深圳华侨城控股股份有限公司2003年半年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和股东情况
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告经公司董事会第二届第十一次会议审议通过。
董事聂国华授权董事刘平春，独立董事叶林授权独立董事伊志宏，独立董事李罗力授权独立董事曹远征代为表决。
公司董事长张整魁先生、总裁刘平春先生、财务总监林开桦先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003年半年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
第二节公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司
公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华侨城A 股票代码：000069
3、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大楼
邮编：518053互联网网址：www.octholding.com
E-MAIL:szhqc@public.szptt.net.cn
4、法定代表人：张整魁
5、董事会秘书：肖德中电话：0755-26909069
董事会证券事务代表：李珂晖电话：0755-26936078
传真：0755-26600517
联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼
E-MAIL: szhqc@public.szptt.net.cn
6、指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司股证事务部
7、营业执照注册号：4403011013820
税务登记号码：（地税）440305279374105
公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司
二、主要财务数据和指标：
（单位：人民币元）
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 220,958,355.40 296,180,981.27
流动负债 1,065,960,092.44 1,010,072,575.68
总资产 2,538,514,743.68 2,331,676,384.06
股东权益（不含少数股东权益） 1,349,992,627.63 1,188,552,338.17
每股净资产 1.677 2.658
调整后的每股净资产 1.614 2.526
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 161,440,289.46 95,591,039.39
扣除非经常性损益后的净利润 159,737,653.86 95,719,544.61
每股收益 0.201 0.214
净资产收益率 11.96% 8.86%
经营活动产生的现金流量净额 13,547,811.48 68,288,532.07
增减比例
流动资产 -25.40%
流动负债 5.53%
总资产 8.87%
股东权益（不含少数股东权益） 13.58%
每股净资产 -36.91%
调整后的每股净资产 -36.10%
增减比例
净利润 68.89%
扣除非经常性损益后的净利润 66.88%
每股收益 -6.07%
净资产收益率 34.99%
经营活动产生的现金流量净额 -80.16%
注：流动资产下降的原因主要有两点：
1、受“SARS”的影响，公司的收入大幅减少，导致了公司的经营性现金流入的减少；
2、本报告期公司长期资产投入较大，导致了流动资产减少。
非经常性损益项目
非经常性损益项目 金额
营业外收入 677,514.39
营业外支出 1,264,873.79
财政局非典补贴收入 1,096,000.00
“SARS”期间税收优惠 433,565.29
托管收入 1,163,500.00
所得税影响 403,070.29
合计 1,702,635.60
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》，分别按全面摊薄和加权平均法计算的2003年半年度的合并会计报表净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.93% 4.18%
营业利润 -3.47% -3.69%
净利润 11.96% 12.72%
扣除非经常性损益后的净利润 11.83% 12.58%
每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.066 0.066
营业利润 -0.058 -0.058
净利润 0.201 0.201
扣除非经常性损益后的净利润 0.198 0.198
第三节 股本变动和股东情况
一、股本变动情况：
报告期内，公司股本因送红股和资本公积金转增股份发生变动，
总股本由44,712万股增至80,481.6万股。
公司股本变动情况如下表：
单位：股
本次变动前 送红股 转增股本
（一）、尚未流通股份 306,720,000 184,032,000 61,344,000
发起人股份 306,720,000 184,032,000 61,344,000
其中：国家股 8,920,800 5,352,480 1,784,160
发起人法人股 297,799,200 178,679,520 59,559,840
（二）、已流通股份 140,400,000 84,240,000 28,080,000
其中：高管持有股份 70,200 42,120 14,040
（三）、股份总数 447,120,000 268,272,000 89,424,000
送股后所 占比例
（一）、尚未流通股份 552,096,000 68.60%
发起人股份 552,096,000 68.60%
其中：国家股 16,057,440 2.00%
发起人法人股 536,038,560 66.60%
（二）、已流通股份 252,720,000 31.40%
其中：高管持有股份 126,360 0.02%
（三）、股份总数 804,816,000 100.00%
二、股东情况介绍：
1、报告期末股东总户数为15，118户。
2、报告期末前十名股东情况：
单位：股
报告期内增 期末持股
股东名称 比例
减（股） 数量（股）
华侨城集团公司
245,376,000 552,096,000 68.60%
其中：国家股
7,136,640 16,057,440 1.99%
（华侨城集团公司受托持有）
深圳市瑞业达投资有限公司 6,091,049 13,704,860 1.70%
深圳瑞华丰投资有限公司 5,868,599 12,841,331 1.59%
上海久事置业公司 1,170,816 1,314,437 0.16%
深圳市特证物业管理有限公司 461,000 1,286,000 0.15%
普惠证券投资基金 -2,103,337 1,129,598 0.14%
李廷光 434,000 976,500 0.12%
吴秀清 422,960 951,660 0.11%
王澎 372,609 838,370 0.10%
戴圣球 817,202 817,202 0.10%
股份 质押或冻
股东名称 股东性质
类别 结的数量
华侨城集团公司
未流通 无 国有法人股
其中：国家股
未流通 无 国家股
（华侨城集团公司受托持有）
深圳市瑞业达投资有限公司 流通股 未知 社会公众股
深圳瑞华丰投资有限公司 流通股 未知 社会公众股
上海久事置业公司 流通股 未知 社会公众股
深圳市特证物业管理有限公司 流通股 未知 社会公众股
普惠证券投资基金 流通股 未知 社会公众股
李廷光 流通股 未知 社会公众股
吴秀清 流通股 未知 社会公众股
王澎 流通股 未知 社会公众股
戴圣球 流通股 未知 社会公众股
前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联前十名股东关联关系或一致行关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致动的说明行动人。流通股股东中已知有关联关系的：深圳市瑞业达投资有限公司为深圳瑞华丰投资有限公司子公司，属于一致行动人。
持有本公司5%以上股份的股东：华侨城集团公司，持股比例：68.60%；持股性质：国有法人股（其中受托持有发起人国家股1.99%）；报告期末持股数55,209.6万股；报告期末华侨城集团公司所持股份无质押、冻结情况。
3、报告期内公司控股股东未发生变更。
三、本公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内，因实施2002年度利润分配和资本公积金转增股
本方案，董事和高管人员持股发生变化。
董事和高管人员持股变化表：
姓名 职务 期末持股数 期内增加 变动原因
实施2002年度利润分配和
张整魁 董事长 25,272股 11,232股
资本公积金转增股本方案
任克雷 副董事长 25,272股 11,232股 同上
聂国华 副董事长 25,272股 11,232股 同上
刘平春 董事、总裁 25,272股 11,232股 同上
肖德中 董事会秘书 25,272股 11,232股 同上
二、报告期内，公司董事、监事和高管人员新聘和解聘情况:
1、公司于2003年4月17日召开第二届董事会第十次会议，选举张整魁先生为公司董事长，任克雷先生为公司副董事长。董事会决议公告刊登在2003年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司于2003年6月16日召开第二届董事会第四次临时会议，审议通过了提名郑凡先生为董事、伊志宏女士、李罗力先生和王韬先生为独立董事的提案，本提案已经公司2003年度第一次临时股东大会审议通过。董事会决议公告刊登在2003年6月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。
第五节管理层讨论与分析
一、公司在报告期内的经营状况：
本公司为投资控股型公司，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。
1、报告期内，占公司主营业务收入10％以上的行业为旅游业。由于受到“非典型性肺炎”（SARS）疫情的影响，本公司的旅游业务受到了较大的冲击。本报告期公司共实现主营业务收入17,870.28万元，比去年同期下降了31.09%，实现主营业务利润为5,311.74万元，比去年同期下降62.14%。
2、报告期内，在形成“旅游+房地产”良性互动发展的经营格局后，由于本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和参与合作开发的“波托菲诺”房地产项目都取得了较好的收益，使公司在报告期内实现的投资收益达19,875.31万元，比去年同期增长了213.06%，使公司实现净利润16,144.03万元，比去年同期增长了68.89%，公司业绩实现了较大幅度的增长，体现了公司“旅游+房地产”的这一核心竞争力的优势。
3、报告期内，公司继续加大对旅游主业投入。公司与深圳市华侨城投资公司在深圳市东海岸联合投资开发“林海云天”休闲旅游项目。该项目规划占地6.91平方公里，极大地扩充了公司的战略资源储备，亦将成为公司未来业绩增长的重要来源。
4、报告期内，公司加强了内部管理的力度，进一步完善了法人治理结构。为适应从区域性公司发展为全国性公司这一战略目标，公司引入ISO9000质量认证体系，规范公司的内部运作，并积极推进机制改革与创新，激发管理层和员工的积极性和创造性。公司还根据《上市公司治理准则》的要求，增选了三名独立董事，使公司独立董事增至五人，进一步完善公司的规范运作。
公司通过实施跨区域拓展和旅游与房地产的良性互动发展，进一步推进了中华锦绣工程的战略布局，使公司的抗风险能力大大增强。伴随着市场区域的不断扩大，资源储备的增多，公司的经营业绩表现出稳定增长的态势。
二、报告期公司主营业务的经营情况如下：
1、按业务分类的主营业务情况：
单位：千元
主营业务收入比
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
上年同期增减
门票收入 133,412.17 96,190.86 27.90% -33.26%
旅游团费
收入 22,669.78 20,358.75 10.19% -19.48%
商品销售
收入 7,658.73 3,725.28 51.36% -30.23%
其他收入 16,812.22 2,396.18 85.75% -28.13%
内部相互
抵销 1,850.08 1,850.08 - -
合计 178,702.82 120,821.00 32.39% -31.09%
主营业务成
毛利率比上
本比上年同
年 同期增减
期增减
门票收入 19.19% -53.12%
旅游团费
收入 -20.41% 11.59%
商品销售
收入 -21.41% -9.60%
其他收入 -32.63% 1.12%
内部相互
抵销 - -
合计 8.38% -43.19%
2、按地区分类的主营业务情况：
地区 主营业务收入（千元） 主营业务收入比上年增减
深圳地区 165,214.50 -25.66%
山东曲阜 13,488.33 -63.63%
合 计 178,702.82 -31.09%
三、报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力情况：
1、报告期本公司主营业务及其构成无重大变化；
2、报告期内，特别是在二季度，由于“SARS”的影响，作为本公司主营业务的旅游业务受到了很大的冲击，公司主营业务收入比去年同期下降了31.09％，主营业务毛利率比去年同期下降了43.19%，主营业务利润比去年同期下降了62.14%；
3、报告期内公司实现净利润16,144.03万元，比去年同期增长68.89％。报告期公司利润增长的主要原因是本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和公司参与合作开发的‘波托菲诺’项目在本报告期都取得了较好的收益，使本公司在本报告期实现的投资收益达19,875.31万元，比去年同期增长了213.06%。
4、本公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
四、本公司来源于单个参股公司的投资收益占净利润10%以上的该公司的经营情况：
单位：千元
参股公司名称 深圳华侨城房地产有限公司
本期贡献的投资收益
114,341.06
房地产开发。本公司持有该公司40%的股份。
经营范围
参股公司
净利润 285,852.65
参股公司名称
占上市公司净利
本期贡献的投资收益
润的比重 70.83%
经营范围
参股公司
净利润
合作项目名称 “波托菲诺”房地产项目
占上市公司净利
本期贡献的投资收益
86,037.99 润的比重 53.29%
“波拖菲诺”房地产项目的合作开发。本公司持有该项目
经营范围
合作项目 50%的股份。
净利润 172,075.98
五、经营中存在的问题与困难：
由于“SARS”疫情对旅游行业产生较严重的影响，第二季度公司的主营业务收入比去年同期出现了较大幅度的下降。随着“SARS”疫情的结束，旅游市场的全面复苏，公司已开始全面部署，抓紧落实全面启动市场计划。公司下属各景区正积极拓展市场，努力挽回因“SARS”疫情而带来的损失。
