中科健99中报
重要提示 :本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或 者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、公司名称:中国科健股份有限公司
英文名称:CHINA KEJIAN CO.,LTD.
2、公司法人代表:侯自强
3、董事会秘书:高文舍联系地址:深圳蛇口工业六路科健大厦3楼
电话:0755-6671006
传真:0755-6695940
4、注册地址:深圳蛇口工业六路办公地址:深圳蛇口工业六路科健大厦3楼
邮政编码:518067
电子信箱:kejian@nenpub.szptt.net.cn
5、公司年度报告配置地点:公司董事会秘书室
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:中科健A
股票代码:0035
二、 主要财务指标
项目 1999年1-6月 1998年1-6月
净利润(万元) -1334.5 723.9
股东权益(万元) 20058.5 19830.7
每股收益(元/股) -0.115 0.062
净资产收益率(％) -6.65 3.70
每股净资产(元/股) 1.73 1.71
调整后的每股净资产(元) 1.11 1.16
注:股东权益中不包含少数股东权益。
计算公式如下:
①每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
②净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
③每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
④调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处 理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动及主要股东 持股情况
1、公司股本变动情况数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积 其他 小计 1999-6-30
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
33614000 33614000
境内法人持有股份 31000000 31000000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 8030000 8030000
3、内部职工股 102400 +16262 118662
4、其他(转配股) 21793200 21793200
尚未流通股份合计 94539600 +16262 94555862
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
21347600 -16262 21331338
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份
合计 21347600 -16262 21331338
三、股份总数 115887200 115887200
注:内部职工股增加数和境内上市人民币普通股减少数为公司高级管理人员持股 增加。
2、截止报告期末,本公司股东数量17044户,其中内部职工股数量为11户。
3、公司前10名股东持股情况:
单位名称 持股数量 比例 股份变动增减
(股) (+、-)股
①深圳科健集团有限公司 33614000 29.03％
②深圳市智雄电子有限公司 31000000 26.75％
③广东广发证券公司 5798908 5.00％
④中国农村发展信托投资公司 3300000 2.85％
⑤深圳市投资管理公司 2574000 2.22％
⑥上海科技投资股份有限公司 1650000 1.42％
⑦唐继凡 1346950 1.16％
⑧粮食储运 1100000 0.95％
⑨马言龙 450000 0.39％ +450000
⑩李会英 370000 0.32％ +370000
注:深圳科健集团有限公司为代表国家持有股份的股东。
4、持股5％以上的法人股东所持股份质押、冻结情况
深圳科健集团有限公司贷款质押1574万股股权。深圳市智雄电子有限公司贷款质押3100万股股权。其他持股5％以上的法人股东所持股份未有质押、冻结情况。
四、 经营情况回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司主要从事GSM数字移动电话和大型医疗设备的开发、生产与销售。继1998 年推出首部国产品牌手机后,1999年5月15日公司在北京人民大会堂召开新闻发布会, 隆重推出新一款科健天王星手机。科健天王星作为1999年主推产品为公司带来了一定的利润。但同时我们也应该看到,国外品牌低价倾销,走私行为屡禁不止,使科健面临 着极为严峻的市场竞争。虽经公司员工上下努力,1999年上半年亏损为1334.5万元,造成亏损的主要原因有:
①广告投入大,销售费用增加。针对科健手机知名度尚低的弱势,1999年上半年公司加大了广告宣传的投入(与国外厂家铺天盖地的手机广告相比,仍显不足),销售费用增加是1999年上半年亏损的主要原因之一。
②加大了研发投入力度。为了顺应市场需求,公司组建了现代化的手机生产和开 发基地。研发费用的增加和生产的巨量投入,使得主营业务利润不甚理想。
③资金到位不及时,计划与生产脱节,使手机生产未能达到预期规模。资金缺乏造成生产的时断时续,使采购成本增加,生产周期延长。而生产情况的不尽人意,又形成 销售断档,供应不畅,错失大好的市场机会。
④大型医疗设备销售季节的特殊性(下半年往往是医疗机构在购置大型医疗设备 的旺季),使得核磁共振、彩超、CT未完成预定的销售目标。
