华侨城97年报
一、 公司简况
公司中文名称：深圳华侨城实业发展股份有限公司
公司英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Industry Development Co., Ltd.
注册地址：中华人民共和国广东省深圳市南山区华侨城
办公地址：深圳市南山区华侨城建设指挥部大楼
邮编：518053
法定代表人：任克雷
公司信息披露负责人：肖德中
联系地址：深圳市华侨城建设指挥部大楼
电话：6909069 6600248转314
传真：6600936 6600517
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：华侨城A
股票代码：0069
二、 会计数据和业务数据 摘要
（一）公司本年度实现的利润总额65,816,482.41元，其中:
主营业务利润: 38,762,761.25元
其他业务利润: 670,893.62元
投资收益: 26,634,457.15元
营业外收支净额: 244,516.18元
（二）本公司无境内上市外资股及境外上市外资股。
（三）本公司近三年的主要会计数据和财务指标：
项 目 97年度 96年度 95年度
1、主营业务收入 159,713,982.51 157,319,075.53 145,140,091.06
2、净利润 61,238,578.54 48,945,759.20 70,051,495.29
3、总资产 802,698,781.68 368,614,775.89 301,130,603.88
4、股东权益 579,168,205.88 218,227,653.51 174,195,816.23
含冻结资金利息 扣除冻结资金利息
97年 97年 96年
每股收益(元/股) 摊薄 0.319 0.254 0.345
加权 0.386 0.307
每股净资产(元/股)
摊薄 3.017 2.950 1.537
加权 3.650 3.570
净资产收益率(％)
摊薄 10.57 8.60 22.4
加权 15.36 12.42
调整后的每股净资产(元/股)
摊薄 2.926 2.861 1.429
加权 3.540 3.462
注：各财务指标的计算公式如下：
1、全面摊薄计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度 末普通股股份总数
2、加权平均计算方法
每股收益=净利润/[(发行前总股本×8＋发行后总股本×4)/12]每股净资产=年末净资产/[(发行前总股本×8＋发行后总股本×4)/12]净资产收益率=净利润/[(年初净资产＋年末净资产)/2]
本公司为97年新上市公司，新股申购冻结资金利息为12,484,403.42元。
（四）股东权益变动情况及原因：
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数 192000000.00 325929627.34 517929627.34
本期增加 9185786.78 3061928.93 52052791.76 61238578.54
本期减少
期末数 192000000.00 325929627.34 9185786.78
3061928.93 52052791.765 79168205.88
盈余公积金的变动是由于本年度的利润分配。
三、 股本变动及股东情况 介绍：
1、股本结构情况： 年度公司股份变动情况表 单位：万股
期初数 本次变动增减(＋,－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 14200 14200
其中：
国家股 413 413
境内法人股 13787 13787
2、公司职工股 442 442
尚未流通股份合计 14642 14642
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 4558 4558
已流通股份合计 4558 4558
三、股份总数 19200 19200
2、报告期末股东总数：
报告期末股东总数为30,339名，其中公司职工股股东人数为884名。
3、报告期末前十名股东情况：
单位：股
股东名称及类别 持股比例 年末持股数量
发起人股东（华侨城集团公司） 71.81％ 137,870,000
其中：国家股股东 2.15％ 4,130,000
（华侨城集团公司受托持有）
宏源股份有限公司证券部 0.295％ 556,975
新疆宏信 0.187％ 359,706
朱文韬 0.13％ 250,000
魏忠 0.119％ 230,000
杨金星 0.117％ 225,000
杨昌桥 0.114％ 220,000
周艳安 0.104％ 200,000
陈娟云 0.104％ 200,000
乔 勇 0.085％ 165,000
3、报告期末持10％（含10％）以上的法人股东：
华侨城集团公司（原华侨城经济发展总公司），持股比例：73.96％（其中受托持 有国家股2.15％）。
法人代表：任克雷
