中成进出口股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事李志岷先生因公务未能出席本次会议，授权董事陈龙波先生代为行使
表决权；公司董事胡小平先生因公出差未能出席本次会议，授权董事陈龙波先生代
为行使表决权。没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。
公司董事长邹宝中先生、总经理陈龙波先生、财务总监兼财务部总经理马茂先
先生声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、公司名称：中成进出口股份有限公司
英文名称：CHINA NATIONAL COMPLETE PLANT IMPORT & EXPORT
CORP. LTD.
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：中成股份
股票代码：000151
3、公司注册地址：北京市丰台区科学城10D地块2号楼
办公地址：北京市安定门西滨河路9号
邮政编码：100011
电子信箱：complant@complant-ltd.com
4、公司法定代表人：邹宝中
5、公司董事会秘书：戎蓓
联系地址：北京市安定门西滨河路9号
联系电话：（010）64218520
传真：（010）64251026
电子信箱：complant@complant-ltd.com
6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地：北京市安定门西滨河路9号
7、其它有关资料
公司首次注册日期：1999年3月1日
注册登记地点：国家工商行政管理总局
企业法人营业执照注册号：1000001003130
税务登记号码：110106710924101
公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场708室
二、 主要财务数据和指标
本报告期末比年初数
本报告期末 上年度期末
增减（%）
流动资产 1,110,167,927.84 936,799,217.72 18.51
流动负债 431,687,747.47 260,784,304.90 65.53
总资产 1,286,717,952.76 1,114,256,060.29 15.48
股东权益（不含少数股
828,765,773.59 840,170,314.95 -1.36
东权益）
每股净资产 2.80 2.84 -1.41
调整后的每股净资产 2.78 2.82 -1.42
本报告期比上年同期
报告期（1-6月） 上年同期
增减（%）
净利润（元） 18,193,458.64 18,964,545.74 -4.07
扣除非经常性损益后 14,324,866.56 18,865,516.26 -24.07
的净利润（元）
每股收益（元/股） 0.0615 0.0641 -4.06
净资产收益率 2.20 2.34 -0.14
经营活动产生的现金 -385,344,452.35 -126,569,866.05 -204.45
流量净额（元）
附：非经常性损益项目表
非经常性损益项目 金额
补贴收入 63,948.14
营业外收入 110.00
固定资产清理损失 -43,406.32
短期投资收益 4,530,634.16
所得税影响 -682,693.90
合计 3,868,592.08
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本结构未发生变动。
二、报告期末股东总数为42,904户。
三、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。
除控股股东中国成套设备进出口（集团）总公司外，公司没有持有5%（含5%）
以上股份的股东。前十名股东的持股情况如下：
序号 股东名称（全称）年度内增 期末持股 比例（％）股份类别 质押或冻 股东性质
减 数量 (已流通或 结的股份 (国有股东
未流通) 数量 或外资股
东)
1 中国成套设备进 0 180,000,000 60.81% 未流通 无 国有法人股
出口（集团）总
公司
2 安徽省外经建设 0 3,495,000 1.18% 未流通 未知 国有法人股
（集团）公司
3 浙江中大（集团） 0 3,495,000 1.18% 未流通 未知 国有法人股
股份有限公司
4 中国土产畜产进 0 3,495,000 1.18% 未流通 未知 国有法人股
出口总公司
5 中国出国人员服 0 495,000 0.17% 未流通 未知 国有法人股
务总公司
6 梁惠然 0 447,000 0.15% 已流通 未知 社会公众股
7 周宝娴 0 419,200 0.14% 已流通 未知 社会公众股
8 廖静波 +304,614 304,614 0.10% 已流通 未知 社会公众股
9 周宝淡 0 246,900 0.08% 已流通 未知 社会公众股
10 李英顺 +110,000 216,200 0.07% 已流通 未知 社会公众股
四、公司前10名流通股股东持股情况
期末 流通股股
序号 股东名称 持有流通股股数(股) 份类别
1 梁惠然 447,000 A
2 周宝娴 419,200 A
3 廖静波 304,614 A
4 周宝淡 246,900 A
5 李英顺 216,200 A
6 梁肖霞 204,000 A
7 刘雪娥 200,000 A
8 李虾女 190,000 A
9 中国工商银行-普丰证券投资
基金 187,052 A
10 周斌 167,500 A
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。
注：1、中国成套设备进出口（集团）总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有
本公司股份18000万股，占公司总股本的60.81%。报告期内其所持股份无增减变动，
也无被质押、冻结或托管的情况；
2、前10名股东中，中国成套设备进出口（集团）总公司与其它股东之间不存
在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人；其它法人股股东、流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司不清楚。
四、报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，董事、监事、高级管理人员未有新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营状况简要分析
2004年上半年，公司在董事会的领导下，进一步规范管理，适时调整经营策略，
积极开拓国内外两个市场，在工作中把握重点、锐意创新。公司全体员工克服重重
困难，同心同德，团结奋斗，为公司全年总体经营管理目标的实现打下了良好的基
础。
二、报告期内的主要经营情况
1、主营业务范围及主要经营状况
（1）公司主营成套设备与技术进出口、一般贸易和境外实业投资等业务，其中
成套设备与技术进出口为公司的核心业务。
（2）成套设备进出口是公司主要经营业务之一。2004年上半年，公司重点在
孟加拉、缅甸、摩洛哥、埃塞俄比亚等国继续开展业务，项目跟踪开发工作进展顺
利。
2004年初，公司与孟方进行DAP项目复工谈判，签订了复工协议，优惠贷款
展期事项正在办理中。
缅甸一亿元优惠贷款项目已进入收尾阶段，绝大多数生产线和设备已经对外移
交，目前正在办理项目的最终对外移交。
摩洛哥诊疗所项目在去年工作的基础上，今年4月我方派组赴摩洛哥进行了合
同谈判，并于5月上旬正式签署上述项目合同，合同额为1.25亿元，该合同待中国
进出口银行与摩洛哥王国财政部和私有化部即将签订的本项目“贷款协议”生效及
两国政府主管部门批准并经双方相互确认后生效。
公司于3月份签订了埃塞Akaki纺织厂项目合同，合同额为716万美元，待对
方出具信用证后，该项目即可实施。
上半年继续执行去年签订的孟加拉钢轨供货项目，第一批钢轨已全部对外发
运，合同额389万美元，已结算90%的货款。
为北京华熙国际投资有限责任公司代理采购设备材料，合同执行正常。
公司坚持重点国别市场开发策略，积极开拓东南亚、中亚、东南非、西北非等
市场，目前正跟踪的项目有：孟加拉输变电项目、马来西亚纸浆厂项目、巴西铜厂
项目、埃塞煤制化肥项目、突尼斯高等学校项目等。
（3）向古巴出口芸豆和一批建材业务按计划进行，货物现已备妥待运；向古
巴出口纺织品、鞋、文化用品等业务进展顺利。
向朝鲜出口甘油回收设备已经发货，朝鲜城市供水设备材料采购两个项目正在
执行，参加朝鲜国际招标采购城市供水设备材料第三期投标中标3个项目，2003
年度朝鲜1600火电厂、平壤地铁、烽火化工厂和兴南化肥厂四个项目零配件的订货、
商检、发货等工作进展正常。
出口几内亚两辆转播车（合同金额为1330万元人民币）已于3月8日发货，
技术服务等相关工作正在积极准备中；与坦赞铁路局签订了零配件供货合同，合同
金额2300多万元，第一批货物已于6月末发出；缅甸水轮机组等一般物资出口项目
中标，合同金额1973万元，订货工作正在进行中；在中多公司的积极努力和配合下，
截止5月底，公司完成了从多哥收购1000吨可可豆的业务，共计4.2亿西郎（折合
人民币561万元）。
（4）2004年上半年，中多公司顺利完成了2003/2004榨季生产工作。
（5）上半年，我公司为中吉纸业供应了化工原料及包装材料，并根据其要求，
组织中方专家赴中吉纸业加强文化纸生产，使企业的生产经营出现了一些积极的变
化。
（6）本着安全微利原则，开展短期投资业务。公司在总结去年开展短期投资业
务经验的基础上，在董事会有关决议规定的范围内，上半年继续利用间隙资金，开
展了一些品种的短期投资业务。
（7）古巴文教用品厂项目公司已于去年10月将该项目《项目咨询报告》提交
古巴教育部，公司正待其与古巴投资部和相关委员会审批通过后，即可与古巴教育
部商签合资协议，开始项目的实施工作。
（8）本期公司出资700万元人民币投入青岛中成银储实业发展有限公司，占其
35%的股权。
2、主营业务行业及地区构成情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
国外 206,294,125.75 -18.67
国内 13,141,949.86 -45.31
合计 219,436,075.61 -20.98
主营业务 主营业务 毛利率
收入比上 成本比上 比上年
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
年同期增 年同期增 同期增
减（%） 减（%） 减（%）
分行业
成套设备进出口 60,691,009.63 45,047,555.83 25.78 -32.89 -43.91 130.34
一般贸易 146,472,938.21 131,390,331.80 10.30 -10.09 -4.26 -34.66
境外经营 11,962,179.74 8,204,838.09 31.41 -23.23 -23.03 -0.57
其他 309,948.03 529,981.07 -70.99 -96.46 -93.18 -724.47
合计 219,436,075.61 185,172,706.79 15.61 -20.98 -21.53 -3.56
其中：关联交易 45,087,263.32 36,873,173.21 18.21 -23.64 -30.10 -0.33
关联交易的定价
按照公平的市场价格定价
原则
3、报告期内公司的利润构成、主营业务、主营业务盈利能力没有发生重大变
化。
4、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务活动。