2、募集资金的使用情况
报告期前募集资金的使用未延续至报告期内。
3、报告期内非募集资金的使用情况
报告期内非募集资金项目为GSM移动手机项目。1998年8月,公司董事会通过投资 GSM移动电话手机项目的议案。通过技术引进和消化开发、生产科健自有品牌的GSM手机。项目建成后,将达到月产5万台手机的产量。1998年10月,公司正式推出第一部国 产自有品牌的GSM移动电话—科健KGH2000型手机。1999年5月,第二代科健手机----天王星问世,市场反应良好,上述两款手机均已通过国家信息产业部的检测,获得了入网 许可证。
本公司“KEJIAN系列移动电话开发和生产项目”已被列为深圳市列为一九九九年重点建设项目,并已向国家信息产业部申请立项。本公司关于“数字通讯产品生产基 地项目”经深圳市有关部门研究批准,同意立项。
4、下半年计划
①1999年下半年,公司将继续加大新产品的开发力度。为增强自身的技术实力,缩短与进口厂家的差距,公司已与香港科耀国际有限公司、韩国三星电子有限公司签约 成立深圳科健三星移动通信有限公司,以开展GSM和未来第三代手机技术的研究与开发工作。
②实施优化管理,降低经营成本,增强产品的市场竞争力。
③加快销售队伍和销售网络的建设,快速抢占市场份额,努力完成今年的销售目标。
五、 重要事项
1、公司1999年中期不进行利润分配也不进行资本公积转增股本。
2、报告期内利润分配方案的执行情况
公司1998年实现净利润24,161,876.66元。鉴于公司年初未分配利润为亏损-41,477,458.31元,不提取公积金和公益金,1998年度利润全部用于弥补以前年度亏损,不进行分红派息,也不转增股本。此方案经1998年度公司股东大会和董事会批准,本公司未分配截至1998年12月31日止年度的末期利润和截止1999年6月30日止的年度中期利润,也未转增股本。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事宜。
4、报告期内公司未有逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、重大关联交易事项(详见会计报表附注)。
公司1999年上半年向深圳市中科健实业有限公司销售手机,交易金额为人民币46,259,039.34元;向深圳市四联电子有限公司销售手机,交易金额为人民币26,239,316.24元;向深圳市智雄电子有限公司销售手机,交易金额为人民币2,435,897.43元。交易 金额合计为人民币74,934,253.01元。
6、本公司聘用中华会计师事务所担任审计工作,报告期内未变更。
7、重大合同(担保、抵押等)事项。
报告期内,本公司与科耀国际有限公司、三星电子有限公司于1999年5月15日签订合资企业合同,同意共同投资成立深圳科健三星移动通信有限公司,进行GSM和未来移 动电话技术的研究开发。合资公司的性质为有限责任公司。合资公司注册资本为120 万美元,各投资方均以现金方式投资。各投资方股份持有量如下:本公司占51％,科耀 国际有限公司占30％,三星电子有限公司占19％。此信息已在1999年5月17日的《中国证券报》和《证券时报》上披露。
报告期内,中国银行深圳分行向本公司提供为期一年的流动资金贷款3000万元人 民币。招商银行福田支行向本公司提供为期一年的流动资金贷款3000万元人民币。深圳商业银行总行营业部向本公司提供为期一年的流动资金贷款1700万元人民币。
报告期内,本公司为深圳市深港工贸进出口公司向深圳发展银行中电支行贷款800万元人民币(期限为7个月)和150万美元(期限为7个月)提供了担保。
8、本公司计算机2000年问题
公司成立了解决计算机2000年问题领导小组,对可能存在2000年问题的设备及软 件进行了详细检查。
公司对TPS5500移动电话测试设备的硬件系统和计算机控制软件系统进行了全面 的测试,对核磁共振成像系统的硬件部分以及计算机控制的软件系统也进行了检查,测试检查结果表明,公司上述设备未发现2000年问题。
为解决公司财务和库房管理的2000年问题,公司已支付5万元用以软件版本升级和部分计算机设备的更新,新购置的设备已有解决计算机2000问题承诺书。公司其他计 算机以及系统不存在2000年问题。但公司仍加强风险防范意识,严格按照国家有关规 定,制订应急措施,所有工作于1999年10月底实施完成。
六、 财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注
一、公司简介
本公司系经深圳市人民政府办公厅以深府办复(1993)883号文批准,在中国科健有限公司基础上改组设立的股份有限公司,企业法人营业执照号为蛇内法字N23866号,经营范围:自营本公司自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业 务;电子信息、医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产 品的开发;兴办实业(具体项目另报);各类经济信息咨询服务(不含限制项目);开发、 生产、销售数字移动电话机。
一九九五年度经有关部门批准,本公司分红、配股共计34,847,200股,至一九九五年十二月三十一日止,本公司股本变更为人民币115,887,200.00元。
二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:执行财政部《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度,本会计期间指自1999年1月1日至1999 年6月30日。
3.记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐,年末对货币 性项目中外币余额按年末市场汇价调整,由此产生的折算差额计入“财务费用”项目 。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。