经营范围：主营纺织品、轻工业品等商品的出口和办理经特区主管部门批准的特区内自用一类商品，机械设备、轻工业品等商品的进口（按经贸部【92】外经贸管体审证字第A19024号文经营），开展补偿贸易，向工业、旅游、房地产、商贸、金融保险行业投资。
兼营：本公司出口商品转内销和进口商品的内销业务，旅游、仓库出租、文化艺术、捐赠汽车保税仓、会议展览服务。
报告期末股份质押情况：无
（五）董事、监事及高级管理人员持股有关情况:
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
任克雷 董事长 0 5000股 发行股票配售职工股
张整魁 副董事长 0 5000股 发行股票配售职工股
聂国华 副董事长 0 5000股 发行股票配售职工股
刘平春 董事兼总经理 0 5000股 发行股票配售职工股
陈孟炯 董事 0 5000股 发行股票配售职工股
赵小平 董事 0 5000股 发行股票配售职工股
王晓雯 董事兼财务总监 0 5000股 发行股票配售职工股
曾鸿海 董事 0 9000股 发行股票配售职工股
钟武怀 董事 0 5000股 发行股票配售职工股
何世林 监事长 0 5000股 发行股票配售职工股
李英辉 监事 0 5000股 发行股票配售职工股
郭予斌 监事 0 5000股 发行股票配售职工股
刘国旋 监事 0 2800股 发行股票配售职工股
杨素华 监事 0 3000股 发行股票配售职工股
肖德中 董事会秘书 0 5000股 发行股票配售职工股
四、 募集资金使用情况
（一）本公司年度内发行5，000万股A股，募集资金29，900万元，按照招股说明书承诺的资金投向没有变更。
1.1997年12月出资136,000万元收购深圳锦绣中华发展有限公司49％股权。
2.1997年12月出资4,400万元收购长沙世界之窗有限公司25％股权。
3.参与兴建深圳“欢乐谷”项目，正在积极进行中。
4.剩余的部分资金用于补充公司流动资金。
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 计划 项目名称 实际进度
（万元） 进度
1.收购深圳锦绣中华 13,600 97年 1.收购深圳锦绣中华 已完成收购任务，已投
发展有限公司49％股权 10月 展有限公司49％股权 入资金5000万元
2.收购长沙世界之窗 4,400 97年 2.收购长沙世界之窗 已完成收购任务,已投
有限公司25％股权 10月 限公司25％股权 入资金1500万元
3.合资兴建深圳欢乐 11,900 98年 3.合资兴建深圳欢乐 正在按计划积极进行
谷主题公园 8月 谷主题公园 中，但尚未投入资金。
在已完成的投资项目中，项目的收益情况如下：
深圳锦绣中华发展有限公司1997年实现税后利润4657.81万元，长沙世界之窗有 限公司（1997年10月开业）1997年完成税后利润619.02万元。
从募集资金到位至投资用款有时间差异,为使暂时闲置待投资的资金发挥增值效 益又无风险，公司将8000万以定期存款方式存入银行以提高利息收入，其余部分暂时用于公司流动资金。
五、 重要事项
（一）重大事件
1、 报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
（1）深圳华侨城实业发展股份有限公司创立大会暨第一次股东大会于1997年8月18日在深圳华侨城华夏艺术中心召开。会议采用记名投票表决的形式,审议通过了以 下决议:
1《深圳华侨城实业发展股份有限公司筹委会工作报告》;
2《关于深圳华侨城实业发展股份有限公司章程的说明》;
3《关于发起人抵作股款的财产作价报告》;
4《关于公司设立费用的说明》;
5《深圳华侨城实业发展股份有限公司创立大会关于设立深圳华侨城实业发 展股份有限公司的决议》;
6《深圳华侨城实业发展股份有限公司创立大会关于申请本公司股票上市交 易的决议》;
7《深圳华侨城实业发展股份有限公司创立大会关于选举公司董事会、监事 会的决议》。
创立大会选举任克雷、张整魁、聂国华、刘平春、陈孟炯、赵小平、钟武怀、王晓雯和曾鸿海为公司董事,上述九位董事组成公司第一届董事会；选举何世林、 李英辉、郭予斌、刘国旋、杨素华为公司监事，上述五位监事组成公司第一届监事会。
（2）本公司在报告年度内共召开二次董事会会议。
1997年8月18日在深圳华侨城华夏艺术中心召开第一届一次董事会。会议选举任 克雷为董事长，张整魁、聂国华为副董事长；董事会聘任刘平春为公司总经理，王晓雯为财务总监，肖德中为董事会秘书，上述高管人员任期为三年。
1997年10月8日在华侨城海景酒店召开第一届二次董事会，会议通过以下决议：
1《关于聘请公司法律顾问的决议》，聘请信达律师事务所为本公司法律顾问机 构；
2《关于聘请公司财务审计机构的决议》，聘请深圳中华会计师事务所为本公司 财务审计机构；
3《关于钟武怀、姚军任免事项的决议》，聘任钟武怀为本公司副总经理，免去 姚军本公司总经理助理职务。
会议听取了募集资金使用情况的报告，责成公司经营班子按招股说明书中所承诺的项目加快工作进度。会议还就本公司一系列内部管理制度进行了讨论，建立和完善了公司管理制度体系，加强了公司的规范运作。
（3）本公司监事会1997年8月18日在深圳华侨城华夏艺术中心召开了第一届第 一次会议，选举何世林为第一届监事会监事长。
