川化股份有限公司2002年年度报告
目录
重要提示
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长谢木喜先生、总经理李俭先生、会计机构负责人罗南萍女士声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
一、公司简介
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、 中文名称：川化股份有限公司
2、 英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、 英文名称缩写：SCC
（二）公司法定代表人：谢木喜
（三）公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
1、 董事会秘书：易千里
2、 证券事务代表：武金波
3、 联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311 号
4、 联系电话：（028） 3308291
5、 传真：（028） 3308290（
四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、 公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311 号
2、 公司邮政编码：610301
3、 公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、 公司电子信箱：scc33@mail.sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的国际互联网网址、公司年度报告备置地点
1、 信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
2、 中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
3、 年度报告备置地点：公司办公楼董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、 上市交易所：深圳证券交易所
2、 股票简称：川化股份
3、 股票代码：000155
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997 年10 月20 日
2、变更注册登记日期：2000 年9 月19 日
3、注册登记地点：四川省成都市
4、企业法人营业执照注册号：5100001808454
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5 号
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况 单位：元
利润总额 71,343,561.14
净利润 60,196,546.36
扣除非经常性损益后的净利润 48,260,724.71
主营业务利润 184,603,554.47
其他业务利润 2,143,631.02
营业利润 56,164,699.83
投资收益 6,826,584.42
补贴收入 14,407,479.66
营业外收支净额 -6,055,202.77
经营活动产生的现金流量净额 49,608,840.06
现金及现金等价物净增加额 -227,368,015.94
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为：流动资产盘亏100,701.82 元；委托投资收益3,684,246.58 元；营业外收入148,729.48 元；营业外支出6,203,932.25元；补贴收入14,407,479.66 元。
（二）公司近三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 2002年度
主营业务收入 元 1,004,155,728.15
净利润 元 60,196,546.36
总资产 元 1,834,915,784.37
股东权益(不含少数股东权益) 元 1,412,653,946.01
每股收益(摊薄) 元/股 0.128
每股收益(加权) 元/股 0.128
每股净资产 元/股 3.006
扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.103
调整后的每股净资产 元/股 2.899
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.106
净资产收益率(摊薄) % 4.26
净资产收益率(加权) % 4.27
扣除非经常性损益后净资产收益率(加权) % 3.42
项目 2001年度
调整后 调整前
主营业务收入 949,947,308.85 949,947,308.85
净利润 58,059,880.94 55,002,402.02
总资产 1,973,989,774.29 1,943,286,153.73
股东权益(不含少数股东权益) 1,403,217,399.65 1,382,564,333.51
每股收益(摊薄) 0.124 0.120
每股收益(加权) 0.124 0.120
每股净资产 2.986 2.940
扣除非经常性损益后的每股收益 0.136 0.130
调整后的每股净资产 2.854 2.810
每股经营活动产生的现金流量净额 0.615 0.620
净资产收益率(摊薄) 4.14 3.980
净资产收益率(加权) 4.17 3.950
扣除非经常性损益后净资产收益率(加权) 4.55 4.400
项目 2000年度
主营业务收入 1,042,511,038.28
净利润 93,250,291.44
总资产 1,769,105,165.18
股东权益(不含少数股东权益) 1,364,014,762.97
每股收益(摊薄) 0.198
每股收益(加权) 0.270
每股净资产 2.902
扣除非经常性损益后的每股收益 0.180
调整后的每股净资产 2.793
每股经营活动产生的现金流量净额 0.160
净资产收益率(摊薄) 6.84
净资产收益率(加权) 5.15
扣除非经常性损益后净资产收益率(加权) 6.33
注：1、 表中所列指标计算涉及股份总数按总股本47,000 万股计算。
2、 表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。
（三）报告期利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.07 13.22
营业利润 3.98 4.02
净利润 4.26 4.31
扣除非经常性损益后的净利润 3.42 3.46
每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.393 0.393
营业利润 0.120 0.120
净利润 0.128 0.128
扣除非经常性损益后的净利润 0.103 0.103
注：利润表附表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。
（四）报告期内股东权益变动情况单位：人民币元
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 470,000,000.00
资本公积 808,233,834.18
盈余公积 71,239,200.37 12,039,309.28
其中：法定公益金 35,619,600.18 6,019,654.64
未分配利润 53,744,365.10 48,157,237.08 50,760,000.00
股东权益 1,403,217,399.65 54,610,796.59 50,760,000.00
项目 期末数 变动原因
股本 470,000,000.00
资本公积 808,233,834.18 根据会计制度调帐
盈余公积 83,278,509.65 在利润中提取
其中：法定公益金 41,639,254.82 在利润中提取
未分配利润 51,141,602.18 盈利及分配股利
股东权益 1,412,653,946.01
三、股本变动及股东情况
（一）公司股本变动情况
1、 公司股份变动情况表
2002年12月31日 单位：万股
本次增减变动（+ -）
本次变动前 送股 配股 发新股 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份 34,000 34,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 34,000 34,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 13,000 13,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 13,000 13,000
三、股份总数 47,000 47,000
报告期内；公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情况。
2、 股票发行与上市情况
（1） 本公司经中国证券监督委员会证监发行字[2000]124 号文核准；于2000年9 月8 日至9 日在深圳证券交易所；以“上网定价”发行和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股130,000,000 股；每股面值1.00元；发行价6.18 元/股；其中向一般投资者“上网定价”发行人民币普通股65,000,000 股；向二级市场投资者配售人民币普通股65,000,000 股。
（2） 经深圳证券交易所批准；公司股票于2000 年9 月26 日在深圳证券交易所上市交易；股票简称“川化股份”；股票代码“000155” 。公司总股本470,000,000 股；可流通股本130,000,000 股。
（二）主要股东持股情况
1、 报告期末本公司股东总数为83,689 户
2、 报告期末公司前十名股东情况单位：股
股东名称 期末持股数 占总股本比例(%) 股份性质
川化集团有限责任公司 340,000,000 72.34 国有法人股
汉盛证券投资基金 1,837,534 0.39 公众股
富国动态平衡证券投资基金 1,358,673 0.29 公众股
普丰证券投资基金投资有限责任 380,831 0.08 公众股
华宝信托投资有限责任公司 313,400 0.07 公众股
鸿阳证券投资基金 300,206 0.06 公众股
何国俊 213,641 0.05 公众股
汉兴证券投资基金 201,907 0.04 公众股
泰阳证券有限责任公司 200,000 0.04 公众股
唐丽萍 180,000 0.04 公众股
注：本公司前10 名股东中国有法人股股东川化集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人：流通股股东之间公司未知其关联关系；也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、 持股5%以上股东情况
截止本报告期末；持有本公司5%以上股份的股东为川化集团有限责任公司；所持本公司股份34,000 万股；占公司总股本的72.34%； 股份类别为国有法人股。报告期内；该控股股东所持股份未发生增减变动情况；也未发生质押情况。
本公司控股股东川化集团有限责任公司与中国信达资产管理公司成都办事处因借款担保纠纷；其所持本公司10,000 万股国有法人股被四川省高级人民法院暂时冻结事宜；由于双方已达成和解协议；川化集团有限责任公司所持本公司10,000 万股国有法人股于2002 年9 月1 日解冻。该事项于2002 年9 月9 日在《中国证券报》、《证券时报》进行了详尽披露。
4、 公司控股股东情况介绍
控股股东名称：川化集团有限责任公司
法定代表人：谢木喜
成立日期：1994 年1 月31 日
注册资本：5 亿元人民币
公司类别：国有独资公司
股本结构：政府授权经营国有资产
经营范围：生产销售化学肥料、无机化工、有机化工、自产商品及相关技术的进出口贸易、建筑安装、防腐蚀和压力容器的设计与检验、房地产开发等。
报告期内；本公司的控股股东未发生变化；无其它持股10%以上的法人股东。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期
谢木喜 董事长 男 58 2000.12-2003.12
苏重光 副董事长 男 52 2000.12-2003.12
程积恭 董事 男 55 2000.12-2003.12
赵明智 董事 男 59 2000.12-2003.12
李俭 董事兼总经理 男 52 2000.12-2003.12
邹仲平 董事 男 38 2000.12-2003.12
朱义兴 董事 男 56 2000.12-2003.12
郑学信 董事 男 47 2000.12-2003.12
何兴川 董事 男 55 2000.12-2003.12
谷业康 董事兼副总经理 男 50 2000.12-2003.12
饶忠愚 董事 男 53 2000.12-2003.12
余明功 董事 男 52 2000.12-2003.12
雷长生 董事 男 54 2000.12-2003.12
吴贵鑫 董事兼副总经理 男 38 2000.12-2003.12
岳爱国 董事 男 53 2000.12-2003.12
吴显名 独立董事 男 57 2002.8- 2003.12
吴定明 监事会主席 男 60 2000.12-2003.12
张勇方 监事 男 45 2000.12-2003.12
张安娜 监事 女 55 2000.12-2003.12
