川化股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：川化股份有限公司
A股简称：川化股份
A股代码：0155
公司法定英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
英文名称缩写：SCC
（二） 公司注册地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
公司办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
邮政编码：610301
公司网址：HTTP://WWW.scwltd.com
公司电子信箱：scc33@mail.sc.cninfo.net
（三） 法定代表人姓名：谢木喜
（四） 公司董事会秘书：易千里
联系电话：(028)3308291
联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
传真：(028)3308290
电子信箱：scc33@mail.sc.cninfo.net
证券事务代表：周 朗
联系电话：(028)3308291
传真：(028)3308290
电子信箱：scc33@mail.sc.cninfo.net
（五）公司中报备置地点：公司办公楼董事会秘书室
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ：合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 33,336,955.99 41,505,649.47
扣除非经常性损益后的净利润* 30,260,425.82 41,031,723.56
总资产 1,836,967,977.92 1,272,953,461.72
资产负债率(%) 26.59 58.81
项目 本期数
股东权益(不含少数股东权益) 1,348,464,351.46
每股收益 0.071
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.071
净资产收益率(%) 2.472
每股净资产 2.869
调整后每股净资产 2.740
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 2.740
每股经营活动产生的现金流量净额 0.267
项目 上期数
股东权益(不含少数股东权益) 524,287,793.26
每股收益 0.120
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.120
净资产收益率(%) 7.920
每股净资产 1.540
调整后每股净资产 1.380
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 1.380
每股经营活动产生的现金流量净额 0.330
单位：元
项目 2000年末
净利润 97,364,208.94
扣除非经常性损益后的净利润 90,533,404.74
每股收益 0.21
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.21
净资产收益率(%) 7.40
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收支净损失 3,076,530.17
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增 发
一、尚未流通股份 34,000.00
二、已流通股份 13,000.00
股本总数 47,000.00
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 34,000.00
二、已流通股份 13,000.00
股本总数 47,000.00
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期股份总数及结构无变动
（二）、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 川化集团有限责任公司 34,000 72.34
2 普润证券投资基金 36 36 0.08
3 张秀香 30 30 0.06
4 上海产权交易所 23 23 0.05
5 普丰证券投资基金 23 -2 0.05
6 范蕴华 22 -33 0.05
7 北京瑞萌新力科技发展有限公司 18 18 0.04
8 唐丽萍 18 0.04
9 王 辉 17 17 0.04
10 上海华东实业有限公司 15 15 0.03
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 川化集团有限责任公司 国有法人股
2 普润证券投资基金 公众股
3 张秀香 公众股
4 上海产权交易所 公众股
5 普丰证券投资基金 公众股
6 范蕴华 公众股
7 北京瑞萌新力科技发展有限公司 公众股
8 唐丽萍 公众股
9 王 辉 公众股
10 上海华东实业有限公司 公众股
2、十大股东持股相关情况说明:
１、川化集团有限责任公司是国有法人股股东，报告期内所持股份无变动，其余为社会公众股股东。
２、本公司未发现前10名股东之间存在关联关系。
３、持有本公司股份5%以上的法人股东为川化集团有限责任公司，法定代表人谢木喜。经营范围：生产销售化学肥料、无机化工、有机化工、自产商品及相关技术的进出口贸易、建筑安装、防腐蚀和压力容器的设计制造与检验、房地产开发等。报告期内所持股份无质押和冻结情况。
报告期末本公司股东总数为97,724户。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
（１）公司主营业务范围：公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
（２）公司主营业务经营情况
上半年，公司面临的经营形势十分严峻，由于市场持续疲软，化肥产品价格大幅度下降，加之公司主要原燃材料天然气提价，使公司生产成本大幅度上升，利润减少，给公司经济效益造成较大影响。面对困难局面，公司董事会和经营班子，紧紧围绕“重生产抓管理、重市场抓营销、重改革抓转机、重发展抓科教”的“四重”工作方针，锐意进取，励精图治，全体员工团结协作，积极进取，奋力拼搏，报告期内实现主营业务收入50,641万元、实现利润总额4,976万元，实现净利润3,334万元。采取了以下应对措施：
一是强化生产基础地位，严格各项专业管理和现场管理，确保装置“安全、稳定、长周期满负荷优质运行”，报告期内，公司主要产品三聚氰胺和第一化肥厂尿素产品产量比去年同期有大幅度提高；产品质量稳定增长，产品质量合格率100%、优等品率98%以上，大化肥尿素、三聚氰胺、结晶硝铵继续保持“四川省名牌产品”称号，“天府牌”农用尿素荣获国家免检产品称号，食品二氧化碳经美国大西洋实验室检验合格，继续成为"百事可乐"、"可口可乐"西南地区唯一的供货厂家；安全生产保持先进水平，实现了“重大事故为零，工伤死亡事故为零，安全管理创全国一流水平”目标，年产1.2万吨三聚氰胺扩建项目通过了省环保设施的竣工验收，监控项目达标排放。
二是针对市场的急剧变化，适时调整营销策略，努力增加销售网点，拓宽销售渠道，积极开拓国内外市? 。报告期内实现了主要产品产销率99.75%。
三是继续推行“成本、质量、安全三要素管理法”和“购销比价管理法”，挖掘内部潜力，节能降耗，报告期内公司可比产品总成本比去年同期有较大幅度下降。
四是认真抓好募集资金投资项目建设，公司在去年建成投产1.2万吨/年三聚氰胺扩建项目的基础上，在本报告期内，相继建成投产了日产1,740吨大颗粒尿素装置技改项目和2万吨/年过氧化氢技术改造项目，并生产出合格产品。大颗粒尿素产品投放市场对本公司产品结构调整、产品质量提高、扩大市场份额具有重要意义；过氧化氢装置技改项目的建成，降低了该项产品的成本，增强了产品的竞争力，为公司创造更好的经济效益奠定了基? 。
报告期内公司实现净利润3,334万元，比去年同期下降19.68%。净利润下降的主要原因：一是主要产品价格持续低迷，公司主要产品尿素的平均价格比去年同期大幅度下降，导致利润大幅度减少；二是公司主要原燃材料天然气提价，导致生产成本上升，利润减少；三是公司第二化肥厂合成氨、尿素装置按计划进行了大修，使装置的有效运行天数减少，产量减少，使销售量比去年同期下降。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
本公司的控股子公司为四川川化青上化工有限公司，注册资本500万美元。本公司持股70%，富利香港有限公司持股30%。该公司从事硫酸钾及盐酸的生产与销售，报告期内生产硫酸钾9,500吨、生产盐酸11,600吨,实现销售收入2,558万元，实现利税总额298万元，实现净利润262万元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 ２万吨／年硫酸 2000-09-19 4,876.00 1,445.42
钾装置
A股发行 1.2万吨/年三聚 2000-09-19 19,855.00 4,247.00
氰胺扩建
A股发行 日产1,740吨大 2000-09-19 4,712.00 1,614.00
颗粒尿素装置
A股发行 2万吨/年过氧化 2000-09-19 4,869.00 1,514.03
氢技术改造
A股发行 老三聚氰胺装置 2000-09-19 4,300.00 996.92
技术改造
A股发行 大化肥装置技术 2000-09-19 26,833.00 3,059.56
改造
A股发行 20万吨/年NPK复 2000-09-19 4,950.00 2,633.39
肥装置
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 2万吨/年硫酸钾 3,616.00 2000-09-19
装置
A股发行 1.2万吨/年三聚 19,855.00 2000-09-19
氰胺扩建
A股发行 日产1,740吨大 4,712.00 2000-09-19
颗粒尿素装置
A股发行 2万吨/年过氧化 4,643.84 2000-09-19
氢装置技术改造
A股发行 老三聚氰胺装置 22.50 2000-09-19
技术改造
A股发行 大化肥装置技术 3,397.16 2000-09-19
改造
A股发行 20万吨/年NPK复 7.83 2000-09-19
肥装置
2、尚未使用的募集资金去向：
尚未使用的募集资金41,712.67万元，按照招股说明书的承诺，为保证投资者的利益，将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
年产20万吨NPK复肥装置项目，鉴于目前我国NPK复肥产品价格下降的幅度较大，国内多家大型复肥装置正在建设或准备建设，产品竞争更加激烈，加之该装置所需原料磷、钾都是外购，产品成本受市场影响很大，经重新评估效益不佳。为此，本着事实求是和对广大投资者负责的态度，建议取消该项目，改投年产1.2万吨三聚氰胺装置项目，该装置总投资9,000万元，拟用原NPK复肥项目的募集资金4,950万元投入，余下的4,050万元，由公司自筹资金投入，建设期为2年，项目建成达产后，年新增销售收入10,645万元，年新增利润2,284万元。该项目于2001年6月25日已经四川省经济贸易委员会川经贸投资［2001］518号文批准，并经2001年6月20日二届三次董事会审议通过，待提交2001年8月８日召开的2001年第一次临时股东大会审议批准。
4、项目进度及收益情况：
年产2万吨硫酸钾装置，已建成投产。报告期内实现销售收入2,558万元，实现利税总额298万元。