2、报告期内本公司未发生增资扩股事项.
3、报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
公司按招股说明书中募集资金用途所作的投资承诺，收购了两项具有关联性质的资产（关联交易）。
（1）出资13600万元收购华侨城集团公司所持深圳锦绣中华有限公司49％股权。本公司与华侨城集团公司于1997年12月8日正式签订“股权转让协议书”，完成了上 述收购项目。本协议签字生效的第一月内支付款项总额的50％，余款在第四个月内付清。经中华财务会计咨询公司评估，深圳锦绣中华发展有限公司1997年3月31日的总 资产为36861.48万元，负债为15038.71万元，净资产为21822.77万元，深圳锦绣中华发展有限公司1997年度完成税后利润4657.81万元。
（2）出资4400万元收购华侨城集团公司所持长沙世界之窗有限公司25％股权。 本公司与华侨城集团公司于1997年12月8日正式签订“股权转让协议书”，完成了上 述收购项目。在协议签字生效的第一月内支付款项总额的50％，余款在第四个月内付清。经湖南英特会计师事务所评估，长沙世界之窗有限公司1997年10月31日25％股权价值3818万元。长沙世界之窗有限公司1997年度完成税后利润619.02万元。
4、本公司除了按招股说明书中所做的投资承诺，与华侨城集团公司（关联方）进行了上述两项股权转让的关联交易外，无其他关联交易事项。
5、本公司注册地址、法定代表人、董事、监事在报告期内无变动。
6、本公司会计师事务所在报告期内无变动。
7、本公司在报告期内无任何重大诉讼和仲裁事项发生。
8、本公司无其它重大事项。
（二）深圳中华会计师事务所在对本公司的审计报告中，未出具保留意见或解释 性说明。
（三）本公司年度利润实现数与预测数的差异属合理范围。
（四）1997年度公司分配预案
本次董事会决定，1997年度公司分配预案如下：
经深圳中华会计师事务所审计，本公司1997年度净利润为61,238,578.54元，按10％提取法定盈余公积金6,123,857.85元，按10％提取公益金6,123,857.85元，按20％提取任意盈余公积金12,247,715.7元，剩余可供股东分配的利润为36,743,147.14元 。鉴于本公司于1997年9月2日注册成立，1997年度公司经营时间不长，1998年度公司预期投资所需资金较大，为保持公司经营规模和业绩稳定发展，1997年度利润在1998年中期报告披露之前不分配,也不进行公积金转增股本。本分配预案报股东大会批准 后执行。
六、 财务报告
(一)审计报告：
本公司财务报告经深圳中华会计师事务所注册会计师张月、卜公桃审计，并出具无保留意见的审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注：
附注1.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份 制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并
时在将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实现利润全部抵销基础上,逐项合 并,并计算少数股东权益。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。
(4)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰提取。1996年
12月31日余额已根据中华财务咨询公司的评估结果调整为零。
(5)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。未完水电安装工程于完工结算时按该项工程实际成本结转。
(6)长期投资核算方法
本公司对被投资公司的持股在20％以下的,按成本法核算;对持股在20％以上的联
营公司的长期投资采用权益法核算;对持股超过50％的子公司按权益法核算并合并会 计报表。
(7)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15－30年 3.17－6.33％
机器设备 10－30年 3.17－9.5％
电子设备 5－10年 9.5－19％
运输工具 5－7年 13.57－19％
其他设备 5年 19％
(8)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐。此项目包括直
接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损 益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
(9)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。目前,本公司拥有的无形资产为本公司占用的15,501平方米土地使用 权,按评估确认的价值入帐,自本公司成立后按18年平均摊销。