5、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10%以上的情况。
6、经营中的问题与困难
（一）市场竞争加剧
随着我国加入WTO，外经贸经营权逐步放开，国内外竞争日趋激烈，政治、
经济、技术、汇率和利率变动等多种风险因素综合作用，加大了公司主营业务的开
拓和实施难度。公司将采取积极措施，拓宽信息渠道，加大市场开拓力度，同时，
提高整合社会资源的能力和项目统筹管理水平，以增强国际竞争力。
（二）成本不断提高
目前，国内原材料价格提高、国际国内运费上涨，给出口贸易，尤其是自营出
口贸易带来了很大影响，使公司面临着成本费用不断增加的压力。公司将加强成本
管理，提高资源的使用效率和服务质量，尽量消化成本费用提高给公司带来的不利
影响。
三、报告期内的投资情况
1、募集资金项目的投资情况
本年度已使用 无
募集资金总额
募集资金总额 53,004万元
已累计使用募 29,613万元
集资金总额
产生收益 是否符合计划进
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额
金额 度和预计收益
收购吉尔吉斯
21,414 万元
BITEL有限责 谈判处于搁置状
（2,580万美 否
任公司80%股 态。
元）
权
在吉尔吉斯共
和国组建中吉
阿克-喀佳斯 5,689万元 否 3,712万元 420万元 是
造纸有限责任
公司项目
补充流动资金 9,705.5万元 否 9,705.5万元 是
投资组建大连
中成进出口有 5,000万元 否 5,000万元 505万元
限公司
未达到计划进 因BITEL股东出售意向有变而使谈判一直处于搁置状态。目前我公司仍在积极
度和收益的说 与其联系。
明
原募集资金项目建设孟加拉吉大港CUFL尿素厂磷酸二铵厂的成套设备出口项
目、建设摩洛哥王国核能海水淡化示范厂的成套设备出口项目已做变更，其中建设
孟加拉吉大港CUFL尿素厂磷酸二铵厂的成套设备出口项目已投入募集资金
11,195.5万元。上述变更事项，公司在2003年半年度报告、2003年年度报告中均已做
了详细披露。
截止本报告期末，尚未使用的募集资金按项目专户存储于银行。
2、公司没有重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理状况：
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》等规定，认真做好各项治理工作，与中国证监会
有关文件的要求不存在差异。
二、公司股东大会决议事项的执行情况
中成进出口股份有限公司于2004年6月21日召开了公司2003年年度股东大会，审
议通过了2003年度利润分配方案：以2003年12月31日的公司总股本29,598万股为基
数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税，扣税后，社会公众股中个人股
东、投资基金实际每10股派0.8元现金）。
公司于2003年7月9日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了中成进出口股份
有限公司2003年度分红派息公告，以2004年7月14日为分红派息股权登记日，2004
年7月15日为除息日，实施了2003年度利润分配方案。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司重大资产收购、出售及资产重组事项：
报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、公司重大关联交易事项：
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
经济性质
与本公司 法定
企业名称 注册地址 主营业务 或企业类
关系 代表人
型
中国成套设备进出 北京市东城 承担我国对外经济
主要发起 全民所有
口（集团）总公司 区安定门西滨 援助项目和对外提 李志岷
人 制
河路9号 供一般物资援助
中国-多哥有限公司 多哥洛美 制糖 子公司 有限责任 张东明
北京中成高科贸有 北京高新技术
技术开发 子公司 有限责任 赵辉
限责任公司 开发区丰台园
北京中成越洋软件 北京市丰台区
软件开发 子公司 有限责任 郜卓
技术有限公司 富丰路2号
大连中成进出口有 大连市中山区 自营和代理进出口
子公司 有限责任 陈龙波
限公司 五五路三号 业务等
青岛中成银储实业 青岛市市南区
批发、零售 子公司 有限责任 郜卓
发展有限公司 东海中路2号
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末
数
中国成套设备进出口（集团）总公司 40,000 40,000
中国-多哥有限公司 $25 $25
北京中成高科贸有限责任公司 294 294
北京中成越洋软件技术有限公司 600 600
大连中成进出口有限公司 5,570 5,570
青岛中成银储实业发展有限公司 0 2,000 2,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元)
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
中国成套设备进出
18,000 60.81 18,000 60.81
口（集团）总公司
中国-多哥有限公司 2,768.93 100 259.69 100 480.28 100 2,548.34 100
北京中成高科贸有
26.30 51 9.03 51 17.27 51
限责任公司
北京中成越洋软件
220.74 68 32.38 68 188.36 68
技术有限公司
大连中成进出口有
5,274.54 89.77 230.32 89.77 5,504.86 89.77
限公司
青岛中成银储实业
700 35 3.25 35 696.75 35
发展有限公司
2、 不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 与本企业关系
安徽省外经建设（集团）公司 发起人
浙江中大（集团）股份有限公司 发起人
中国土畜产进出口总公司 发起人
中国出国人员服务总公司 发起人
中国成套设备进出口上海公司 同一母公司
中国成套设备进出口天津公司 同一母公司
中国成套设备进出口广州股份有限公司 同一母公司
中国成套设备进出口云南股份有限公司 同一母公司
中成国际运输公司 同一母公司
中吉纸业股份公司 参股公司
3、 关联方交易情况
（1）商标使用许可
根据中国成套设备进出口（集团）总公司与本公司签订的《服务商标使用许可
协议》，本公司被授予服务商标“COMPLANT”的使用许可。
（2）代理
根据中国成套设备进出口（集团）总公司与本公司签订的《代理协议》，中国成
套设备进出口（集团）总公司代理本公司从事缔结协议、索赔与诉讼等业务活动。
本公司以中国成套设备进出口（集团）总公司及其子公司名义签订的合同在本期实
现的收入总额为4,508.73万元，占本期主营业务收入的20.55%。
（3）经营协作
根据中国成套设备进出口（集团）总公司与本公司签订的《经营协作协议》，中
国成套设备进出口（集团）总公司以市场的公平合理价格为本公司提供经营协作。
（4）租赁
根据中国成套设备进出口（集团）总公司与本公司签订的《房屋租赁协议》，本
公司于2004年7月7日向其支付本年度上半年房租187.19万元。
（5）担保
本公司与中国成套设备进出口（集团）总公司之间无互为担保情况；本期公司
没有提供任何对外担保事项。
（6）销售货物及提供技术服务
公司向参股公司中吉纸业股份公司出口一般物资及提供技术服务，本期按合同
价格确认收入601,730.78元，截止2004年6月30日累计未结算的款项为6,031,883.71
元。
4、关联方往来发生额及余额
2004.06.30 2003.12.31
项目及关联方名称
本期发生额 期末余额 期末余额
（1）应收账款
中吉纸业股份公司 5,769.49 6,031,883.71 6,026,114.22
（2）其他应收款
中国成套设备进出口天津公司 0 9,864,480.37 9,864,480.37
中国成套设备进出口上海公司 0 9,090,348.38 9,090,348.38
中吉纸业股份公司 924.96 6,735,044.54 6,734,119.58
中国成套设备进出口(集团)总公司 0 1,800.00 1,800.00
（3）其他应付款
中国成套设备进出口(集团)总公司 1,322.89 0.00 1,322.89
中关村丰台园中成科技创业投资 56,000,000.00 56,000,000.00
有限公司
（4）应付股利
中国成套设备进出口(集团)总公司 18,000,000.00 18,000,000.00
安徽省外经建设（集团）公司 349,500.00 349,500.00
浙江中大（集团）股份有限公司 349,500.00 349,500.00
中国土产畜产进出口总公司 349,500.00 349,500.00
中国出国人员服务总公司 49,500.00 49,500.00
六、控股股东占用公司资金的总体情况：
控股股东及其子公司在2003年12月31日占用公司资金总额为18,956,628.75元，
2004年6月30日占用公司资金总额为18,956,628.75元，本报告期的发生额为零。其中，
应收中国成套设备进出口（集团）总公司的1,800元为电话押金，另应收中国成套设
备进出口天津公司和中国成套设备进出口上海公司的两笔业务往来款项已由其控股
股东中国成套设备进出口（集团）总公司于2004年7月27日偿还。
七、重大合同及其履行情况：
（1）无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其
它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息；
（2）无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资
产管理的信息。
八、重大担保事项
（1）报告期内，公司未发生中国证监会下发的证监发[2003]56号中涉及的对外
担保事项，也无以前期间发生但延续到报告仍然有效的重大担保事项。公司将继续
严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法律法规
的要求，积极贯彻落实证监发56号文件的精神，进一步规范公司与控股股东及其
他关联方的资金往来，降低经营风险，保护广大投资者的合法权益。
（2）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
独立董事关于对外担保的专项说明
根据中国证监会下发的证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”）精神，公司独立董事在
对中成进出口股份有限公司（简称公司）2004年半年度财务报告进行核查时，就公
司对外担保情况进行了专项核查，现将情况说明如下：
根据公司提供的资料和对2004年半年度财务报告核查过程中了解的情况和收
集到的相关证据，截至2004年6月30日止，公司没有为控股股东及本公司持股50%
以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未
强制公司为他人提供担保。报告期内，公司严格遵守《公司章程》及相关法律法规
的规定，严格控制公司对外担保风险。
综上，我们认为公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56号通知的要
求，维护了广大投资者的权益。
九、报告期内，公司或持股5%以上(含5%)的股东未发生对公司经营成果、财务