6.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定适当编制的,即:以公司 本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据,合并各项目 数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
7.现金等价物的确定标准:指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8.坏帐核算方法:
1)坏帐确认原则:
①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回,经董事会批准的款项。
(2)坏帐核算采用备抵法,按应收款项(扣除应收关联公司款)年末余额的3％提取 坏帐准备。
9.存货核算方法:
(1)存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资;
(2)各项存货取得时按实际成本计价。存货发出的实际成本除库存商品按分批实 际法计算确定外,其余均按加权平均法计算确定;低值易耗品采用五五摊销法摊销。
(3)决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额 提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
10.短期投资核算方法:
短期投资按实际成本计价。
股票和债券投资,按照已宣告发放的现金股利和利息计算当期收益,其他短期投资按权责发生制计算当期应计损益。
11.长期投资核算方法:
长期股权投资:
(1)长期股权投资按取得时的实际成本计价。
(2)对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的长期投资采用成本法核算;对占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％)的长期投资采用权益法核算;并对占 被投资单位有表决权资本总额50％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
(3)股权投资差额之借方余额自本年起改按十年分期进行摊销,贷方余差额按十年分期进行摊销。
12.固定资产核算方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的实物 资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定 资产类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的5％)确定其年分类折旧率如下:类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 36年 2.638％
机器设备 12年 7.916％
专用设备 10年 9.500％
运输设备 10年 9.500％
电子设备 10年 9.500％
其他设备 10年 9.500％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价;在建工程完工并交付使用(或竣工验收)时,确认为固定资产,并截止利息资本化。
14.开办费核算方法:
项目 摊销方法
上海科健实业公司 自一九九四年五月一日起分五年摊
销中国科健股份有限公司番禺电子厂 自一九九七年八月一日起分五年摊销
15.长期待摊费用核算方法:
(1)固定资产改良支出:
①招北宿舍楼装修所发生费用,自一九九六年一月一日起分八年摊销。
②科健大楼装修费用,自一九九六年一月一日起分十五年摊销。
(2)递延费用:系已完成科研开发项目所发生的科研开发费用,医用产品从产品研 制开发完成后的下月起按该项目预计生产产量及完工产量之比例进行摊销,其他产品 从产品研制开发完成后的下月起按五年摊销。
16.其他长期资产核算方法:
系指研制中产品所发生的科研开发费用,当产品研制开发完成后此项费用转入“ 长期待摊费用”。
17.收入确认原则:
公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记帐,计入当期损益。商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同),在完成劳务时确认营业收入的实现。
18.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税种 计税基础 税率
增值税 地产地销产品销售收入 17％(免)
产品内销收入 17％
产品维修收入 6％
营业税 租赁业务收入 5％
产品设计收入 6％
售后服务收入 3％
城市维护建设税 营业税额(或应交增值税额) 1％
企业所得税* 应纳税所得额 7.5％-33％
个人所得税 由本公司代扣代缴
*(1)其中“深圳安科高技术有限公司”经深圳市税务局蛇口分局(88)蛇征税字76号文批准,享受自获利年度起“两免六减”征收所得税的优惠政策,根据深圳市地方税务局深地税发(1998)276号文规定,对1998年以前认定的高新技术企业,经营期限在十年以上的,除享有原“两免六减”所得税优惠政策外,增加两年减半征收企业所得税的 优惠期,本年度为第十个获利年度,故企业所得税税率仍为7.5％。
(2)中国科健股份有限公司番禺分厂按番禺当地政策交纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业:
1.本公司所控制的境内外所有子公司、合营企业情况及合并范围如下: 被控股子公司及合营企业全称