(10)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
a.开办费:在公司开始生产经营后分10年平均摊销；
b.租入固定资产改良支出:在公司租赁期内分5－9年平均摊销；
c.其他递延资产:在产生效益后分10年平均摊销。
(11)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证 据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收 入实现。
(12)利润分配
经董事会建议,1997年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提 取公益金10％;提取任意盈余公积金为20％,其余60％暂不分配,股东大会决议与本建 议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
(13)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售适用增值税，税率为17％。〔其中:水费收入税率为13％〕
水电安装工程收入适用营业税，税率为3％。
旅游、酒店、餐饮、房租等收入适用营业税，税率为5％。
附加的城建税为1％,教育费附加为3％。
本公司[于深圳市注册]所得税税率为15％,其中：深圳市华中发电有限公司按深 圳市人民政府深府(1998)232号文的规定并经税务局深地税南减免(1996)第124号文批准,在其首个获利年度(即1993年)起享有免二年并在其后减半计缴三年所得税之优惠 。
递延税项为深圳市华中发电有限公司经税务局批准固定资产加速折旧产生的应纳
税所得额与会计收益之间的重大时间差异按债务法所作出的预提,可于可预见的将来 得到实现。1996年12月31日余额于中华财务咨询公司评估时作为非实际承担的债务, 评估值为零。
附注2.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方(除附注2(2)a外)详细情况如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB
华侨城集团公司 2亿 ---- ---- 2亿
存在控制关系的关联方所待股份基权益及其变化:
年初发数 本年增加数 本年减少数 年末数
关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB % RMB % RMB % RMB %
华侨城集 1.42亿 100 ---- ---- --- --- 1.42亿 *73.96
团公司
*其中413万元属国家股,华侨城集团公司受托持有该部分股权.
附注3.货币资金
种类 币种 原币余额 1997.12.31 1996.12.31
现金 人民币 RMB21508.84 21508.84 26923.61
港币 HK$13607.81 14557.47 26307.68
小计 36066.31 53231.29
银行存款 人民币 RMB226763712.33 226763712.33 20574791.56
港币 HK$3470399.46 3718633.72 138075.38
美元 US$35841.06 295294.49 ---
小计 230777640.54 20712866.94
华侨城集团公司
结算中心存款 人民币 RMB4637019.77 4637019.77 7536918.22
合计 235450726.62 28303016.45
附注4.应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 16761548.54 21866043.83
一年以上二年以内 354433.91 76801.24
二年以上三年以内 53135.25 713426.24
三年以上者 --- ---
合计 17169117.70 22656271.31
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
附注5.预付货款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 149700.00 3225740.90
一年以上二年以内 1300800.00 ---
合计 1450500.00 3255740.90
预付货款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
附注6.应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 20531342.12 12956345.59
一年以上二年以内 12252926.50 32989618.68
二年以上三年以内 32318021.67 868958.87
三年以上者 240968.87 999285.00
合计 65343259.16 56814208.14
其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款.