六、报告期内的投资情况及实际进度和收益情况：
（一）截止本报告期末，募集资金使用情况：
公司前次募集资金已按承诺投资项目使用完毕，本报告期无募集资金使用情况。
（二）报告期内本公司非募集资金重大投资项目
报告期内，本公司参与投资设立长江三峡旅游发展有限责任公司，该公司注册资本15,000万元，本公司共投入5,250万元，占35%的股份，该公司目前处于筹办期，尚未给本公司带来收益。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，公司已提名郑凡先生为董事，伊志宏女士（会计专业人士）、李罗力先生和王韬先生为独立董事，并获公司2003年度第一次临时股东大会审议通过。目前公司董事会由15名董事组成，其中独立董事5名，占董事总数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公司将根据《上市公司治理准则》的要求，逐步建立董事会各专门委员会，进一步完善公司治理结构。
二、2002年度利润分配和资本公积金转增股本方案执行情况： 公司2002年度实现净利润270,241,171.27元，可供股东分配的利润为339,600,609.40元。2002年度利润分配和资本公积金转增股本方案为：以公司2002年12月31日的总股本447,120,000股为基数，每10股送6股红股，每10股派现金人民币1.5元（含税），以资本公积金每10股转增2股，共派现金人民币67,068,000.00元。
该方案已经2003年4月18日召开的公司2002年度股东大会审议通过。该次分配的股权登记日为2003年4月25日，除权除息日为2003年4月28日。分配实施公告刊登在2003年4月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。该次分配已按期完成。
三、2003年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案：
公司2003年半年度不进行利润分配，拟以资本公积金每10股转增3股。
四、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及重组事项。
六、报告期内，公司重大关联交易事项：
1、报告期内公司购销商品的关联交易详见会计报表附注七、（二）、1-2。
2、报告期内公司无资产收购、出售的关联交易。
3、报告期内本公司与关联方债权、债务或担保情况：
（1）公司为以下关联方提供资金和接受以下关联方提供资金：
单位：元
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
湖南长沙世界之窗有限公司* 0.00 20,720,000.00
曲阜孔子旅游(集团)有限公司** 0.00 0.00
合计 0.00 20,720,000.00
关联方 关联方向本公司提供资金
发生额 余额
湖南长沙世界之窗有限公司* 0.00 0.00
曲阜孔子旅游(集团)有限公司** 0.00 3,000,000.00
合计 0.00 3,000,000.00
*鉴于本公司之联营公司湖南长沙世界之窗有限公司在华商银行的美元贷款已逾期且美元贷款利率高于同期人民币贷款利率，该公司目前暂无多余资金偿还贷款。本公司和该公司其他股东决定按持股比例对该公司提供财务支持，用于归还华商银行美元贷款，其中本公司占250万美元。根据本公司与该公司签订协议，该资金期限已于2002年10月11日到期，见会计报表附注十、1。
** 根据本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司合资合同，曲阜孔子旅游(集团)有限公司以论语碑苑资产出资;该资产价值经各方股东确认作价2,600万元，其中2,300万元人民币作为曲阜孔子旅游(集团)有限公司对该子公司的出资，另300万元作为该子公司对曲阜孔子旅游(集团)有限公司的长期负债(不计利息)。
（2）本公司在报告期内为下列关联公司提供贷款担保：
单位:元
关联公司名称 贷款金额 期限
长沙世界之窗有限公司 17,500,000.00 2002.09.29—2003.09.28
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 270,000,000.00 2003.01.13—2004.01.30
合计 287,500,000.00
（3）本公司在报告期内接受下列关联公司提供担保贷款：
单位:元
关联公司名称 贷款金额 期限
深圳世界之窗餐饮有限公司 4,900,000.00 2003.3.31-2003.9.30
（4）报告期本公司与关联方债权、债务的期末余额见会计报表附注七、（三）。
4、报告期内，公司于2003年6月16日召开公司第二届董事会第四次临时会议，通过了公司与深圳市华侨城投资有限公司、深圳市秋实投资有限公司共同投资设立深圳林海云天实业有限公司（暂定名，下称林海云天公司）的决议。
林海云天公司注册资本2.6亿元，我公司以现金出资2.05亿元，其中注册资金1.3亿元，占林海云天公司50%的权益，0.75亿元为股东借款；深圳市华侨城投资有限公司以现金投入1.845亿元人民币，其中注册资金1.17亿元，占林海云天公司45%的权益，0.675亿元为股东借款；深圳市秋实投资有限公司以现金投入0.205亿元人民币，其中注册资金0.13亿元，占林海云天公司5%的权益，0.075亿元为股东借款。
5、其余重大关联交易见会计报表附注七。
七、报告期内公司重大合同、托管、承包、租赁等事项及其履行情况：
1、报告期内本公司的托管情况：
本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司自1997年正式成立以来，主营业务收入不理想，债务负担较重，经营能力受到一定程度的限制。该公司于2003年4月与湖南经视文化传播有限公司签定委托管理合同，委托湖南经视文化传播有限公司在2003年7月1日至2006年6月30日对该公司房地产项目以外的其他项目进行经营管理。该公司每年按双方约定价格支付管理费。托管经营实行董事会领导下的托管机构负责制，采取公司化运行模式。湖南经视文化传播有限公司享有完全的经营权，在托管经营期间（三年总体平均）实现盈利的，董事会在支付管理费的基础上，再奖励湖南经视文化传播有限公司经营团队300万元。
2、其余重大合同、托管、承包、租赁等事项及其履行情况见会计报表附注。
八、报告期内公司承诺事项：
1、根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与深圳康佳电子(集团)股份有限公司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立“深圳康佳联合电子商务有限公司”。该公司注册资本为人民币3,000万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨城旅游全方位服务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币750万元，持有其25%的股份。该投资因市场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未投入资金。
2、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“波托菲诺”房地产项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000万元，本公司依约按投资比例需投入43,000万元。截至2003年6月30日止，本公司已投入人民币30,800万元，尚需投入人民币 12,200万元。
3、根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与相关公司签订的摄制合同，截至2003年6月30日止，该子公司尚需投入10,699,000.00元。
4、本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同承诺在6亿元额度内为本公司之合营公司北京世纪华侨城实业有限公司提供融资及股东借款用于主题公园及房地产开发，并承担相应借款利息支出。根据该公司第一届三次董事会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司在2003年第三、四季度需分批提供2亿元资金支持。
5、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内按照现出资比例将该公司注册资本增至20,000万元，本公司据此将需投入现金1,750万元作为增资额。
九、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
十、半年度财务报告审计情况
公司2003年半年度财务报告经信永中和会计师事务所注册会计师罗玉成、王瑞霞审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。审计费用为30万元。
十一、其他有重大影响的重要事项
公司在报告期内未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、报告期内公司披露过的重要事项索引
重要事项 刊登报刊 刊登时间
2002年度报告摘要 中国证券报、证券时报 2003.3.11
第二届第九次董事会决议公告 中国证券报、证券时报 2003.3.11
第二届监事会第八次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2003.3.11
董事会关于投资三峡项目公告 中国证券报、证券时报 2003.3.11
关于召开2002年度股东大会的通知 中国证券报、证券时报 2003.3.11
董事会关于修改2002年度股东大会审
中国证券报、证券时报 2003.3.11
议事项的公告
第二届董事会第十次会议决议公告 中国证券报、证券时报 2003.4.21
2003年第一季度报告 中国证券报、证券时报 2003.4.21
2002年度股东大会决议公告 中国证券报、证券时报 2003.4.21
2002年度利润分配和资本公积金转增
中国证券报、证券时报 2003.4.22
股本实施公告
第二届董事会第四次临时会议决议公告 中国证券报、证券时报 2003.6.19
关于召开2003年度第一次临时股东大
中国证券报、证券时报 2003.6.19
会的通知
关联交易公告 中国证券报、证券时报 2003.6.19
独立董事候选人声明 中国证券报、证券时报 2003.6.19
2003年半年度利润预计大幅增长的提
中国证券报、证券时报 2003.6.27
示性公告
第七节 财务报告
审计报告
XYZH/A
深圳华侨城控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003年6月30日母公司及合并资产负债表、2003年1-6月母公司及合并利润及利润分配表、2003年1-6月母公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年6月30日的财务状况及2003年1-6月经营成果和现金流量情况。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师罗玉成
中国北京 中国注册会计师王瑞霞
2003年8月8日
深圳华侨城控股股份有限公司会计报表附注
2003年1月1日至2003年6月30日
（本附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
1．深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国务院侨务办公室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]第37号文批准,由华侨城经济发展总公司(国有独资,即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的,从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396号文批准,本公司于1997年8月4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股人民币6.18元。1997年9月2日,本公司在深圳市工商行政管理局注册登记,营业执照注册号为4403011013820,执照号为深司字N32726,注册资本为人民币19,200万元。1997年9月10日,社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城A”,股票代码“000069”。
2．经本公司1998年9月15日临时股东大会决议,并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75号文批准,本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为基数,向全体股东每10股送2股红股,同时以资本公积每10股转增6股,共送红股3,840万股,转增11,520万股,此次送股及转增后,股份总数为34,560万股,注册资本变更为人民币34,560万元。
3．经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于2000年9月实施1999年度配股方案，配股价为每股9元，共配售2,700万股,配股后，股份总数为37,260万股,注册资本变更为人民币37,260万元。
4．经本公司2000年度股东大会决议，以2000年12月31日的总股本37,260万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增2股,转增后股份总额为44,712万股,注册资本变更为人民币44,712万元。
5．经本公司2002年度股东大会决议，以2002年12月31日的总股本44,712万股为基数,向全体股东每10股送6股红股,同时以资本公积每10股转增2股,共送红股26,827.20万股,转增8,942.40万股,此次送股及转增后,股份总数为80,481.60万股,注册资本变更为人民币80,481.60万元。
6．经营范围包括：旅游商品的设计、技术开发；兴办实业（具体项目另报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
２、会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。
３、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
４、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入帐外，均以历史成本为计价原则。
５、外币业务核算方法
本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司于年终终了，对短期投资按成本与市价熟低的原则计量，当年末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按单项投资计提跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法
（1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，具体核算方法如下：