状况可能产生重要影响的承诺事项；
十、报告期内，公司无其他对公司产生重大影响的重要事项。
第七节 财务会计报告（未经审计）
一、财务会计报表
合并资产负债表
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 1 288,278,158.82 398,728,248.22
短期投资 2 69,785,862.76 181,047,397.60
应收票据 0.00 0.00
应收股利 1,115,476.15 371,000.00
应收利息 112,275.00 123,375.00
应收账款 3 156,595,973.82 185,749,828.53
其他应收款 4 51,110,894.07 42,559,419.59
预付账款 5 217,494,726.47 52,795,196.36
应收补贴款 6 136,990.97 18,202,549.56
存货 7 324,347,336.24 56,024,648.80
待摊费用 8 1,190,233.54 1,197,554.06
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 1,110,167,927.84 936,799,217.72
长期投资： 9 0.00 0.00
长期股权投资 122,683,879.21 123,586,846.64
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 122,683,879.21 123,586,846.64
固定资产： 0.00 0.00
固定资产原价 10 97,244,429.46 94,826,888.84
减：累计折旧 10 63,445,701.17 61,339,906.56
固定资产净值 33,798,728.29 33,486,982.28
减：固定资产减值准备 465,330.04 465,330.04
固定资产净额 33,333,398.25 33,021,652.24
工程物资 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 33,333,398.25 33,021,652.24
无形资产及其他资产： 0.00 0.00
无形资产 11 20,519,560.88 20,827,245.09
长期待摊费用 13,186.58 21,098.60
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 20,532,747.46 20,848,343.69
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,286,717,952.76 1,114,256,060.29
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并资产负债表（续）
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 12 250,000,000.00 150,000,000.00
应付票据 13 3,975,000.00 203,231.88
应付账款 14 45,148,166.34 52,671,175.77
预收账款 15 44,364,241.86 58,532,138.66
应付工资 1,952,091.63 800,970.47
应付福利费 2,517,672.84 3,228,268.36
应付股利 16 29,598,000.00 0.00
应交税金 17 -12,390,057.70 -17,534,451.04
其他应交款 73,406.78 90,026.46
其他应付款 18 65,790,058.84 11,269,192.46
预提费用 19 659,166.88 1,523,751.88
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 431,687,747.47 260,784,304.90
长期负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 20 5,999,253.75 5,999,253.75
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 5,999,253.75 5,999,253.75
递延税项
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 437,687,001.22 266,783,558.65
少数股东权益 20,265,177.95 7,302,186.69
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 21 295,980,000.00 295,980,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 295,980,000.00 295,980,000.00
资本公积 22 444,200,318.76 444,200,318.76
盈余公积 23 67,965,445.69 67,965,445.69
其中：法定公益金 33,982,722.84 33,982,722.84
未分配利润 24 20,620,009.14 32,024,550.50
所有者权益（或股东权益）合计 828,765,773.59 840,170,314.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,286,717,952.76 1,114,256,060.29
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并利润表
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 25 219,436,075.61 277,685,602.90
减：主营业务成本 25 185,172,706.79 235,985,591.02
主营业务税金及附加 456,365.57 318,515.55
二、主营业务利润 33,807,003.25 41,381,496.33
加：其他业务利润 790,751.05 464,274.78
减：营业费用 10,624,408.16 8,469,075.51
管理费用 13,271,105.94 16,181,684.38
财务费用 26 -4,150,955.80 -2,878,532.84
三、营业利润 14,853,196.00 20,073,544.06
加：投资收益 27 6,441,342.88 2,029,068.58
补贴收入 63,948.14 97,000.00
营业外收入 28 110.00 10,931.04
减：营业外支出 29 43,406.32 8,901.56
四、利润总额 21,315,190.70 22,201,642.12
减：所得税 3,158,740.80 3,248,839.70
少数股东损益 -37,008.74 -11,743.32
五、净利润 18,193,458.64 18,964,545.74
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并利润分配表
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2004年1-6月 2003年1-6月
一、净利润 18,193,458.64 18,964,545.74
加：年初未分配利润 32,024,550.50 1,086,242.23
其他转入
-
二、可供分配的利润 50,218,009.14 20,050,787.97
减：提取法定盈余公积
- -
提取法定公益金
- -
提取职工奖励及福利基金
-
提取储备基金
-
提取企业发展基金
-
利润归还投资
-
三、可供股东分配的利润 50,218,009.14 20,050,787.97
减：已分配优先股股利
-
提取任意公积金
-
应分配普通股股利
29,598,000.00 -
转作股本的普通股股利
-
四、未分配利润 20,620,009.14 20,050,787.97
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并现金流量表
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：人民币元
项 目 行次 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 243,227,813.87
收到的税费返还 2 40,301,758.44
收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,112,362.35
经营活动产生的现金流入小计 4 286,641,934.66
购买商品、接受劳务支付的现金 5 640,716,192.57
支付给职工以及为职工支付的现金 6 14,374,179.32
支付的各项税费 7 6,819,223.89
支付的其它与经营活动有关的现金 8 10,076,791.23
经营活动产生的现金流出小计 9 671,986,387.01
经营活动产生的现金流量净额 10 -385,344,452.35
二、投资活动产生的现金流量： 11 0.00
收回投资所收到的现金 12 117,497,446.88
取得投资收益所收到的现金 13 1,962,711.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 14 140,679.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00
投资活动产生的现金流入小计 16 119,600,837.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 1,342,232.15
投资所支付的现金 18 12,952,902.68
支付的其他与投资活动有关的现金 19 3,000,052.50
投资活动产生的现金流出小计 20 17,295,187.33
投资活动产生的现金流量净额 21 102,305,649.75
三、筹资活动产生的现金流量： 22 0.00
吸收投资所收到的现金 23 20,000,000.00
借款所收到的现金 24 530,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 56,000,000.00
筹资活动产生的现金流入小计 26 606,000,000.00
偿还债务所支付的现金 27 430,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 28 3,411,286.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00
筹资活动产生的现金流出小计 30 433,411,286.80
筹资活动产生的现金流量净额 31 172,588,713.20
四、汇率变动对现金的影响额 32 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 33 -110,450,089.40
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 行次 金额
净利润 34 18,193,458.64
加：少数股东损益 35 -37,008.74
