川化股份有限公司2003年半年度報告
目录
重要提示
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告（未经审计）
七、备查文件
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长谢木喜先生、总经理李俭先生、会计机构负责人罗南萍女士声明：保证本半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司法定中、英文名称及缩写
1、中文名称：川化股份有限公司
2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED
3、英文名称缩写：SCC
（二）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、上市交易所：深圳证券交易所
2、股票简称：川化股份
3、股票代码：000155
（三）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号
2、公司邮政编码：610301
3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com
4、公司电子信箱：scc@scwltd.com
（四）公司法定代表人：谢木喜
（五）董事会秘书：易千里
证券事务代表：武金波
联系电话：（028）83308291
传真：（028）83308290
（六）公司选定的信息披露报报刊：《中国证券报》、《证券时报》
信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司办公楼董事会秘书室
（七）其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1997年10月20日
2、变更注册登记日期：2000年9月19日
3、注册登记地点：四川省成都市
4、企业法人营业执照注册号：5100001808454
5、税务登记号码：510113202285163
6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街5号
（八）主要财务数据和指标
1、本报告期与报告期期初、上年同期相比的财务指标 单位：元
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日
调整后 调整前
流动资产 779,767,919.89 790,095,297.44 790,095,297.44
流动负债 408,980,227.57 420,113,172.48 418,520,979.38
总资产 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37 1,834,915,784.37
股东权益
1,478,250,254.60 1,411,061,752.91 1,412,653,946.01
（不含少数股东权益）
每股净资产 3.145 3.002 3.006
调整后每股净资产 3.061 2.848 2.899
本报告期末比报告
指标项目 期期初增减（%）
流动资产 -1.31
流动负债 -2.65
总资产 3.11
股东权益
4.76
（不含少数股东权益）
每股净资产 4.76
调整后每股净资产 7.48
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 67,188,501.69 34,082,361.77
扣除非经常性损益后的净利润 58,840,228.85 33,718,534.76
每股收益 0.143 0.073
净资产收益率（%）摊薄 4.55 2.41
净资产收益率（%）加权 4.82 2.44
每股经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37 -36,745,508.56
本报告期末比上年
同期增减（%）
净利润 97.14
扣除非经常性损益后的净利润 74.50
每股收益 95.89
净资产收益率（%）摊薄 88.80
净资产收益率（%）加权 97.54
每股经营活动产生的现金流量净额
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为 单位：元
减：流动资产盘亏 696,210.58
加：委托投资收益 8,500,000.00
加：补贴收入 2,200,000.00
加：营业外收入 391,885.83
减：营业外支出 2,047,402.41
合计 8,348,272.84
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股本结构未发生变动。
（二）主要股东持股情况
1、报告期末，本公司股东总数为 82,119户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况 单位：股
股东名称 期末持股数 占总股本比例(%) 股份性质
川化集团有限责任公司 340,000,000 72.34 国有法人股
泰和证券投资基金 1,541,846 0.33 公众股
裕隆证券投资基金 1,107,529 0.24 公众股
长江证券有限责任公司 798,000 0.17 公众股
普丰证券投资基金 189,386 0.004 公众股
何国俊 180,635 0.004 公众股
黄秋为 170,000 0.004 公众股
唐丽萍 170,000 0.004 公众股
李秀梅 141,807 0.003 公众股
陈燕 138,200 0.003 公众股
注：本公司前10名股东中国有法人股股东川化集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、持股5%以上股东情况
截止本报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为川化集团有限责任公司，所持本公司股份34,000万股，占公司总股本的72.34%，股份类别为国有法人股。报告期内，该控股股东所持股份未发生增减变动、无质押、冻结或托管等情况。
（三）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
（二）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变化情况