李承祥 监事 男 57 2000.12-2003.12
罗孝奎 监事 男 37 2000.12-2003.12
刘青云 副总经理 男 49 2000.12-2003.12
易千里 董事会秘书 男 45 2001.7- 2003.12
罗南萍 财务负责人 女 46 2001.7- 2003.12
注：
1、 本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
2、 董事、监事在股东单位任职情况
董事长谢木喜先生在集团公司任董事长、总裁
副董事长苏重光先生在集团公司任党委书记、常务副总裁
董事程积恭先生、赵明智先生、邹仲平先生在集团公司任副总裁
董事朱义兴先生在集团公司任总经济师
董事何兴川先生在集团公司任总工程师
董事郑学信先生在集团公司任工会主席
监事会主席吴定明先生在集团公司任纪委书记
（二）年度报酬情况
姓名 职务 性别 报酬
谢木喜 董事长 男 在股东单位领取薪酬
苏重光 副董事长 男 在股东单位领取薪酬
程积恭 董事 男 在股东单位领取薪酬
赵明智 董事 男 在股东单位领取薪酬
李俭 董事兼总经理 男 132,952.50元
邹仲平 董事 男 在股东单位领取薪酬
朱义兴 董事 男 在股东单位领取薪酬
郑学信 董事 男 在股东单位领取薪酬
何兴川 董事 男 在股东单位领取薪酬
谷业康 董事兼副总经理 男 60,000.00元
饶忠愚 董事 男 50,000.00元
余明功 董事 男 40,000.00元
雷长生 董事 男 25,475.00元
吴贵鑫 董事兼副总经理 男 60,000.00元
岳爱国 董事 男 23,576.00元
吴显名 独立董事 男 20,000.00元
吴定明 监事会主席 男 在股东单位领取薪酬
张勇方 监事 男 21,030.00元
张安娜 监事 女 24,923.00元
李承祥 监事 男 25,279.00元
罗孝奎 监事 男 20,542.00元
刘青云 副总经理 男 60,000.00元
易千里 董事会秘书 男 40,000.00元
罗南萍 财务负责人 女 40,000.00元
注：
1、 公司董事、监事及高级管理人员共计23 人；在本公司领取薪酬的14 人（不含独立董事）；年度薪酬总额为62.39 万元（年度薪酬包括基本工资、各种奖金、福利、补贴、住房津贴及其它津贴、个人所得税等）。金额最高的前三名董事的薪酬总额为25.30 万元；金额最高的前三名高级管理人员的薪酬为25.30万元。年度薪酬在2- 3 万元6 人；4- 6 万元7 人；10- 15 万元1 人。未在公司领取薪酬的董事和监事有9 人；均在控股股东川化集团有限责任公司领取薪酬。
2、 独立董事的津贴及其他待遇
2002 年7 月26 日；公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《独立董事津贴的议案》：独立董事津贴标准为每人每年2 万元；公司分两次支付；即6月、12 月。独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使职权所发生的必要费用；包括但不限于交通费、住宿费等由公司另行支付。
（三）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、 2002 年3 月1 日；公司第二届董事会第六次会议；根据总经理提名；同意聘任吴贵鑫先生为川化股份有限公司副总经理。
2、 2002 年6 月20 日；公司第二届董事会第八次会议；同意唐谊明先生、王荣华先生辞去公司董事职务：同意设立2 名独立董事；提名吴显名先生、陈光汉先生为公司二届八次董事会独立董事候选人；2002 年第一次临时股东大会批准通过了变更部分董事及聘任独立董事的议案；同意聘任吴显名先生为本公司独立董事。
报告期内；没有监事、高级管理人员离任情况。
（四）公司员工的数量、专业结构、教育程度及退休职工人数情况
截止2002 年12 月31 日；本公司现有职工5,261 人；其分类结构如下：
1、 按学历分
研究生 4人 占0.08%
大学本科 246人 占5.21%
大专 520人 占11.01%
中专 112人 占2.37%
高中 3841人 占81.33%
2、 按专业结构分
生产人员 3592人 占76.05%
技术人员 645人 占13.66%
销售人员 211人 占4.47%
财务人员 97人 占2.05%
行政人员 178人 占3.77%
本公司现有退休职工450人；退养职工534 人；进本公司劳务市场4 人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
2002 年5 月10 日；中国证监会、国家经贸委发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》；根据通知的要求以及中国证监会、国家经贸委对检查工作的安排；我们认真进行了自查；填写了自查报告；并上报了中国证监会和国家经贸委。公司的控股股东川化集团有限责任公司也进行了自查；并通过了四川省经贸委组织的检查。
为了减少公司与控股股东川化集团有限责任公司的关联交易；2002 年6 月20 日公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于收购川化集团有限责任公司部分资产的议案》。通过本次收购；进一步规范了股份公司的运作；减少了公司与控股股东之间的关联交易；从根本上解决了本公司的供电问题；以确保公司的安全生产和效益。
为了进一步规范公司股东大会、董事会、监事会等的制度建设；公司对原《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露制度》等管理制度进行修改完善；并且制订和建立了《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》等制度。
（二）独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求；建立了《独立董事工作制度》；并经过2002 年第一次临时股东大会聘任了独立董事。本公司独立董事任职以来；按照《独立董事制度》的规定；认真履行独立董事的职责；按时参加公司的董事会和股东大会；积极了解公司的各项运作情况；并对公司的一系列关联交易发表了自己的独立意见；为董事会科学客观地决策起到了积极的作用；维护了公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯。
（三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况
本公司与控股股东川化集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构、业务上分开；具有独立完整的生产经营能力。具体情况如下：
1、 人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立；公司总经理、副总经理及高级管理人员均在本公司领取薪酬；未在控股股东单位领取薪酬和担任重要职务。
2、 资产完整方面。本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。
3、 财务独立方面。本公司拥有独立的财务部门；并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度；并在银行独立开户；依法单独纳税。
4、 机构独立方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构；即安全生产部、财务部、劳动人事部、市场经营部、开发部、证券部和总经理办公室。
5、 业务分开方面。本公司在业务方面独立于控股股东；具有独立完整的业务及自主经营能力。
（四）高级管理人员的考评及激励机制
根据《上市公司治理准则》的要求；公司董事会依据有关指标和标准对经理层及高级管理人员的业绩和绩效进行了考评；2002 年在经理层及高级管理人员中进行了风险抵押年薪制试点；进一步完善了激励约束机制。
六、股东大会情况简介
报告期内；公司共召开了两次股东大会；一次为年度股东大会；一次为临时股东大会。各次股东大会的通知；召集、召开均按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求严格进行。
1、 公司于2002 年5 月9 日上午在川化宾馆会议室召开2001 年年度股东大会；出席会议的股东和股东授权代表共4 人；代表股份数340,023,900 股；占公司总股本的72.35%。 大会由谢木喜董事长主持；审议并通过了以下议案：
董事会2001 年年度工作报告：
监事会2001 年年度工作报告：
公司2001 年年度财务决算报告：
公司2001 年年度利润分配方案：
公司聘任会计师事务所的议案。
本次股东大会决议刊载于2002 年5 月10 日《中国证券报》、《证券时报》。
2、 公司于2002 年7 月26 日上午在川化宾馆会议室召开了2002 年第一次临时股东大会；出席会议的股东和股东授权代表3 人；代表股份数340,021,000 股；占公司总股本的72.345%。 大会由谢木喜董事长主持；审议并通过了以下议案：
变更部分董事及聘任独立董事的议案：
独立董事津贴的议案：
修改《公司章程》部分条款的议案：
修改公司《股东大会议事规则》的议案：
公司《独立董事制度》的议案：
本次股东大会决议刊载于2002 年7 月27 日《中国证券报》、《证券时报》。
3、选举、更换公司董事、监事情况
2002 年第一次临时股东大会批准通过了变更部分董事及聘任独立董事的议案；批准同意唐谊明先生、王荣华先生辞去公司董事职务；批准同意聘任吴显名先生为公司独立董事。
七、董事会报告
（一）公司经营情况的讨论与分析
2002 年公司在面对入世挑战、能源供应紧张、原燃材料涨价等困难条件下；通过加强内部管理、严格控制费用、稳定公司生产、狠抓市场开拓、积极争取优惠政策等措施；扭转了被动局面；实现了年初董事会提出的经营目标。报告期内；公司实现主营业务收入10,041.56 万元、比上年增长5.71%； 实现净利润6,019.65万元；比上年增长3.68%。
（二）公司经营情况
1、 公司所在行业
本公司所在行业属化学原料及化学制品制造行业。
2、 公司主营业务范围及经营情况
公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。报告期内；公司主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位：万元
主营业务收入 主营业务利润
产品名称 金额 比例% 金额 比例%
尿素 50,654.32 50.45 11,975.05 68.91
硝酸铵 20,014.60 19.94 4,420.40 25.44
三聚氰胺 18,034.28 17.96 483.15 2.78
其他化工产品 11,712.37 11.65 500.00 2.88
报告期内；占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况
单位：万元
产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%)
尿素 50,654.32 37,931.52 25.12
硝酸铵 20,014.60 15,468.63 22.71
三聚氰胺 18,034.28 17,132.91 5.00
其他化工产品 11,712.37 10,917.38 6.79
占公司主营业务收入10%以上的产品包括：尿素、硝酸铵、三聚氰胺；分别占主营业务收入的50.45%、 19.94%、 17.96%。
报告期内；主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%)
西南地区 74,601.73 5.71
华东地区 4,951.84 4.71
华南地区 7,438.36 7.29
华北地区 3,492.35 9.00
东北地区 442.53 15.68
华中地区 3,948.63 -3.75
国外 5,540.13 9.29
（三）控股子公司的经营情况及业绩
本公司的控股子公司为四川川化青上化工有限公司；注册资本500 万美元,法定代表人:谢木喜。本公司持股70%； 富利香港有限公司持股30%。 该公司从事硫酸钾、盐酸的生产与销售；全年生产硫酸钾21,340 吨；盐酸26,108.52 吨；实现销售收入4,740.1 万元；实现利润477.56 万元。
（四）主要供应商、客户情况
1、供应商
公司采购的主要原燃材料为天然气、电、蒸汽和包装袋等；公司年度采购总额为84,733.96 万元；具体情况如下：
供应商 采购金额(万元) 占年度采购总额(%)
中石油西南油气田分公司 33,246.23 39.24
川化集团有限责任公司 9,828.04 11.60
中石化集团新星公司西南石油局 11,539.83 13.62
成都望江化工厂 1,585.90 1.88
青白江供电局 5,758.35 6.80
2、 客户
公司的主要客户为中国农业生产资料公司和省、市、州农资公司；公司年度销售总额为100,415.57 万元；具体情况如下：
客户 销售金额(万元) 占年度销售总额(%)
四川省农业生产资料总公司 13,702.19 13.65
云南省农资股份公司 5,949.89 5.93
中国农业生产资料总公司 4,638.59 4.62
新都供销社综贸公司 2,707.91 2.70
望化贸易公司 2,540.38 2.53
报告期内；公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为73.12%； 向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为29.42%。
（五）在经营中出现的问题、困难及解决方案
