣工决算时,再将已入账的账面价值调整为实际价值。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%),确定其折旧率如下
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.75%
机器设备 10 9.50%
运输工具 5 19.00%
其他设备 5 19.00%
妈湾电力公司和西部电力公司的机器设备按产量法计提折旧,即根据设备寿命期及预计售电量,确定妈湾电力公司和西部电力公司机器设备的单位电量(千瓦时)折旧额,其中：
公司名称 折旧额(元/千瓦时)
妈湾电力公司：
妈湾发电厂 0.08
月亮湾燃机电厂 0.11
西部电力公司 0.08
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
固定资产及其累计折旧以及固定资产减值准备的细节在附注12中表述。
(14)在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程损失计入当年度损益类账项。
二零零二年度,本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注13中表述。
(15)借款费用的会计处理方法
为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本：在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账项。
属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度损益类账项。
筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。
借款费用的细节在附注 13和34中表述。
(16)无形资产计价和摊销方法
本公司及其子公司的土地使用权以实际成本计价。
A.妈湾电力公司下设的非独立企业法人资格的月亮湾燃机电厂和妈湾发电厂,以及其子公司——月亮湾油料港务有限公司(以下简称“油料港务公司”)有偿取得生产经营用的土地使用权,自开始生产经营之日起,分三十年摊销。
B.能源物流公司有偿取得的土地使用权,自取得之日起,分五十年摊销。
决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。
无形资产及无形资产减值准备的细节在附注14中表述。
(17)长期待摊费用摊销方法
A.仓储系统软件费和办公楼装修费自费用发生之日起,分别按三年和五年摊销。
B.办公室自动化升级费系升级办公室自动化系统所发生的费用,自费用发生之日起,分五年摊销。
C.根据能源集团深能[2002]16号文《关于车改后车辆费用报销的补充规定》和本公司及其子公司——妈湾电力公司和西部电力公司制订的《车改费用报销管理办法》,本公司及其子公司——妈湾电力公司和西部电力公司将支付予车改员工的购车折旧额度和车辆日常维护费的补贴计入“长期待摊费用”账项,自员工购车之日起分六年平均计入损益类账项。
长期待摊费用的细节在附注15中表述。
(18)收入确认原则
妈湾电力公司和西部电力公司的电力销售收入,以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认电力销售收入。
妈湾电力公司一、二号发电机组的上网电价于二零零二年七月一日之前按深圳供电局每月末的结算价格：自二零零二年七月一日起,按广东省物价局粤价[2002]302号文《关于深圳市部分电厂上网电价的通知》重新核定的上网电价0.340人民币元/千瓦时(不含税)。
西部电力公司三、四号发电机组的上网电价于二零零二年五月一日之前按广东省物价局、广东省经济委员会、广东省电力集团公司(原名“广东省电力工业局”,以下简称“广东电力集团”)粤价[1997]177号文《关于深圳西部电厂一期工程机组上网电价的批复》所核定的上网电价(即年度售电量在262,824万千瓦时以下时,售电电价为0.4909人民币元/千瓦时(不含税)：年度售电量超过262,824万千瓦时以上的部分,售电电价为0.2078人民币元/千瓦时(不含税))：自二零零二年五月一日起至六月三十日止会计期间,按深圳市物价局深价管字[2002]16号文《关于调整(降)我市销售电价的通知》重新核定的上网电价0.4359人民币元/千瓦时(不含税)：自二零零二年七月一日起,按广东省物价局粤价[2002]302号文《关于深圳市部分电厂上网电价的通知》重新核定的上网电价0.394人民币元/千瓦时(不含税)。
西部电力公司的五号发电机组于二零零二年十月二十五日起进行168小时试运行,并于二零零二年十一月一日起正式投入商业运行。根据广东电力集团与西部电力公司签订的《深圳西部电厂5号、6号发电机组购售电合同》的有关规定,西部电力公司五、六号发电机组调试运行期间上网电价暂定为0.205人民币元/千瓦时(不含税)：投入商业运行后的上网电价,暂定为0.39人民币元/千瓦时(含税),其中西部电力公司发电机组正式交付生产后头三个月,其上网电价按商业运行期上网电价的95%计价(即0.3705人民币元/千瓦时)。
二零零三年三月三十一日，经广东省物价局以粤价[2003]93号文《关于深圳西部电厂5号机组上网电价的通知》核定，西部电力公司五号发电机组的上网电价为0.39181人民币元/千瓦时(不含增值税，含脱硫费用)，该电价自五号发电机组正式投入商业运行之日起开始执行。
油料港务公司的装卸收入,以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志确认营业收入。
能源机电公司的能源机电设备销售收入,以产品所有权的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认销售收入。
能源物流公司的租赁费收入,按有关租赁合同规定的收费时间和方法计算确定。
主营业务收入的细节在附注31中表述。
(19)企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
企业所得税的细节在附注3(2)中表述。
(20)合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司间接控股的子公司枛油料港务公司二零零二年一月一日之前执行中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》,自二零零二年一月一日起,执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。本公司在编制合并会计报表时,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》规定,对油料港务公司二零零二年度会计报表的上年度比较数据进行了调整及重新表述。