年产1.2万吨三聚氰胺扩建项目，已建成投产。报告期内实现销售收入5,782万元，实现利税总额1,959万元。
日产1,740吨大颗粒尿素装置，已建成投产。承诺投资4,712万元，实际投资5,431万元，超出承诺投资719万元，其原因是因为增加公用工程等配套设施建设，即58#变电所改造。超出承诺投资的部分，公司以自筹资金补充。
年产2万吨过氧化氢技术改造项目，改造基本完成，正处于试生产运行阶段。
老三聚氰胺装置技术改造项目，由于受原技术改造方案调整等因素的影响，不能按承诺的实施进度完成，项目完成进度拟调整至2002年，此方案已经2001年6月20日二届三次董事会审议通过，待提交2001年8月8日召开的2001年第一次临时股东大会审议批准。
大化肥装置技术改造项目，已对公用工程部分实施改造，取得了节能增产效果。主体装置的改造由于受原技术改造方案调整等因素的影响，不能按承诺的实施进度完成，根据目前工程实施情况，项目完成进度拟调整至2003年。此方案已经2001年6月20日二届三次董事会审议通过，待提交2001年8月8日召开的2001年第一次临时股东大会审议批准。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
1、中国加入WTO后，对公司既是机遇也是挑战，一方面我国化肥行业将面临国际化肥市场和农副产品市场的双重冲击，市场竞争更趋激烈；另一方面有利于与世界经济接轨，参与国际竞争，加速国际化进程。同时国家实施西部大开发战略，为地处西部的公司发展提供难得的发展机遇。
2、根据四川省物价局川价工［2001］116号文《关于同意调整天然气净化费标准的通知》的规定，公司生产的主要原燃料天然气从6月1日起涨价，将导致公司产品成本上升，从而对本公司2001年度及以后年度产生较大影响，预计2001年度公司利润将在盈利预测的基础上下降5%左右（该项重要事项已于2001年6月9日在《中国证券报》、《证券时报》上公告）。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
１、严管理、降成本，实现装置高产低耗运行。精心组织生产，加大综合管理力度，狠抓生产装置的高负荷稳定低耗运行，切实降低产品成本，力争产量再创新纪录，能耗达先进水平，以产量补价差，以低耗增效益。
２、强化经营、拓宽市场，提高产品市场占有率。加大营销体制改革力度，进一步完善营销机制，建立健全营销网络；根据市场情况，制定灵活的营销策略；搞好用户回访制和售后服务工作，巩固合作关系；积极采用现代化营销方式和手段，开拓产品市场，扩大国内外市场份额，确保主导产品实现产销率100%、货款回笼率100%。
３、抓住中国加入WTO和国家实施西部大开发战略的有利时机，充分发挥公司的优势，进行参股、控股、合资合作，加大资本运作力度。
４、抓技改、建项目，技术创新添后劲。
大化肥装置增产节能技术改造项目，已完成同国外的技术交流，在结合拟新建1.2万吨/年三聚氰胺装置项目（拟经8月8日的2001年第一次临时股东大会审议批准）同大化肥联产的基础上，进一步优化，争取年内确定方案。
老三聚氰胺装置技术改造项目，其废水回收方案已确定，年内完成基础工程建设，主体改造方案正在进行初步设计，力争年内完成部分改造。
募集资金变更项目——新建1.2万吨／年三聚氰胺装置，一旦经股东大会批准，要抓紧落实技术方案和前期工作，力争在年内动工兴建。
５、抓住省委、省政府推进企业改革和对国有企业实施战略性改组的有利时机，深化内部改革，加大对劳动、人事、分配制度改革的力度，通过减员增效等举措，进一步降低人工成本，提高产品竞争能力。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项情况
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期内本公司无资产重组事项发生
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
（1）采购原料、劳务、材料、土地租赁费、进出口代理费、设备租赁费报告期内，公司购货关联交易情况
单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额
川化集团有限责任公司 购工业蒸汽 81.99 12,101,842.83
购生产水 0.57 7,522,787.74
购脱氧水、除盐水 4.60 4,979,904.51
购电 0.28 41,914,819.51
购材料 14,254,507.08
劳务 8,422,428.18
租赁土地 1,000,000.00
进出口代理 1,463,008.22
设备租赁 169,884.21
其他 2,265,570.56
川化成都望江化工厂 购编织袋 1.49 10,137,995.35
（2）销售产品
单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额
川化集团有限责任公司 转供天然气 0.675 6,671,765.61
销售初级蒸汽 63.30 10,001,975.12
等副产品
销售材料 6,178,549.37
川化成都望江化工厂 销售三胺、 市场价 3,163,658.88
氨水
川化味之素有限公司 销售硫酸、 市场价 5,739,247.74
合成氨
川化青上化工有限公司 销售硫酸、 市场价 2,550,593.88
造硝
上述交易金额均为不含税的交易金额；公司关联交易的定价是在参考市场价格的基础上，按照公平、公正、合理原则确定，所有交易价格与市场价格接近。
本公司与川化集团有限责任公司关联交易中，涉及水、电、蒸汽、天然气、材料、劳务等交易项目，双方签订有《综合供应及服务协议》，交易价格均按合同规定执行。土地使用费、设备租赁费、进出口代理费分别按双方签订的《国有土地使用权租赁协议》、《设备租赁协议》、《进出口代理协议》及《补充协议》规定执行。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
（1）报告期末，公司与关联方债权、债务情况
单位：元
项目 关联方名称 金额 占该项资金的比例％
川化集团有限 2,041,821.32 2.58
责任公司
应收帐款 川化荣生公司 3,366,860.50 4.26
川化实业开发公司 3,650,565.45 4.62
其他应收帐款 川化集团有限责任公司 2,219,458.68 15.74
川化集团有限责任公司 2,139,211.02 15.17
——三胺进口设备
应付帐款 川化集团有限责任公司 17,525,747.38 54.09
其他应付款 川化集团有限责任公司 4,625,064.22 35.02
长期应付款 川化集团有限责任公司 48,611,371.25 96.27
（2）担保
报告期内，公司短、长期借款全部由关联方提供担保情况
单位：元
借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位
工行青白江支行 6,460,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 20,000,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 30,000,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 3,000,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 20,000,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 20,000,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 2,000.000.00 1年半 川化集团有限责任公司
合 计 131,460,000.00
4、其他重大关联交易：
无其他重大关联交易
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
本公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立。总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任重要职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设备，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。本公司与控股股东在人员、资产、财务上未完全分开的原因及整改措施：
已完全分开
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁情况说明：
报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁本公司资产
（八）、其他重大合同及其履行情况：
报告期内本公司无其他重大合同
（九）、公司对外担保事项：
报告期内本公司无对外担保事项
（十）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
报告期内无更改公司名称或股票名称情况
（十一）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十二）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
无
（十三）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明：
无
（十四）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明：
无
（十五）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序的情况：
为了充分发挥资本市场的功能，确保公司资金运用的安全、合法、有效，为投资者提供更好的回报，经公司董事会研究，在董事会下设立了资金营运小组，根据股东大会的授权和董事会的决策，对投资、融资事项进行运作和处理。
根据2001年12月1日董事会研究意见，经反复考察和论证，决定将公司自有资金人民币100,000,000.00元委托国信证券有限责任公司、将公司自有资金人民币100,000,000.00元委托兴业证券股份有限公司进行资产管理，并分别于2000年12月6日和2000年12月26日与国信证券和兴业证券签订了《资产管理协议》，资金管理期限均为１年。
以上两起资产委托管理协议尚在执行中，故未收到投资收益。该项重要事项已于2001年4月4日在《中国证券报》、《证券时报》上作了详尽披露。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
资产负债表
编制: 川化股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初（合并） 本期期末（合并）
流动资产：
货币资金 注1 316,077,411.55 417,054,280.48
短期投资 注2 200,000,000.00 200,000,000.00
应收票据 注3 13,880,000.00 45,736,000.00
应收股利 2,052,928.89
应收利息
应收帐款 注4 145,819,742.52 82,461,341.35
其他应收款 注5 14,523,552.85 14,133,624.43
预付帐款 注6 13,917,534.77 18,178,503.25
应收补贴款
存货 注7 106,138,679.48 115,518,710.10