2002 年；在面对入世挑战、能源供应紧张、原燃材料涨价等困难条件下；公司经营班子紧紧围绕“降成本、拓市场；提高经济效益：强改革、抓发展；提高竞争实力”的工作方针和经营目标；充分发动全体员工团结奋斗；努力拼搏；通过加强内部管理、严格控制费用、稳定生产、狠抓市场开拓；扭转了被动局面；实现了经营目标。公司主要采取以下措施：
1、加强生产管理。克服了天然气及电力供应紧张、造粒硝铵政策性停产等不利因素所带来的困难；努力实现装置的安稳长满优运行。报告期内；公司三聚氰胺厂第二套装置产量、浓硝酸产量、食品二氧化碳产量均创历史新纪录：结晶硝铵通过了省技术监督局质量抽检、食品二氧化碳再次获得百事可乐公司认可的供应商资格。
2、强化市场营销；提高产品市场占有率。由于较好地抓住了市场形势好转的有利时机；公司主导产品的平均售价比去年同期有所提高；为经营目标的完成打下了坚实基础。报告期内实现了主要产品产销率100%。
3、强化三大管理；提高综合管理水平。继续推行“成本、质量、安全三要素管理法”、“SEL” 管理法和“购销比价管理法”；进一步提高了综合管理水平。
4、狠抓科技进步；加快技术改造和产品结构调整步伐。报告期内；公司集中力量抓好大化肥装置技术改造、老三聚氰胺装置技术改造和新建第三套三聚氰胺项目的建设；三大项目均达到了预定目标进度。
（六）公司投资情况
1、 募集资金投资情况
（1） 募集资金投资项目情况
本公司于2000 年9 月8 日至9 日向社会公开发行人民币普通A 股13,000万股；共募集资金77,967 万元（扣除发行费）。募集资金承诺投资项目的投资情况如下：
单位:万元
承诺投资项目 承诺投资 项目预计收益
2万吨/年硫酸钾装置 4,876.00 1,455.42
1.2万吨/年三聚氰胺扩建 19,855.00 4,247.00
日产1,740吨大颗粒尿素装置 4,712.00 1,614.00
2万吨/年过氧化氢技术改造 4,869.00 1,514.03
老三聚氰胺装置技术改造 4,300.00 996.92
大化肥装置技术改造 26,833.00 3,059.56
新建1.2万吨/年三聚氰胺项目 4,950.00 3,687.00
合计 70,395.00
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额
2万吨/年硫酸钾装置 2万吨/年硫酸钾装置 3,616.00
1.2万吨/年三聚氰胺扩建 1.2万吨/年三聚氰胺扩建 19,855.00
日产1,740吨大颗粒尿素装置 日产1,740吨大颗粒尿素装置 4,712.00
2万吨/年过氧化氢技术改造 2万吨/年过氧化氢技术改造 4,714.30
老三聚氰胺装置技术改造 老三聚氰胺装置技术改造 1,320.51
大化肥装置技术改造 大化肥装置技术改造 8,101.95
新建1.2万吨/年三聚氰胺项目 新建1.2万吨/年三聚氰胺项目 4,950.00
合计 47,269.78
（2） 截止报告期末；公司累计使用募集资金47,269.78 万元；其中报告期内使用募集资金10,658.83 万元。
（3） 尚未使用的募集资金去向
2000 年补充公司流动资金7,240 万元。报告期内；尚未使用的募集资金为23,457.22 万元；按照《招股说明书》的承诺；为保护投资者的利益；将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。
（4） 报告期内公司实际投资项目情况
老三聚氰胺装置技术改造项目。报告期内；已基本完成；产量和长周期已达到改造目标。
大化肥装置技术改造项目。报告期内；完成了尿素合成塔改造；主体改造的尿素部分完成了商务谈判；已在做基础设计：合成氨部分通过了初步设计审查批复；开始订货。
新建1.2 万吨/年三聚氰胺项目。于1 月开工建设；12 月份主体设备安装完毕；进入试车准备。
（5） 实际完成投资项目情况
年产2 万吨硫酸钾装置；已建成投产。报告期内实现销售收入4,740.10 万元；实现销售利润737.24 万元。
年产1.2 万吨三聚氰胺扩建项目；已建成投产。报告期内实现销售收入10,051.00 万元；实现销售利润204.7 万元。
日产1,740 吨大颗粒尿素装置；已建成投产。报告期内实现销售收入18,918万元；实现销售利润5,248 万元。
年产2 万吨过氧化氢技术改造项目；已建成投产。报告期内实现销售收入1,232.24 万元；实现销售利润-340 万元。
2、 非募集资金投资情况
报告期内；利用非募集资金6,087.40 万元投资以下项目：
（1）公司以自筹资金2,019.32 万元新建第三套1.2 万吨/年三聚氰胺项目；项目进度已完成85%。
（2）2001 年度公司以自筹资金127.64 万元对20#变电所进行改造。本报告期内；公司投入2.9 万元进行后续改造；已完工。
（3）公司以自筹资金592.63 万元扩建6000 吨/年食品二氧化碳；已完工；处于试生产运行；待考核。
（4）公司以自筹资金1,948.12 万元收购了川化集团公司与本公司供电相关的资产和在建工程（截止2002 年3 月31 日）；本报告期公司又以自筹资金1,524.43 万元投入1#变电所改造工程；项目进度已完成85%。
（七）公司财务状况
1、 公司主要财务指标状况及变动原因
单位：万元
指标项目 2002年末 2001年末 增长比例(%)
总资产 183,491.58 197,398.98 -7.05
长期负债 374.09 941.84 -60.28
股东权益 141,265.39 140,321.74 0.67
主营业务利润 18,460.36 15,282.74 20.79
净利润 6,019.65 5,805.99 3.68
增减变动的主要原因是：
（1）总资产减少主要是因为公司分配了2001 年现金红利、预收货款减少所致。
（2）长期负债减少是因为银行长期借款到期偿还所致。
（3）股东权益增加主要是因为经营盈利所致。
（4）主营业务利润增加是因为主要产品价格上升。
（5）净利润增加主要是因为主营业务利润增加。
（八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对本公司的影响
1、 根据四川省地方税务局川地税函[2002]402 号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》；同意川化股份有限公司2002 年度的企业所得税减按15%税率征收。
2、 根据国家计委[2002]2659 号文和四川省、成都市物价局规定；2003 年起电价将上涨0.052 元/度。电是本公司生产的主要原燃材料；涨价后将使生产成本上升；对本公司的经济效益将会产生一定影响。
3、 根据财务部、国家税务总局财税[2001]113 号文件《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定；从2003 年起公司的增值税将不再执行先增后退的优惠政策；致使公司提高经济效益的难度增大；与2002 年相比；预计2003年公司将因此减少利润约1,441 万元。
4、 公司生产的主要原燃材料天然气供应不足；仍将是制约公司装置生产能力发挥的重要因素。
（九）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
（十）公司新年度的经营发展计划
为保持公司的持续稳定发展；公司董事会对2003 年的经营环境进行了认真分析；并针对市场的变化和公司的实际；提出了年度经营方针、发展目标、安全目标和主要工作任务。
1、突出抓好安稳长满优生产。树立“以稳产促高产；以高产降成本；以低成本保效益”的观念；组织好经济运行和装置的安稳长满优运行；加大成本控制和考核力度；切实降低生产成本。认真贯彻落实《安全生产法》；确保“001” 目标的实现。
2、全力以赴抓经营。加强对市场的调研；及时了解和预测市场变化；适时调整营销策略。进一步扩大代理销售的地区和范围；开辟新的营销网络；扩大销售市场。加大竞价销售的力度；在公司的产品价格低于同类产品的地域开展名牌战；促进产品价位的提高。
3、提高公司的综合管理水平。进一步深化“成本、质量、安全”三要素管理；加大对责任利润和责任费用考核的力度；增大挂钩考核浮动部分的比例；严格考核；奖惩兑现。
4、抓好技改和新项目建设。第三套三胺装置力争在一季度建成投产。1#变电所抓紧进行调试；从2 月份开始逐步转承负荷。老三聚氰胺装置技术改造项目；在3 月份以前全部完成。二化增产节能改造项目区域外部分在9 月底完成；大修期间完成区域内项目和碰头。二硝装置改造；即硝基复肥项目力争在一季度投产；1.5 万吨/年浓硝酸改造项目开工。一化燃气轮机改造项目要尽快完成招标工作；并加快实施。3 万吨/年三聚氰胺新项目要抓紧进行前期工作；力争上半年破土动工。4 万吨/年浓硝酸装置力争在上半年完成土地拆除任务；下半年破土动工。
5、规范股份公司运作。公司要进一步完善治理结构；加强规范运作和独立运作的力度。要按照监管部门的要求；真实、准确、及时地做好信息披露工作和公司年报、季报的编制、上报工作。
（十一）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内；董事会共召开了5 次会议：
（1） 第二届董事会第五次会议于2002 年1 月11 日上午在川化宾馆会议室召开。会议应到董事17 人；实到17 人：应到列席监事5 人；实到5 人：高级管理人员3 人列席了会议；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：
川化股份有限公司关于更换会计师事务所的议案。
董事会决议刊载于2002 年1 月12 日《中国证券报》、《证券时报》。
（2） 第二届董事会第六次会议于2002 年3 月1 日下午在川化宾馆会议室召开。会议应到董事17 人；实到17 人：应到列席监事5 人；实到5 人：高级管19理人员3 人列席了会议；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
公司2001年年度报告和摘要：
总经理业务工作报告：
公司2001年年度财务决算：
公司2001年年度利润分配方案：
公司2002年年度利润分配政策：
公司聘任副总经理的议案：
召开2001 年年度股东大会的时间及议题。
本次董事会决议刊载于2002 年3 月5 日《中国证券报》、《证券时报》。
（3）第二届董事会第七次会议于2002 年4 月18 日以通讯方式召开；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经全体董事审议通过了如下议案：
公司2002 年第一季度报告。
本次董事会决议刊载于2002 年4 月20 日《中国证券报》、《证券时报》。
（4）第二届董事会第八次会议于2002 年6 月20 日在川化宾馆3 号会议室召开。会议应到董事17 人；实到14 人：应到列席监事5 人；实到5 人：高级管理人员2 人列席了会议；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
《关于收购川化集团有限责任公司部分资产的议案》
《上市公司建立现代企业制度自查报告》的议案：
《变更部分董事及聘任独立董事的议案》
《独立董事津贴的议案》
修改《公司章程》部分条款的议案：
修改公司《股东大会议事规则》的议案：
修改公司《董事会议事规则》的议案：
修改公司《总经理工作细则》的议案：
公司《独立董事制度》的议案：
公司《董事会秘书工作制度》的议案：
召开2002 年第一次临时股东大会时间及议题的议案。
本次董事会决议刊载于2002 年6 月26 日《中国证券报》、《证券时报》。
（5）第二届董事会第九次会议于2002 年7 月26 日上午在川化宾馆会议室召开。会议应到董事17 人；实到14 人：应到列席监事5 人；实到4 人：高级管理人员3 人列席了会议；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
公司2002 年半年度报告及摘要：
公司2002 年半年度利润分配方案。
本次董事会决议刊载于2002 年7 月30 日《中国证券报》、《证券时报》。
（6）第二届董事会第十次会议于2002 年10 月18 日上午在川化宾馆会议室召开。会议应到董事16 人；实到13 人：应到列席监事5 人；实到4 人：高级管理人员3 人列席了会议；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
公司2002 年第三季度报告：
公司关于对2002 年巡回检查问题的整改报告。
本次董事会决议刊载于2002 年10 月22 日《中国证券报》、《证券时报》。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内；公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求；严格按照股东大会决议和授权；认真执行股东大会通过的各项决议内容。具体执行情况如下：
（1）公司2001 年度利润分配执行情况
根据2001 年年度股东大会决议；认真组织实施了2001 年度利润分配方案：即以2001 年末公司总股本470,000,000 股计；向全体股东每10 股派发现金红利0.78 元（含税）。2002 年6 月3 日；公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登2001年度分红派息公告；股权登记日为2002 年6 月6 日；除息日为2002 年6 月7 日；派息日为2002 年6 月7 日。
（2） 董事会对股东大会授权事项的执行情况
2002 年7 月26 日；公司召开的2002 年第一次临时股东大会通过了修改《公司章程》部分条款议案；董事会在报告期内按法律程序办理了章程修改。
报告期内；公司董事会严格执行各项股东大会决议。