如附注4(1)所述,妈湾电力公司于二零零二年一月一日收购了能源机电公司51%的权益性资本,自该日起,妈湾电力公司将该公司的会计报表纳入合并会计报表范围。
妈湾电力公司的控股子公司——长沙市源冠实业公司(以下简称“源冠实业公司”)和海南深鑫房地产开发有限公司(以下简称“深鑫房产公司”)的资产总额、本年度主营业务收入及净利润额分别占妈湾电力公司资产总额、本年度主营业务收入及净利润额的比例均在10%以下,妈湾电力公司未将源冠实业公司和深鑫房产公司的会计报表纳入合并会计报表范围。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、法定公益金(外商投资企业——妈湾电力公司、油料港务公司和能源机电公司于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外)中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
(21)利润分配
二零零三年四月十八日，本公司董事会四届八次会议向股东大会提议二零零二年度利润分配方案为：对二零零二年度合并净利润计506,869,504.40人民币元，按10%的比例提取法定盈余公积，按5%的比例提取法定公益金后，按二零零二年十二月三十一日股份总数1,202,495,332股，每10股派发现金股利(含税)1.5人民币元，共计180,374,299.80人民币元。本公司本次不进行资本公积金转增股本。
附注3.税项
本公司及其子公司应纳税项列示如下：
(1)流转税
公司名称 税项 税目 税率
本公司 房租收入 营业税 5%
妈湾电力公司 发电收入 增值税 17%
土地使用权及实物资产租赁收入 营业税 5%
西部电力公司 发电收入 增值税 17%
油料港务公司 装卸收入 营业税 3%
能源机电公司 能源机电设备销售收入 增值税 17%
代理费收入 营业税 5%
能源物流公司 仓储租赁收入 营业税 5%
运输及装卸收入 营业税 3%
根据深圳市国家税务局深国税发[1999]609号文《转发深圳市人民政府办公厅关于调整我市外资电厂税收政策的复函通知》,深圳经济特区内外资电厂减半缴纳增值税。妈湾电力公司将减半缴纳的增值税金额计入“补贴收入”账项。
根据二零零二年十二月十九日深圳市国家税务局深国税发[2002]415号文《转发财政部、国家税务总局关于停止经济特区地产地销货物增值税优惠政策的通知》,自二零零三年一月一日起,妈湾电力公司停止享受特区内外资电厂减半缴纳增值税的优惠政策。
经深圳市地方税务局第三检查分局以深地税三函[2003]150号文《关于深圳妈湾电力有限公司收取市政工程代垫利息征收营业税问题的复函》批准,妈湾电力公司因代建妈湾电厂一期配套输变电工程垫付工程款而收取的利息不缴纳营业税。
本公司及其子公司按营业税和增值税税额的1%计缴城市维护建设税。
西部电力公司和能源物流公司按增值税和营业税额的3%计缴教育费附加
(2)企业所得税
本公司及其子公司企业所得税税率列示如下：
公司名称 税率
本公司 15%
妈湾电力公司 15%
其中：妈湾发电厂 15%
月亮湾燃机电厂 15% *
油料港务公司 7.5% **
西部电力公司 7.5% ***
能源物流公司 15% ****
能源机电公司 15%
*经深圳市地方税务局以深地税三函[2002] 289号文《关于深圳妈湾电力有限公司月亮湾燃机电厂废气余热发电免征企业所得税的函》的批复,月亮湾燃机电厂二号和七号燃油发电机组利用废气余热的发电所得二零零二年度及二零零三年度免缴企业所得税。
**经深圳市税务局南山分局以(1994)深税南减免字第9号文批准,油料港务公司自获利年度起,第一年至第五年免缴企业所得税,第六年至第十年减半缴纳企业所得税。一九九四年度为该公司第一个获利年度,二零零二年度按7.5%税率缴纳企业所得税。
***经深圳市地方税务局南山征收分局以深地税南减免(1997)58号文批复,西部电力公司自开始获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。一九九八年为西部电力公司第一个获利年度,二零零二年度西部电力公司按7.5%计缴企业所得税。
经深圳市地方税务局以深地税发[2001]380号文批复,西部电力公司五号、六号发电机组的生产经营所得自开始获利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年至第五年减半缴纳企业所得税。西部电力公司五号发电机组于二零零二年十一月一日投入商业运行,惟二零零二年度尚未开始获利,故未计缴企业所得税：六号发电机组尚在建设之中。
****经深圳市地方税务局第二检查分局以深地税二函(2000)55号文批复,能源物流公司自开始获利年度起,第一年免缴企业所得税,第二年至第三年减半缴纳企业所得税。一九九九年为能源物流公司第一个获利年度,二零零二年度能源物流公司经营亏损,故未作企业所得税纳税准备。
(3)房产税
房产税按照房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%：或以租金收入为纳税基准,税率为12%。房产税系由本公司及其子公司按规定自行申报缴纳。
(4)个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。
附注4.控股子公司及联营公司
(1)本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间
1.妈湾电力公司 深圳市南山区港湾大道 1989.09.11 RMB
妈湾电厂内
2.油料港务公司* 深圳市南山区妈湾港0 1993.07.17 RMB
号泊位
3.西部电力公司** 深圳市南山区深南大道 1994.06.30 RMB
南山劳动大厦11层
4.能源物流公司*** 深圳市福田保税区红棉 1996.03.28 RMB
道
5.能源机电公司**** 深圳市福田保税区桃花 1999.08.27 USD
路5号能源物流七层716
室
6.源冠实业公司***** 长沙市韶山路80号 2001.05.23 RMB
7.深鑫房产公司****** 海口市国贸路22号CMEC 2002，07，25 RMB
大厦四楼
拥有
公司名称 注册资本 实际投资额
权益
1.妈湾电力公司 560,000,000.00 RMB 308,000,000.00 55%
2.油料港务公司* 28,000,000.00 RMB 14,280,000.00 51%
3.西部电力公司** 680,000,000.00 RMB 693,600,000.00 51%
4.能源物流公司*** 41,323,691.52 RMB 41,323,691.52 100%
5.能源机电公司**** 500,000.00 RMB 2,321,586.30 51%
6.源冠实业公司***** 5,000,000.00 RMB 2,550,000.00 51%
7.深鑫房产公司****** 10,000,000.00 RMB 9,00