待摊费用 注8 536,232.73 1,371,260.44
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 812,946,082.79 894,453,720.05
长期投资：
长期股权投资 注9 29,522,763.00 31,358,862.06
长期债权投资
长期投资合计 注10 29,522,763.00 31,358,862.06
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注11 2,387,847,624.31 2,374,093,832.24
减：累计折旧 注12 1,579,389,056.46 1,596,632,768.85
固定资产净额 注13 808,458,567.85 777,461,063.39
固定资产减值准备 3,000,000.00
工程物资 注14 3,424,592.51 3,451,789.04
在建工程 注15 100,541,289.67 101,818,040.33
固定资产清理 8,047,532.76
固定资产合计 912,424,450.03 887,778,425.52
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注16 18,325,786.86 23,376,970.29
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,325,786.86 23,376,970.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,773,219,082.68 1,836,967,977.92
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注17 70,000,000.00 120,000,000.00
应付票据
应付帐款 注18 14,717,750.63 32,403,230.36
预收帐款 注19 9,126,257.48 13,641,273.33
应付工资 11,935,074.30 14,204,970.29
应付福利费 20,547,632.53 23,983,878.20
应付股利 注20 63,727,884.65 17,847,084.65
应交税金 注21 14,850,373.77 11,431,787.97
其他应交款 487,526.07 256,809.09
其他应付款 注22 38,428,477.41 13,205,347.14
预提费用 注23 10,991,430.07
预计负债
一年内到期的长期负债 79,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 323,280,976.84 257,965,811.10
长期负债：
长期借款 注24 52,000,000.00 131,460,000.00
应付债券
长期应付款 注25 31,576,134.87 50,493,304.08
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 83,576,134.87 181,953,304.08
递延税项：
递延税款贷项 注26 51,234,575.50 48,584,511.28
负债合计 458,091,687.21 488,503,626.46
少数股东权益
股东权益：
股本 注27 470,000,000.00 470,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 注28 755,025,380.66 755,025,380.66
盈余公积 注29 56,930,890.25 56,930,890.25
其中：法定公益金 28,465,445.12 28,465,445.12
未分配利润 33,171,124.56 66,508,080.55
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,315,127,395.47 1,348,464,351.46
负债和股东权益总计 1,773,219,082.68 1,836,967,977.92
资产 本期期初（母公司） 本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
其他应收款
预付帐款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净额
固定资产减值准备
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 8,223,614.28 3,476,536.66
其中：应收账款 7,674,723.29 3,442,116.97
其他应收款 548,890.99 34,419.69
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,946,510.82
其中：库存商品 1,329,946.52
原材料 3,616,564.30
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,000,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 4,747,077.62
其中：应收账款 4,232,606.32
其他应收款 514,471.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,946,510.82
其中：库存商品 1,329,946.52
原材料 3,616,564.30
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,000,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
利润及利润分配表
编制: 川化股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期（合并） 本期（合并）
一、主营业务收入 注30 548,319,045.27 506,408,085.96
减：主营业务成本 424,928,100.54 405,709,110.24
主营业务税金及附加 4,071,663.17 2,826,064.62
二、主营业务利润 119,319,281.56 97,872,911.10
加：其他业务利润 -1,362,291.02 106,455.90
减：营业费用 1,310,490.95 4,644,013.53
管理费用 46,316,302.07 36,972,434.74
财务费用 注31 10,400,969.60 5,365,836.88
三、营业利润 59,929,227.92 50,997,081.85
加：投资收益 注32 1,670,597.12 1,836,099.06
补贴收入
营业外收入 注33 31,427.09 181,979.87
减：营业外支出 注34 505,353.00 3,258,510.04
四、利润总额 61,125,899.13 49,756,650.74
减：所得税 注35 19,620,249.66 16,419,694.75
少数股东损益
五、净利润 41,505,649.47 33,336,955.99
加：年初未分配利润 70,213,588.60 33,171,124.56
其他转入
六、可供分配的利润 111,719,238.07 66,508,080.55
减：提取法定盈余公积 4,150,564.95
提取法定公益金 4,150,564.95
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 103,418,108.17 66,508,080.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 103,418,108.17 66,508,080.55
资产 上年同期（母公司） 本期（母公司）
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 1,042,511,038.28
减：主营业务成本 824,864,206.82
主营业务税金及附加 5,726,033.00
二、主营业务利润 211,920,798.46
加：其他业务利润 -857,345.36
减：营业费用 4,595,487.39
管理费用 79,314,578.34
财务费用 21,410,821.38
三、营业利润 105,742,565.99
加：投资收益 2,297,325.18
补贴收入 19,500,000.00
营业外收入 7,125,697.18
减：营业外支出 574,353.00
四、利润总额 134,091,235.35
减：所得税 36,727,026.41
少数股东损益
五、净利润 97,364,208.94
加：年初未分配利润 70,213,588.60
其他转入
六、可供分配的利润 167,577,797.54
减：提取法定盈余公积 9,736,420.89
提取法定公益金 9,736,420.89
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 148,104,955.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 114,933,831.20
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 33,171,124.56
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
（%） (%)
主营业务利润 7.26 7.35
营业利润 3.78 3.83
净利润 2.47 2.50
扣除非经常性损 2.24 2.27
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
（元/股） （元/股）
主营业务利润 0.208 0.208
营业利润 0.109 0.109
净利润 0.071 0.071
扣除非经常性损 0.064 0.064
益后的净利润
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 603,924,935.82
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,395,909.39
经营活动产生的现金流入小计 606,320,845.21
购买商品、接受劳务支付的现金 343,545,867.13
支付给职工以及为职工支付的现金 56,010,497.39
支付的各项税费 52,437,064.90
支付的其他与经营活动有关的现金 28,925,658.02
经营活动产生的现金流出小计 480,919,087.44
经营活动产生的现金流量净额 125,401,757.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,052,928.89
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 6,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 2,058,928.89