(一)全资附属公司
法定 本公司
注册地 代表人 注册资本 拥有股权 主营业务 是否
合并
成都科健高技术公司 成都市 郝建学 RMB9000000.00 100％ 生产.销售医用 是
电子设备,天然
气石化装置等
上海科健实业公司 上海市 王平生 RMB5500000.00 100％ 销售医疗仪器、是
计算机,化工材
料专业的器材
服务,自行研制
产品的产销,化
工产品及原料
(除危险品)
(二)拥有50％以上股权的合营公司
深圳安科高技 深圳市 侯自强 RMB28187200.00 50％ 开发生产医疗电 是
术有限公司* 子仪器及有关高
技术电子设备
*系经深圳市财政局以深财会字(1992)第30号文批复,同意本公司与拥有50％股权的深圳安科高技术有限公司合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项目 1999-06-30 1998-12-31
现金 379537.18 625151.77
银行存款 40888366.60 26015309.33
其他货币资金 390.65 390.65
合计 RMB41,268,294.43 RNB26640851.75
与年初相比,增长了55％,主要系开具信用证保证金存款增加所致。
2.短期投资
项目 1999-06-30 1998-12-31
债券投资 RMB20,000.00 RMB 20000.00
3.应收帐款
(1)2.应收帐款
帐龄 1999-06-30 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB138,969,006.30 66.06％ RMB88379295.89 52.18％
1～2年 31806769.22 15.12％ 40745908.14 24.05％
2～3年 10402527.25 4.95％ 9198349.70 5.43％
3年以上 29180039.60 13.87％ 31065423.92 18.34％
合计 RMB210,358,342.37 100％ RMB169388977.65 100％
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款之详细资料在附注六3中披露。
(3)三年以上应收帐款系销售公司产品核磁共振应收的货款,经与客户协商均可收回。
(4)与年初相比增加了24.19％,主要系移动电话销售规模扩大所致。
4.预付货款
(1)帐龄分析
帐龄 1999-06-30 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 7,752,742.35 73.86％ RMB3283717.41 61.29％
1～2年 1468410.64 13.99％ 1490729.69 27.82％
2～3年 703400.27 6.70％ 146854.38 2.74％
3年以上 572218.52 5.45％ 436313.56 8.15％
合计 RMB10496771.78 100％ RMB5357615.04 100％
(2)无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)与年初相比增加95.92％,系购买手机原材料预付款增加所致。
5.其他应收款
(1)帐龄分析
帐龄 1999-06-30 1998-12-31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 RMB48,746,217.44 51.49％ RMB45023412.16 41.87％
1～2年 33837880.04 35.75％ 56709464.89 52.74％
2～3年 6803196.13 7.19％ 716978.24 0.67％
3年以上 5272880.83 5.57％ 5078819.79 4.72％
合计 RMB94,660,174.44 100％ RMB107528675.08 100％
(2)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,其明细资料在附注六3中披 露。
(3)占其他应收款总额10％以上的非关联往来款项。
欠款单位 欠款金额 欠款原因
深圳科布克生物工程有限公司 RMB19,052,377.25 往来款项
(4)与年初相比减少了19.41％,其原因为本年度关联往来余额减少。
6.存货
项目 1999-06-30 1998-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 RMB-- RMB— RMB1,418,316.30 RMB—
原材料 14,450,613.27 -- 14,473,911.86 —
在产品 14,628,231.87 -- 15,654,071.32 —
库存商品 45184579.29 1756971.32 17931138.59 1756971.32
低值易耗品 -- -- 433,805.39 —
包装物 -- -- 7,645.68 —
委托加工物资 -- -- 5,668,712.37 —
合计 RMB74263424.43 RMB1756971.32 RMB55587601.51 RMB1756971.32
7.待摊费用
类别 原始金额 1998-12-31 本期增加 本期摊销 1999-06-30
RMB RMB RMB RMB RMB
模具费 — -- 90000.00 -- 90000.00
广告费 2324164.00 2324164.00 1991761.00 4315925.00 --
房屋租金 — -- 292864.60 -- 292864.60
低值易耗品 1929.79 1929.79 -- 1929.79 --