应收账款采用账龄分析法，计提坏账准备比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 1％
1－2年 3％
2－3年 5％
3年以上 20％
其他应收款采用余额百分比法，按期末余额5%计提坏帐准备。
应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明。但对于有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本等四大类。
（2）存货实行永续盘存制
（3）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。
（4）低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
a长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。
b长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销。
（2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司于年终终了，对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利息并冲回已计提利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司于年终终了，对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在2,000元以上。
（2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。
（3）固定资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评估值计价；其他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3-5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及景区建筑物 5-30年 3.17%-19%
机器设备 10-30年 3.17-9.5%
电子设备 5-10年 9.5-19%
运输设备 5-7年 13.57-19%
其他设备 5年 19%
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于年终终了，对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。
1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2)固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
3)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
4)企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
5)同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
6)其他有可能表明资产已发生减值的情况。
13、在建工程核算方法
（1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
（2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。
1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化：
1)资产支出已经发生；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
15、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
（2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10年。本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中土地使用权在出让年限内按直线法摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于年终终了，对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
1)已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3)已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
16、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法
本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在1年以上的各项费用，包括租入固定资产的改良支出和其他长期待摊费用等。租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
本公司其他长期资产包括物业经营权，其他长期资产在受益期内平均摊销。
17、预计负债的核算方法
（1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1)该义务是本公司承担的现时义务；
2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3)该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
18、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票及其他服务收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）门票及其他服务收入：服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认服务收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
20、报告期会计政策、会计估计变更和会计差错更正
（1）本公司报告期会计政策未发生变更。
（2）本公司报告期会计估计的变更
根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，为规范公司会计制度，严格执行财政部制定的会计准则，本公司对部分会计估计进行修改：
自2003年度开始，本公司应收账款逾期期限将以应收账款发生之日起开始计算。取消原会计政策中关于“逾期”的陈述。
本公司将修改原有会计政策中“在原则上不对应收关联方款项计提坏账准备”的规定，于2003年度开始对应收关联方款项按现有的坏账准备计提比率计提坏账准备，即“应收关联方账款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例与应收账款计提比例一致；应收关联方其他款项按其他应收款计提坏账准备的方法和比例进行计提，即采用余额百分比法，按期末余额5%计提坏账；对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明”。此项变更难以区分是会计政策变更还是会计估计变更，本公司视同此变更为会计估计变更。此项会计估计变更减少本期净利润180,184.80元。
（3）本公司报告期会计差错的更正
根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，将原有会计政策中“股权投资借方差额按被投资单位剩余经营年限或10年平均摊销”的规定改为“股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销。”此项会计差错调整，致使本公司原对深圳华侨城房地产有限公司股权投资借方差额摊销年限由10年变更为15-16年，由于此变更累计增加2000年至2003年1-6月净利润2,381,500.40元，其中2003年以前累计增加净利润1,924,475.89元。本公司认为此事项为非重大会计差错，直接计入本期与上期相同的损益项目。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围；将由投资双方或若干方共同控制的被投资企业合并在内，按比例法合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司企业所得税的适用税率为15%；
本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司于山东省曲阜市注册，企业所得税税率为33%。
2、增值税
商品销售收入适用增值税，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、合营公司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于小规模纳税人，税率为4%。
3、营业税
旅游团费、餐饮、房租等收入适用营业税，税率为5%，旅游团费收入扣除直接成本后计缴营业税；
门票收入适用营业税，税率为3%；
根据深地税发[2003]406﹑407号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司﹑合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于2003年5月1日至9月30日期间的门票收入和餐饮收入减半征收营业税﹑城建税；本公司之子公司深圳特区华侨城中国旅行社于2003年5月1日至9月30日期间的
旅游团费收入免征营业税。
4、城建税及教育费附加
深圳市附加的城建税为1%，山东省曲阜市为7%；教育费附加为3%。
根据深地税发[2003]406 407号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于2003年5月1日至9月30日期间的门票收入和餐饮收入减半征收城建税；本公司之子公司深圳特区华侨城中国旅行社于2003年5月1日至9月30日期间的旅游团费收入免征城建税和教育费附加。
5、房产税
本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。
根据深地税发[2003]406 407号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于2003年第二 三季度自用房产应缴纳的房产税减半征收。
6、本公司之合营公司北京世纪华侨城实业有限公司目前处于筹建期，有关主要税
项尚未发生。
四、控股子公司、联营公司及合营企业
（一）控股子公司的情况：
公司名称 注册地 法定 注册资本
代表人
深圳特区华侨城中国旅行社* 深圳市 王刚 1,219万
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 深圳市 刘平春 23,800万
曲阜孔子国际旅游股份有限公司*** 曲阜市 姚军 6,000万
深圳华侨城国际传媒有限公司**** 深圳市 任克雷 5,000万
公司名称 实际出资额 持股比例
深圳特区华侨城中国旅行社* 1,219万 100%
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 17,850万 75%
曲阜孔子国际旅游股份有限公司*** 3,000万 50%
深圳华侨城国际传媒有限公司**** 2,745万 54.9%
公司名称 主营业务
深圳特区华侨城中国旅行社* 组织旅行团（者）旅游
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施
曲阜孔子国际旅游股份有限公司*** 旅游景点管理,策划和咨询服务
深圳华侨城国际传媒有限公司**** 电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、
发行及电视剧发行
公司名称 是否合并
深圳特区华侨城中国旅行社* 是
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 是
曲阜孔子国际旅游股份有限公司*** 是
深圳华侨城国际传媒有限公司**** 是
*该公司经深圳市人民政府办公厅（86）办公编号A-124号文件批准成立，于1986年8月领取深企法字003228号企业法人营业执照，经营期限18年。
**该公司于1996年10月领取企合粤深总字第107555号企业法人执照，注册资本人民币4,980万元。1998年经深圳市外商投资局深外[1998]B1102号文批准，华侨城经济发展总公司将其所持有的75%股权全部转让给本公司，香港浩达置业有限公司将其所持有的25%的股权全部转让给香港华侨城有限公司。1998年11月该公司注册资本增至人民币13,800万元，各股东持股比例不变。2001年该公司注册资本增至23,800万元，双方投资比例不变，于2003年6月30日前完成工商变更手续。
***该公司由本公司、曲阜孔子旅游（集团）有限公司、山东三孔集团有限公司、曲阜生达彩色印刷包装有限公司、曲阜电缆（集团）股份有限公司和山东省中国国际旅行社（集团）共同出资成立的股份有限公司，投资比例分别为50%、38.33%、1.67%、3.33%、5%、1.67%，于2001年2月领取3700001806603号企业法人营业执照，营业期限为永久。
因本公司委派董事在该公司超过董事会董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司将该公司纳入合并范围。
****该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华侨城集团公司共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别50%、25%、10%、15%，本公司因比例合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司54.9%的股权。该公司于2001年11月领取深司字N78291号企业法人营业执照，营业期限30年。
（二）合营公司及其控股子公司的有关情况：
（1） 合营公司的情况：
公司名称 注册地 法定 注册资本
代表人
深圳世界之窗有限公司* 深圳市 郑河水 USD2,950万
深圳锦绣中华发展有限公司** 深圳市 张整魁 RMB18,400万
北京世纪华侨城实业有限公司*** 北京市 董万立 RMB10,000万
公司名称 实际出资额 持股比例
深圳世界之窗有限公司* USD1,445.5万 49%华
经
深圳锦绣中华发展有限公司** RMB9,016万 49%询
设
建
北京世纪华侨城实业有限公司*** RMB3,250万 32.5%自
制
公司名称 主要业务
深圳世界之窗有限公司* 侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的
建设与经营
营景区游览;景点,场景复制销售;国内外
旅游代理与咨
深圳锦绣中华发展有限公司** ；旅游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮
,园林雕塑,壁画
计与施工;交通服务等.