计提的资产减值准备 36 228,890.93
固定资产折旧 37 2,230,509.29
无形资产摊销 38 315,076.44
长期待摊费用摊销 39 7,912.02
待摊费用减少（减：增加） 40 7,320.52
预提费用增加（减：减少） 41 -95,585.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 42 40,205.32
固定资产报废损失 43 3,201.00
财务费用 44 2,642,339.30
投资损失（减：收益） 45 -6,441,342.88
递延税款贷项（减：借项） 46 0.00
存货的减少（减：增加） 47 -268,466,687.44
经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -141,154,544.72
经营性应付项目的增加（减：减少） 49 7,181,802.97
其他 50 0.00
经营活动产生的现金流量净额 51 -385,344,452.35
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 52 0.00
债务转为资本 53 0.00
一年内到期的可转换公司债券 54 0.00
融资租入固定资产 55 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况： 56 0.00
现金的期末余额 57 288,278,158.82
减：现金的期初余额 58 398,728,248.22
加：现金等价物的期末余额 59 0.00
减：现金等价物的期初余额 60 0.00
现金及现金等价物净增加额 61 -110,450,089.40
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
资产负债表
编制单位：中成进出口股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
资 产 附注 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 231,341,798.52 349,562,015.38
短期投资 69,785,862.76 180,693,284.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 931,000.00 371,000.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 1 152,033,098.09 181,486,025.73
其他应收款 2 229,914,276.54 35,463,842.30
预付账款 203,654,049.82 55,652,649.33
应收补贴款 136,990.97 11,701,258.98
存货 41,904,305.64 31,319,288.13
待摊费用 1,138,458.01 1,140,533.01
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 930,839,840.35 847,389,896.86
长期投资：
长期股权投资 3 211,489,649.93 205,741,877.69
长期债权投资 0.00 0.00
长期投资合计 211,489,649.93 205,741,877.69
固定资产：
固定资产原价 87,862,691.19 86,281,890.49
减：累计折旧 56,511,690.90 54,626,967.59
固定资产净值 31,351,000.29 31,654,922.90
减：固定资产减值准备 465,330.04 465,330.04
固定资产净额 30,885,670.25 31,189,592.86
工程物资 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 30,885,670.25 31,189,592.86
无形资产及其他资产：
无形资产 14,342,025.31 14,499,978.49
长期待摊费用 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 14,342,025.31 14,499,978.49
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00
资产总计 1,187,557,185.84 1,098,821,345.90
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
资产负债表（续）
编制单位：中成进出口股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2004年6月30日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 150,000,000.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 39,537,074.20 48,198,778.53
预收账款 38,560,201.98 57,101,611.77
应付工资 393,810.00 -39,409.60
应付福利费 1,988,938.92 2,645,936.56
应付股利 29,598,000.00 0.00
应交税金 -5,863,131.67 -10,329,285.67
其他应交款 71,426.69 86,102.19
其他应付款 4,190,092.13 9,903,297.17
预提费用 315,000.00 1,084,000.00
预计负债 0.00 0.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 358,791,412.25 258,651,030.95
长期负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 0.00 0.00
递延税项
递延税款贷项 0.00 0.00
负债合计 358,791,412.25 258,651,030.95
少数股东权益 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 295,980,000.00 295,980,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 295,980,000.00 295,980,000.00
资本公积 444,200,318.76 444,200,318.76
盈余公积 58,216,340.60 58,216,340.60
其中：法定公益金 29,108,170.30 29,108,170.30
未分配利润 30,369,114.23 41,773,655.59
所有者权益（或股东权益）合计 828,765,773.59 840,170,314.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,187,557,185.84 1,098,821,345.90
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
利润表
编制单位：中成进出口股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项 目 附注 2004年1-6月 2003年1-6月
一、主营业务收入 4 109,460,299.70 221,755,993.87
减：主营业务成本 4 83,197,359.98 189,607,619.64
主营业务税金及附加 337,021.30 105,124.02
二、主营业务利润 25,925,918.42 32,043,250.21
加：其他业务利润 602,884.95 380,114.49
减：营业费用 8,019,160.95 6,426,800.81
管理费用 10,208,999.66 13,214,155.08
财务费用 -2,956,706.73 -1,993,018.76
三、营业利润 11,257,349.49 14,775,427.57
加：投资收益 5 10,047,655.92 7,443,659.43
补贴收入 63,948.14 0.00
营业外收入 0.00 3,200.00
减：营业外支出 40,205.32 8,901.56
四、利润总额 21,328,748.23 22,213,385.44
减：所得税 3,135,289.59 3,248,839.70
五、净利润 18,193,458.64 18,964,545.74
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
利润分配表
编制单位：中成进出口股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项目 附注 2004年1-6 2003年1-6
一、净利润
18,193,458.64 18,964,545.74
加：年初未分配利润
41,773,655.59 9,085,952.43
其他转入
- -
二、可供分配的利润
59,967,114.23 28,050,498.17
减：提取法定盈余公积
- -
提取法定公益金
- -
提取职工奖励及福利基金
- -
提取储备基金
- -
提取企业发展基金
- -
利润归还投资
- -
三、可供股东分配的利润
59,967,114.23 28,050,498.17
减：已分配优先股股利
- -
提取任意公积金
- -
应分配普通股股利
29,598,000.00 -
转作股本的普通股股利
- -
四、未分配利润
30,369,114.23 28,050,498.17
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
现金流量表
编制单位：中成进出口股份有限公司（母公司） 单位：人民币元
项 目 行次 2004年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 135,849,218.46
收到的税费返还 2 22,527,112.07
收到的其他与经营活动有关的现金 3 51,966,487.04
经营活动产生的现金流入小计 4 210,342,817.57
购买商品、接受劳务支付的现金 5 268,102,308.29
支付给职工以及为职工支付的现金 6 9,244,498.03
支付的各项税费 7 5,279,875.31
支付的其它与经营活动有关的现金 8 245,933,620.22
经营活动产生的现金流出小计 9 528,560,301.85
经营活动产生的现金流量净额 10 -318,217,484.28
二、投资活动产生的现金流量： 11 0.00
收回投资所收到的现金 12 116,750,053.28
取得投资收益所收到的现金 13 2,066,323.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 14 140,079.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00
投资活动产生的现金流入小计 16 118,956,455.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 371,740.00
投资所支付的现金 18 12,205,509.08