（十二）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
1、 本年度利润分配预案
经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司审计；2002 年实现净利润60,196,546.36 元；分别按10%提取法定盈余公积金6,019,654.64 元和法定公益金6,019,654.64 元；本期可供分配利润为48,157,237.08 元；加上年初未分配利润53,744,365.10 元；2002 年度可供全体股东分配的利润为101,901,602.18 元。根据2001 年年度股东大会的决议；将可供分配利润的50%用于分配；经公司董事会研究决定；以2002 年年末公司总股本470,000,000 股计；每10 股派发现金1.08元（含税）,共计派发50,760,000 元；剩余51,141,602.18 元未分配利润结转至下年度分配。
2、 资本公积金转增股本预案
本次不进行资本公积金转增股本。
以上预案须经股东大会审议通过后实施。
（十三）预计2 0 0 3 年度利润分配政策
2003 年公司利润分配次数为1 次；于2003 年年度股东大会审议批准后进行；分配采取派发现金形式。分配预案为：将2002 年未分配利润加上2003 年实现的可分配利润的40%- 70%用于股利分配；具体分配方案根据公司的实际情况而定。
（十四）其它报告事项
报告期内；公司选定的信息披露报刊无变更。
八、监事会报告
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内监事会共召开三次会议；主要内容如下：
1、 公司第二届监事会第五次会议于2002 年3 月1 日在川化宾馆召开。会议应到监事5 人,实到5 人,会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案：
公司2001 年度监事会工作报告;
公司2001 年度报告及摘要。
本次会议决议刊载于2002 年3 月1 日《中国证券报》、《证券时报》。
2、 公司第二届监事会第六次会议于2002 年6 月20 日在川化宾馆召开。会议应到监事5 人；实到5 人；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
公司《关于收购川化集团有限责任公司部分资产》的议案。
本次会议决议刊载于2002 年6 月21 日《中国证券报》、《证券时报》。
3、 公司第二届监事会第七次会议于2002 年7 月26 日在川化宾馆召开。会议应到监事5 人；实到4 人；会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
公司2002 年半年度报告及摘要。
本次会议决议刊载于2002 年7 月30 日《中国证券报》、《证券时报》。
（二）监事会对本公司2 0 0 1 年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内,公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会,并根据国家有关法律、法规,对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为,公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议和授权,决策程序科学、合法。公司建立了完善的内部控制制度,公司董事、总经理及高级管理人员能开拓进取,忠于职守,规范管理,没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查,认为2002 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果,四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
3、公司募集资金投资项目情况
报告期内；公司募集资金的实际投资项目与《招股说明书》承诺投资项目是基本一致的；个别项目的变更和进度调整；严格履行了法定程序；未发生挤占和挪用项目资金的情况
4、公司收购、出售资产情况
2002 年6 月20 日；公司召开第二届董事会第八次会议；审议通过了《关于收购川化集团有限责任公司部分资产的议案》；决定用自有资金收购控股股东拥有的与本公司供电相关的供配电设备、相应的房屋建筑物及在建工程等固定资产。监事会认为此次收购的目的从根本上解决了公司的供电问题；有利于公司的安全生产；减少与控股股东之间的关联交易；提升公司赢利水平。在整个收购过程中未发现内幕交易；没有损害公司利益和广大股东利益。
5、公司关联交易情况
公司与关联方之间的关联交易,参照市场价格,由双方签订的协议、合同予以规范,双方均严格按协议履行其权利、义务,未损害本公司利益,无内幕交易行为。
6、股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议；对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容；本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督；认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
九、重要事项
（一）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易（
1） 采购原料、劳务、材料、土地租赁费、进出口代理费、设备租赁费
单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额
川化集团有限责任公司 工业蒸汽 113.64 7,850,108.24
生产水 0.76 18,656,705.71
脱氧水、除盐水 6.11 12,480,455.12
电 0.30 43,564,025.58
其他 453,600.72
材料 15,275,522.81
劳务 16,783,820.56
租赁土地 2,901,488.98
进出口代理 2,609,474.53
设备租赁及其它 2,507,444.90
物资采购 9,700,513.60
设备采购 34,475,250.93
川化集团化工设备厂 设备加工 4,204,360.00
川化集团建安公司 工程承包 14,577,182.06
川化成都望江化工厂 编织袋 1.73 15,462,742.75
关联方 占采购金额 结算方式
的比例(%)
川化集团有限责任公司 0.93 先货后款
2.20 先货后款
1.47 先货后款
5.14 先货后款
0.05 先货后款
1.80 先货后款
1.983 先货后款
0.34 先货后款
0.31 先货后款
0.28 先货后款
1.14 先货后款
34.38 先货后款
川化集团化工设备厂 79.71 先货后款
川化集团建安公司 57.77 先货后款
川化成都望江化工厂 1.82 先货后款
（2） 销售产品 单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格
川化集团有限责任公司 转供天然气 0.82
销售初级蒸汽等副产品 39.79
电市场价 市场价
销售材料
望江贸易公司 三胺 市场价
川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 市场价
川化青上化工有限公司 销售硫酸等 市场价
川化服务公司 销售尿素等 市场价
川化实业开发公司 销售结晶硝铵 市场价
关联方 交易金额 占销售金额的 结算方式
比例(%）
川化集团有限责任公司 7,315,539.24 0.72 先货后款
4,511,624.83 0.45 先货后款
3,724,215.45 0.37 先货后款
12,120,007.27 1.21 先货后款
望江贸易公司 23,041,280.68 2.29 滚动结算
川化味之素有限公司 12,174,440.32 1.21 见票付款
川化青上化工有限公司 3,334,999.14 0.33 见票付款
川化服务公司 2,617,324.27 0.26 先货后款
川化实业开发公司 1,253,810.87 0.12 先货后款
上述交易金额均为不含税的交易金额：公司关联交易的定价是在参考市场价格的基础上；按照公平、公正、合理原则确定；所有交易价格与市场价格接近。
报告期内；公司无股权转让发生的关联交易。
2、 资产收购发生的关联交易事项
2002 年6 月20 日；公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于收购川化集团有限责任公司部分资产的议案》。本次关联交易收购的资产为川化集团公司拥有的与本公司供电相关的全部供配电设备、相应的房屋建筑物和在建工程等。该资产的帐面价值为19,242,868.87 元；评估价值为19,481,172.01 元；评估增值238,303.14 元。交易价格经双方协商；按评估值为基准；交易总额为人民币19,481,172.01 元；结算方式为公司用自有资金。该事项刊登于2002 年6 月26 日《中国证券报》、《证券时报》。
3、 报告期末；公司与关联方在债权、债务和担保等方面的情况
（1） 公司与关联方的债权、债务情况 单位：元
项目 关联方名称 金额 占该项资金的
比例（%）
应收帐款 川化荣生公司 719,767.45 1.34
川化实业开发公司 3,608,450.52 6.70
川化中兴实业 2,700.00 0.01
川化青上化工有限公司 23,434.33 0.04
川化味之素有限公司 55,968.47 0.10
其他应收帐款 川化集团有限责任公司 1,735,632.35 17.17
川化青上化工有限公司 7,206,077.66 71.27
应付帐款 川化集团有限责任公司 2,767,760.97 20.87
其他应付款 川化集团有限责任公司 265,368.70 2.57
预收帐款 川化集团有限责任公司 2,972,107.12 11.46
川化集团望化贸易有限公司 28,268.36 0.11
预付帐款 川化集团有限责任公司 20,026,462.58 61.94
川化望江化工厂 798,468.25 2.47
（2） 公司与关联方担保情况 单位：元
借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位
工行青白江区支行 6,460,000.00 1年半 川化集团有限责任公司
建行青白江区支行 20,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
中行青白江区支行 50,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
工行青白江区支行 175,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
合计 251,460,000.00
报告期内；本公司无委托贷款事项。
（四）重大合同履行情况
报告期内；公司各项业务合同履行正常；无重大合同纠纷发生。
1、 报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2、 报告期内本公司未对外发生担保事项。
3、 报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项如下：
公司与国信证券有限责任公司签订的为期一年的《资产管理协议》；于2002年3 月5 日终止；收回投资收益293.4 万元（2001 年12 月；公司已先期收回本金10,000 万元；投资收益300 万元）。该事项分别刊登于2001 年12 月30 日、2002 年3 月23 日《中国证券报》、《证券时报》。
2001 年12 月19 日；公司与兴业证券股份有限公司签订的为期半年的《委托资产管理协议》；于2002 年6 月18 日终止；收回本金5,000 万元；投资收益75 万元。该事项刊登于2002 年7 月9 日《中国证券报》、《证券时报》。
2002 年2 月1 日；公司以自有资金与新疆金新信托投资股份有限公司签订了为期一年的《委托国债管理协议》；委托投资标的为人民币5,000 万元。该事项刊登于2002 年3 月23 日《中国证券报》、《证券时报》。
2002 年2 月22 日；公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托资产管理协议》；委托投资标的为人民币5,000 万元。该事项刊登于2002 年3 月23 日《中国证券报》、《证券时报》。
2002 年10 月11 日；公司与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托资产管理协议》；委托投资标的为人民币5,000 万元。按照《上市规则》的要求；该事项已于2002 年10 月在深圳证券交易所管理部备案。
本公司委托理财事项；经公司董事会研究；由董事会下设的资金营运小组；根据股东大会授权和董事会决策；对投资事项进行运作的；并按《上市规则》要求进行了公告；是符合决策程序的。
报告期内的委托理财事项；凡已到期的；均按照协议收回了本金及投资收益；未出现亏损；因此不计提投资减值准备。
（4） 报告期内；本公司无其它重大合同。
（五）公司或持股5 % 以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内；公司或持股5%以上股东没有在指定的报纸和网站上披露承诺事项。
（六）公司聘任和解聘会计师事务所的情况