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 34,225,234.76
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 34,225,234.76
投资活动产生的现金流量净额 -32,166,305.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 173,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 173,000,000.00
偿还债务所支付的现金 123,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,260,229.54
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 165,260,229.54
筹资活动产生的现金流量净额 7,739,770.46
四、汇率变动对现金的影响 1,646.57
五、现金及现金等价物净增加额 100,976,868.93
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 33,336,955.99
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -476,536.66
固定资产折旧 40,097,715.14
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 5,051,183.43
待摊费用减少（减：增加） 1,280,800.22
预提费用增加（减：减少） 10,991,430.07
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 5,365,836.88
投资损失(减：收益) -1,836,099.06
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -9,380,030.62
经营性应收项目的减少(减：增加) 42,093,555.29
经营性应付项目的增加(减：减少) -1,123,052.91
其他
经营活动产生的现金流量净额 125,401,757.77
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 417,054,280.48
减:现金的期初余额 316,077,411.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 100,976,868.93
川化股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
无不符合会计核算的前提
2、重要会计政策和会计估计说明:
公司简介
川化股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会"体改生[1997]157号"文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称"川化集团公司"）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部是由川化集团公司持有并行使股权的国有法人股。
根据"证监发行字（2000）124号"文件，经中国证券监督管理委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
公司法定地址是四川省成都市青白江区团结路311号；法定代表人谢木喜。
公司采用的主要会计政策、会计估计
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》。
2、会计年度：2001年1月1日至6月30日。
3、记帐本位币：以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：记帐基础为权责发生制，资产的计价除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记帐外均遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场中间汇价折合记帐本位币入帐，期末将货币性项目外币帐户余额按照期末外汇市场中间汇价折合为本位币，调整后的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益，列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：将期限在3个月内、流动性强、变现风险? 、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
7、坏帐损失的核算方法：坏帐确认标准是(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；(2)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹象无法收回，经公司董事会决议认可的应收款项。
公司采用备抵法核算坏帐损失，按照应收帐款、其他应收款年末余额的5%计提坏帐准备。
8、存货核算方法：存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类，存货盘存制度采用永续盘存制。
原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。
存货跌价准备按期末单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额确认，帐面成本低于其可变现净值的存货不计提跌价准备；确认的存货跌价准备记入当期损益。单个存货项目的可变现净值由公司材料物资采购部门和市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除存货变现费用后确定。
9、短期投资核算方法：短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资成本的确定：以取得短期投资时实际支付的全部价款确定为短期投资的成本，包括税金、手续费等相关费用；实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的的现金股利和已到期尚未领取的债券利息作为应收款项，不记入短期投资成本。
短期投资收益的确认：以实际收到投资收益款时确认当期投资收益。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了，将持有的股票投资、债券投资和其他投资的帐面成本逐项与其当日市价比较，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对其他单位的投资，占被投资企业有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的按照权益法核算，并根据财政部"财会字(1995)11号"文件《关于印发合并会计报表暂行规定》及 "财会二字(1996)2号"文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》确定合并会计报表的合并范围，编制合并会计报表。
(2)长期债券投资：长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至债券购入日止已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算确认。
对单项投资，根据被投资单位由于股票市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可回收金额低于长期股权投资的帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，记入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用期限在一年以上、单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营性资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。川化集团公司投入本公司的固定资产，于1997年10月21日按国家国有资产管理局"国资评[1997]805号"文件确认的结果进行了帐务调整。
根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的"川化财(1997)第328号"文件，公司成立后按重置固定资产价值扣除3%净残值后，采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、估计经济使用年限、预计残值确定的折旧率如下：
固定资产类别 年折旧率
房屋建筑物 2.4238%-2.7564%
化工通用设备 6.6040%
化工专用设备 3.3858%
其他设备 3.5520%-4.4633%
固定资产减值准备：
期末，对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术成就、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产的减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：为建造固定资产而进行的各项建筑工程所发生的实际支出记入在建工程成本；用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，进行资本化处理，记入在建工程成本；在固定资产交付使用后发生的，记入当期损益；在建工程完工交付使用后按预计价值转入固定资产，竣工结算后按竣工结算价调整固定资产价值。
在建工程减值准备：
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；二是所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其它足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，予以资本化，记入所建造的固定资产的价值；在筹建期间发生的借款费用(除为购建固定资产而发生的借款费用外)，记入开办费；除上述借款费用以外的其他借款费用均于发生当期直接记入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法：股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；购入的无形资产，按实际支付的价款入帐。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过十年的期限摊销。
无形资产减值准备：
期末，对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，则将可收回金额低于无形资产帐面的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按实际发生数入帐，在受益期限内平均摊销。
16、收入的确认原则