VCD工装 62541.55 62541.55 -- 62541.55 --
合计 RMB RMB RMB RMB RMB
2388635.34 2388635.34 2374645.60 4380396.34 382864.60
8.待处理流动资产净损失
类别 1999-06-30 1998-12-31
待处理坏帐损失* RMB4,284,956.77 RMB4296638.26
待处理存货损失 250986.84 - -
合计 RMB4,535,943.61 RMB4296638.26
＊主要为以前年度销售医电产品应收款项,公司已组织相关人员催收。
9.长期投资
项目 1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-06-30
长期股权投资 RMB48248425.42 RMB-- RMB278553.75 RMB47969871.67
其中:长期股权投资
①股票投资
投资金额
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股权比例 股数 初始投资额 1999-06-30
北海银建投资 法人股 0.51％ 100万股 RMB1,020,000.00 RMB1020000.00
股份有限公司
西南合成制药 法人股 0.05％ 10万股 100000.00 100000.00
股份有限公司
珠海国际智能软 内部股 0.05％ 2.1万股 21000.00 21000.00
件产业股份有限公司
RMB1,141,000.00 RMB1141000.00
②其他股权投资
被投资 投资
项目名称 期限 初始投资额 本期权 累计权 本期转出 1999-06-30 占被投资
益调整 益调整 项目比例
中科健实业 50年 80000.00 -- -- -- 80000.00 7.4％
有限公司
北京中科健超 15年1500000.00 -- (15178.07) -- 1484821.93 15％
导有限责任公司
RMB1580000.00 RMB--RMB(15178.07) RMB-- RMB1564821.93
③合作项目投资
合作项目 合作方 实缴出资额 已回收款 本期转出 调整后金额
惠州惠台工业园 惠州市迅汇咨 RMB16660166.74 RMB— RMB— RMB16660166.74
生活区房地产开发 询设备有限公司
荔园大厦 深圳蛇口信 29197335.00 28564304.85 — 633030.15
毅企业公司
磁共振医疗 上海市第九 6250000.00 1124684.00 — 5125316.00
合作项目 人民医院
星月广场 深圳展地建设 17280000.00 — — 17280000.00
开发有限公司
RMB RMB RMB RMB
69927501.74 29688988.85 540000 39698512.89
④股权投资差额
被投资项目名称 摊销 初始金额 本期摊销 累计摊销 1999-06-30 形成
期限 原因
深圳安科高 RMB8351937.10 RMB187831.57 RMB2375412.58 RMB5976524.52 注1
技术有限公司
成都科健高 (1601327.63) (160132.75) (1441194.89) (160132.74) 注2
技术有限公司
RMB6750609.47 RMB27698.81 RMB934217.68 RMB5816391.79
注1股份制改组时评估增值子公司未入帐。
注2本公司一九九四年一月一日收购成都科健高技术有限公司,收购价格低于帐面净资产之差额。
10.固定资产及其累计折旧
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-06-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 RMB66179232.25 RMB215328.11 RMB237300.00 RMB66157260.36
机器设备 3000626.74 141180.00 71493.10 3070313.64
专用设备 11694009.30 150304.49 11371.92 11832941.87
运输设备 3902966.07 -- 152000.00 3750966.07
电子设备 22461236.05 757297.89 -- 23218533.94
其他设备 2204773.84 292742.65 -- 2358583.92
小计 RMB109442844.25 RMB1417920.57 RMB472165.02 RMB110388599.80
累计折旧:
房屋及建筑物 12073586.36 973874.97 17303.12 13030158.21
机器设备 1075586.84 146402.13 55764.80 1166224.17
专用设备 9030105.25 366037.64 10234.73 9385908.16
运输设备 2479236.17 149593.50 33060.00 2595769.67
电子设备 13609827.17 813823.10 -- 14423650.27
其他设备 1370066.54 65167.14 -- 1425233.68
小计 RMB39638408.33 RMB2504898.48 RMB116362.65 RMB42026944.16
固定资产净值 RMB69804435.92 RMB68361655.64
11.在建工程
工程名称 预算数 98-12-31 本期 固定 其他减少 99-06-30 资金 进度
增加 资产 来源
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