设开发旅游景区、房地产开发、销售自主开
发后商品房、
北京世纪华侨城实业有限公司*** 有房产的物业管理、旅游景区、园林的策
划设计、设计
作雕塑、组织文化艺术交流活动等
公司名称 是否
合并
深圳世界之窗有限公司* 是
是
深圳锦绣中华发展有限公司**
是
北京世纪华侨城实业有限公司***
* 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的有限责任公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于1992年5月领取企合粤深总字第102706号企业法人营业执照，营业期限40年。
** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的有限责任公司，投资比例分别为49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于1988年5月领取企合粤深总字第100551号企业法人营业执照，营业期限50年。
*** 该公司由本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为32.5%、26%、11.5%和30%，本公司与该公司其他股东依据合同共同控制该公司。该公司于2002年6月在北京市工商行政管理局领取1100001388176号企业法人营业执照，营业期限40年。根据该公司2003年第二次股东会决议，增加北京四方投资管理有限公司为该公司新股东，新增注册资本金1,100万元。增资后该公司注册资本金为11,100万元，并于2003年7月17日办理工商变更。
目前，该公司处于前期规划设计阶段。
（2）合营公司控股子公司的情况：
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本
深圳市 谢伟民 USD240万
深圳世界之窗餐饮有限公司*
公司名称 实际投资额 持股比例
HKD11,134,367.17 60%
深圳世界之窗餐饮有限公司*
公司名称 是否
主要业务 合并
在”世界之窗”景区内经营世界 是
深圳世界之窗餐饮有限公司* 各地特色饮食等
* 该公司由深圳世界之窗有限公司和香港国际零售餐饮发展(中国)有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为60%和40%，于1994年3月领取企合粤深总字第105481号企业法人营业执照，营业期限10年。
（三）联营公司及其他投资企业有关情况：
公司名称 注册地 法定 注册资本
代表人
深圳华侨城房地产有限公司 深圳市 任克雷 RMB20,000万
长江三峡旅游发展有限责任公司* 宜昌市 张建国 RMB15,000万
湖南长沙世界之窗有限公司 长沙市 魏文彬 RMB10,000万
天创国际演艺制作交流有限公司** 北京市 郑河水 RMB1,000万
深圳市摩信科技有限公司 深圳市 周学才 RMB1,300万
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 深圳市 刘平春 RMB200万
重庆市信息港宽带网络有限公司 重庆市 宁琪 RMB23,200万
深圳华夏演出有限公司 深圳市 宋臻 RMB100万元
公司名称 实际投资额 持股比例
深圳华侨城房地产有限公司 RM8,000万 40%房地产开发
长江三峡旅游发展有限责任公司* RMB5,250万 35%
湖南长沙世界之窗有限公司 RMB2,500万 25%
天创国际演艺制作交流有限公司** RMB300万 30%
深圳市摩信科技有限公司 RMB400万 30.77%
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 RMB38万 19%
重庆市信息港宽带网络有限公司 RMB1,800万 7.76%
深圳华夏演出有限公司 RMB10万元 10%
公司名称
主要业务
深圳华侨城房地产有限公司
长江三峡旅游发展有限责任公司* 旅游及其关联产业投资
湖南长沙世界之窗有限公司 景区及配套设施的建设与经营
策划文艺演出;组织文化艺术交流活动
;承办展览展销会;销
天创国际演艺制作交流有限公司**
售:工艺美术品、演艺器材、文化用品、
电子产品
深圳市摩信科技有限公司 各类运动控制器材及相关产品的技术开发,
服务及销售
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 旅游项目策划、旅游规划业务
重庆市信息港宽带网络有限公司 计算机网络工程投资,建设及运营
深圳华夏演出有限公司 演出中介服务
公司名称 是否
合并
深圳华侨城房地产有限公司 否
长江三峡旅游发展有限责任公司* 否
湖南长沙世界之窗有限公司 否
否
天创国际演艺制作交流有限公司**
深圳市摩信科技有限公司 否
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 否
重庆市信息港宽带网络有限公司 否
深圳华夏演出有限公司 否
* 该公司由本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为35%、35%、28%和2%，于2003年3月在宜昌市工商行政管理局领取4205011000059号企业法人营业执照，营业期限20年。目前，该公司尚处于筹建期。
** 为深圳锦绣中华发展有限公司之联营公司，由于未能对该公司的经营活动产生重大影响，采用成本法核算。
（四）本年度合并范围变化如下：
本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立北京世纪华侨城实业有限公司，构成共同控制，按照《企业会计制度》规定，在编制合并会计报表时，按照比例合并法对北京世纪华侨城实业有限公司的会计报表予以合并。对于上述合并范围的变化，本公司已对合并报表的上年数做了相应调整。
根据财政部财会便[2002]63号，本公司于2002年度将深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司按比例合并法纳入合并报表范围，本公司上年度同期编制的利润表未将上述公司纳入合并报表范围，本公司本期已对合并利润表上年同期数做了相应调整。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2003.6.30 2002.12.31
现金 1,563,935.29 2,293,574.98
银行存款 139,398,489.99 157,614,637.08
其他货币资金 3,575,000.00 0.00
合计 144,537,425.28 159,908,212.06
期末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币 折算汇率 2003.6.30
美元 2,123,245.46 8.28 17,579,896.10
港币 20,468,285.70 1.06 21,706,513.02
合计 39,286,409.12
*其他货币资金为本公司之合营公司北京世纪华侨城实业有限公司新增股东北京四方投资管理有限公司投入的资本金，由于在本报表日尚未办理工商变更手续，现存于验资专户。
2、应收利息
摘要 2003.6.30 2002.12.31
应收长沙世界之窗借款利息 549,815.20 277,803.40
合计 549,815.20 277,803.40
*本公司为湖南长沙世界之窗有限公司提供资金人民币2,072万元，详见附注七（二）。
3、应收账款
（1）应收账款账龄如下：
项目 2003.6.30
金额 比例% 坏账准备
1年以内 7,795,132.93 25.79 77,259.52
1－2年 527,482.90 1.75 15,824.49
2－3年 1,408,398.40 4.66 135,387.84
3年以上 20,497,075.81 67.80 2,409,860.41
合计 30,228,090.04 100.00 2,638,332.26
项目 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 6,280,042.48 20.71 61,655.63
1－2年 1,852,046.75 6.11 149,353.48
2－3年 888,134.57 2.93 232,451.52
3年以上 21,304,654.15 70.25 3,470,384.35
合计 30,324,877.95 100.00 3,913,844.98
*坏账准备的计提比例见附注二、8。
** 3年以上应收帐款中深圳锦绣中华发展有限公司应收该公司外方股东香港中旅国际投资有限公司16,822,586.29元，应付该公司外方股东股利25,360,512.10元，该公司董事会同意以该应付股利抵扣应收账款，该应收帐款未有证据表明会产生损失，故未对此款项计提坏帐准备。
（2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款见注释七（三）。
（3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 22,886,108.28元，占应收账款总额的75.71 %。
4、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
项目 2003.6.30
金额 比例% 坏账准备
1年以内 6,505,071.90 15.48 495,126.03
1－2年 27,254,609.28 64.85 1,277,914.40
2－3年 2,961,575.02 7.05 127,163.43
3年以上 5,306,985.90 12.62 2,878,158.22
合计 42,028,242.10 100.00 4,778,362.08
项目 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,873,943.63 29.36 810,383.01
1－2年 23,467,545.13 53.51 1,075,216.95
2－3年 2,870,896.90 6.55 93,539.94
3年以上 4,641,827.58 10.58 2,770,769.47
合计 43,854,213.24 100.00 4,749,909.37
*坏账准备的计提比例见附注二、8。
** 其他应收款中金额较大欠款单位如下：
欠款单位 欠款金额 欠款时间 性质内容
湖南长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 1-2年 提供资金
（2）期末其他应收款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款见注释七（三）。
（3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 27,739,132.85 元，占其他应收款总额的 66.00%。
5、预付账款
项目 2003.6.30 2002.12.31
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 2,073,788.27 90.80 1,740,756.04 100.00
1－2年 210,044.21 9.20 0.00 0.00
合计 2,283,832.48 100.00 1,740,756.04 100.00
期末预付账款不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
6、存货及跌价准备
项目 2003.6.30 2002.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 5,690,908.03 0.00 2,052,467.95 0.00
低值易耗品 0.00 0.00 812,229.54 0.00
开发成本 563,022.24 0.00 0.00 0.00
库存商品 2,348,323.47 1,007,598.16 5,278,188.88 1,107,658.95
合计 8,602,253.74 1,007,598.16 8,142,886.37 1,107,658.95