(1)销售商品的收入，满足下列条件时确认收入：1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3)与交易相关的经济利益能够流入企业；4)相关的收入和成本能够可靠地计量。(2)劳务收入，按下列原则确认收入：参照销售商品确认收入的原则，在同一年度开始并完成的劳务，确认收入参照销售商品确认收入的原则；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且满足下述条件，按照完工百分比法确认收入：1)劳务的总收入和总成本能够可靠的计量；2)与交易相关的经济利益能够流入企业；3)劳务的完成程度能够可靠的确定。
17、所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。
18、利润分配：公司的利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的余额为税后利润。税后利润按照以下顺序分配：(1)弥补亏损；(2)提取10%法定盈余公积金；(3)提取10%法定公益金；(4)经股东大会决议提取任意盈余公积金；(5)支付普通股股利。
税项
1、企业所得税：依据四川省人民政府"川府函(1999)110号"文件，公司A股上市后，企业所得税按33%缴纳，省财政返还18%，企业所得税实际税赋为15%；经四川省地方税务局与四川省财政厅商定，川化股份有限公司设立后到上市前享受33％的所得税率，由省财政返还18％。
从2000年开始，公司按照国务院"国发(2000)2号"文件，按33%税率交纳企业所得税；根据四川省人民政府"川办函[2000]78号"文件《关于川化股份有限公司财政补贴的函》，同意2000年省财政厅对川化股份有限公司设立农业生产资料专项资金，并按公司应纳税所得额的18%比例确定专项补贴资金；根据财政部"财会函[2000]30号"文件的精神，公司收到财政补贴后记入补贴收入。
2、增值税：公司为增值税一般纳税人，按产品类型分别按17%、13%税率计算增值税-销项税，其中：尿素、结晶硝铵、造粒硝铵、工业氨水按13%计算销项税，其他产品按17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税，尿素出口退税率为13%，三聚氰胺出口退税率为15%。
3、营业税：公司营业税应税项目分别按3%或5%税率计算缴纳营业税。
4、城市维护建设税：按增值税和营业税应纳税额的7%计算缴纳城市维护建设税。
5、教育费附加:公司按增值税和营业税应纳税额的3%计算缴纳教育费附加。
6、交通建设附加费：根据四川省人民政府"川办发[1992]70号"文件《关于开征交通建设附加费的通知》，公司按增值税和营业税应纳税额的4%计算缴纳交通建设附加费。
7、其他税项按国家有关规定计算缴纳。
控股子公司及合营企业
公司目前唯一的控股子公司为四川川化青上化工有限公司(以下简称"川化青上公司")。川化青上公司是1998年6月本公司同富利香港有限公司共同投资设立的中外合资企业，注册资本为500万美元，主要从事硫酸钾、盐酸及相关的化肥、化工产品的生产、销售。本公司持有其70%的股权，法定代表人谢木喜。见本会计报表附注。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:300.00万元
会计政策变更的说明：
按照企业会计制度、企业会计准则及其补充规定，从2001年1月1日起改变如下会计政策：
（1）固定资产原不计提固定资产减值准备，现改变会计核算制度，对固定资产计提固定资产减值准备。具体方法如下：
期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术成就、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产的减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
（2）在建工程原不计提在建工程减值准备，现改变会计核算制度，对在建工程计提在建工程减值准备。具体方法如下：
在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；二是所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其它足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
（3）无形资产原不计提无形资产减值准备，现改变会计核算制度，对无形资产计提无形资产减值准备。具体方法如下：
在报告期末，对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，则将可收回金额低于无形资产帐面的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明:
无
6、坏帐核算方法:
按余额百分比法
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:5.00%
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
本公司从今年起实施新会计准则和制度及其补充规定，将提取八项坏帐准备金和减值准备金，这将使公司增加管理费用支出和营业外支出，将影响企业的经营成果，但对其财务状况影响不太大。
（二）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 506,408,085.96
其它业务收入 27,498,350.09
其中：提供劳务收入 2,597,594.28
其它 24,900,755.81
利息收入 1,623,024.26
（三）、所得税的会计处理方法:
所得税会计处理采用应付税款法。
企业所得税：依据四川省人民政府"川府函(1999)110号"文件，公司A股上市后，企业所得税按33%缴纳，省财政返还18%，企业所得税实际税赋为15%；经四川省地方税务局与四川省财政厅商定，川化股份有限公司设立后到上市前享受33％的所得税率，由省财政返还18％。
从2000年开始，公司按照国务院"国发(2000)2号"文件，按33%税率交纳企业所得税；根据四川省人民政府"川办函[2000]78号"文件《关于川化股份有限公司财政补贴的函》，同意2000年省财政厅对川化股份有限公司设立农业生产资料专项资金，并按公司应纳税所得额的18%比例确定专项补贴资金；根据财政部"财会函[2000]30号"文件的精神，公司收到财政补贴后记入补贴收入。
（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 513,455.60 473,415.70
银行存款 315,563,955.95 416,580,864.78
其他货币资金
合计 316,077,411.55 417,054,280.48
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币 期末原币
港币 1,557,077.38 1.060600 1,651,432.78 765,198.39
美元 48,160.72 8.277700 398,660.00 48,160.72
外币名称及单位 期末折算汇率 期末人民币
港币 1.061200 812,028.53
美元 8.277000 398,626.28
注2、短期投资:
项目 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
项目 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
2000年12月，公司为更好地发挥现有资金的使用效率，将公司自有资金人民币100,000,000元委托国信证券有限责任公司进行资产管理，将资金人民币100,000,000元委托兴业证券股份有限公司进行资产管理。
公司截止2001年6月30日短期投资市价不低于短期投资成本，故本期末未计提短期投资跌价准备。
注3、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
四川省农业生产资料总公司 2001-05-24 2001-08-23 7,000,000.00
四川省农业生产资料总公司 2001-05-21 2001-08-21 7,000,000.00
四川省农业生产资料总公司 2001-05-13 2001-07-14 7,000,000.00
四川省农业生产资料总公司 2001-05-14 2001-07-15 7,000,000.00
四川省农业生产资料总公司 2001-06-04 2001-09-03 7,000,000.00
巴斯夫染料化工有限公司 2001-05-18 2001-08-19 888,000.00
铜陵化学工业集团公司 2001-04-12 2001-08-12 110,000.00
双流枋圳化工有限公司 2001-03-23 2001-08-25 200,000.00
成都成华区三废治理厂 2001-02-06 2001-08-06 30,000.00
宜昌京昌民用爆破器材公司 2001-06-07 2001-12-07 564,000.00
中国核工业建峰化工总厂 2001-02-21 2001-08-21 100,000.00
山东圣奥化工股份公司 2001-03-12 2001-09-12 100,000.00
旬阳县金属机电化工公司 2001-06-18 2001-09-17 210,000.00
湖北楚天化工有限公司 2001-02-19 2001-08-19 240,000.00
望化贸易有限公司 2001-06-12 2001-08-06 444,000.00
重庆南桐化工厂 2001-06-16 2001-09-25 300,000.00
成都成华区三废治理厂 2001-03-09 2001-09-08 50,000.00
丽江县鑫源有限公司 2001-03-09 2001-07-17 500,000.00
四川省农业生产资料总公司 2001-06-12 2001-09-11 7,000,000.00
应收票据均为无息承兑票据，且无任何贴现，抵押。
注4、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备 期末金额
(%)
1年以内 78,778,397.52 51.32 3,938,919.88 27,166,264.61
1-2年 26,046,201.24 16.97 1,302,310.06 13,750,566.34
2-3年 16,194,710.24 10.55 809,735.51 15,213,134.80
3年以上 32,475,156.81 21.16 1,623,757.84 30,563,981.92
其中：应收持股 2,041,821.32
5%以上股份股东
的金额
合计 153,494,465.81 100.00 7,674,723.29 86,693,947.67
帐龄 期初金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 78,778,397.52 31.34 1,256,222.16
1-2年 26,046,201.24 15.86 687,528.32
2-3年 16,194,710.24 17.54 760,656.74
3年以上 32,475,156.81 35.26 1,528,199.10
其中：应收持股 2.36
5%以上股份股东
的金额
合计 153,494,465.81 100.00 4,232,606.32
应收帐款中持本公司5%以上股份股东——川化集团有限责任公司的往来款2,041,821.32元。
注5、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备(元)
1年以内 2,645,207.60 17.55 132,260.38 3,446,829.32