支付的其他与投资活动有关的现金 19 3,000,052.50
投资活动产生的现金流出小计 20 15,577,301.58
投资活动产生的现金流量净额 21 103,379,154.22
三、筹资活动产生的现金流量： 22 0.00
吸收投资所收到的现金 23 0.00
借款所收到的现金 24 500,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 0.00
筹资活动产生的现金流入小计 26 500,000,000.00
偿还债务所支付的现金 27 400,000,000.00
分配股利或利润和偿付利息所支付的现金 28 3,381,886.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00
筹资活动产生的现金流出小计 30 403,381,886.80
筹资活动产生的现金流量净额 31 96,618,113.20
四、汇率变动对现金的影响额 32 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 33 -118,220,216.86
补 充 资 料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 行次 金 额
净利润 34 18,193,458.64
加：少数股东损益 35
计提的资产减值准备 36 84.375.93
固定资产折旧 37 1,896,238.99
无形资产摊销 38 157,953.18
长期待摊费用摊销 39 0.00
待摊费用减少（减：增加） 40 2,075.00
预提费用增加（减：减少） 41 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 42 40,205.32
固定资产报废损失 43 0.00
财务费用 44 2,612,939.30
投资损失（减：收益） 45 -10,047,655.92
递延税款贷项（减：借项） 46 0.00
存货的减少（减：增加） 47 -10,585,017.51
经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -328,370,016.13
经营性应付项目的增加（减：减少） 49 7,797,958.92
其他 50 0.00
经营活动产生的现金流量净额 51 -318,217,484.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 52 0.00
债务转为资本 53 0.00
一年内到期的可转换公司债券 54 0.00
融资租入固定资产 55 0.00
3.现金及现金等价物净增加情况： 56 0.00
现金的期末余额 57 231,341,798.52
减：现金的期初余额 58 349,562,015.38
加：现金等价物的期末余额 59 0.00
减：现金等价物的期初余额 60 0.00
现金及现金等价物净增加额 61 -118,220,216.86
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
资产负债表附表1
资产减值准备明细表
编制单位：中成进出口股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
因资产价值回升其他原因转
合计
转出数 出数
一、坏帐准备合计
23,055,715.39 908,332.25 823,441.32 823,441.32 23,140,606.32
其中：应收帐款
19,448,820.60 823,441.32 823,441.32 18,625,379.28
其他应收款
3,606,894.79 908,332.25 4,515,227.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
1,416,149.15 144,000.00 1,560,149.15
其中：库存商品
1,416,149.15 144,000.00 1,560,149.15
原材料
其他
四、长期投资跌价准备
其中：长期股权投资
长期债券投
资
五、固定资产减值准备合计
465,330.04 465,330.04
其中：房屋、建筑物
19,680.12 19,680.12
机器设备
371,129.86 371,129.86
六、无形资产减值准备
59,320.09 59,320.09
其中：专利权
15,199.97 15,199.97
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并利润表附表 （一）
2004年1-6月
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：元
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.08% 3.98% 0.11 0.11
营业利润 1.79% 1.75% 0.05 0.05
净利润 2.20% 2.14% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 1.73% 1.69% 0.05 0.05
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
合并利润表附表 （二）
2003年1-6月
编制单位：中成进出口股份有限公司 单位：元
本年累计数 追溯调整后上年度数
项目
母公司 合并 母公司 合并
1、出售处置部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：邹宝中 财务负责人：马茂先 会计机构负责人：孙红
二、会计报表附注
2004年半年度会计报表附注
一、公司简介
中成进出口股份有限公司（以下简称本公司）成立于1999年3月1日，是由中国成套
设备进出口（集团）总公司作为主发起人，联合安徽省外经建设（集团）公司、浙江中大
（集团）股份有限公司、中国土产畜产进出口总公司、中国出国人员服务总公司以发起方
式设立的公司。本公司经济性质为股份有限公司，所属行业系外经贸行业。经营范围为：
自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外
的其他商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转
口贸易；承担我国对外经济技术援助项目和对外提供一般物资援助项目，承包各类境外工
程和境内外资工程；提供经济、贸易、技术、信息的咨询和交流服务；保险兼业代理（代
理险种、期限以许可证为准）。
本公司经中国证监会以证监发行字（2000）108号文批准向社会公开发行人民币A股
7000万股，于2000年8月14日上网定价发行，9月6日成功上市交易，股票代码000151。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月一日市场汇率折合本位币入账，期
末将外币账户余额按期末汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按
下列情况处理：
（1）在筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费；
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
6、外币会计报表折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，所有
者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时市场汇率折算为人民币；资产、负债类项
目以合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币；损益类项目以合并会计报表的平均汇
率折算为人民币。
7、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏账核算方法
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的，
或因债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项。根据本公司董
事会决议，坏账核算采用备抵法，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款，坏账准
备的计提方法为按账龄分析法结合实际情况计提。具体比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
9、存货核算方法
存货包括原材料、产成品、库存商品、委托代销商品、分期收款发出商品、低值易耗
品、包装物及其他等。
存货购进按实际成本计价，存货发出采用个别计价法结转成本；低值易耗品采用五五
摊销法；存货盘存方法为永续盘存制；期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个
存货项目提取存货跌价损失准备计入当期损益。
10、短期投资核算方法
根据《企业会计准则--投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手
续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）
入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计
提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损失准备并计入当期损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
长期股权投资按投资时实际支付的全部价款入账；本公司对被投资单位具有控制、共
同控制或重大影响的，采用权益法核算；当年投资损益为应享有或分担的被投资单位当年
实现的净利润或发生的净亏损的份额。
（2）长期债权投资
长期债权投资成本扣除相关费用及应收利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资
溢价或折价。利息收入以其收回的可能性来确认。
（3）长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期股
权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额
低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计
入当期投资损失。
12、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超
过一年、单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的原价和预计使用年限扣除净残
值确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以
及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值
又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算
确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提
的累计折旧不作调整。