由于公司原财务审计机构北京中天信会计师事务所已不具备证监会规定的审计资格；2002 年1 月11 日公司第二届董事会第五次会议审议通过；决定予以解聘；聘用四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构；2002 年5 月9 日公司2001 年年度股东大会审议批准了此项议案。该事项分别刊登于2002 年1 月12 日、2002 年5 月10 日《中国证券报》、《证券时报》。
报告期内；四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务的年限为1 年。公司支付给会计师事务所的报酬为25 万元。
（七）其它重大事项
1、 报告期内；公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
2、 2002 年5 月13- 15 日；中国证监会成都证管办对本公司进行了2002 年巡回检查；并于2002 年9 月23 日出具了《关于对川化股份有限公司2002 年巡回检查的整改意见》。针对“整改意见”；公司召开专门会议；并认真研究了具体的整改措施；相关的决议公告分别刊登于2002 年10 月22 日《中国证券报》、《证券时报》。
3、 根据国家有关会计政策和中国证监会成都证管办2002 年巡回检查的整改要求,经公司董事会2002 年第一次临时会议决定,经四川华信（集团）会计师事务所审计；2002 年期初未分配利润由37,221,912.18 元追溯调整为53,744,365.10 元。
4、 报告期内；公司董事会未进行换届；公司总经理未变更。
十、财务会计报告
（一）审计报告
川化股份有限公司全体股东：
我们接受委托；审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和2002 年现金流量表。这些会计报表由贵公司负责；我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中；我们结合贵公司实际情况；实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定；在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和2002 年的现金流量情况；会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：熊殿锋
有限责任公司
中国. 成都
中国注册会计师：武兴田
2003 年1 月15 日
（二）会计报表
资产负债表
编制单位:川化股份有限公司年度:2002 年12 月31 日单位: 元
资产 注释 期末数 期初数
流动资产
货币资金 439,395,579.34 666,763,595.28
短期投资 145,750,000.00 50,000,000.00
应收票据 1,016,800.00 108,330,086.32
应收股利 2,514,651.86
应收利息
应收帐款 50,220,815.20 64,902,534.81
其他应收款 10,263,178.37 10,110,799.24
预付帐款 32,466,117.48 16,337,902.25
应收补贴款 573,367.88
存货 106,420,375.76 102,851,837.92
待摊费用 1,474,411.55 1,385,309.47
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 1,230,000.00
流动资产合计 790,095,297.44 1,021,912,065.29
长期投资
长期股权投资 30,417,217.89 31,330,625.69
长期债权投资
长期投资合计 30,417,217.89 31,330,625.69
固定资产
固定资产原价 2,473,237,993.20 2,454,895,561.02
减累计折旧 1,644,263,833.06 1,581,445,397.19
固定资产净值 828,974,160.14 873,450,163.83
减：固定资产减值准备 3,636,137.59 3,636,137.59
固定资产净额 825,338,022.55 869,814,026.24
工程物资 1,968,018.42 3,429,975.59
在建工程 163,244,316.50 14,996,175.54
固定资产清理
固定资产合计 990,550,357.47 888,240,177.37
无形资产及其他资产
无形资产 6,135,468.44 6,823,558.40
长期待摊费用 17,717,443.13 25,683,347.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,852,911.57 32,506,905.94
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,834,915,784.37 1,973,989,774.29
负债和所有者权益：
流动负债
短期借款 245,000,000.00 120,000,000.00
应付票据
应付帐款 19,352,674.63 17,149,274.70
预收帐款 25,926,038.24 208,752,820.22
应付工资 16,935,074.30 11,935,074.30
应付福利费 26,642,647.35 24,960,093.42
应付股利 50,760,000.00 36,660,000.00
应交税金 15,041,545.14 6,577,757.38
其他应交款 496,334.25 156.84
其他应付款 11,906,665.47 10,318,832.80
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 6,460,000.00 125,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 418,520,979.38 561,354,009.66
长期负债
长期借款 6,460,000.00
应付债券
长期应付款 3,740,858.98 2,958,364.98
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,740,858.98 9,418,364.98
递延税项
递延税款贷项
负债合计 422,261,838.36 570,772,374.64
少数股东权益
股东权益
股本 470,000,000.00 470,000,000.00
减已归还投资
股本净额 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 808,233,834.18 808,233,834.18
盈余公积 83,278,509.65 71,239,200.37
其中公益金 41,639,254.82 35,619,600.18
未分配利润 51,141,602.18 53,744,365.10
股东权益合计 1,412,653,946.01 1,403,217,399.65
负债和股东权益合计 1,834,915,784.37 1,973,989,774.29
企业负责人:谢木喜 企业主管会计工作负责人:李俭 企业会计机构负责人:罗南萍
资产减值准备明细表
单位：元
项目 期初余额 本期
增加数
一、坏账准备合计 3,948,070.22 806,655.85
其中应收账款 3,415,922.89 237,058.01
其他应收款 532,147.33 569,597.84
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 3,364,158.80 5,329,258.54
其中库存商品 1,121,243.53 5,329,258.54
原材料 2,242,915.27 2,242,915.27
四、长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中房屋建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备 383,000.32
八、委托贷款减值准备
项目 本期 期末余额
转回数
一、坏账准备合计 4,754,726.07
其中应收账款 3,652,980.90
其他应收款 1,101,745.17
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,693,417.34
其中库存商品 6,450,502.07
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中房屋建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备 383,200.32
八、委托贷款减值准备
企业负责人: 谢木喜企业会计机构负责人:罗南萍企业主管会计工作负责人: 李俭
利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.07 13.22
营业利润 3.98 4.02
净利润 4.26 4.31
扣除非经常性损益后的净利润 3.42 3.46
报告期利润 每股收益（元)
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.393 0.393
净利润 0.120 0.120
扣除非经常性损益后的净利润 0.128 0.128
利润及利润分配表 0.103 0.103
编制单位: 川化股份有限公司年度:2002 年12 月31 日单位: 元
注释 本期数
一、主营业务收入 1,004,155,728.15
减主营业务成本 814,504,472.39
主营业务税金及附加 5,047,701.29
二、主营业务利润 184,603,554.47
加其他业务利润 2,143,631.02
减营业费用 10,817,520.65
管理费用 108,673,987.56
财务费用 11,090,977.45
三、营业利润 56,164,699.83
加投资收益 6,826,584.42
补贴收入 14,407,479.66
营业外收入 148,729.48
减营业外支出 6,203,932.25
四、利润总额 71,343,561.14
减所得税 11,147,014.78
少数股东损益
五、净利润 60,196,546.36
利润分配表
五、净利润 60,196,546.36
加年初未分配利润 53,744,365.10
其他转入
六、可供分配的利润 113,940,911.46
减提取法定盈余公积 6,019,654.64
提取法定公益金 6,019,654.64
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 101,901,602.18
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 50,760,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 51,141,602.18
补充资料
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加或减少利润总额 0.00
4、会计估计变更增加或减少利润总额 -18,811,998.82
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
上年同期数
一、主营业务收入 949,947,308.85
减主营业务成本 792,957,022.17
主营业务税金及附加 4,162,924.71
二、主营业务利润 152,827,361.97
加其他业务利润 381,886.58
减营业费用 7,031,596.17
管理费用 77,120,098.86
财务费用 11,122,376.29
三、营业利润 57,935,177.23
加投资收益 15,245,953.60
补贴收入 24,631,811.20
营业外收入 518,362.89
减营业外支出 20,042,552.95
四、利润总额 78,288,751.97
减所得税 20,228,871.03
少数股东损益
五、净利润 58,059,880.94
五、净利润 58,059,880.94
加年初未分配利润 43,956,460.34
其他转入
六、可供分配的利润 102,016,341.28
减提取法定盈余公积 5,805,988.09
提取法定公益金 5,805,988.09
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 90,404,365.10
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,660,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 53,744,365.10
补充资料
1、出售处置部门或被投资单位所得收益 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00
3、会计政策变更增加或减少利润总额 0.00
4、会计估计变更增加或减少利润总额 0.00
5、债务重组损失 0.00
6、其他 0.00
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 年度:2002 年12 月31 日 单位: 人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