附注7.存货
类别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
原材料 1633810.62 2232264.75
未完水电安装工程 11998196.02 16864487.61
外购商品 887612.78 1340312.46
低值易耗品 119302.97 238455.62
合计 14638922.39 20675520.44
附注8.长期投资
⑴投资项目
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资 --- -----
债券投资 --- ---
其他投资 316148991.11 79825459.58
合计 316148991.11 79825459.58
⑵其他投资
被投资公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额 本年权益 累计权益 期末余额
(年) % RMB 调整额 RMB RMB
RMB
深圳世界之窗 20 29 65638992.30 47516269.48
有限公司 (15705104.29) 113155261.78
深圳锦绣中华 50 49 136000000.00 19370077.48
发展有限公司 19370077.48 155370077.48
长沙世界之窗 30 25 44000000.00 866496.11
有限公司 866496.11 44866496.11
深圳星闰机电 15 50 1000000.00 163963.19
科技实业 166161.59 1163963.19
有限公司
深圳华侨城机 20 10 1500000.00 93192.55*
械工业有限公司 --- 1593192.55
合 计 248138992.30 68009998.81
4697630.89 316148991.11
*为股份制改组时的评估增量值.
附注9.固定资产及累计折旧
固定资产类别 1997.1.1 本期增加 本期减少 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值 22197644.00 3938567.74 --- 26136211.74
房屋建筑物 122748890.00 37367814.95 62667.58 160054037.37
机器设备 354100.00 2450.00 --- 356550.00
电子设备 9248600.00 1011423.40 300000.00 9960023.00
其他设备 2251300.00 149369.50 2784.00 2397885.50
合 计 156800534.00 42469625.59 365451.58 198904708.01
累计折旧
房屋建筑物 5241554.00 993692.37 --- 6235246.37
机器设备 50838345.50 6116762.71 10974.09 56944134.12
电子设备 153290.00 64119.69 --- 217409.69
运输工具 4362350.00 1115551.94 283500.00 5194401.94
其他设备 755677.00 448194.92 --- 1203871.92
合 计 61351216.50 8738321.63 294474.09 69795064.04
净 值 95449317.50 129109643.97
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币39422206.20元.
附注10.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
中康玻璃自备 4000万 3513697.32 --- 自筹 100%
电厂工程及借 40142909.26 43656606.58
款
其他 --- 138000.00 --- 自筹 100%
8500.00 146500.00
合计 40151409.26 43803106.58
3651697.32 ---
上述期初余额中含资本化的利息金额为人民币647350.00元,本期资本化的利息金额为人民币127046.93元,中康玻璃自备电厂工程转入固定资产39284206.20元转入递 延资产---开办费4372400.38元.