1-2年 12,427,236.24 82.45 416,630.61 11,201,266.41
2-3年
3年以上
其中：应收持股 2,219,458.68
5%以上股份股东
的金额
合计 15,072,443.84 100.00 548,890.99 14,648,095.73
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 23.53 172,341.46
1-2年 76.47 342,129.84
2-3年
3年以上
其中：应收持股 15.15
5%以上股份股东
的金额
合计 100.00 514,471.30
其他应收款主要明细如下： 单位：人民币元
明 细 2001年6月30日
川化集团有限责任公司——三胺进口设备款 2,139,211.02
川化集团有限责任公司——其他往来款 2,219,458.68
川化青上化工有限公司 7,105,000.00
备 用 金 1,508,961.43
合 计 12,972,631.13
其他应收款中应收川化集团公司（本公司发起人）2,219,458.68元，占其应收款余额的15.15%，其他应收款中2,139,211.02元为预付三胺工程进口设备款。
其他应收款中应收川化青上公司的7,105,000元，为该公司在设立川化青上公司过程中，实际投资超过注册资本部分形成的与青上公司的往来款。
注6、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 5,919,066.52 42.54 10,180,035.00 56.00
1-2年 798,468.25 5.74 798,468.25 4.39
2-3年
3年以上 7,200,000.00 51.72 7,200,000.00 39.61
合计 13,917,534.77 100.00 18,178,503.25 100.00
预付帐款2001年6月末余额中主要有预付川化集团公司进口备件款5,000,000.00元，预付四川省石油输气公司天然气款5,000,000.00元。三年以上预付帐款720万元为预付石油输气公司天然气押金。
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
物资采购 13,418,609.74 9,909,281.16
原材料 74,563,495.00 3,616,564.30 65,324,428.10
包装物 2,378,638.61 6,829,908.24
低值易耗品 340,911.33 355,160.54
材料成本差异 -2,965,642.62 -2,382,800.34
项 目 期末跌价准备
物资采购
原材料 3,616,564.30
包装物
低值易耗品
材料成本差异
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
委托加工物资 4,847,076.44 -516,023.15
自制半成品 1,591,330.90 4,184,392.43
库存商品 16,910,770.90 1,329,946.52 36,760,873.94
合计 111,085,190.30 4,946,510.82 120,465,220.92
项 目 期末跌价准备
委托加工物资
自制半成品
库存商品 1,329,946.52
合计 4,946,510.82
本公司存货帐面成本低于其可变现净值的存货不计提存货跌价准备。
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 290,781.74 2,115,827.93 1,058,201.43 1,348,408.24
一合氧化锌触媒 245,450.99 222,598.80 22,852.19
二合氧化锌触媒 -0.01 0.01
合计 536,232.73 2,115,827.93 1,280,800.22 1,371,260.44
注9、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
川化青上化工有限 29,522,763.00 1,836,099.06
公司 70.00
合 计 29,522,763.00 70.00 1,836,099.06
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备 注
减额(元)
川化青上化工有限 31,358,862.06
公司
合 计 31,358,862.06
注10、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 29,522,763.00 1,836,099.06
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 29,522,763.00 1,836,099.06
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资
其中：对子公司投资 31,358,862.06
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 31,358,862.06
根据川化青上化工有限公司2001年中期会计报表数据，该公司1—6月实现净利润2,622,998.66元，公司采用权益法核算长期股权投资，按出资比例70%计算，本期调增长期股权投资——川化青上公司1,836,099.06元，故本公司2001年6月末不需对该项长期投资计提减值准备。
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 167,268,159.20 2,775,455.73 33,098.13
通用设备 39,254,803.34
专用设备 2,154,623,754.63 14,384,545.24 51,077,560.25
其他设备 26,700,907.14 20,623,365.34 426,500.00
合计 2,387,847,624.31 37,783,366.31 51,537,158.38
项目 期末数 备注
房屋建筑物 170,010,516.80
通用设备 39,254,803.34
专用设备 2,117,930,739.62
其他设备 46,897,772.48
合计 2,374,093,832.24
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 102,864,208.42 2,212,272.90
通用设备 30,816,840.78 1,295,408.52
专用设备 1,432,109,495.82 36,255,869.42 22,545,324.75
其他设备 13,598,511.44 334,164.30 308,678.00
合计 1,579,389,056.46 40,097,715.14 22,854,002.75
项目 期末数 备注
房屋建筑物 105,076,481.32
通用设备 32,112,249.30
专用设备 1,445,820,040.49
其他设备 13,623,997.74
合计 1,596,632,768.85
注13、固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 64,403,950.78 1,059,253.83 529,169.13
通用设备 8,437,962.56 1,295,408.52
专用设备 722,514,258.81 50,403,559.68
其他设备 13,102,395.70 20,623,365.34 451,986.30
合计 808,458,567.85 21,682,619.17 52,680,123.63
项目 期末数 备注
房屋建筑物 64,934,035.48
通用设备 7,142,554.04
专用设备 672,110,699.13
其他设备 33,273,774.74
合计 777,461,063.39
注14、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
设 备 1,225,057.64 1,350,662.64
建筑材料 1,821,783.19 1,667,878.96
机电仪材料 369,627.09 425,122.86
小五金、低值易耗品 8,124.59 8,124.58
合计 3,424,592.51 3,451,789.04
注15、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
二化循环水塔 4,548,955.16
三胺反应器膨胀节 50,200.00
一化尿素包装改造 1,913,879.13 1913879.13
财务处2000年问题 122,701.00
一化厂2000年问题 77,000.00
地下管网信息管理 217,200.00
5、6#废锅炉改产 196,116.98
硝酸等功率因素补偿 78,796.40
一氨甲烷化系统改造 1,170,908.43 1,453.50
空气压缩机补充空气 244,957.48
102J加氮气 143,720.24
蒸汽管网改造 4,122.34
氮气管网加计量 188,701.84
3#中压废锅改造 8,711.00
三胺分析室改造 12,281.00 12,030.00
供水取水口 14,384.40
硫酸净化冷却水工程 232,144.10 147,821.00
双氧水装置改造 3,886,100.16 3488383.90
净化冷却水改造 89,021.00 89,021.00
新三胺与一尿联产 788,565.43 915,955.98
43#变电所负荷转移 82,509.00
中控仪表改造 358,974.36
循环水仪表改造 115,299.15
21#所补偿装置 75,871.80
34#所零序保护 61,367.54
34#所功率因素补偿 37,552.02
一化尿素DCS改造 550,422.47 220,000.00
新建二硝检修工作间 218,066.00
三胺扩建 12,842,915.86 760,155.59 13078653.77
二化改造 4,249,981.60 100,572.58 185,000.00
45万吨合成氨 170,269.50
30万吨复合肥 78,286.30
二化成品总控盘改造 440,000.00
二化改造通讯工程7# 134,444.52
硫酸污水处理装置 1,022,344.55
一化碳铵厂房拆除 516,860.93 516,860.93
一化循环水改造 7,692,077.38
二化改造通讯工程6# 375,709.86 375,709.86
44#变电所改造 2,764,058.91 2764058.91
20#变电所改造 3,503,201.13 3503201.13
二化厂脱盐水装置 6,290,000.00 6290000.00
液氯库搬迁及总图 141,219.63
40#变电所改造 609,113.01 393.80 609,113.01
大颗粒尿素装置 51,829,379.49 2479901.02
二化成品除湿工程 1,080,178.00 51,000.00 1131178.00
1#输送皮带加装筛网 400.00
循环水电控柜改造 112,000.00 112,000.00
第三套三胺工程 39,121.70
102JT压缩机组改造 200,000.00
老三胺节能降耗改造 225,000.00
大 修 450,000.00
工程物资 -155,500.10 4570782.00 1872000.00
零固购置 169,296.58 1599070.76