加少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少减增加
预提费用增加减减少
处置固定资产无形资产和其他长期资产损失减收益
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益) -
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -
经营性应收项目的减少(减增加)
经营性应付项目的增加(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -
项目 本期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1,069,336,891.54
收到的税费返还 14,807,479.66
收到的其他与经营活动有关的现金 2,143,631.02
现金流入小计 1,086,288,002.22
购买商品接受劳务支付的现金 814,939,724.75
支付给职工以及为职工支付的现金 92,789,007.05
支付的各项税费 57,447,666.12
支付的其他与经营活动有关的现金 71,502,764.24
现金流出小计 1,036,679,162.16
经营活动产生的现金流量净额 49,608,840.06
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 54,250,000.00
取得投资收益所收到的现金 5,563,340.36
处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 59,817,340.36
购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 139,048,429.35
投资所支付的现金 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 289,048,429.35
投资活动产生的现金流量净额 -229,231,088.99
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 238,540,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 238,540,000.00
偿还债务所支付的现金 238,540,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 47,750,977.45
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 286,290,977.45
筹资活动产生的现金流量净额 47,750,977.45
四、汇率变动对现金的影响 5,210.44
五、现金及现金等价物净增加额 227,368,015.94
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 60,196,546.36
加少数股东损益
计提的资产减值准备 5,752,914.07
固定资产折旧 66,887,093.46
无形资产摊销 688,089.96
长期待摊费用摊销 10,648,784.10
待摊费用减少减增加 -89,102.08
预提费用增加减减少
处置固定资产无形资产和其他长期资产损失减收益
固定资产报废损失 2,119,229.17
财务费用 11,090,977.45
投资损失(减收益) 6,826,584.42
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3,568,537.84
经营性应收项目的减少(减增加) 102,762,460.11
经营性应付项目的增加(减减少) -200,053,030.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 49,608,840.06
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 439,395,579.34
减：现金的期初余额 666,763,595.28
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 227,368,015.94
企业负责人谢木喜企业主管会计工作负责人李俭企业会计机构负责人罗南萍
应交增值税明细表
编制: 川化股份有限公司 年度:2002 年12 月31 日 单位: 人民币元
项目 本年数 上年数
一应交增值税
1、年初未抵扣数(以“-”号填列) -406,347.96
2、销项税额 126,249,997.45 125,449,180.38
出口退税 1,789,750.61
进项税转出 15,304,231.56 1,020,837.91
转出多交增值税
3、进项税额 93,725,564.47 94,301,544.97
已交税金 1,094,484.19
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额 816,382.73
转出未交增值税 48,395,684.46 31,480,337.09
4、期末未抵扣数(以“-”号填列) -406,347.96
二未交增值税
1、年初未交数(多交以“-”号填列) 1,000,000.00 12,639,909.77
2、本期转入数(多交以“-”号填列) 48,395,684.46 31,480,337.09
3、本期已交数 41,375,566.44 43,120,246.86
4、期末未交数(多交以“-”号填列) 8,020,118.02 1,000,000.00
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
股东权益增减变动表
编制单位:川化股份有限公司年度:2002 年12 月31 日单位: 元
项目 2002年度 2001年度
一、股本
年初余额 470,000,000.00 470,000,000.00
本年增加数
其中资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
本年减少数
年末余额 470,000,000.00 470,000,000.00
二、资本公积
年初余额 808,233,834.18 808,233,834.18
本年增加数
其中股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中转增股本
年末余额 808,233,834.18 808,233,834.18
三、法定和任意盈余公积
年初余额 35,619,600.19 29,813,612.10
本年增加数 6,019,654.64 5,805,988.09
其中从净利润中提取数 6,019,654.64 5,805,988.09
其中法定盈余公积 6,019,654.64 5,805,988.09
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额
其中法定盈余公积 41,639,254.83 35,619,600.19
任意盈余公积 41,639,254.83 35,619,600.19
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额
本年增加 35,619,600.18 29,813,612.09
其中从净利润中提取数 6,019,654.64 5,805,988.09
本年减少数 6,019,654.64 5,805,988.09
其中集体福利支出
年末余额 41,639,254.82 35,619,600.18
五、未分配利润
年初未分配利润 53,744,365.10 43,956,460.34
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 60,196,546.36 58,059,880.94
本年利润分配 62,799,309.28 48,271,976.18
年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 51,141,602.18 53,744,365.10
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
一、公司基本情况
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997 年9 月经国家经济体制改革委员会“体改生[1997] 157 号”文件批准；根据《中华人民共和国公司法》等有关法规；由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人；以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰氨厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股；发起设立的股份有限公司：公司于1997 年10 月20 日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售：化学工业方面的技术开发与技术服务：主要产品是合成氨、尿素、三聚氰氨、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4 亿元；按每股面值人民币1 元；折合3.4 亿股；全部由川化集团公司持有；股权性质为：国有法人股。
根据“证监发行字（2000） 124 号”文件；经中国证券监督委员会批准；2000年9 月8 日、9 日；公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000 万股；发行价为6.18 元/股。本次公开募股后；公司总股本为47,000 万股。公司于2000 年9 月19 日进行增资工商变更登记；变更登记后；公司注册资本为47,000 万元。
公司法定地址：四川省成都市青白江区团结路311 号：法定代表人：谢木喜。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、 会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载会计信息的会计期间为2002 年1 月1 日至2002 年12 月31 日。
3、 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制原则作为记帐基础；各项财产物资除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记帐外均遵循历史成本原则。
5、 外币核算方法
对发生外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐；月份终了；各外币帐户的外币期末余额；按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额；作为汇兑损益；其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费：属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益；在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本：除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
6、 现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为：期限在三个月内、流动性强、变现风险小、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
7、 短期投资的核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资；主要包括股票投资、债券投资和其他投资。
本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账；在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。
短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价；按类别比较短期投资的账面成本与市价；以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上；按单项投资期未余额为基础计算确定计提短期投资跌价准备。
8、 坏账核算方法
（1） 坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项；按照公司管理权限确认为坏账损失。
（2） 坏账核算方法：坏账损失采用备抵法结合个别计提法核算。应收款项（包括应收帐款和其他应收款）；预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质的转入其他应收款计提坏帐准备；坏账准备按应收款项年末余额5% 计提。
9、 存货核算方法
本公司存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。存货盘存采用永续盘存制。
原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价；发出后按期结转材料成本差异；将计划成本调整为实际成本：在产品、库存商品取得时按实际成本计价；库存商品发出时按加权平均法计价。