附注11.无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
土地使用权 6344658.52 --- --- 88120.26 6256538.26
合 计 6344658.52 --- --- 88120.26 6256538.26
附注12.递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 424162.28 4634237.98 715283.83 4343116.43
租入固定资产改良支出 13643497.65 374478.74 2400811.51 11617164.88
其他递延支出 527894.28 40073.33 121395.89 446571.72
合计 14595554.21 5048790.05 3237491.23 16406853.03
附注13.短期借款
借款类别 1997.12.31 1996.12.31
原币 本位币 原币 本位币 借款期限 年利率
RMB RMB
银行借款 15195000 --- 12760000
其中:担保HK$2000000 2140000 --- --- 97.4.22-98.3.22 11.1%
HK$6500000 6955000 --- --- 97.12.31-98.10.31 12.075%
RMB200000 200000 96.11.18-97.11.18 10.8%
RMB2000000 2000000 96.8.15-97.8.15 11.745%
HK$2500000 2690000 96.8.8-97.4.8 10.8%
HK$7500000 8070000 96.2.18-98.2.18 9.0624%
信用 RMB5900000 5900000 97.9.2-98.3.2 10.8%
合计 15195000 12760000
附注14.未交税金
税 种 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
增值税 3860370.55 5477504.18
营业税 (222180.17) (107017.20)
城市维护建设税 9820.70 43497.78
教育费附加 34166.95 95506.67
企业所得税[附注2(14)] 4106615.30 2403715.91
合计 7788793.33 7913207.34
附注15.其他应付款
其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注30(5)说明:
附注16.预提费用
预提费用项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
贷款利息 54401.11 154831.66
服装费 198438.32 ---
煤气费 90139.00 69443.40
洗涤排污费 102446.71 ---
年终奖 934870.10 1200000.00
电话费 30000.00 30000.00
合计 1410295.24 1454275.06
附注17.一年内到期的长期负债
借款类别 1997.12.31 1996.12.31 借款期限 年利率
原币 本位币 原币 本位币
RMB RMB
银行借款 16078500.00
其中:担保--- ---- HK$5000000.00 5359500.00 1996.6-1998.6 最优惠利率+2%
--- ---- HK$5000000.00 5359500.00 1996.6-1998.12 最优惠利率+2%
--- ---- HK$5000000.00 5359500.00 1996.6-1999.6 最优惠利率+2%
其他单位 --- ---- HK$5897692.26 6321736.33 1991.11-1998.11 8.5%
借款
合计 ---- 22400236.33
说明:上述借款皆已于本年提前偿还.
附注19.资本公积
项目 金额
RMB
期初数 76227653.51
本期增加数 249701973.83
其中:股票溢价*249701973.83
期末数 325929627.34
*本公司于1997年8月4日向社会公众发行人民币普通股5000万股,每股面值一元, 发行价每股6.18元,发行价高于面值部分扣除发行费用后余额转入资本公积.
附注20.盈余公积
项目 金额
RMB
期初数 ---
本期增加数 24495431.40
其中:法定盈余公积 6123857.85
公益金 6123857.85
任意盈余公积 12247715.70
本期减少数 ---
期末数 24495431.40
附注21.未分配利润
项目 金额
RMB
年初未分配利润 ---*
加:本年净利润 61238578.54**
减:本年利润根本<附注2(13)> 24495431.40
年末未分配利润 36743147.14
*1996年12月31日未分配利润余额111009163.64元已作为国有法人股,故会计报表余额为零.
**1997年度净利润由新老股东共享.
***利润及利润分配表中,1996年年末未分配利润公司数与合并数不一致,是因为 1996年12月31日之所有净资产全部折成股份,故公司之会计报表未提取法定盈余公积 及法定公益金,而合并之会计报表仍按子公司原计提金额反映.
附注22.财务费用
项目 1997年 1996年
RMB RMB
利息支出 4036541.48 5411465.76
减:利息收入 11287554.84 3359273.74
汇兑损失 12127.34 ---
减:汇兑收益 --- 348412.20
其他 98389.52 29529.76
合计 (7140496.50) 1733309.58
附注23.营业税金及附加
税种 1997 1996
RMB RMB
营业税 1708060.24 1692591.26
城市维护建设税 92227.26 105760.64
教育费附加 197627.13 222173.25
合计 1997914.63 2020525.15
附注24.投资收益
其他投资收益
项目 部门承包收益 成本法 权益法 合计
RMB RMB RMB RMB
长期投资 --- --- 25936599.86 25936599.86
部门承包收益 697857.29 --- --- 697857.29
合计 697857.29 --- 25936599.86 26634457.15
附注25.营业外收入
收入项目 1997 1996
RMB RMB
公开发行股票无效申
购冻结资金利息收入 14687533.44 ---
增值税退税收入* 975562.71 3352031.24
其他 22148.13 200.00
合计 15685244.28 3352231.24
*为本公司之子公司深圳市华中发电有限公司经税务局深国税发[1995]481号文批准,从1995年1月至1996年底,减半征收发电环节增值税所发生的退税收入.