设备更新 4,119,357.85 5289392.89
硫酸电除尘器改造 12,082.10
合计 113384205.53 20653034.72 32440675.74
工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
二化循环水塔 4,548,955.16 募集 100%
三胺反应器膨胀节 50,200.00 自筹 100%
一化尿素包装改造 募集 100%
财务处2000年问题 122,701.00 自筹 100%
一化厂2000年问题 77,000.00 自筹 100%
地下管网信息管理 217,200.00 自筹 100%
5、6#废锅炉改产 196,116.98 自筹 100%
硝酸等功率因素补偿 78,796.40 自筹 100%
一氨甲烷化系统改造 1,172,361.93 自筹 100%
空气压缩机补充空气 244,957.48 自筹 100%
102J加氮气 143,720.24 自筹 100%
蒸汽管网改造 4,122.34 自筹 100%
氮气管网加计量 188,701.84 自筹 100%
3#中压废锅改造 8,711.00 自筹 前期
三胺分析室改造 24,311.00 自筹 100%
供水取水口 14,384.40 自筹 100%
硫酸净化冷却水工程 379,965.10 自筹 100%
双氧水装置改造 7,374,484.06 募集 100%
净化冷却水改造 自筹 100%
新三胺与一尿联产 1,704,521.41 自筹 100%
43#变电所负荷转移 82,509.00 自筹 100%
中控仪表改造 358,974.36 自筹 100%
循环水仪表改造 115,299.15 自筹 100%
21#所补偿装置 75,871.80 自筹 100%
34#所零序保护 61,367.54 自筹 100%
34#所功率因素补偿 37,552.02 自筹 100%
一化尿素DCS改造 770,422.47 自筹 100%
新建二硝检修工作间 218,066.00 自筹 100%
三胺扩建 995,893.50 自筹、募集 100%
二化改造 4,165,554.18 募集
45万吨合成氨 170,269.50 自筹 前期
30万吨复合肥 78,286.30 募集、自筹 前期
二化成品总控盘改造 440,000.00 自筹 前期
二化改造通讯工程7# 134,444.52 募集 100%
硫酸污水处理装置 1,022,344.55 自筹 100%
一化碳铵厂房拆除 募集 100%
一化循环水改造 7,692,077.38 募集 100%
二化改造通讯工程6# 募集 100%
44#变电所改造 募集 100%
20#变电所改造 募集 100%
二化厂脱盐水装置 募集 100%
液氯库搬迁及总图 141,219.63 募集 100%
40#变电所改造 393.80 募集 100%
大颗粒尿素装置 54,309,280.51 募集、自筹 100%
二化成品除湿工程 募集 100%
1#输送皮带加装筛网 400.00 自筹 100%
循环水电控柜改造 自筹 100%
第三套三胺工程 39,121.70 自筹、募集 前期
102JT压缩机组改造 200,000.00 自筹 前期
老三胺节能降耗改造 225,000.00 募集 前期
大 修 250,000.00 200,000.00 自筹
工程物资 2,543,281.90 自筹
零固购置 1,768,367.34 自筹
设备更新 9,408,750.74 自筹
硫酸电除尘器改造 12,082.10 自筹 前期
合计 250,000.00 101818040.33
在建工程减值准备的说明：公司在中期对在建工程进行清理，截止2001年6月30日未发现在建工程中并无会计制度规定的长期停建并且在未来３年内不会重新开工、技术和性能上落后，其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故中期暂未对在建工程计提减值准备。
注16、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销
一硝触媒 76,738.60 31,188.42
一硝铂网 9,747,215.47 635,433.54 72,264.14
二硝铂网 5,865,128.81 47,317.32
特气钢瓶 233,979.19 14,959.98
二合低变触媒 3,123,835.74 390,479.46
一合触媒 1,477,736.75 186,224.94
二合一段炉触媒 1,019,196.00 169,866.00
二合二段炉触媒 1,512,751.10 189,093.90
浓硝氧化镁 242,034.20 21,965.69
一合氧化锌 19,517.07 2,744.58
二合温变换触媒 -0.12
二合氧化锌触媒 24,006.26 18,012.48
一合高铝瓷球 81,508.29 12,226.26
一合纯白钢玉球 557,922.22 83,689.90
合计 18,325,786.86 6,291,216.38 1,240,032.95
类 别 期末数
一硝触媒 45,550.18
一硝铂网 10,310,384.87
二硝铂网 5,817,811.49
特气钢瓶 219,019.21
二合低变触媒 2,733,356.28
一合触媒 1,291,511.81
二合一段炉触媒 849,330.00
二合二段炉触媒 1,323,657.20
浓硝氧化镁 220,068.51
一合氧化锌 16,772.49
二合温变换触媒 0.12
二合氧化锌触媒 5,993.78
一合高铝瓷球 69,282.03
一合纯白钢玉球 474,232.32
合计 23,376,970.29
注17、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 70,000,000.00 120,000,000.00
信用借款
合计 70,000,000.00 120,000,000.00
上述贷款全部由川化集团公司为本公司提供担保。
注18、应付帐款
期初数 期末数
14,717,750.63 32,403,230.36
截止2001年6月30日应付帐款余额为32,403,230.36元。应付款中有持本公司5%以上股份股东——川化集团有限责任公司的往来款17,525,747.38元，应付华川石油天然气公司天然气款3,549,133.20元。
注19、预收帐款
期初数 期末数
9,126,257.48 13,641,273.33
预收帐款为本公司预收各外单位用户的购货款。2000年末余额为9,126,257.48元，2001年6月末余额为13,641,273.33元。预收帐款2001年6月末余额与年初相比上升49.47%，对主要产品用户实行先款后货所致。
预收帐款2001年6月末余额中无持本公司5%以上股份股东的款项。
注20、应付股利
主要投资者 金 额 欠付原因
川化集团有限责任公司 17,847,084.65
社会公众
合计 17,847,084.65
应付股利2000年12月末余额为63,727,884.65元，2001年6月30日余额为17,847,084.65元。2001年6月末较2000年末余额减少较大，是由于2001年1—6月实际支付给公开发行股票前公司唯一股东——川化集团有限责任公司的股利45,880,800.00元。
注21、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
增值税 12,639,909.77 4,721,272.75
营业税 12,731.52 950.00
城市维护建设税 1,037,312.57 481,285.89
房产税 78,711.22 158,520.36
所得税 1,081,708.69 6,069,758.97
合计 14,850,373.77 11,431,787.97
注22、其他应付款
期初数 期末数
38,428,477.41 13,205,347.14
截止2001年6月30日其他应付款余额为13,205,347.14元，其中主要有应付川化集团有限责任公司往来款4,625,064.22元，应付职工教育经费5,510,557.13元。
注23、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
天然气 8,230,402.00
大修费 318,044.21
排污水费 2,117,110.00
其 他 325,873.86
合计 10,991,430.07
注24、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率% 借款条件
工行青白江区支行 6,460,000.00 2000.1.20～200 4.95 担保贷款
1.7.19
工行青白江区支行 20,000,000.00 2000.8.8～2002 4.95 担保贷款
.2.7
工行青白江区支行 30,000,000.00 2000.12.26～20 4.95 担保贷款
02.6.28
工行青白江区支行 3,000,000.00 2001.1.9～2002 4.95 担保贷款
.7.15
工行青白江区支行 20,000,000.00 2001.1.16～200 4.95 担保贷款
2.7.15
工行青白江区支行 20,000,000.00 2001.1.18～200 4.95 担保贷款
2.7.16
工行青白江区支行 2,000,000.00 2000.9.8～2002 4.95 担保贷款
.9.8
工行青白江区支行 30,000,000.00 2001.5.30～200 4.95 担保贷款
2.11.20
合 计 131,460,000.00
上述贷款全部由川化集团有限责任公司提供担保。
注25、长期应付款
本期发生数 上年同期发生数
31,576,134.87 50,493,304.08
截止2001年6月30日长期应付款余额50,493,304.08元，其中主要有应付川化集团有限责任公司48,611,371.25元。
长期应付款中主要是应付川化集团有限责任公司的款项。川化集团有限责任公司1996年被确定为第四批境外上市的预选企业，在改制设立本公司进行资产重组时，由于股本设置的原因，形成该笔与川化集团有限责任公司的长期负债。根据公司与川化集团有限责任公司签定的还款协议，该款项预计两年内偿还。
注26、递延税款贷项：
递延税款200０年6月末余额为48,584,511.28元，系1998年根据财政部“财会字[1998]66号”文件，将“国资企发[1997]171号”文件批准确认的资产评估增值额353,341,900元，按15%的所得税税率计算，调减“资本公积——股本溢价”53,001,285元，同时调增“递延税款贷项——所得税”53,001,285元形成。“递延税款贷项——所得税”原始金额为53,001,285元，分10年转销，转销期限自2000年9月开始，至2009年8月转销结束，每年转销5,300,128.50元。2001年1—6月转销2,650,064.22元，转入“应交税金——所得税”
注27、股本
见股本变动情况表。
注28、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 649,701,285.35
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 105,324,095.31
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 755,025,380.66
项目 期末数
股本溢价 649,701,285.35
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备 105,324,095.31