库存商品中存在损毁、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。
7、待摊费用
项目 2003.6.30 2002.12.31 本期期末结存原因
保险费 249,457.02 607,451.88 按权责发生制尚未完全摊销
服装费 35,108.93 89,871.64 按权责发生制尚未完全摊销
广告费 35,214.32 101,213.32 按权责发生制尚未完全摊销
版权费 135,264.26 498,156.51 按权责发生制尚未完全摊销
技术服务费 371,942.94 0.00 按权责发生制尚未完全摊销
其他 326,001.59 406,952.16 按权责发生制尚未完全摊销
合计 1,152,989.06 1,703,645.51
8、长期股权投资
（１）长期股权投资
2003.6.30 2002.12.31
项目
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
其他股权投资 1,118,781,345.61 0.00 862,740,836.00 0.00
股权投资差额 35,338,858.31 0.00 34,522,617.80 0.00
合并价差 47,884,339.56 0.00 48,632,032.50 0.00
合计 1,202,004,543.48 0.00 945,895,486.30 0.00
股权投资净额 1,202,004,543.48 0.00 945,895,486.30 0.00
变动原因：本期长期股权投资变动主要是增加了对影视合作项目、长江三峡旅游发展有限责任公司的投资及按权益法核算增加所致。
（2）其他股权投资
被投资单 所占 初始投
位名称 比例 资金额
深圳华侨城房地产有限公司 40.00% 176,187,422.75
长江三峡旅游发展有限责任公司 35.00% 52,500,000.00
深圳市摩信科技有限公司 30.77% 4,000,000.00
天创国际演艺制作交流有限公司 30.00% 1,470,000.00
湖南长沙世界之窗有限公司 25.00% 25,681,050.43
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 19.00% 380,000.00
深圳华夏演出有限公司 10.00% 100,000.00
重庆市信息港宽带网络有限公司 7.76% 18,000,000.00
波托菲诺合作项目* 50.00% 308,000,000.00
影视合作项目** 10,696,000.00
合计 597,014,473.18
被投资单 本期权 累计权
位名称 益调整 益调整
深圳华侨城房地产有限公司 114,341,061.52 386,978,457.59
长江三峡旅游发展有限责任公司 0.00 0.00
深圳市摩信科技有限公司 -254,860.64 -2,560,907.52
天创国际演艺制作交流有限公司 0.00 0.00
湖南长沙世界之窗有限公司 -1,919,684.40 -12,766,847.18
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 0.00 0.00
深圳华夏演出有限公司 0.00 0.00
重庆市信息港宽带网络有限公司 0.00 0.00
波托菲诺合作项目* 86,037,993.12 150,116,169.54
影视合作项目** 0.00 0.00
合计 198,204,509.60 521,766,872.43
被投资单 期末
位名称 余额
深圳华侨城房地产有限公司 563,165,880.34
长江三峡旅游发展有限责任公司 52,500,000.00
深圳市摩信科技有限公司 1,439,092.48
天创国际演艺制作交流有限公司 1,470,000.00
湖南长沙世界之窗有限公司 12,914,203.25
深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 380,000.00
深圳华夏演出有限公司 100,000.00
重庆市信息港宽带网络有限公司 18,000,000.00
波托菲诺合作项目* 458,116,169.54
影视合作项目** 10,696,000.00
合计 1,118,781,345.61
*见附注七（二）。
**本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金，并按合同约定方式取得收益。
***本期权益调整中无除权益法进行损益调整之外的调整。
****上述“所占比例”除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一致。本公司上述其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了调整，无需计提减值准备事项。
（3）股权投资差额
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.1.1 本期增加
湖南长沙世界之窗 27年 18,318,949.57 14,926,551.51 0.00
有限公司
深圳华侨城房地产 15-16年 24,791,793.78 19,596,066.29 0.00
有限公司*
合计 43,110,743.35 34,522,617.80 0.00
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 2003.6.30
湖南长沙世界之窗 325,670.21 3,718,068.27 14,600,881.30
有限公司
深圳华侨城房地产 -1,141,910.72 4,053,816.77 20,737,977.01
有限公司*
合计 -816,240.51 7,771,885.04 35,338,858.31
*摊销期限本期发生变化，见附注二、20（3）。
（4）合并价差
被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.1.1
深圳锦绣中华发展 40年 30,279,669.56 26,494,710.88
有限公司
深圳世界之窗有限 32-34年 25,011,003.35 22,137,321.62
公司
合计 55,290,672.91 48,632,032.50
被投资单位名称 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.6.30
深圳锦绣中华发展 0.00 371,421.18 4,156,379.86 26,123,289.70
有限公司
深圳世界之窗有限 0.00 376,271.76 3,249,953.49 21,761,049.86
公司
合计 0.00 747,692.94 7,406,333.35 47,884,339.56
9、固定资产原值、累计折旧及减值准备
（1）固定资产原值及累计折旧
房屋及景区建筑物 机器设备 运输设备
原值
2003年1月1日 891,661,320.55 322,865,057.13 42,258,208.67
本期增加 46,788,262.55 6,210,797.26 308,250.55
其中在建工程转入* 27,921,784.16 5,415,633.00 0.00
本期减少 0.00 17,331.01 513,430.87
2003年6月30日 938,449,583.10 329,058,523.38 42,053,028.35
累计折旧
2003年1月1日 261,882,546.58 64,137,973.16 32,081,877.90
本期增加 24,396,513.31 14,830,596.92 711,943.92
本期减少 0.00 15,597.91 462,087.79
2003年6月30日 286,279,059.89 78,952,972.17 32,331,734.03
净值
2003年1月1日 629,778,773.98 258,727,083.97 10,176,330.77
2003年6月30日 652,170,523.21 250,105,551.21 9,721,294.32
其他设备 合计
原值
2003年1月1日 126,553,670.99 1,383,338,257.34
本期增加 22,400,796.65 75,708,107.01
其中在建工程转入* 10,652,174.70 43,989,591.86
本期减少 1,135,841.83 1,666,603.72
2003年6月30日 147,818,625.80 1,457,379,760.63
累计折旧
2003年1月1日 72,609,557.41 430,711,955.04
本期增加 11,127,095.20 51,066,149.36
本期减少 1,300,261.61 1,777,947.31
2003年6月30日 82,436,391.00 480,000,157.09
净值
2003年1月1日 53,944,113.58 952,626,302.30
2003年6月30日 65,382,234.80 977,379,603.54
*报告期末固定资产无存在抵押或担保等情况。
**本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司经营占用的土地使用权归属华侨城集团公司。截至2003年6月30日止，该子公司房屋建筑物原值人民币181,016,241.71元，已缴纳房产税，但尚未办理房屋产权证书。
***本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营占用的土地使用权归属华侨城集团公司。截至2003年6月30日止，该子公司房屋建筑物原值人民币50,054,998.12元，已缴纳房产税，但尚未办理房屋产权证书。
**** 截至2003年6月30日止，上述固定资产原值人民币272,190,093.54元已提足折旧，但尚在使用。
(2) 固定资产减值准备
类别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30
房屋建筑物 1,399,490.25 1,078,140.31 0.00 2,477,630.56
机器设备 895.43 0.00 0.00 895.43
运输设备 62,583.55 0.00 0.00 62,583.55
其他设备 9,224.44 0.00 0.00 9,224.44
合计 1,472,193.67 1,078,140.31 0.00 2,550,333.98
类别 计提原因
房屋建筑物 部分残损
机器设备 拟报废、拆除
运输设备 拟报废、拆除
其他设备 拟报废、拆除
合计
10、在建工程
(1)在建工程
本
工程名称 工程预算 2003.1.1 本 期增加
资
欢乐水世界 4342万 4,385,000.00 25,424,669.00
欢乐谷二期其他工程 882,818.00 1,604,808.30
欢乐谷一期其他工程 4,852,530.00 8,980,439.57
锦绣中华凤凰广场 4,552.10万 30,828,197.03 10,767,275.77
宿舍改造工程 0.00 1,177,519.83
锦绣中华景区零星工程 100,940.00 1,257,556.46
地心探险 330万 643,149.50 2,340,864.71
罗马假日广场 285万 0.00 1,639,707.83
世界之窗景区零星工程 2,297,788.75 3,368,426.57
北京主题公园项目 0.00 1,811,875.00
合 计 43,990,423.28 58,373,143.04
期转入固定
工程名称 其 他减少 2003.6.30 资
产
欢乐水世界 0.00 0.00 29,809,669.00
欢乐谷二期其他工程 285,333.00 0.00 2,202,293.30
欢乐谷一期其他工程 0.00 0.00 13,832,969.57
锦绣中华凤凰广场 41,595,472.80 0.00 0.00
宿舍改造工程 0.00 0.00 1,177,519.83
锦绣中华景区零星工程 0.00 0.00 1,358,496.46