（5）固定资产减值准备的计提：某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、
长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于账面价值的，按该项目固定资产可
收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程指正在新建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购
建费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程自达到预定可使用状态起，根据工程预
算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
利息资本化的方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的
摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。
在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计
在未来3年内不会重新开工的，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利
益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生了减值的，按可收回金额低于
账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算，自取得当月起在受益年限内分期平均摊销。
期末，检查各项无形资产预计给本公司带来的经济利益的能力，当存在①某项无形资
产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项
无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超
过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发
生了减值准备的情形的情况下，按账面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低
于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
开办费在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。
16、借款费用
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化；
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。
（2）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其费用的资本化，以后发生的借
款费用于发生当期确认费用。
17、预计负债
a．确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠计量。
b．计量方法：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定
能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则
商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能
流入公司；与该商品相关的收入、成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实现。
提供劳务：公司在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
让渡资产使用权：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利
率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收
入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可
靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财
会工字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入
合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目编制而成。合并时，
子公司的会计政策按母公司的会计政策进行调整，公司的重大内部交易和资金往来均相互
抵消。
21、利润分配：
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配：（1）弥补亏损（2）按净利润的10%提取
法定盈余公积（3）按净利润的10%提取法定公益金（4）提取任意盈余公积金（5）分
红
三、本年度会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响
本年度会计政策、会计估计没有变化。本期公司出资700万元人民币投入青岛中成银储
实业发展有限公司，占其35%的股权，并根据该公司章程的有关规定，拥有该公司的控制权，
所以本期公司合并范围增加了青岛中成银储实业发展有限公司。
四、税项
1、增值税：销项税税率为17%，公司所属子公司北京中成越洋软件技术有限公司按6%征
收，公司所属子公司青岛中成银储实业发展有限公司按4%征收；
2、营业税：代理收入按5%计征；
3、城建税：按应纳增值税和营业税额的7%计征；
4、教育费附加：按应纳增值税和营业税额的3%计征；
5、所得税：按照《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》等现行政策的规定，公司本部
按15%税率缴纳所得税；公司所属上海和天津分公司不在开发区内开展生产经营活动，
按33%税率属地缴纳所得税；公司从所属境外企业—中国-多哥有限公司取得的收益，
根据丰国税批复（2002）095067号文规定，应纳税额按法定税率33%计算，汇总纳税时
按16.5%的税率抵扣。公司所属子公司北京中成越洋软件技术有限公司、大连中成进出口
有限公司和青岛中成银储实业发展有限公司均按33%缴纳所得税。
五、控股子公司及合营企业
本公司所控制的所有子公司和合营企业情况，合并报表的合并范围（货币单位除特别
注明外，均为人民币）：
本公司
本公司 是否
被投资单位全称 主营业务 注册资本 持股比
投资额 合并
例
中国—多哥有限公司 制糖 25万美元 1,368.61万元 100% 是
北京中成高科贸有限责任公司 技术开发 294万元 150万元 51% 是
计算机软件
北京中成越洋软件技术有限公司 600万元 408万元 68% 是
开发
大连中成进出口有限公司 进出口 5,570万元 5,000万元 89.77% 是
青岛中成银储实业发展有限公司批发、零售 2,000万元 700万元 35% 是
六、会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元）
（一）合并报表主要项目注释：
1、货币资金
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
现 金 6,815,074.18 2,358,401.52
银行存款 279,414,297.02 395,648,787.19
其他货币资金 2,048,787.62 721,059.51
合 计 288,278,158.82 398,728,248.22
2、短期投资
2004年6月30日 2003年12月31日
种 类
投资成本 跌价准备 投资成本 跌价准备
债券投资 69,785,862.76 177,400,000.00
其中：国债投资 19,785,862.76 127,400,000.00
其他债券投资 50,000,000.00 50,000,000.00
股权投资 3,647,397.60
其中：股票投资 3,647,397.60
合 计 69,785,862.76 181,047,397.60
（1）债券投资
债券名称 面值 投资成本 年利率 到期日
国债回购 19,785,862.76 19,785,862.76
中石油债券 50,000,000.00 50,000,000.00 4.14% 2003.10.28—2013.10.27
注：（1）国债回购资金已于2004年7月9日到期收回。
（2）截止2004年6月30日，中石油债券尚未上市流通。
3、应收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 109,510,078.41 62.50% 5,447,675.28 141,280,153.85 68.85% 7,057,632.70
1—2年 52,926,901.53 30.21% 5,305,690.16 51,154,138.50 24.93% 5,115,413.85
2—3年 21,307.38 0.01% 6,392.21 2,116,579.91 1.03% 634,973.98
3—4年 9,161,859.93 5.23% 4,580,929.96 7,046,571.02 3.43% 3,523,285.51
4—5年 1,582,570.86 0.90% 1,266,056.68 2,418,456.45 1.18% 1,934,765.16
5年以上 2,018,634.99 1.15% 2,018,634.99 1,182,749.40 0.58% 1,182,749.40
合计 175,221,353.10 100% 18,625,379.28 205,198,649.13 100% 19,448,820.60
注：（1）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（2）本账户期末余额中应收本公司之参股公司中吉纸业股份公司货款余额为6,031,883.71
元。
（3）应收账款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为77,953,939.89元，占应收
账款的比例为44.49%。
4、其他应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 41,312,941.50 74.27% 1,071,662.27 32,636,231.37 70.69% 420,965.92
1—2年 11,377,168.60 20.45% 1,137,716.85 9,221,553.64 19.97% 922,155.36
2—3年 676,813.47 1.22% 203,044.05 2,191,155.36 4.75% 225,988.56
3—4年 213,269.83 0.38% 106,634.91 51,803.50 0.11% 25,901.75
4—5年 248,793.77 0.45% 199,035.02 268,436.57 0.58% 214,749.26
5年以上 1,797,133.94 3.23% 1,797,133.94 1,797,133.94 3.90% 1,797,133.94
合计 55,626,121.11 100% 4,515,227.04 46,166,314.38 100% 3,606,894.79
注:：（1）本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人总金额为20,238,499.63元，占其