1、 2003年6月12日，公司第二届董事会第十三次会议，审议通过了公司董事会关于推荐独立董事侯选人的议案、第二届董事会换届及第三届董事会成员侯选人的议案，同意提名吴显名、周寿梁、曹光先生为公司第三届董事会独立董事候选人，提名谢木喜、苏重光、程积恭、李俭、邹仲平、郑学信、吴显名、周寿梁、曹光先生为公司第三届董事会董事候选人，待提交2003年第一次临时股东大会审议批准。该事项刊登于2003年6月13日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2003年6月12日，公司第二届监事会第九次会议，审议通过了公司第二届监事会换届及第三届监事会由股东代表出任的成员候选人的议案，同意提名赵明智、何兴川、朱义兴先生为公司第三届监事会由股东代表出任的成员候选人，待提交2003年第一次临时股东大会审议批准。该事项刊登于2003年6月13日《中国证券报》、《证券时报》。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果以及财务状况简要分析
主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及其原因
金额（元）
项目 增减率（%）
本期数 上年同期数
主营业务收入 532,484,261.76 507,479,324.71 4.93
主营业务利润 139,936,701.12 101,194,641.20 38.28
净利润 67,188,501.69 34,082,361.77 97.14
现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67 -159,476,716.03 96.34
注：变动的主要原因是：（1）主营业务利润与同期相比增长38.28%，主要是主营业务收入增加所致。（2）净利润同比增加97.14%，主要是主营业务利润增加3,874.21万元，投资收益和补贴收入比上年同期增加99.85万元，报告期所得税税率为15%比上年同期的33%的税率大幅度降低，同比减少所得税493.00万元所致。（3）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加93.34%，主要是：A、销售商品、提供劳务收到的现金，报告期比上年同期增加流入17,892万元。B、报告期投资活动收回本金,减少流出4,180万元。
（二）报告期公司主要经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售。
年初公司董事会对2003年的经营环境进行了认真分析，并针对市场的变化和公司的实际，提出了年度经营目标、发展目标和主要工作任务。报告期内，公司经营班子认真贯彻执行董事会的各项决议，紧紧围绕“从严治厂强管理，稳产多销增效益，创新机制强改革，加快技改增实力”的工作方针和经营目标，通过狠抓安全稳定生产、加强内部管理、努力降低成本、积极开拓市场、加快技术改造和项目建设等措施，使公司保持了良好的发展势头，实现了“双过半”目标。报告期内，公司的主导产品产量、销量和平均售价均比上年同期有较大幅度提高，1～6月公司实现主营业务收入53,248.43万元、净利润6,718.85万元，分别比上年同期增长4.93 %和97.14 %。
2、公司主营业务分行业的情况 单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比
收入 成本 （%） 上年同期增减（%）
化肥 37,221.77 25,487.39 31.53 -2.66
化工 16,026.65 13,572.90 15.31 28.13
主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减（%） 同期增减（%）
化肥 -9.47 19.52
化工 -10.84 629.05
3、占公司主营业务收入10%以上的产品销售情况 单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比
收入 成本 （%） 上年同期增减（%）
尿素 26,893.15 17958.62 33.22 -2.54
硝酸铵 8,191.60 6,053.61 26.10 -22.17
三聚氰胺 9,815.83 8,281.84 15.63 29.76
其它 8,347.85 6,766.23 18.95 64.87
其中：关联交易 2,155.33 1,437.43 33.31 -33.86
主营业务成本比 毛利率比上年
上年同期增减（%） 同期增减（%）
尿素 -12.75 30.74
硝酸铵 -18.68 -10.83
三聚氰胺 8.02 1257.78
其它 43.86 166.90
其中：关联交易 -46.57 90.89
4、主营业务地区分布情况 单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
西南地区 39,709.62 -4.10
华东地区 2,602.71 4.00
华南地区 1,407.08 62.57
华北地区 1,795.02 1.70
东北地区 1,136.44 11.02
华中地区 987.76 50.50
国外 5,609.80 121.88
合计 53,248.43 4.93
5、主营业务构成变化情况
占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%）
行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
化肥 69.90 75.35 65.25 69.69
化工 30.10 24.65 34.75 30.31
6、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司经营中主要存在的问题与困难是：
（1）天然气、电力供应较紧张，一定程度上制约了公司装置生产能力的发挥；
（2）今年国家取消了化肥税收优惠政策，对公司的经济效益产生了一定影响。
（3）由于国家将造粒硝铵纳入民爆产品管理，导致该产品政策性停产，与上年同期比较销售收入减少22.17%。
（三）公司投资情况
1、募集资金的投资情况
截止报告期末，公司募集资金项目累计投资52,883.90万元，其中报告期内实际投资5,587.98万元。
（1）报告期内实际投资项目情况
老三聚氰胺装置技术改造项目。报告期内，实际投资2,425.54万元。工程已基本完成。
大化肥装置技术改造项目。报告期内，实际投资3162.44万元。完成了部分基础项目的施工和建设；主体装置改造设备订货已基本完成，待年度大修时全面完成改造。
（2）报告期内已完成投资项目收益情况
年产2万吨硫酸钾装置，已建成投产。报告期内实现毛利314.36万元。
年产1.2万吨三聚氰胺扩建项目，已建成投产。报告期内实现毛利560.97万元。