本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价；存货跌价准备按单个存货项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取；预计的存货损失计入当期损益。用于生产而持有的材料等；如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本；则该材料仍然应当按成本计量：如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本。则该材料应当按可变现净值计量：为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货；通常应当以合同价格作为其可变现净值的计量基础：如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量；超出部分的存货可变现净值应当以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等；应当以市场价格作为其可变现净值的计量基础。如果期末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况；将其帐面价值全部转入当期损益。
10、 长期股权投资核算方法
（1） 本公司股权投资；按实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。
（2） 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 或20% 以上；或虽投资不足20%但有重大影响；采用权益法核算。
（3） 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20% 以下；或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上；但不具有重大影响；采用成本法核算。
（4） 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50% 以上或虽然低于50%； 但公司对该公司具有实质控制权的；均采用权益法核算并编制合并会计报表。
（5） 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来39期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目个别计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。
11、 长期债权投资核算方法
（1） 长期债权投资：按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额；作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时；采用直线法摊销。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价和折价计算确认。
（2） 其他债权投资：按实际支付的价款入账；应计的当期利息计入当期投资收益。
12、 委托贷款
（1） 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐；期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息；对计提的利息到期不能收回的；停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。
（2） 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备：预计的委托贷款减值准备计入当期损益。
本公司暂无委托贷款业务。
13、 固定资产计价和累计折旧计提方法
（1） 固定资产标准为：使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产：不属于营运生产主要设备的物品；单位价值在2000 元以上；并且使用期限超过2 年的；也作为固定资产。
（2） 固定资产分类为：房屋建筑物、专用设备、通用设备、交通运输设备、其他设备。
（3） 固定资产计价：自行购建的固定资产按实际成本计价：川化集团公司投入本公司的固定资产；于1997 年10 月21 日按国家国有资产管理局“国资评[1997] 805 号”文件确认的结果进行了帐务调整。
（4） 累计折旧计提方法A、 根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997） 第40328 号文件”；公司成立时取得的固定资产按重置固定资产价值扣除3%净残值后；采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折
旧率如下：
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（%）
房屋建筑物 3 2.7564
专用设备 3 3.3858
通用设备 3 6.6040
交通运输设备 3 4.4633
其他设备 3 3.5520
B、 公司97 年10 月成立后新增的固定资产；参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧；按固定资产价值扣除3%净残值后；采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折
旧率如下：
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 3 3.2333
专用设备 3 6.9286
通用设备 3 6.9286
交通运输设备 3 9.7000
其他设备 3 9.7000
（5） 固定资产减值准备：
A、 固定资产如存在以下情况,计提减值准备：
固定资产市价大幅度下跌；其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌；并且预计在近期内不可能恢复：
企业所处经营环境；如技术、市场、经济或法律环境；或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化；并对企业产生负面影响：
同期市场利率等大幅度提高：进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率；并导致固定资产可收回金额大幅度降低：
固定资产陈旧过时或发生实体损坏等：
固定资产预计使用方式发生重大不利变化；如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形：从而对企业产生负面影响：
其他有可能表明资产已发生减值的情况。
B、 固定资产如果存在以下情况之一；按其帐面价值全额计提固定资产减值准备：
长期闲置不用；在可预见的未来不会再使用；且无转让价值的固定资产：
由于技术进步等原因；已不可使用的固定资产：
虽然固定资产尚可使用；但使用后产生大量不合格品的固定资产：
已遭毁损；以致于不再具有使用价值的固定资产：
其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。
14、 在建工程核算方法
（1） 在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安装设备等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。
（2） 在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。
长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程：
所建项目无论在性能上；还是在技术上已经落后；并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性：
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、 无形资产核算方法
（1） 本公司无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。
（2） 股东投入的无形资产；按评估确认的价值入帐：购入的无形资产；按实际支付的价款入帐。无形资产摊销；合同规定了受益年限的；按不超过受益年限的期限摊销：合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的；按不超过法律规定的有效年限摊销：合同没有规定受益年限；且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限摊销。
（3） 无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时；按预计可收回金额低于其帐面价值的差额；单项计提无形资产减值准备：
该项资产已被其他新技术等所替代；使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响：
该项资产的市价在当期大副下跌；在剩余摊销年限内预期不会恢复：
该项资产已超过法律保护期限；但仍然具有部分使用价值：
其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。
16、 长期待摊费用摊销政策：
长期待摊费用按实际发生数入帐；在受益期限平均摊销。
17、 借款费用的会计处理方法：
除构建固定资产的专门借款所发生的借款费用外；其他借款费用均应于发生当期确认为费用；直接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则：（1） 为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的手续费用和辅助费用金额较大的在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的；直接计入所购建的固定资产成本；金额较小的；直接计入当期财务费用。（2） 因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产已开始资本化；但达到预定可使用状态前的予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的；应于发生当期直接计入当期财务费用。
18、 收入确认原则
本公司对产品销售；已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权；也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的产品价款已收到或取得收款依据以及相关收入和成本能可靠地计量时确认收入的实现。
本公司对提供劳务；同一会计年度内开始并完成的劳务；在完成劳务时确认收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度；提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下；在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
19、 所得税会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
20、 主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明：
（1） 主要会计政策变更说明
公司本期无会计政策变更
（2） 会计估计变更的说明
根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997） 第328号文件”；公司成立后按重置固定资产价值扣除3%净残值后；采用平均年限法计提折旧。现公司根据实际情况；认为对于公司成立后新增的固定资产按上述折旧率计提折旧偏低；不符合公司固定资产的实际使用情况；故从2002 年1 月1 日起对公司97 年10 月成立后新增的固定资产；参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧；对原川化集团公司投入部分仍按四川省化工厅批准的折旧率计提折旧。
根据固定资产的类别、预计残值率确定的变更前后折旧率如下：
固定资产类别 固定资产原折旧率 新增固定资产调整后折旧率
残值率(%) 年折旧率(%) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 3 2.7564 3 3.2333
专用设备 3 3.3858 3 6.9286
通用设备 3 6.6040 3 6.9286
交通运输设备 3 4.4633 3 9.7000
其他设备 3 3.5520 3 9.7000
上述会计估计变更后对2002 年会计报表的影响：多计提累计折旧1,881万元；减少当期利润1,881 万元；减少所得税282 万元；减少净利润1,599 万元。
（3） 重大会计差错更正的说明
公司2002 年以前由于对固定资产未设明细帐核算；造成部分逾龄固定资产继续计提折旧现象：同时按大类计提累计折旧；造成固定资产原值分类不准确。因以上原因影响造成计提的累计折旧存在一定差异；本年度公司对其固定资产及累计折旧进行了彻底清理；固定资产实现了微机管理；对固定资产分类情况进行了调整；并按单台单件固定资产计提折旧；按清理结果对以前年度折旧计提差异进行了追溯调整。具体情况如下表：