他应收款的比例为36.38%。
（3）期末应收关联企业—中国成套设备进出口天津公司9,864,480.37元，中国成套设备进出
口上海公司9,090,348.38元，上述两笔款项已由其控股股东中国成套设备进出口（集
团）总公司于2004年7月27日偿还。应收参股企业中吉纸业股份公司6,735,044.54元，
主要为本公司为该公司支付的前期流动资金，待经双方确认后转为投资。
5、预付账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 213,616,271.48 98.21% 51,859,926.74 98.23%
1—2年 3,782,879.30 1.74% 857,693.93 1.62%
2—3年 18,000.00 0.01% 77,575.69 0.15%
3年以上 77,575.69 0.04%
合 计 217,494,726.47 100% 52,795,196.36 100%
注：本账户期末余额中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、应收补贴款
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
应收出口退税 136,990.97 18,202,549.56
合 计 136,990.97 18,202,549.56
7、存货
2004年6月30日 2003年12月31日
项 目
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 4,731,523.20
原材料 9,925,730.16 11,284,917.06
产成品 13,235,395.17 12,024,400.52
库存商品 259,866,740.22 1,560,149.15 2,547,875.96 1,416,149.15
分期收款发出商品 41,793,276.09 26,476,735.38
低值易耗品 97,083.18 96,989.92
其 他 989,260.57 278,355.91
合 计 325,907,485.39 1,560,149.15 57,440,797.95 1,416,149.15
注：存货可变现净值是以预计售价减去销售所必需的预算费用后的价值。
8、待摊费用
项 目 期初余额 本期发生数 本期摊销 期末余额
租赁费 2,996.76 15,837.00 8,945.04 9,888.72
其 他 1,194,557.30 10,670.00 24,882.48 1,180,344.82
合 计 1,197,554.06 26,507.00 33,827.52 1,190,233.54
9、长期投资
明细项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 123,586,846.64 464,131.89 1,367,099.32 122,683,879.21
合 计 123,586,846.64 464,131.89 1,367,099.32 122,683,879.21
（一）股票投资
被投资单位名称 股份类别 持股比例 持股数量 投资金额 期末市值
申能股份有限公司 法人股 0.006% 11万股 310,500.00 779,900.00
合 计 11万股 310,500.00 779,900.00
注：截止2004年6月30日，申能股份的市值为每股7.09元。
（二）其他股权投资
（1）、其他股权投资明细：
被投资单位 投资 初始 投资成本 持股 本期损益增减 累计权益增减 期末金额 减值
名称 期限 投资额 (1) 比例 额(2) 额(3) (4)=(1)+(3) 准备
宁夏星日电子
长期 769,200.00 769,200.00 0.99% -769,200.00 0.00
股份公司
中国成套设备
进出口云南股 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 15.60% 560,000.00 5,000,000.00
份有限公司
北京丰科汇有
20年 3,510,000.00 3,510,000.00 45% -443,368.77 3,066,631.23
限责任公司
中国成套设备
进出口广州股 长期 2,320,000.00 2,320,000.00 4% 2,320,000.00
份有限公司
泛成国际货运
15年 14,204,287.83 14,204,287.83 50% 464,131.89 5,143,564.47 19,347,852.30
有限公司
中吉纸业股份
长期 37,124,992.00 37,124,992.00 27.5% 37,124,992.00
公司
东华工程科技
长期 6,500,000.00 6,500,000.00 13% 1,300,000.00 6,500,000.00
股份有限公司
中关村丰台园
中成科技创业 50年 50,000,000.00 50,000,000.00 46.3% -597,899.32 1,330,534.91 51,330,534.91
投资有限公司
中成国际运输
长期 750,000.00 750,000.00 5% 184,476.15 750,000.00
有限公司
120,178,479.83 120,178,479.83 1,910,708.72 5,261,530.61 125,440,010.44
合计
注：(1)公司已在本报告期收回对宁夏星日电子股份公司的投资。
(2)泛成国际货运有限公司为外商投资企业，中外方各占50%股权，由于本公司无实质控制
权，故按权益法核算，未纳入合并会计报表范围。
（2）、股权投资差额期末余额为-3,066,631.23元，其明细内容为：
股权投资差异 摊销 本期
被投资单位名称 初始金额 累计摊销 摊销余额
产生原因 期限 摊销
北京丰科汇有限 购买日权益高
-3,471,658.00 10年 0.00 -405,026.77 -3,066,631.23
责任公司 于购买日价格
的差异
合 计 -3,471,658.00 0.00 -405,026.77 -3,066,631.23
注：本公司控股子公司中成高科贸有限公司，以专有饲料配方技术投资北京丰科汇有限责任公
司，产生长期股权投资贷方差额3,471,658.00元，分10年摊销，至2001年12月31日已
摊销-405,026.77元。根据企业会计准则的规定，在确认被投资单位发生的净亏损而使长期
股权投资账面价值减至零时，尚未摊销的股权投资差额当期不再摊销。由于本公司对北京
丰科汇有限责任公司投资的账面价值已减至零，因此本期不再摊销其股权投资差额。
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 62,771,553.99 62,771,553.99
专用设备 10,497,081.77 10,497,081.77
运输工具 12,078,994.11 785,812.00 308,500.00 12,556,306.11
其他设备 9,479,258.97 1,940,228.62 11,419,487.59
合 计 94,826,888.84 2,726,040.62 308,500.00 97,244,429.46
.
（2）累计折旧
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 38,438,029.77 733,699.84 39,171,729.61
专用设备 8,787,914.32 140,966.76 8,928,881.08
运输工具 7,643,498.11 839,975.37 124,714.68 8,358,758.80
其他设备 6,470,464.36 515,867.32 6,986,331.68
合 计 61,339,906.56 2,230,509.29 124,714.68 63,445,701.17
（3）固定资产净值33,798,728.29
（4）固定资产减值准备465,330.04
（5）固定资产净额33,333,398.25
11、无形资产
取 本
剩余摊销期
种类 得 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期 期末余额
限
方 转
式 出
土地使用权-上海分公司 出 12,561,000.00 11,535,185.00 125,610.00 1,151,425.00 11,409,575.00 45年5个月
让
土地使用权-天津分公司 出 3,234,320.00 2,964,793.49 32,343.18 301,869.69 2,932,450.31 45年4个月
让
土地使用权-大连公司 出 5,223,316.10 5,005,677.90 65,291.46 282,929.66 4,940,386.44 37年10个月
让
土地使用权-大连公司 出 105,392.23 91,588.70 7,392.23 1,831.80 8,243.10 97,149.13 24.5年
让
治疗仪经营权 600,000.00 360,000.00 30,000.00 270,000.00 330,000.00 5.5年
ERP专有技术 1,200,000.00 870,000.00 60,000.00 390,000.00 810,000.00 6年9个月
合计 22,924,028.33 20,827,245.09 7,392.23 315,076.44 2,404,467.45 20,519,560.88 -
注：本公司未计提无形资产减值准备。
12、短期借款
贷款银行 贷款金额 贷款期限 贷款利率 贷款条件
中国民生银行股份有限
250,000,000.00 2004.6.8-2004.10.28 5.04% 信用
公司北京朝阳门支行
合计 250,000,000.00
13、应付票据
票据种类 2004.06.30 2003.12.31
银行承兑汇票 3,975,000.00 203,231.88
合 计 3,975,000.00 203,231.88
14、应付账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 14,595,143.64 32.33% 18,096.017.59 34.36%
1-2年 4,860,671.30 10.77% 9,074,700.21 17.23%
2-3年 22,336,352.97 49.47% 22,122,564.15 42%
3年以上 3,355,998.43 7.43% 3,377,893.82 6.41%
合计 45,148,166.34 100% 52,671,175.77 100%
注：本账户期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
15、预收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 43,855,654.93 98.85% 58,155,205.66 99.36%
1-2年 314,080.05 0.71% 238,199.90 0.40%
2-3年 138,733.10 0.24%
3年以上 194,506.88 0.44%
合计 44,364,241,86 100% 58,532,138.66 100%
注：预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
16、应付股利
股东名称 2004年6月30日 2003年12月31日
中国成套设备进出口(集团)总公司 18,000,000.00