日产1,740吨大颗粒尿素装置，已建成投产。报告期内实现毛利2,454.19万元。
年产2万吨过氧化氢技术改造项目，已建成投产。报告期内实现毛利105.90万元。
新建年产1.2万吨三聚氰胺项目，于2003年2月17日建成一次开车成功，报告期内已试车运行，并于2003年6月交付生产使用。
（3）尚未使用的募集资金去向
2000年补充公司流动资金7,240万元。报告期内，尚未使用的募集资金为17,843.10万元，按照《招股说明书》的承诺，为保护投资者的利益，将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及银行存款。
2、非募集资金投资情况
（1）报告期内，利用非募集资金4,888.26万元投资以下项目：
——公司以自筹资金2,855.50万元投入新建1.2万吨/年三聚氰胺项目，该项目已基本完成，于2003年6月交付生产。
——公司以自筹资金1,183.85万元投入1#变电所改造工程，该项目已基本完成，正在进行新旧变电所负荷转移和投运工作。
——公司以自筹资金284.62万元对造粒硝铵装置进行了改造，建成年产11万吨复混肥装置，该项目于2003年4月24日试车成功，生产出合格产品。
——公司以自筹资金564.29万元投入设备更新和零星固定资产购置。
（2）报告期内，对拟用非募集资金建设项目做了以下工作：
——三聚氰胺扩建技术改造等七个项目，完成了可行性研究报告（代项目建议书），于2003年4月获四川省经贸委批复。
——一化合成氨燃气轮机技术改造项目，已与有关公司进行了技术交流，项目可行性研究报告已编制完成，正在比选方案。
——年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目，已编制完成可行性研究报告。
五、重要事项
（一）公司治理情况
1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，提高公司的治理水平，努力实现利润最大化，给广大投资者更大的回报。
2、报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于2003年6月12日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了公司董事会关于推荐独立董事侯选人和第二届董事会换届及第三届董事会成员侯选人的议案，提名吴显名、周寿梁、曹光先生为公司第三届董事会独立董事候选人，使新一届董事会中独立董事达到了总人数的三分之一。
（二）报告期内公司利润分配执行情况
2003年1月24日，公司第二届董事会第十一次会议通过了公司2002年度利润分配预案：以2002年年末总股本470,000,000股计，向全体股东每10股派发现金红利1.08元（含税）。2003年3月18日经公司召开2002年年度股东大会批准通过。2003年3月26日，公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登2002年年度分红派息公告，股权登记日为2003年3月31日，除息日为2003年4月1日，派息日为2003年4月1日。该次分配已按期完成。
（三）本公司半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，本公司无重大资产收购，出售或处置以及企业兼并事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
（1）关联交易购进及关联费用 单位：元
关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额
川化集团有限责任公司 工业蒸汽 协议价格 5,885,669.51
生产水 协议价格 10,313,387.67
脱盐水、除氧水 协议价格 5,736,397.63
材料 协议价格 440,124.42
劳务 协议价格 8,712,764.99
租赁土地 协议价格 1,500,000.00
进出口代理 协议价格 2,182,693.63
设备租赁及其它 协议价格 1,204,466.94
川化望江化工厂 包装物 协议价格 3,360,944.55
合计 39,336,449.34
占采购金额
关联方 关联交易内容 的比例(%) 结算方式
川化集团有限责任公司 工业蒸汽 1.24 先货后款
生产水 2.17 先货后款
脱盐水、除氧水 1.21 先货后款
材料 0.09 先货后款
劳务 1.83 先货后款
租赁土地 0.32 先货后款
进出口代理 0.46 先货后款
设备租赁及其它 0.25 先货后款
川化望江化工厂 包装物 0.71 先货后款
合计
（2）关联交易销售 单位：元
交易
关联方 关联交易内容 交易金额
价格
川化集团有限责任公司 转供天然气 市场价 4,634,952.37
销售初级蒸汽等副产品 市场价 1,517,788.63
销售材料 市场价 5,737,203.21
电 市场价 5,933,497.93
销售尿素 市场价 1,005,093.59
川化望江化工厂 销售尿素、三胺 市场价 10,480,574.65
川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 市场价 6,902,106.68
川化青上化工有限公司 销售硫酸、硝酸铵 市场价 2,867,890.87
川化实业开发公司 销售结晶硝铵 市场价 297,659.48
合计 39,376,767.41
占销售金额的
关联方 结算方式
比例(%)
川化集团有限责任公司 0.87 先货后款
0.29 先货后款
1.08 先货后款
1.11 先货后款
0.19 先货后款
川化望江化工厂 1.97 滚动结算
川化味之素有限公司 1.30 见票付款
川化青上化工有限公司 0.54 见票付款
川化实业开发公司 0.06 先款后货
上述交易金额均为不含税的交易金额；公司关联交易的定价是在参考市场价格的基础上，按照公平、公正、合理原则确定，所有交易价格与市场价格接近。
2、报告期内无资产收购发生的关联交易事项
3、报告期末，公司与关联方在债权、债务和担保等方面的情况
（1）公司与关联方的债权、债务情况 单位：元
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
川化望江化工厂 10,480,574.65 1,824,891.41
川化荣生公司 719,767.45
川化实业开发公司 297,659.48 3,565,276.60
川化味之素有限公司 6,902,106.68 66,175.15
川化青上化工有限公司 3,174,794.35 9,101,863.04