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 755,025,380.66
注29、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 28,465,445.13 28,465,445.13
公益金 28,465,445.12 28,465,445.12
任意盈余公积
合计 56,930,890.25 56,930,890.25
注30、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
尿 素 263,423,281.84 331,487,747.20
结晶及造粒硝铵 96,123,425.62 115,387,199.63
三聚氰胺 93,616,980.40 48,270,602.66
其他产品 53,244,398.10 53,173,495.78
合计 506,408,085.96 548,319,045.27
主营业务收入2001年1—6月比上年同期下降7.64%，主要是化工产品市场竞争激烈，产品价格大幅度下滑所致。
注31、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 6,883,253.80 10,826,428.32
减:利息收入 1,623,024.26 452,274.60
汇兑损失 84,437.54 19,640.76
减:汇兑收益 1,693.61
其 他 22,863.41 7,175.12
合计 5,365,836.88 10,400,969.60
注32、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,836,099.06 1,670,597,012.00
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 1,836,099.06 1,670,597.12
注33、营业外收入
注34、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
违约金 276.04
处理固定资产损失
烟熏赔偿 253,734.00 223,000.00
罚款支出
排污费 282,353.00
其他支出 4,500.00
固定资产减值准备 3,000,000.00
合计 3,258,510.04 505,353.00
注35、所得税：
2001年1—6月本公司实现利润总额49,756,650.74元，按33%所得税税率计算，2001年1—6月公司应纳所得税额为16,419,694.75元。2001年1—6月的应纳所得税额与去年同期比减少16.31%，主要是由于公司2001年1—6月的利润总额下降所致。
（五）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
川化集团有限责任公司 四川省成都市青白江区 化学肥料、无机化工、
团结路311号 有机化工、合成材料、
特种气体、催化剂等生
产销售及相关技术进出
口贸易等
川化青上化工有限公司四川省成都市青白江区 生产销售硫酸钾、盐酸
及相关化肥、化工产品
企业名称 注册地址 关联方关系性质 经济性质
或类型
川化集团有限责任公司 四川省成都市青白江区 母公司 国有企业
团结路311号
川化青上化工有限公司四川省成都市青白江区 子公司 中外合资
企业名称 注册地址 法定代表人
川化集团有限责任公司 四川省成都市青白江区 谢木喜
团结路311号
川化青上化工有限公司四川省成都市青白江区 谢木喜
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数
川化集团有限责任公司 361,800,000.00 138,200,000.00
川化青上化工有限公司 5,000,000.00
合计 366,800,000.00 138,200,000.00
企业名称 期末数
川化集团有限责任公司 500,000,000.00
川化青上化工有限公司 5,000,000.00
合计 505,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
川化集团有限责任公 340,000,000.00 100.00
司
川化青上化工有限公 29,050,000.00 70.00
司
合计 369,050,000.00 170.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
川化集团有限责任公 340,000,000.00 72.34
司
川化青上化工有限公 29,050,000.00 70.00
司
合计 369,050,000.00 142.34
2、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
川化集团有限责任公司 94,094,752.84 21.79 104,639,021.13
川化成都望江化工厂 10,137,995.35 2.35 7,596,802.45
合计 104,232,748.19 24.14 112,235,823.58
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
川化集团有限责任公司 24.59 16,494,220.75
川化成都望江化工厂 1.79
合计 26.38 16,494,220.75
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
川化集团有限责任公司 22,860,357.79 5.28 32,154,521.52
川化成都望江化工厂 3,163,658.88 0.73 2,194,056.56
川化味之素有限公司 5,739,247.74 1.33 4,668,525.50
川化青上化工有限公司 2,550,593.88 0.59 2,555,640.03
川化商贸公司 78,117.50
川化生活服务公司 2,098,381.45 0.48 1,630,551.24
川化实业开公司 1,833,679.64 0.42 3,342,129.66
川化中心实业公司 2,026,287.70 0.44 54,941.23
合计 38,245,919.38 8.83 48,649,829.71
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
川化集团有限责任公司 6.98 3,810,199.17
川化成都望江化工厂 0.48 640,367.18
川化味之素有限公司 1.01 1,274,170.54
川化青上化工有限公司 0.55 1,043,015.55
川化商贸公司 0.02
川化生活服务公司 0.35
川化实业开公司 0.73 3,650,565.45
川化中心实业公司
合计 10.56 10,473,259.12
(3)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
川化青上化工有限公司 控股 29,522,763.00
合计 29,522,763.00
(4)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
川化青上化工有限公司 控股 1,836,099.06
合计 1,836,099.06
(5)关联方应收应付款项、票据余额（单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数
川化集团有限责 2,041,821.32 2.36
任公司
川化生活服务公 -1,262.99 12,157.14
司川化建筑安装公 418.80
司川化荣生公司 3,366,860.50 3.88 1,778,140.26
川化实业开发公 3,650,565.45 4.21 3,887,605.65
司川化味之素有限 1,274,170.54 1.47 866,012.94
公司
川化中心实业公 54,941.23 0.06 109,641.23
司川化青上化工有 1,043,015.55 1.20 444,612.79
限公司
合计 11,430,111.60 13.18 7,098,588.81
企业名称 占上年全部 关联交易
未结算金额
川化集团有限责 2,041,821.32
任公司
川化生活服务公 0.01 -1,262.99
司川化建筑安装公
司川化荣生公司 1.16 3,366,860.50
川化实业开发公 2.53 3,650,565.45
司川化味之素有限 0.56 1,274,170.54
公司
川化中心实业公 0.07 54,941.23
司川化青上化工有 0.29 1,043,015.55
限公司
合计 4.62 11,430,111.60
②应付账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年同期期末数 占上年全部
川化集团有限责 400,118.26 1.23 400,118.26 3.12
任公司——进出
口公司
合计 400,118.26 1.23 400,118.26 3.12
企业名称 关联交易
未结算金额
川化集团有限责 400,118.26
任公司——进出
口公司
合计 400,118.26
③其他
企业名称项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
川化集团有限责应付帐款 17,525,747.38 54.09
任公司
川化集团有限责其他应收款 2,219,458.68 15.15
任公司
川化集团有限责其他应收款 2,139,211.02 14.60
任公司——三胺
进口设备
川化青上化工有其他应收款 7,105,000.00 48.51
限公司
川化建筑安装公其他应收款 585.00
司川化生活服务公其他应收款 78,150.00 0.53
司川化集团有限责其他应付帐款 4,625,064.22 35.02
任公司
川化集团有限责长期应付款 48,611,371.25 96.27
任公司
川化集团有限责预付帐款 5,000,000.00 27.51
任公司
川化望江化工厂预付帐款 798,468.25 4.39
合计 88,103,055.80 296.07
企业名称项目 上年同期期末数 占上年全部
余额的比重(%)
川化集团有限责应付帐款
任公司
川化集团有限责其他应收款 999,210.31 3.68
任公司
川化集团有限责其他应收款 16,937,539.93 62.30
任公司——三胺
进口设备
川化青上化工有其他应收款 7,105,000.00 26.13
限公司
川化建筑安装公其他应收款 585.00
司川化生活服务公其他应收款
司川化集团有限责其他应付帐款 103,662.22 1.27
任公司
川化集团有限责长期应付款 55,271,436.92 96.26
任公司
川化集团有限责预付帐款
任公司
川化望江化工厂预付帐款 798,468.25 8.75
合计 81,215,902.63 198.39
（六）、非货币性交易:
无非货币性交易
（七）、或有事项
本公司本报告期没有需要说明的或有事项。
（八）、季节性、周期性收入：
无季节性、周期性收入
（九）、企业合并、分立的说明：
无企业合并、分立
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
（三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：川化股份公司董事会秘书室
董事长 谢木喜
川化股份有限公司
2001年7月30日