地心探险 0.00 0.00 2,984,014.21
罗马假日广场 0.00 0.00 1,639,707.83
世界之窗景区零星工程 2,108,786.06 403,900.63 3,153,528.63
北京主题公园项目 0.00 0.00 1,811,875.00
合 计 43,989,591.86 403,900.63 57,970,073.83
投入占
工程名称 金来源
预算比
欢乐水世界 自有资金 68.65%
欢乐谷二期其他工程 募股资金
欢乐谷一期其他工程 自有资金
锦绣中华凤凰广场 自有资金 100%
宿舍改造工程 自有资金
锦绣中华景区零星工程 自有资金
地心探险 自有资金 90.42%
罗马假日广场 自有资金 57.53%
世界之窗景区零星工程 自有资金
北京主题公园项目
合 计
* 在建工程本期及余额无利息资本化金额。
**本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的存在。
11、无形资产
（1）无形资产
项目 取得 本期
原值 2003.1.1
名称 方式 增加
土地使用权 股东投入 48,281,790.00 37,363,178.94 0.00
财务软件 购入 238,742.74 4,390.46 8,000.00
其他 购入 20,761.00 0.00
合计 37,388,330.40 8,000.00
项目 本期 其他 累计 剩余摊
2003.6.30
名称 摊销 转出 摊销 销年限
土地使用权 939,679.13 0.00 11,858,290.19 36,423,499.81 13-39
财务软件 1,097.59 0.00 171,201.56 11,292.87
其他 0.00 0.00 0.00 20,761.00
合计 940,776.72 0.00 12,029,491.75 36,455,553.68
*本公司拥有土地位于深圳华侨城区，目前随着华侨城旅游房地产的发展，不存在减值情况；本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司及本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司各自拥有的土地使用权系公司成立时由股东投入，该资产随着当地旅游事业的发展，不存在减值情况。
**本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截至2003年6月30日止账面余额为19,421,102.99元，位于深圳华侨城区，该项土地已取得产权证书，依证书规定不得买卖，抵押（典当）、出租须按有关规定办理。
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 2003.1.1 本期增加
广告费 4,101,108.00 411,395.00 0.00
电话初装费 231,220.00 100,129.93 0.00
管理顾问费 363,885.45 136,456.97 0.00
绿化费 21,298,852.61 16,796,437.31 79,096.70
剧场服装道具费 8,676,790.61 2,767,942.37 0.00
装修改造费 16,136,085.61 12,136,471.49 624,297.23
租赁办公楼装修费 2,315,600.90 51,873.02 2,246,436.90
新舞台舞美工程 1,825,501.37 1,521,251.15 0.00
排污费 1,591,324.00 344,426.33 0.00
开办费** 2,357,033.11 1,551,580.69 805,452.42
其他 5,942,393.11 3,629,098.91 641,036.00
合计 64,839,794.77 39,447,063.17 4,396,319.25
项目 本期摊销 其他转出 累计摊销
广告费 136,395.09 0.00 3,826,108.09
电话初装费 23,122.02 0.00 154,212.09
管理顾问费 36,388.56 0.00 263,817.04
绿化费 1,062,306.14 0.00 5,485,624.74
剧场服装道具费 1,261,571.16 0.00 7,170,419.40
装修改造费 846,070.841 0,329,614.33 4,221,387.73
租赁办公楼装修费 107,903.32 0.00 125,194.30
新舞台舞美工程 304,250.22 0.00 608,500.44
排污费 93,934.44 0.00 1,340,832.11
开办费** 0.00 0.00 0.00
其他 557,087.62 0.00 2,229,345.82
合计 4,429,029.411 0,329,614.33 25,425,441.76
项目 2003.6.30
广告费 274,999.91
电话初装费 77,007.91
管理顾问费 100,068.41
绿化费 15,813,227.87
剧场服装道具费 1,506,371.21
装修改造费 1,585,083.55
租赁办公楼装修费 2,190,406.60
新舞台舞美工程 1,217,000.93
排污费 250,491.89
开办费** 2,357,033.11
其他 3,713,047.29
合计 29,084,738.68
*按会计准则要求已重分类至固定资产和累计折旧科目。
**开办费为本公司之合营公司北京世纪华侨城旅游发展有限公司目前处于筹办期所发生的费用。
13、其他长期资产
项目 2003.1.1 本期 本期 2003.6.30
增加 摊销
东园物业 7,251,990.72 0.00 151,782.00 7,100,208.72
经营权
新侨大厦 10,368,000.29 0.00 255,999.96 10,112,000.33
经营权
合计 17,619,991.01 0.00 407,781.96 17,212,209.05
项目 性质及内容
东园物业 深圳华侨城东园综合
经营权 大楼30年经营权
新侨大厦 深圳新侨大厦第一、
经营权 二层25年经营权
合计
14、短期借款
借款类别 2003.6.30 2002.12.31 备注
信用借款 596,350,000.00 157,722,000.00
保证借款 274,900,000.00 536,900,000.00 担保方见附注七（二）
合计 871,250,000.00 694,622,000.00
*上述借款无逾期。
15、应付账款
项目 2003.6.30 2002.12.31
应付账款 77,092,154.22 76,420,581.63
合计 77,092,154.22 76,420,581.63
*期末应付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款情况见附注七（三）。
16、应付工资
本公司期末应付工资余额4,288,294.73元，其中无属于拖欠或工效挂钩性质的应付工资。
17、应交税金
税种 适用税率 2003.6.30 2002.12.31
增值税 4% 38,507.57 65,862.95
营业税 3%或5% 745,269.07 1,330,199.47
城市维护建设税 1%或7% 14,298.56 32,839.26
企业所得税* 15%、33% -3,585,836.22 2,807,567.06
个人所得税 187,973.44 95,918.53
房产税 46,885.27 213,084.97
合计 -2,552,902.31 4,545,472.24
*本期红字主要原因为本公司之子公司在第一季度产生利润，计提并上缴所得税。
**本公司本期因非典疫情而享有有关税收优惠见附注三。
18、其他应付款
（1）期末其他应付款余额为 78,308,114.77元，期末其他应付款中包含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东欠款情况见附注七（三）。
（2）期末大额其他应付款的明细情况如下：
单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容
香港中旅国际投资有限公司 44,248,483.87 历年滚存 资金往来及应付股利款
香港华侨城有限公司 4,245,248.43 1-2年 资金往来
19、预提费用
费用类别 2003.6.30 2002.12.31 期末结存余额原因
利息 478,110.00 154,590.00 计提尚未支付
清洁卫生费 149,457.41 147,050.41 计提尚未支付
印刷费 140,244.19 158,326.82 计提尚未支付
整体营销费 743,330.00 705,000.00 计提尚未支付
演出费 1,846,732.08 352,569.49 计提尚未支付
服装费 274,400.00 131,744.00 计提尚未支付
广告费 1,254,768.58 2,454,669.23 计提尚未支付
租金 878,071.28 749,845.00 计提尚未支付
社会保险费 816,007.43 1,842,884.84 计提尚未支付
咨询费 400,800.89 411,433.34 计提尚未支付
奖金及工资 1,921,053.17 4,676,162.21 计提尚未支付
餐票 119,670.00 285,788.00 计提尚未支付
水电费 1,611,585.84 1,460,848.89 计提尚未支付
景区经营权使用费 1,720,000.00 0.00 计提尚未支付
土地使用费 1,504,248.00 0.00 计提尚未支付
三孔等景点专营使用费 8,280,000.00 0.00 计提尚未支付
其他 5,276,867.70 3,878,123.59 计提尚未支付
合计 27,415,346.57 17,409,035.82
20、长期应付款
项目 期限 初始金额
曲阜孔子旅游(集团)有限公司* 未约定还款期限 3,000,000.00
项目 应计利息 2003.6.30
曲阜孔子旅游(集团)有限公司* 不计利息 3,000,000.00
*根据本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司合资合同，曲阜孔子旅游(集团)有限公司以论语碑苑资产出资;该资产价值经各方股东确认作价2,600万元，其中2,300万元人民币作为曲阜孔子旅游(集团)有限公司对该子公司的出资，另300万元作为该子公司对曲阜孔子旅游(集团)有限公司的长期负债(不计利息)。
21、少数股东权益
控股子公司名称 少数股权比例 2003.6.30
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 25% 70,367,588.69
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 50% 23,259,824.31
深圳华侨城国际传媒有限公司 45.10% 22,596,880.06
深圳世界之窗餐饮有限公司 19.6% 3,337,730.55
合计 119,562,023.61
控股子公司名称 2002.12.31
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 69,752,921.75
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 34,324,141.93
深圳华侨城国际传媒有限公司 22,458,414.95
深圳世界之窗餐饮有限公司 3,515,991.58
合计 130,051,470.21
22、股本
（1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）：
本期变动增减（+,-）
项目 2003.1.1
发行新股 配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 306,720,000 0.00 0.00 184,032,000
其中：国家拥有股份 8,920,800 0.00 0.00 5,352,480
尚未流通股份合计 306,720,000 0.00 0.00 184,032,000