川化集团有限责任公司 39,846,274.35 24,063,917.79
关联方向上市公司提供资金
关联方 发生额 余额
川化望江化工厂
川化荣生公司
川化实业开发公司
川化味之素有限公司
川化青上化工有限公司
川化集团有限责任公司 81,385,253.66 6,148,006.63
★公司报告期内与关联方的债权债务均为双方供销滚动结算形成的。
（2）报告期内公司与关联方担保情况 单位：元
借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位
建行青白江支行 20,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
中行青白江支行 50,000,000.00 1年 川化集团有限责任公司
工行青白江支行 181,460,000.00 1年 川化集团有限责任公司
合计 251,460,000.00
（七）其他重大关联交易情况
1、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2、报告期内，本公司未发生对外担保事项。
3、报告期内或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行资产管理情况：
2002年2月1日，公司以自有资金与新疆金新信托投资股份有限公司签订了为期一年的《委托国债管理协议》，于2003年2月6日终止，收回本金5,000万元，投资收益550万元。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报》、《证券时报》。
2002年2月22日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公司签订了为期一年的《委托资产管理协议》，于2003年2月26日终止，收回本金5,000万元，投资收益300万元（2002年12月3日已先期收回150万元）。该事项刊登于2003年3月11日《中国证券报》、《证券时报》。
4、报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。
（八）公司或持股5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
（九）报告期内，其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十）报告期内已披露重要信息索引
1、《关于三聚氰胺扩建技术改造等七个项目的报告》，刊登于2003年1月28日《中国证券报》43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
2、《关于一化合成氨装置燃气轮机技术改造项目的议案》，刊登于2003年1月28日《中国证券报》第43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、《关于年产4万吨浓硝酸扩建技术改造项目的议案》，刊登于2003年1月28日《中国证券报》第43版《证券时报》第35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
六、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（附后）
附件一：会计报表
资产负债表
编制单位:川化股份有限公司 2003 年6 月30 日 单位: 元
资产 注释 期末数 期初数
调整后
流动资产： -
货币资金 1 433,565,820.67 439,395,579.34
短期投资 2 100,000,000.00 145,750,000.00
应收票据 3 2,516,989.00 1,016,800.00
应收股利 2,514,651.86 2,514,651.86
应收利息
应收帐款 4 44,627,888.23 50,220,815.20
其他应收款 5 12,707,099.70 10,263,178.37
预付帐款 6 38,580,393.15 32,466,117.48
应收补贴款 573,367.88
存货 7 144,120,223.84 106,420,375.76
待摊费用 8 1,134,853.44 1,474,411.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 779,767,919.89 790,095,297.44
长期投资：
长期股权投资 9 31,675,972.17 30,417,217.89
长期债权投资
长期投资合计 31,675,972.17 30,417,217.89
固定资产：
固定资产原价 10 2,574,554,788.90 2,473,237,993.20
减：累计折旧 1,676,293,237.19 1,644,263,833.06
固定资产净额 898,261,551.71 828,974,160.14
减：固定资产减值准备 11 3,636,137.59 3,636,137.59
固定资产净额 894,625,414.12 825,338,022.55
工程物资 12 4,017,946.81 1,968,018.42
在建工程 13 161,951,818.84 163,244,316.50
固定资产清理
固定资产合计 1,060,595,179.77 990,550,357.47
无形资产及其他资产：
无形资产 14 5,791,423.46 6,135,468.44
长期待摊费用 15 14,093,634.86 17,717,443.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,885,058.32 23,852,911.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37
资产 期初数
调整前
流动资产：
货币资金 439,395,579.34
短期投资 145,750,000.00
应收票据 1,016,800.00
应收股利 2,514,651.86
应收利息
应收帐款 50,220,815.20
其他应收款 10,263,178.37
预付帐款 32,466,117.48
应收补贴款 573,367.88
存货 106,420,375.76
待摊费用 1,474,411.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 790,095,297.44
长期投资：
长期股权投资 30,417,217.89
长期债权投资