生产用厂房13000000 10115293.38 — — — 10115293.38 自有资金 90%
GSM手机生产7409436.50 5588740.05* — — -- 5588740.05 自有资金 80%
检测设备
合计 20409436.50 15704033.43 — — — 15704033.43
12.开办费
项目名称 1998-12-31 本期增加 本期摊销 1999-06-30
上海科健实业公司 RMB5680.96 RMB— RMB— RMB 5680.96
中国科健股份有限 126,250.39 — 16117.08 110133.31
公司番禺电子厂
合计 RMB131,931.35 RMB— RMB16,117.08 RMB115814.27
13.长期待摊费用
项目名称 1998-12-31 本期增加 本期转入 本期摊销 1999-06-30
固定资产
改良支出 RMB5021655.28 RMB291998.93 RMB— RMB218087.04 RMB5095567.17
递延费用 31176977.99 2735220.15 — 1338531.67 32573666.47
合计 RMB36198633.27 RMB3027219.08 RMB— RMB1556618.71 RMB37669233.64
14.其他长期资产
项目名称 1998-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 1999-06-30
科技开发费 RMB6195782.77 RMB467,722.89 RMB— RMB— RMB6663505.66
15.预收帐款
(1)无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项;
(2)与年初相比,减少了49％,系由于上年医疗设备预收款项本年已交货而减少预 收款。
16.应交税金
税种 1999-06-30 1998-12-31
增值税 RMB8,748,826.01 RMB7883881.13
营业税 5366.00 18208.76
城市维护建设税 38023.93 37998.33
企业所得税 — (83,818.45)
个人所得税 17940.91 18277.59
合计 RMB8,810,156.85 RMB7874547.36
17.其他应交款
项目 1999-06-30 1998-12-31
特种基金 RMB3,975,814.25 RMB3975814.25
教育费附加 115413.13 115279.43
其他 9412.94 3796.93
合计 RMB4,100,640.32 RMB4094890.61
18.预提费用
项目 1999-06-30 1998-12-31 期末结存余额原因
借款利息 RMB1,541,773.85 RMB367703.85 尚未支付之借款利息
房租及水电费 699840.00 466560.00 尚未支付之
房租、水电费广告费 3,828,983.00 — 尚未支付之
广告费土地使用费 634346.46 634346.46 尚未支付之科健大楼
土地使用费
其他 737878.51 35854.33
合计 RMB7,442,821.82 RMB1504464.64
19.一年内到期的长期负债
1999-06-30 1998-12-31
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 借款期限 月利率
银行借款:
RMB RMB RMB RMB
其中:担保16000000 16000000 16000000 16000000 96.12.27-99.12.27 9.795‰
20.长期借款
1999-06-30
借款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件
RMB RMB
中国银行深圳市分行 3000000 3000000 97.12.25-2000.12.25 10.017％ 担保
21.少数股东权益
1999-06-30
股东名称 被投资单位 股权比例 金额
美国安拿逻辑有限公司 深圳安科高技术有限公司 50％ RMB40826390.10
22.未分配利润
1999-06-30 1998-12-31
本年净利润 RMB(13,345,106.56) RMB7239139.46
加:年初未分配利润 (17,315,581.65) (40,177,190.76)
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金 --RMB(30,660,688.21) RMB(32,938,051.30)
23.主营业务收入及成本
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 99年1-6月 98年1-6月 99年1-6月 98年1-6月 99年1-6月 98年1-6月
工业 RMB71290000 RMB54199337 RMB63372463 RMB33361734 RMB7917536
RMB20837603
商业 80726200 53597540 66392335 45676023 14333865 7921516
合计RMB152016200 RMB107796878 RMB129764798 RMB79037758 RMB28759119
RMB22251402
24.其他业务利润
1999.1 -6
项目 收入 支出 税金 利润
产品维修业务 RMB3042537.76 RMB2467593.14 RMB- RMB 574944.62
租赁业务 458010.00 - 23634.85 434375.15
其他 8000.00 6440.00 - 1560.00