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 140,400,000 0.00 0.00 84,240,000
已流通股份合计 140,400,000 0.00 0.00 84,240,000
三、股份总额 447,120,000 0.00 0.00 268,272,000
本期变动增减（+,-）
项目 2003.6.30
转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 61,344,000 245,376,000 552,096,000
其中：国家拥有股份 1,784,160 7,136,640 16,057,440
尚未流通股份合计 61,344,000 245,376,000 552,096,000
二、已流通部分
1、境内上市人民币普通股 28,080,000 112,320,000 252,720,000
已流通股份合计 28,080,000 112,320,000 252,720,000
三、股份总额 89,424,000 357,696,000 804,816,000
*经本公司2002年度股东大会决议，以2002年12月31日的总股本44,712万股为基数,向全体股东每10股送6股红股,同时以资本公积每10股转增2股,共送红股26,827.20万股,转增8,942.40万股,此次送股及转增后,股份总数为80,481.60万股,注册资本变更为人民币80,481.60万元
（2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）：
股东名称或股份类别 股份性质 2003.6.30 2002.12.31
华侨城集团公司* 国有法人股 552,096,000 306,720,000
境内上市人民币普通股 252,720,000 140,400,000
合计 804,816,000 447,120,000
*华侨城集团公司受托持有国家拥有股份16,057,440股。
上述股本业经信永中和会计师事务所验证。
23、资本公积
项目 2003.1.1 本期增加 本期减少
股本溢价* 346,714,940.43 0.00 89,424,000.00
股权投资准备 1,799,139.14 0.00 0.00
合计 348,514,079.57 0.00 89,424,000.00
项目 2003.6.30
股本溢价* 257,290,940.43
股权投资准备 1,799,139.14
合计 259,090,079.57
*见附注五、22。
24、盈余公积
项目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30
法定盈余公积 70,616,625.87 0.00 0.00 70,616,625.87
任意盈余公积 11,568,568.32 0.00 0.00 11,568,568.32
法定公益金 38,200,455.01 0.00 0.00 38,200,455.01
合计 120,385,649.20 0.00 0.00 120,385,649.20
25、未分配利润
项目 2003.6.30 2002.12.31
期初未分配利润 272,532,609.40 109,895,613.82
加：期初未分配利润调整 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 272,532,609.40 109,895,613.82
加：本年净利润 161,311,583.12 270,241,171.27
减：提取法定盈余公积金 0.00 27,024,117.13
提取任意盈余公积金 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 13,512,058.56
分配普通股股利 0.00 67,068,000.00
转作股本的普通股股利* 268,272,000.00 0.00
期末未分配利润 165,572,192.52 272,532,609.40
* 见附注五、22。
26、主营业务收入、主营业务成本
（1）按行业划分
主营业务收入
收入类别 2003年1-6月 2002年1-6月
门票收入 133,412,167.39 206,867,885.80
旅游团费收入 22,669,782.16 28,152,529.47
商品销售收入 7,658,729.62 4,018,518.39
其他收入 16,812,222.08 23,393,852.67
小计 180,552,901.25 262,432,786.33
内部相互抵消 1,850,077.00 3,103,803.62
合计 178,702,824.25 259,328,982.71
主营业务 成本
收入类别 2003年1-6月 2002年1-6月
门票收入 96,190,864.36 83,613,206.33
旅游团费收入 20,358,753.09 25,580,626.01
商品销售收入 3,725,277.71 1,833,114.04
其他收入 2,396,184.02 3,556,491.98
小计 122,671,079.18 114,583,438.36
内部相互抵消 1,850,077.00 3,103,803.62
合计 120,821,002.18 111,479,634.74
变动原因：本期主营业务收入较上年同期减少，主要是由于非典疫情影响所致。
*本公司于深圳地区实现的营业收入为 165,214,496.75元，营业成本 93,372,749.56元；山东曲阜实现的营业收入13,488,327.50 元，营业成本27,448,252.62 元。
**本公司销售前五名的收入总额人民币 2,916,306.50元，占全公司全部营业收入的1.63%。
27、主营业务税金及附加
项目 计缴比例 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 3%或5% 4,672,175.44 7,286,716.52
城市维护建设税 1%或7% 74,710.09 141,381.68
教育费附加 3% 17,536.76 112,933.47
合计 4,764,422.29 7,541,031.67
28、其他业务利润
项目 2003年1-6月
收入 支出 利润
租赁收入 1,965,804.67 1,136,970.06 828,834.61
托管收入 1,163,500.00 58,756.75 1,104,743.25
餐饮收入 420,819.07 636,850.40 -216,031.33
合计 3,550,123.74 1,832,577.21 1,717,546.53
项目 2002年1-6月
收入 支出 利润
租赁收入 2,696,576.14 1,727,436.20 969,139.94
托管收入 0.00 0.00 0.00
餐饮收入 0.00 0.00 0.00
合计 2,696,576.14 1,727,436.20 969,139.94
29、补贴收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
“非典”补贴收入 1,096,000.00 0.00
合计 1,096,000.00 0.00
*根据《南山区关于缓解企业因非典疫情造成生产经营影响的若干措施》，本公司之子公司取得补贴收入496,000.00元。
**根据深旅行管[2003]69号文《深圳市旅行社抗非典特别临时补贴》，本公司之子公司深圳特区华侨城中国旅行社取得补贴收入600,00.00元。
30、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 17,635,732.50 14,851,545.64
减：利息收入 750,545.51 1,766,927.65
加：汇兑损失 15,064.81 59,105.17
减：汇兑收益 1,479.35 0.00
加：其他支出 42,157.14 27,898.25
合计 16,940,929.59 13,171,621.41
31、投资收益
（1）投资收益明细如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 112,166,516.48 65,525,449.97
股权投资差额摊销（含合并价差） 68,547.57 -2,333,877.76
部门承包利润 0.00 197,182.61
联营公司分配的利润 0.00 98,077.55
项目投资分成* 86,517,993.12 0.00
合计 198,753,057.17 63,486,832.37
变动原因：本期投资收益大幅增长主要原因是深圳华侨城房地产有限公司本期因“波托菲诺”纯水岸和锦绣花园三期“翡翠郡”等项目结转收入而收益增长较大。
*含影视合作项目分成和“波托菲诺”项目分成，相关见附注七（二）。
**本公司对外投资未设置抵押等事项，对该等公司、项目投资收益的收回不存在限制事项。
32、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
处置固定资产净收益 378,513.87 119,651.25
罚款净收入 11,699.24 9,661.42
其他 287,301.28 290,622.40
合计 677,514.39 419,935.07
33、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产减值准备 1,078,140.31 0.00
处置固定资产净损失 0.00 236,650.01
罚款支出 5,795.00 168,619.50
捐赠支出 168,200.00 1,104.00
其他 12,738.47 47,012.94
合计 1,264,873.78 453,386.45
34、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2003年1-6月
广告费 10,439,882.46
绿化清洁费 1,042,670.30
交际应酬费 1,342,202.63
租赁费 3,375,966.53
中介活动费 1,296,978.87
保险费 2,082,247.23
董事会费 851,473.79
专项活动经费 1,649,790.63
差旅费 889,500.79
其他费用性支出 9,312,231.70
合计 32,282,944.93
六、母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款账龄如下：
项目 2003.6.30
金额 比例% 坏账准备
1年以内 123,510.81 0.55 6,175.54
1－2年 21,370,987.75 95.79 1,068,549.39
2－3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 814,863.12 3.66 40,743.15
合计 22,309,361.68 100.00 1,115,468.08
项目 2002.12.31
金额 比例% 坏账准备
1年以内 159,857,456.78 88.13 142,872.84
1－2年 20,721,036.00 11.42 1,035,968.53
2－3年 403,768.00 0.22 20,188.40
3年以上 411,095.12 0.23 20,554.75
合计 181,393,355.90 100.00 1,219,584.52
*坏账准备的计提比例参见附注二、8。
**期末余额中金额较大的其他应收款明细如下：
债务人名称 金额 内容
湖南长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 提供资金
（2）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 21,835,500.85元，占其他应收款总额的97.88 %。
2、长期股权投资
（１）长期股权投资
2003.6.30
项目
投资金额 减值准备
其他股权投资 1,703,177,709.70 0.00
股权投资差额 83,223,197.87 0.00
股权投资准备 1,795,570.15 0.00