长期投资合计 30,417,217.89
固定资产：
固定资产原价 2,473,237,993.20
减：累计折旧 1,644,263,833.06
固定资产净额 828,974,160.14
减：固定资产减值准备 3,636,137.59
固定资产净额 825,338,022.55
工程物资 1,968,018.42
在建工程 163,244,316.50
固定资产清理
固定资产合计 990,550,357.47
无形资产及其他资产：
无形资产 6,135,468.44
长期待摊费用 17,717,443.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23,852,911.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,834,915,784.37
负债和所有者权益 注释 期末数 期初数
调整后
流动负债：
短期借款 16 251,460,000.00 245,000,000.00
应付票据
应付帐款 17 29,812,519.04 19,352,674.63
预收帐款 18 33,784,628.09 25,926,038.24
应付工资 16,735,334.30 16,935,074.30
应付福利费 27,243,112.93 26,642,647.35
应付股利 19 50,760,000.00
应交税金 20 10,156,476.39 16,633,362.12
其他应交款 21 217,794.06 496,710.37
其他应付款 22 17,766,429.03 11,906,665.47
预提费用 23 21,803,933.73
预计负债
一年内到期的长期负债 6,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 408,980,227.57 420,113,172.48
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 24 4,693,647.98 3,740,858.98
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 4,693,647.98 3,740,858.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 413,673,875.55 423,854,031.46
少数股东权益
股东权益：
股本 25 470,000,000.00 470,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000,000.00 470,000,000.00
资本公积 26 808,233,834.18 808,233,834.18
盈余公积 27 82,960,071.03 82,960,071.03
其中：公益金 41,480,035.51 41,480,035.51
未分配利润 117,056,349.39 49,867,847.70
股东权益合计 1,478,250,254.60 1,411,061,752.91
负债和股东权益合计 1,891,924,130.15 1,834,915,784.37
负债和所有者权益 期初数
调整前
流动负债：
短期借款 245,000,000.00
应付票据
应付帐款 19,352,674.63
预收帐款 25,926,038.24
应付工资 16,935,074.30
应付福利费 26,642,647.35
应付股利 50,760,000.00
应交税金 15,041,545.14
其他应交款 496,334.25
其他应付款 11,906,665.47
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 6,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 418,520,979.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,740,858.98
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,740858.98
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 422,261,838.36
少数股东权益
股东权益：
股本 470,000,000.00
减：已归还投资
股本净额 470,000,000.00
资本公积 808,233,834.18
盈余公积 83,278,509.65
其中：公益金 41,639,254.82
未分配利润 51,141,602.18
股东权益合计 1,412,653,946.01
负债和股东权益合计 1,834,915,784.37
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭企 业会计机构负责人：罗南萍
资产减值准备明细表
单位：元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 4,754,726.07 4,109,364.10 193,155.16
其中：应收账款 3,652,980.90 3,980,736.66 193,155.16
其他应收款 1,101,745.17 128,627.44
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 8,693,417.34 3,342,907.79
其中：库存商品 6,450,502.07 2,053,681.44
原材料 2,242,915.27 1,289,226.35
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 期末余额
一、坏账准备合计 8,670,935.01
其中：应收账款 7,440,562.40
其他应收款 1,230,372.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 12,036,325.13
其中：库存商品 8,504,183.51
原材料 3,532,141.62
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,636,137.59
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.466 10.04 0.298 0.298