A、 原财务帐与与清理后的固定资产原值差异比较表
项目（类别） 2001年12月31日
财务帐 微机帐 差异
房屋建筑物 177,750,739.56 192,151,381.09 -14,400,641.53
专用设备 2,221,269,210.97 2,240,282,050.31 -19,012,839.34
通用设备 37,284,403.34 3,277,625.80 34,006,777.54
交通运输设备 3,859,312.00 5,461,066.62 -1,601,754.62
其他设备 14,731,895.15 13,723,437.20 1,008,457.95
合计 2,454,895,561.02 2,454,895,561.02 0.00
项目（类别） 2000年12月31日
财务帐 微机帐 差异
房屋建筑物 167,268,159.20 181,668,800.73 -14,400,641.53
专用设备 2,163,222,520.46 2,182,235,359.80 -19,012,839.34
通用设备 39,254,803.34 5,248,025.80 34,006,777.54
交通运输设备 3,193,960.00 4,795,714.62 -1,601,754.62
其他设备 14,908,181.31 13,899,723.36 1,008,457.95
合计 2,387,847,624.31 2,387,847,624.31 0.00
B、 原财务帐与与清理后的固定资产累计折旧差异比较表
项目(类别) 2001年12月31日 累计实际多
实际已提 清理应提 提折旧金额
房屋建筑物 107,501,151.25 97,084,290.76 10,416,860.49
专用设备 1,465,344,421.62 1,475,484,200.38 -10,139,778.76
通用设备 31,610,421.00 2,214,747.94 29,395,673.06
交通运输设备 1,641,091.53 1,046,323.30 594,768.23
其他设备 6,380,255.00 5,615,834.81 764,420.19
合计 1,612,477,340.40 1,581,445,397.19 31,031,943.21
项目(类别) 2000年12月31日 累计实际多
实际已提 清理应提 提折旧金额
房屋建筑物 102,751,568.55 91,541,332.12 11,210,236.43
专用设备 1,397,439,427.23 1,409,274,786.17 -11,835,358.94
通用设备 29,086,902.28 1,916,231.50 27,170,670.78
交通运输设备 1,498,397.23 812,299.84 686,097.39
其他设备 5,301,315.03 5,579,380.78 -278,065.75
合计 1,536,077,610.32 1,509,124,030.41 26,953,579.91
l 上述会计差错更正后；调减本公司2001 年12 月31 日累计折旧31,031,943.21； 调增2001 年12 月31 日留存收益20,791,401.95 元；调增2001年12 月31 日应交税金-企业所得税10,240,541.26 元：其中调增2001 年度净利润2,186,002.73 元；补提所得税1,345,859.89 元；补提2001 年两金546,500.68元；调减2001 年1 月1 日累计折旧26,953,579.91 元；调增2001 年1 月1 日期初留存收益18,058,898.54 元；调增2001 年1 月1 日应交税金-企业所得税8,894,681.37 元。
三、税项
税费项目 计税依据税费率 税费利
增值税 销售收入 17% 13%
营业税 其他收入 5% 3%
城建税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额×70% 3%
房产税 计税依据税费率 15%
公司按产品类型分别按17%、 13%税率计算增值税-销项税；其中：尿素、结晶硝铵、造粒硝铵、合成氨、工业氨水按13%计算销项税；其他产品按17%计算销项税；符合规定的进项税从销项税中抵扣：出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税；尿素出口退税率为13%； 三聚氰氨出口退税率为15%； 公司本年根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税[2001] 113 号文件）规定；公司生产销售的尿素实行先增后退的政策；2001年对征收的税额全额退还；2002 年退还50%。
根据四川省地方税务局川地税函[2002]402 号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》；同意川化股份有限公司2002 年度的企业所得税减按15%征收。
四、控股子公司及合营企业（母公司适用）
控股子公司名称 注册资本 注册地址
四川川化青上化工有限 500万美元 四川省成都市青白
公司 江区
控股子公司名称 经营范围 投资金额 权益比例
四川川化青上化工有限 从事硫酸钾、盐酸及相关化 350万美元 70%
四川川化青上有限公司2002 年12 月31 日资产总额为5,853.41 万元； 2002年度销售收入和净利润分别为4,740.10 万元和477.56 万元。根据财政部“财会二字（1996） 2 号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复函〗；本公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报表范围。
五、利润分配方法
根据《公司法》和公司章程；本公司净利润分配顺序及比例如下：
（1）、弥补本公司上年亏损：
（2）、提取法定盈余公积：按净利润10% 提取：
（3）、提取法定公益金：按净利润10% 提取：
（4）、提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取：
（5）、支付普通股利：按股东大会决议分配。
六、会计报表主要项目注释（期初数系指2001 年12 月31 日；期末数系指2002 年12 月31 日：金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 外币 汇率 期初数
现金 465,719.83
其中：美元 51,634.35 8.2766 427,356.86
港币 22,471.48 1.0606 23,833.25
银行存款 666,297,875.45
其中：港币 748,946.93 1.0606 794,733.67
其他货币资金
合计 666,763,595.28
项目 外币 汇率 期末数
现金
其中：美元 48,160.72 8.2773 398,640.73
港币 18,510.00 1.0613 19,644.66
银行存款 438,890,500.52
其中：港币
其他货币资金
合计 439,395,579.34
l 本期货币资金减少227,368,015.94 元；减少幅度为34.10%； 主要原因为：a、 公司本年增加委托理财投资10,000 万元：b 、公司本年较年初增加技改投资14,838 万元。
2 、短期投资
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 净值 金额
股权投资
债券投资
其他投资 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 145,750,000.00
合计 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 145,750,000.00
公司为更好地发挥现有资金的使用效率；2002 年将暂时闲置的资金人民币15,000.00 万元委托资产管理公司进行委托理财投资。其中2002 年2 月1 日委托新疆金新信托投资股份有限公司进行国债投资5,000 万元；委托期限2002年2 月1 日至2003 年1 月31 日；并由新疆屯河集团有限公司进行担保；2002年6 月24 日收回投资275 万元；期末余额4,725 万元：2002 年2 月22 日及9月10 日共计委托中国银河证券有限责任公司进行资产管理10,000 万元；每笔5,000 万元；委托期限分别为2002 年2 月22 日至2003 年2 月21 日和2002 年10 月11 日至2003 年10 月10 日；2002 年12 月3 日收回投资150 万元；期末余额9,850 万元。
3、应收票据
票据种类 期初数 期末数 是否贴现或抵押
银行承兑汇票 108,330,086.32 1,016,800.00 否
合计 108,330,086.32 1,016,800.00
应收票据较年初减少10,731 万元；主要系2001 年预收货款所收的票据本期到期兑现所致。
4、应收股利
项目 期初数 期末数
四川川化青上化工有限公司 2,514,651.86
合计 2,514,651.86
l应收股利增加系本期应收子公司四川川化青上化工有限公司根据董事会决议分配的2002 年现金股利。
5、应收款项及坏账准备
A.应收账款
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备计提比例 坏帐准备
1年以内 12,122,274.26 17.74 5% 606,113.71
1-2年 1,643,495.57 2.41 5% 82,174.78
2-3年 19,646,011.75 28.76 5% 982,300.59
3年以上 34,906,676.12 51.09 5% 1,745,333.81
合计 68,318,457.70 100.00 3,415,922.89
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备计提比例 坏帐准备
1年以内 21,021,631.69 39.02 5% 1,099,046.14
1-2年 1,659,445.08 3.08 5% 994,298.80
2-3年 15,036.68 0.03 5% 751.83
3年以上 31,177,682.65 57.87 5% 1,558,884.13
合计 53,873,796.10 100.00 3,652,980.90
期末应收帐款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款
期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计：13,060,998.80 元；占应收帐款期末总额的24.24%。
一至二年的应收帐款中；应收南充小龙氮肥厂495,387.10 元、应收棉竹化工厂463,904.00 元因质量问题预计无法收回；故公司对此全额计提坏帐准备。
B. 其他应收款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备比例 坏帐准备
1年以内 962,522.19 9.044 5% 48,126.11
1-2年 9,680,182.85 90.954 5% 484,009.14
2-3年 241.53 0.002 5% 12.08
3年以上
合计 10,642,946.57 100.00 532,147.33
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏帐准备比例 坏帐准备
1年以内 9,765,564.58 85.93 5% 488,278.23
1-2年 1,599,358.96 14.07 5% 613,466.94
2-3年 5%
3年以上
合计 11,364,923.54 100.00 1,101,745.17
期末其他应收款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款如下：
股东单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 1,735,632.35 1年以内 应收材料款
期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：11,284,786.55 元；占期末其他应收款期末总额的99.29%
期末的其他应收款中甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票1,230,000.00 元发生法律诉讼；2000 年3 月24 日经成都市中级人民法院（2000）成经终字第12 号民事判决书；由被申请人（甘肃省中国农业银行平凉市支行）支付银行承兑汇票本金100 万元及利息；申请人（川化股份有限公司）承担连带责任。判决生效后；被申请人拒不履行付款义务；申请人在承担连带责任的基础上垫付100 万元本金及相关利息、费用。2001 年7 月公司向法院申请执行被申请人支付银行承兑汇票本金100 万元本金及相关利息、费用；并承担本案全部执行费用。但是2001 年11 月四川省高级人民法院经（2001） 川经监字第115 号民事裁定书裁定：中止原判决的执行；并另行组成合议庭进行再审；截止2002 年12 月31 日；尚未取得进一步的裁定结果；公司按对此款项的可收回金额个别计提了坏帐准备594,998.99 元。
6 、预付账款
期初数 期末数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 11,337,902.25 69.40 31,594,249.23