合计 RMB3508547.76 RMB2474033.14 RMB23634.85 RMB1010879.77
1998.1-6
项目 收入 成本 税金 利润
产品维修业务 RMB3684473.53 RMB3040453.89 RMB- RMB 644019.64
租赁业务 677975.00 - 36554.75 641420.25
技术服务 1100000.00 75608.17 - 1024391.83
合计 RMB5462448.53 RMB3116062.06 RMB36,554.75 RMB2309831.72
25.财务费用
类别 1999年1-6月 1998年1-6月
利息净支出(收入) RMB8,291,983.51 RMB7113802.30
汇兑损失(收益) (614,369.00) 360689.38
其他 456237.33 109393.08
合计 RMB8,133,851.84 RMB7583884.76
26.投资收益
类别 1999年1-6月 1998年1-6月
长期投资权益调整 RMB- RMB(481,236.56)
合并价差摊销 (27,698.81) -
合计 RMB(27,698.81) RMB(481,236.56)
27.营业外收入
主要明细项目 1999年1-6月 1998年1-6月
地产地销产品增
值税销项税额转入 RMB5,919,252.55 RMB8701182.21
增值税返还 356252.86 -
其他 1898.00 17052.00
合计 RMB6,277,403.41 RMB8718234.21
本年与上年相比,减少了27.86％,系由于地产地销产品减小,增值税销项税额转入减少。
28.营业外支出
主要明细项目 1999年1-6 1998年1-6
地产地销产品增值
税进项税额转入 RMB2,673,851.97 RMB7359067.43
罚款、滞纳金支出 214970.82 9549.15
固定资产清理损失 - 129475.37
其他 6000.00 5673.20
合计 RMB2,894,851.32 RMB7503765.15
本年与上年相比,减少了61.42％,系由于地产地销产品增值税进项税额转入减少 。
29.少数股东损益
1999年1-6月
股东名称 被投资单位 股权比例 金额
美国安拿逻辑有限公司 深圳安科高技术有限公司 50％ RMB(1837812.94)
六、关联方关系及交易
1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注四.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的本公司股东
拥有本公司 与本 经济性质 法定
企业名称 注册地 注册资本 股份比例 主营业务 公司关系 或类型 代表
深圳科健(集
团)有限公司 深圳市 RMB5000 29.03％ 生产、销售医疗 控股 全民 侯自强
万元 电子设备、工业 (外驻)
控制设备、电子
计算机及其外部
设备、低温产品
石油化工产品、
生物工程、食品
加工与设备、超
导产品。投资兴
办各类实业。信
息服务、高新技
术产品的生产经
营,成果应用及高
技术项目投资。
深圳市智雄
电子有限公司 深圳市 RMB11865 26.75％ 开发电脑系统、 控股 有限 郝建学
万元 办公自动 责任
化系统及设备、矿
用电脑真空磁力起
动器、机电产品。
国内商业、物资供
销业(不含专营、专
控、专卖商品及限制
项目)。
(2)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
美国安拿逻辑有限公司 合营企业之合营方
深圳市中科健实业有限公司 联营公司
北京中科健超导有限责任公司 联营企业
珠海科健实业有限公司 控股公司之子公司
深圳市四联电子有限公司 控股公司之联营公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本没有变化。
3.关联方交易事项
(1)销售货物
1999年1-6 1998年1-6
企业名称 金额 占1-6月销货 金额 占1-6月销货
比例(％) 比例(％)
深圳市中科健实业有限公司 RMB46,259,039.34 30.43％ RMB7164594.87 6.65％
深圳市四联电子有限公司 26239316.24 17.26％ - -
深圳市智雄电子有限公司 2,435,897.43 1.60％ - -
RMB74934253.01 49.29％ RMB7164594.87 6.65％
(2)关联方应收应付款项余额
金额 占各项目款项余额比例
项目 1999-06-30 1998-12-31 1999-06-30 1998-12-31
应收帐款
:深圳市中科健
实业有限公司 RMB50,084,405.70 RMB17751088.70 23.81％ 10.48％
深圳市四联电
子有限公司 19220000.00 19896235.55 9.14％ 11.75％
69304405.70 37647324.25 32.95％ 22.23％
其他应收款:
深圳科健(集
团)有限公司 28241028.06 28241028.06 29.83％ 26.26％
深圳市中科健
实业有限公司 6304962.21 5962831.71 6.66％ 5.55％
珠海科健实业
有限公司 988262.81 988262.81 1.04％ 0.91％
北京中科健超
导有限责任公司 106500.00 106500.00 0.10％ 0.09％
深圳市四联电
子有限公司 16438432.91 27757283.82 17.37％ 25.81％
52079185.99 63055906.40 55.02％ 58.62％
其他应付款:
美国安拿逻辑有限公司 *7699598.83 7699598.83