营业利润 4.650 4.93 0.146 0.146
净利润 4.55 4.82 0.143 0.143
扣除非经常性损益后的净利润 3.980 4.22 0.125 0.125
利润表及利润分配表
编制单位: 川化股份有限公司 2003 年1-6 月 单位: 元
项目 注释 上年同期数 本期数
一、主营业务收入 29 507,479,324.71 532,484,261.76
减：主营业务成本 29 403,981,497.34 390,602,859.77
主营业务税金及附加 30 2,303,186.17 1,944,700.87
二、主营业务利润 101,194,641.20 139,936,701.12
加：其他业务利润 31 1,226,828.66 3,667,592.88
减：营业费用 32 4,823,668.95 6,393,558.27
管理费用 33 46,277,338.16 62,037,512.89
财务费用 34 6,091,121.21 6,431,164.47
三、营业利润 45,229,341.54 68,742,058.37
加：投资收益 35 7,060,387.12 9,758,754.28
补贴收入 36 3,899,887.58 2,200,000.00
营业外收入 37 84,177.41 391,885.83
减：营业外支出 38 5,404,596.98 2,047,402.41
四、利润总额 50,869,196.67 79,045,296.07
减：所得税 39 16,786,834.90 11,856,794.38
五、净利润 34,082,361.77 67,188,501.69
加：年初未分配利润 37,411,899.02 49,867,847.70
六、可供分配的利润 71,494,260.79 117,056,349.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 71,494,260.79
减：已分配普通股股利
应付普通股股利
八、未分配利润 71,494,260.79 117,056,349.39
项目 上年累计数
调整后 调整前
一、主营业务收入 1,004,155,728.15 1,004,155,728.15
减：主营业务成本 814,504,472.39 814,504,472.39
主营业务税金及附加 5,047,701.29 5,047,701.29
二、主营业务利润 184,587,412.99 184,603,554.47
加：其他业务利润 2,129,840.14 2,143,631.02
减：营业费用 10,817,520.65 10,817,520.65
管理费用 108,676,338.16 108,673,987.56
财务费用 11,090,977.45 11,090,977.45
三、营业利润 56,148,558.35 56,164,699.83
加：投资收益 6,826,584.42 6,826,584.42
补贴收入 14,407,479.66 14,407,479.66
营业外收入 148,729.48 148,729.48
减：营业外支出 6,203,932.25 6,203,932.25
四、利润总额 71,327,419.66 71,343,561.14
减：所得税 12,723,066.40 11,147,014.78
五、净利润 58,604,353.26 60,196,546.36
加：年初未分配利润 53,744,365.10 53,744,365.10
六、可供分配的利润 112,348,718.36 113,940,911.46
减：提取法定盈余公积 5,860,435.33 6,019,654.64
提取法定公益金 5,860,435.33 6,019,654.64
七、可供投资者分配的利润 100,627,847.70 101,901,602.18
减：已分配普通股股利
应付普通股股利 50,760,000.00 50,760,000.00
八、未分配利润 49,867,847.70 51,141,602.18
利润表补充资料
项目 上年同期数 本期数 上年累计数
出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0
自然灾害发生的损失 0 0 0
会计政策变更增加(或减少)利润总额 0 0 0
会计估计变更增加(或减少)利润总额 0 0 -18,811,998.82
债务重组损失 0 0 0
其它 0 0 0
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
现金流量表
编制: 川化股份有限公司 2003 年1-6 月 单位: 元
项目 注释 本期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 616,264,957.10
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,834,715.96
现金流入小计 619,099,673.06
购买商品、接受劳务支付的现金 431,264,619.07
支付给职工以及为职工支付的现金 46,483,632.63
支付的各项税费 58,152,273.34
支付的其他与经营活动有关的现金 354,721.65
现金流出小计 536,255,246.69
经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 45,750,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 101,508.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,351,508.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,600,194.40
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 92,600,194.40
投资活动产生的现金流量净额 -38,248,686.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,422,347.58
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 50,425,774.29
筹资活动产生的现金流量净额 -50,425,774.29
四、汇率变动对现金的影响 -3,151.46