安徽省外经建设(集团)公司 349,500.00
浙江中大(集团)股份有限公司 349,500.00
中国土产畜产进出口总公司 349,500.00
中国出国人员服务总公司 49,500.00
社会公众股 10,500,000.00
合 计 29,598,000.00
注：上述应付股利已于2004年7月15日支付完毕。
17、应交税金
税 种 2004年6月30 2003年12月31
日 日
增值税 -16,178,155.84 -22,869,806.97
营业税 347,943.41 218,615.38
城建税 24,356.04 15,303.08
个人所得税 169,278.95 147,370.65
所得税 3,212,457.53 4,927,663.75
印花税 29,082.21 26,403.07
房产税 4,980.00
合 计 -12,390,057.70 -17,534,451.04
18、其他应付款
2004年6月30日 2003年12月31日
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以下 62,637,125.88 95.21% 8,293,336.64 73.59%
1-2年 426,216.34 0.65% 2,679,787.08 23.78%
2-3年 2,619,128.52 3.98% 222,118.33 1.97%
3年以上 107,588.10 0.16% 73,950.41 0.66%
合计 65,790,058.84 100% 11,269,192.46 100%
注：（1）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（2）其他应付款期末数较期初增加的主要原因是控股子公司收到其他股东的项目合作
款。
19、预提费用
明细项目 2004年6月30日 2003年12月31日
房租 344,166.88 439,751.88
贴现利息 958,000.00
贷款利息 315,000.00 126,000.00
合 计 659,166.88 1,523,751.88
20、长期应付款
明细项目 2004年6月30日 2003年12月31日
多哥政府租赁费 410,253.75 410,253.75
多哥糖联合作风险抵押金 5,589,000.00 5,589,000.00
合 计 5,999,253.75 5,999,253.75
21、股本
单位：股
本期增减变动
股本结构 期初数 送 资本公积 其他 小计 期末数
股
转股
一、尚未流通股份
境内法人持有股 190,980,000.00 190,980,000.00
尚未流通股份合计： 190,980,000.00 190,980,000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 105,000,000.00 105,000,000.00
已流通股份合计： 105,000,000.00 105,000,000.00
三、股份总数 295,980,000.00 295,980,000.00
22、资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 428,571,792.44 428,571,792.44
申购资金利息 15,628,526.32 15,628,526.32
合 计 444,200,318.76 444,200,318.76
23、盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 33,982,722.85 33,982,722.85
法定公益金 33,982,722.84 33,982,722.84
合 计 67,965,445.69 67,965,445.69
24、未分配利润
2004年初未分配利润 32,024,550.50
加：2004年1-6月净利润 18,193,458.64
减：提取法定盈余公积金
提取公益金
应付普通股股利 29,598,000.00
2004年6月30日未分配利润 20,620,009.14
25、主营业务收入及成本
（1）按业务分部列示主营业务收入、主营业务成本如下：
2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
项目
收入 成本 收入 成本
成套设备进出口 60,691,009.63 45,047,555.83 90,431,778.06 80,314,659.95
一般贸易 146,472,938.21 131,390,331.80 162,915,383.89 137,241,078.04
境外经营 11,962,179.74 8,204,838.09 15,580,921.61 10,659,683.89
其他 309,948.03 529,981.07 8,757,519.34 7,770,169.14
合 计 219,436,075.61 185,172,706.79 277,685,602.90 235,985,591.02
注：本期主营业务收入中前五名客户收入总金额为73,820,638.28元，占本期主营业务收入的
33.62%。
（2）按地区分部列示的主营业务收入、主营业务成本如下：
2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
项目
收入 成本 收入 成本
境外 206,294,125.75 177,770,508.75 253,653,886.66 213,292,726.45
境内 13,141,949.86 7,402,198.04 24,031,716.24 22,692,864.57
合 计 219,436,075.61 185,172,706.79 277,685,602.90 235,985,591.02
26、财务费用
项 目 2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
利息支出 2,642,286.80
减：利息收入 4,518,804.67 2,273,198.06
减：贴息
汇兑损失 2,324.41
减：汇兑收益 2,453,383.10 835,507.65
手续费及其他 176,620.76 230,172.87
合 计 -4,150,955.80 -2,878,532.84
27、投资收益
项 目 2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
一、短期投资收益 4,530,634.16 488,712.75
二、长期股权投资收益 1,910,708.72 1,540,355.83
1、非控股公司分来的利润 2,044,476.15
2、按权益法核算的投资收益 -133,767.43 1,540,355.83
3、股权投资差额摊销
合 计 6,441,342.88 2,029,068.58
注：投资收益比去年同期增加317.45%，主要为本期出售作为战略投资者所持有的“长江
电力”股票所获收益所致。
28、营业外收入
项 目 2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
往来款溢余
违约金收入 4,856.00
清理固定资产收益
其 他 110.00 6,075.04
合 计 110.00 10,931.04
29、营业外支出
项 目 2004年度1-6月份 2003年度1-6月份
固定资产清理 43,406.32 2,751.56
捐赠
固定资产减值准备
罚款支出 6,150.00
其他
合 计 43,406.32 8,901.56
（二）母公司会计报表主要项目注释：
1、应收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 104,735,355.16 61.45% 5,236,767.76 136,934,503.53 68.23% 6,846,725.18
1—2年 52,913,501.53 31.05% 5,291,350.16 51,010,738.5 25.42% 5,101,073.85
2—3年 21,307.38 0.01% 6,392.21 2,116,579.91 1.05% 634,973.98
3—4年 9,161,859.93 5.38% 4,580,929.96 7,046,571.02 3.51% 3,523,285.51
4—5年 1,582,570.86 0.93% 1,266,056.68 2,418,456.45 1.20% 1,934,765.16
5年以上 2,018,634.99 1.18% 2,018,634.99 1,182,749.40 0.59% 1,182,749.40
合计 170,433,229.85 100% 18,400,131.76 200,709,598.81 100% 19,223,573.08
注：本账户期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 220,192,065.08 93.99% 1,055,176.63 25,616,910.19 65.84% 404,995.28
1—2年 11,370,683.04 4.85% 1,137,068.30 9,215,068.08 23.68% 921,506.81
2—3年 603,399.55 0.26% 181,019.87 2,117,741.44 5.44% 203,964.38
3—4年 203,269.83 0.09% 101,634.91 41,803.50 0.11% 20,901.75
4—5年 98,793.77 0.04% 79,035.02 118,436.57 0.31% 94,749.26
5年以上 1,797,133.94 0.77% 1,797,133.94 1,797,133.94 4.62% 1,797,133.94
合 计 234,265,345.21 100% 4,351,068.67 38,907,093.72 100% 3,443,251.42
3、长期股权投资
明细项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资 205,741,877.69 9,767,307.24 4,019,535.00 211,489,649.93
合 计 205,741,877.69 9,767,307.24 4,019,535.00 211,489,649.93
（1）股票投资
被投资单位名称 股份类别 持股比例 持股数量 投资金额 期末市值
申能股份有限公司 法人股 0.006% 11万股 310,500.00 779,900.00
合 计 11万股 310,500.00 779,900.00
注：截止2004年6月30日，申能股份的市值为每股7.09元。
（2）其他股权投资
被投资单位 投资 初始投资额 投资成本 持股 本期损益增 累计权益增 期末金额 减值
名称 期限 (1) 比例 减额(2) 减额(3) (4)=(1)+(3) 准备
宁夏星日电子股份有限
长期 769,200.00 769,200.00 0.99% -769,200.00 0.00
公司
中国成套设备进出口云
长期 5,000,000.00 5,000,000.00 15.6% 560,000.00 5,000,000.00
南股份有限公司
北京中成高科贸有限责
20年 1,500,000.00 1,499,400.00 51% -90,310.41 -1,326,737.83 172,662.17
任公司
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