合计 1,788,196,477.72 0.00
股权投资净额 1,788,196,477.72 0.00
2002.12.31
项目
投资金额 减值准备
其他股权投资 1,512,464,270.47 0.00
股权投资差额 83,154,650.30 0.00
股权投资准备 1,795,570.15 0.00
合计 1,597,414,490.92 0.00
股权投资净额 1,597,414,490.92 0.00
（2）其他股权投资
被投资单 所占 初始投 本期权
位名称 比例 资金额 益调整
深圳特区华侨城中 100% 15,040,173.21 236,397.13
国旅行社
深圳华侨城欢乐谷 75% 178,500,000.00 1,844,000.82
旅游发展有限公司
曲阜孔子国际旅游 50% 30,000,000.00 -11,064,317.62
股份有限公司
深圳华侨城国际传 50% 25,000,000.00 153,508.97
媒有限公司
波托菲诺合作项目* 50% 308,000,000.00 86,037,993.12
深圳锦绣中华发展 49% 105,720,330.44 -6,408,100.57
有限公司
深圳世界之窗有限 49% 138,368,457.14 -497,163.56
公司
深圳华侨城房地产 40% 176,187,422.75 114,341,061.52
有限公司
长江三峡旅游发展 35% 52,500,000.00 0.00
有限责任公司
北京世纪华侨城实 32.50% 32,500,000.00 0.00
业有限公司
深圳市摩信科技有 30.77% 4,000,000.00 -254,860.64
限公司
湖南长沙世界之窗 25% 25,681,050.43 -1,919,684.40
有限公司
深圳市华侨城旅游 19% 380,000.00 0.00
策划顾问有限公司
重庆市信息港宽带 7.76% 18,000,000.00 0.00
网络有限公司
合计 1,109,877,433.97 182,468,834.77
被投资单 收取股利 累计权 期末
位名称 益调整 余额
深圳特区华侨城中 0.00 7,756,523.46 22,796,696.67
国旅行社
深圳华侨城欢乐谷 0.00 32,602,766.08 211,102,766.08
旅游发展有限公司
曲阜孔子国际旅游 0.00 -6,740,175.69 23,259,824.31
股份有限公司
深圳华侨城国际传 0.00 51,973.43 25,051,973.43
媒有限公司
波托菲诺合作项目* 0.00 150,116,169.54 458,116,169.54
深圳锦绣中华发展 -7,761,529.83 3,279,407.94 108,999,738.38
有限公司
深圳世界之窗有限 -36,873,865.71 34,582,908.08 172,951,365.22
公司
深圳华侨城房地产 0.00 386,978,457.59 563,165,880.34
有限公司
长江三峡旅游发展 0.00 0.00 52,500,000.00
有限责任公司
北京世纪华侨城实 0.00 0.00 32,500,000.00
业有限公司
深圳市摩信科技有 0.00 -2,560,907.52 1,439,092.48
限公司
湖南长沙世界之窗 0.00 -12,766,847.18 12,914,203.25
有限公司
深圳市华侨城旅游 0.00 0.00 380,000.00
策划顾问有限公司
重庆市信息港宽带 0.00 0.00 18,000,000.00
网络有限公司
合计 -44,635,395.54 593,300,275.73 1,703,177,709.70
见附注七（二）。
** 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。
***上述“所占比例”除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一致。
****本公司上述其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了调整，无需计提减值准备事项。
（3）股权投资差额
被投资单 摊销期 初始 2003.1.1
位名称 限 金额
湖南长沙世界之窗有限公司 27年 18,318,949.57 14,926,551.51
深圳华侨城房地产有限公司 15-16年 24,791,793.78 19,596,066.29
深圳锦绣中华发展有限公司 40年 30,279,669.56 26,494,710.88
深圳世界之窗有限公司 32-34年 25,011,003.35 22,137,321.62
合计 98,401,416.26 83,154,650.30
被投资单 本期增 本期摊销 累计摊销
位名称 加
湖南长沙世界之窗有限公司 0.00 325,670.21 3,718,068.27
深圳华侨城房地产有限公司 0.00 -1,141,910.72 4,053,816.77
深圳锦绣中华发展有限公司 0.00 371,421.18 4,156,379.86
深圳世界之窗有限公司 0.00 376,271.76 3,249,953.49
合计 0.00 -68,547.57 15,178,218.39
被投资单 2003.6.30
位名称
湖南长沙世界之窗有限公司 14,600,881.30
深圳华侨城房地产有限公司 20,737,977.01
深圳锦绣中华发展有限公司 26,123,289.70
深圳世界之窗有限公司 21,761,049.86
合计 83,223,197.87
（4）股权投资准备
2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.6.30
股权投资准备 1,795,570.15 0.00 0.00 1,795,570.15
形成原因
股权投资准备 为本公司之合营公司深圳世界之窗
有限公司核销无须支付的工程款及
政府拨款所致
3、投资收益
（1）投资收益明细如下：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
期末按权益法调整分享被投资公司净利润 96,430,841.65 115,047,114.90
项目投资分成 86,037,993.12 0.00
股权投资差额摊销 68,547.57 -2,333,877.76
合计 182,537,382.34 112,713,237.14
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
纺织品、轻工业商品的出口和
办理特区内自用一类商品、机
器设备、轻工业品等商品的进
华侨城集团公司 深圳市
口，开展补偿贸易，向工业、
旅游、房地产、商贸、金融保
险行业投资
与本公司 法定
企业名称 经济性质
关系 代表人
本公司之 国有独 任克
华侨城集团公司 控股公司 资 雷
其他存在控制关系的关联方见附注四、1。
2、存在控制、共同控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2003.1.1 本期增加 本期减少
华侨城集团公司 20,000万 0.00 0.00
深圳特区华侨城中国旅行社 1,219万 0.00 0.00
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 6,000万 0.00 0.00
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公 23,800万 0.00 0.00
司
深圳世界之窗有限公司 USD2,950万 0.00 0.00
深圳锦绣中华发展有限公司 18,400万 0.00 0.00
北京世纪华侨城实业有限公司 10,000万 0.00 0.00
深圳华侨城国际传媒有限公司 5,000万 0.00 0.00
关联方名称 2003.6.30
华侨城集团公司 20,000万
深圳特区华侨城中国旅行社 1,219万
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 6,000万
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公 23,800万
司
深圳世界之窗有限公司 USD2,950万
深圳锦绣中华发展有限公司 18,400万
北京世纪华侨城实业有限公司 10,000万
深圳华侨城国际传媒有限公司 5,000万
3、存在控制、共同控制关系的关联方的所持股份及其变化
关联方名称 持股金额
2002.12.31 2003.6.30
华侨城集团公司 306,720,000.00 306,720,000.00
深圳特区华侨城中国旅行社 12,190,000.00 12,190,000.00
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限
178,500,000.00 178,500,000.00
公司
深圳世界之窗有限公司 USD14,455,000.00 USD14,455,000.00
深圳锦绣中华发展有限公司 90,160,000.00 90,160,000.00
北京世纪华侨城实业有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00
深圳华侨城国际传媒有限公司 27,450,000.00 27,450,000.00
关联方名称 持股比例
2002.12.31 2003.6.30
华侨城集团公司 68.60% 68.60%
深圳特区华侨城中国旅行社 100% 100%
曲阜孔子国际旅游股份有限公司 50% 50%
深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限
75% 75%
公司
深圳世界之窗有限公司 49% 49%
深圳锦绣中华发展有限公司 49% 49%
北京世纪华侨城实业有限公司 32.5% 32.5%
深圳华侨城国际传媒有限公司 54.9% 54.9%
4、不存在控制关系的关联方的性质
（1）与本公司同受一母公司控制
关联方名称 母公司持有股份 主营业务
深圳特区华侨城水电公司 100% 供电供水管理
香港华侨城有限公司 100% 开展进出口业务
深圳欢乐干线旅游有限公司 100% 高架单轨列车旅游
深圳市华侨城投资有限公司 51%
关联方名称 与本公司关联交易内容
深圳特区华侨城水电公司 向本公司提供水电
香港华侨城有限公司 提供资金
深圳欢乐干线旅游有限公司 委托管理
深圳市华侨城投资有限公司 共同投资
（2）本公司联营企业
关联方名称 本公司持有股份 主营业务
湖南长沙世界之窗有限公司 25% 景区及配套设施的建设与经营
深圳华侨城房地产有限公司 40% 房地产开发
关联方名称 与本公司关联交易内容
湖南长沙世界之窗有限公司 提供资金
深圳华侨城房地产有限公司 合作开发房地产项目
（3）与本公司存在其他关联关系的企业
关联方名称 关联关系
香港中旅国际投资有限公司 合营公司外方股东
香港中国旅行社有限公司 合营公司外方股东之子公司
香港国际零售餐饮发展（中国）有限公 合营公司之子公司之其他股东
司
曲阜孔子旅游(集团)有限公司 子公司之其他股东
关联方名称 与本公司关联交易内容
香港中旅国际投资有限公司 资金往来
香港中国旅行社有限公司 门票代理
香港国际零售餐饮发展（中国）有限公 资金往来
司
曲阜孔子旅游(集团)有限公司 提供资金
（二）关联交易
1、购买商品
2003年1-6月 2002年1-6月
关联方名称
金额 比例 金额 比例
深圳特区华侨城水电公司 8,630,747.99 100% 5,359,083.88 100%
合计 8,630,747.99 100% 5,359,083.88 100%
本公司之子公司及合营公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。
2、销售
2003年1-6月 2002年1-6月
关联方名称
金额 比例 金额 比例
香港中国旅行社有限公司* 1,106,802.39 0.83% 3,103,803.62 1.50%
深圳华侨城房地产有限公司** 1,000,000.00 0.75% 0.00 0.00