五、现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 67,188,501.69
加：计提的资产减值准备 7,452,271.89
固定资产折旧 32,876,091.18
无形资产摊销 344,044.98
长期待摊费用摊销 4,146,103.24
待摊费用减少(减：增加) 459,051.97
预提费用增加(减：减少) 21,803,933.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减：收益)
固定资产报废损失 727,953.73
财务费用 7,558,037.85
投资损失(减：收益) -9,758,754.28
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -37,699,848.08
经营性应收项目的减少(减：增加) -4,021,814.92
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,231,146.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 82,844,426.37
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 433,565,820.67
减：现金的期初余额 439,395,579.34
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,829,758.67
企业负责人：谢木喜 企业主管会计工作负责人：李俭 企业会计机构负责人：罗南萍
附件二：会计报表附注
公司简介
川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生[1997]157号”文件批准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股面值人民币1元，折合3.4亿股，全部是由川化集团公司持有并行使股权的国有法人股。
根据“证监发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督管理委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。
公司法定地址是四川省成都市青白江区团结路311号；法定代表人谢木喜。
公司采用的主要会计政策、会计估计
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。
2、会计年度：公历每年一月一日起至十二月三十一日止，本报告期是二○○三年一月一日起至二○○三年六月三十日止。
3、记帐本位币：以人民币作为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：记帐基础为权责发生制，资产的计价除川化集团公司投入的资产按评估结果调整记帐外均遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时外汇市场中间汇价折合记帐本位币入帐，期末将货币性项目外币帐户余额按照期末外汇市场中间汇价折合为本位币，调整后的记帐本位币金额与原帐面金额之间的差额，作为汇兑损益，列入财务费用。
6、现金等价物的确定标准：将期限在3个月内、流动性强、变现风险小、易于转变为确定金额现金的短期投资作为现金等价物。
7、坏帐损失的核算方法：坏帐确认标准是(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；(2)债务人逾期未履行偿债义务且有明显迹象无法收回，经公司董事会决议认可的应收款项。
公司采用备抵法核算坏帐损失，按照应收帐款、其他应收款年末余额的5%计提坏帐准备。
8、存货核算方法：存货分为原材料、委托加工物资、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类，存货盘存制度采用永续盘存制。
原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均法计价。
存货跌价准备按期末单个存货项目的帐面成本高于其可变现净值的差额确认，帐面成本低于其可变现净值的存货不计提跌价准备；确认的存货跌价准备记入当期损益。单个存货项目的可变现净值由公司材料物资采购部门和市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除存货变现费用后确定。
9、短期投资核算方法：短期投资是指能够随时变现并且持有时间不超过一年的投资，主要包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资成本的确定：以取得短期投资时实际支付的全部价款确定为短期投资的成本，包括税金、手续费等相关费用；实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的的现金股利和已到期尚未领取的债券利息作为应收款项，不记入短期投资成本。
短期投资收益的确认：以实际收到投资收益款时确认当期投资收益。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了，将持有的股票投资、债券投资和其他投资的帐面成本逐项与其当日市价比较，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。计价按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对其他单位的投资，占被投资企业有表决权资本总额20%以下的，采用成本法核算；占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上的采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总额50%(不含50%)以上的按照权益法核算，并根据财政部“财会字(1995)11号”文件《关于印发合并会计报表暂行规定》及“财会二字(1996)2号”文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》确定合并会计报表的合并范围，编制合并会计报表。
(2)长期债券投资：长期债券投资按实际支付的款项扣除支付的自发行日起至债券购入日止已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。投资收益按当期应计利息和应分摊的溢价或折价计算确认。