附注26.分行业资料
项目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB) 营业毛利(RMB)
(按行业分类) 1997 1996 1997 1996 1997 1996
工业企业 159492165 157852913 131250054 121007467 28242111 36845446
旅游饮食服务39232500 41230966 17540027 21254279 21692472 19976686
其他 5578803 2201914 4978270 2060116 600533 141797
公司内行业间44589487 43966718 44589487 43966718 --- ---
相互抵销
合计 159713982 157319075 109178864 100355145 50535117 56963930
附注27.报表项目变动说明
1.货币资金增加207147710.17元,增长7.32倍,主要是本公司本年向社会公开发行股票所募集的资金投入使用前的结余资金.
2.长期投资增加36323531.53元,增长2.96倍,投资收益增加9229295.60元,增长53.03%主要原因是本年收购华侨城集团公司所持深圳锦绣中华发展有限公司49%股权及 湖南长沙世界之窗有限公司25%股权而增加的投资收益.
3.在建工程减少40151409.26元,原因是本公司之子公司深圳华中发电有限公司投资兴建的中康自备电厂及深圳特区华侨城中国放行社的零星工程均于本年完工结转.
4.其他应付款增加116551497.16元,增长2.63倍,主要包括本年收购华侨城集团公司所持有深圳锦绣中华发展有限公司49%股权及长沙世界之窗有限公司25%股权尚欠股权转让款1.15亿元.
5.财务费用减少8873806.08元,下降5.12倍,主要包括向社会公开发行股票无效申购资金冻结利息收入.
附注28.资本承诺
本公司已签约投资深圳华侨城欢乐谷主题公园,该项目总投资21200万元,本公司 占60%股权,1998年应投资12720万元.
合并资产负债表
1997年 12月 31日
编制单位:深圳华侨城股份有限公司 金额单位:元
资产 1997.12.31 1996.12.31
流动资产:
货币资金 235450726.62 28303016.45
短期投资
应收票据
应收帐款 17169117.70 22656271.31
减:坏帐准备 51507.34
应收帐款净额 17117610.36 22656271.31
预付货款 1450500.00 3255740.90
其他应收款 65343259.16 56814208.14
待摊费用 775736.78 543619.58
存货 14638922.39 20675520.44
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
流动资产合计 334776755.31 132248376.84
长期投资:
长期投资 316148991.11 79825459.58
合并价差(合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价 198904708.01 156800534.00
累计折旧 69795064.04 61351216.50
固定资产净值 129109643.97 95449317.50
在建工程 40151409.26
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 129109643.97 135600726.76
无形资产及递延资产:
无形资产 6256538.26 6344658.52
递延资产 16406853.03 14595554.21
无形及递延资产合计 22663391.29 20940212.73
资产总计 802698781.68 368614775.89
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 15195000.00 12760000.00
应付帐款 9682985.71 15010316.22
预收货款 9769955.36 10424259.69
应付福利费 4613934.08 4652704.00
未付股利 12600000.00 13600000.00
未交税金 7788793.33 7913207.34
应付工资 563843.20 1276008.11
其他应付款 160830024.79 44278527.63
预提费用 1410295.24 1454275.06
一年内到期的长期负债 16617588.00
流动负债合计 222454831.71 127986886.05
长期负债:
长期借款 22400236.33
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 22400236.33
递延税项:
递延税款贷项 1075744.09
负债合计 223530575.80 150387122.38
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本 192000000.00 142000000.00
资本公积 325929627.34 76227653.51
盈余公积 24495431.14
其中:公益金 6123857.85
未分配利润 36743147.14
股东权益合计 579168205.88 218227653.51
负债及股东权益总计 802698781.68 368614775.89
母公司资产负债表
1997年 12月 31日
编制单位:深圳华侨城股份有限公司 金额单位:元