对单项投资，根据被投资单位由于股票市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按预计可回收金额低于长期股权投资的帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，记入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法：
固定资产计价方法
公司拥有的使用期限在一年以上、单位价值在人民币2,000元以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等生产经营性资产作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
固定资产按实际成本计价。川化集团公司投入本公司的固定资产，于1997年10月21日按国家国有资产管理局“国资评[1997]805号”文件确认的结果进行了帐务调整。
累计折旧计提方法
A、根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第328号文件”，公司成立时取得的固定资产按重置固定资产价值扣除3%净残值后，采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折旧率如下：
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％）
房屋建筑物 3 2.7564
专用设备 3 3.3858
通用设备 3 6.6040
交通运输设备 3 4.4633
其他设备 3 3.5520
B、公司97年10月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，按固定资产价值扣除3%净残值后，采用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、预计残值确定的折旧率如下：
固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％）
房屋建筑物 3 3.2333
专用设备 3 6.9286
通用设备 3 6.9286
交通运输设备 3 9.7000
其他设备 3 9.7000
固定资产减值准备：
报告期末，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术成就、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产的减值准备：一是长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；三是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：为建造固定资产而进行的各项建筑工程所发生的实际支出记入在建工程成本；用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，进行资本化处理，记入在建工程成本；在固定资产交付使用后发生的，记入当期损益；在建工程完工交付使用后按预计价值转入固定资产，竣工结算后按竣工结算价调整固定资产价值。
在建工程减值准备：
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；二是所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其它足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
13、借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的，予以资本化，记入所建造的固定资产的价值；在筹建期间发生的借款费用(除为购建固定资产而发生的借款费用外)，记入开办费；除上述借款费用以外的其他借款费用均于发生当期直接记入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法：股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；购入的无形资产，按实际支付的价款入帐。无形资产摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过十年的期限摊销。
无形资产减值准备：
期末，对无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的，则将可收回金额低于无形资产帐面的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按实际发生数入帐，在受益期限内平均摊销。
16、收入的确认原则
(1)销售商品的收入，满足下列条件时确认收入：1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；3)与交易相关的经济利益能够流入企业；4)相关的收入和成本能够可靠地计量。(2)劳务收入，按下列原则确认收入：参照销售商品确认收入的原则，在同一年度开始并完成的劳务，确认收入参照销售商品确认收入的原则；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且满足下述条件，按照完工百分比法确认收入：1)劳务的总收入和总成本能够可靠的计量；2)与交易相关的经济利益能够流入企业；3)劳务的完成程度能够可靠的确定。
17、所得税的会计处理方法：所得税会计处理采用应付税款法。
18、利润分配：公司的利润总额扣除按规定缴纳的所得税后的余额为税后利润。税后利润按照以下顺序分配：(1)弥补亏损；(2)提取10%法定盈余公积金；(3)提取10%法定公益金；(4)经股东大会决议提取任意盈余公积金；(5)支付普通股股利。
税项
1、企业所得税：根据四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》之规定，本报告期企业所得税减按15%征收。
从2000年开始，公司按照国务院“国发(2000)2号”文件，按33%税率交纳企业所得税；根据四川省人民政府“川办函[2000]78号”文件《关于川化股份有限公司财政补贴的函》，同意2000年省财政厅对川化股份有限公司设立农业生产资料专项资金，并按公司应纳税所得额的18%比例确定专项补贴资金；根据财政部“财会函[2000]30号”文件的精神，公司收到财政补贴后记入补贴收入。
2、增值税：公司为增值税一般纳税人，按产品类型分别按17%、13%税率计算增值税-销项税，其中：尿素、硝铵、工业氨水按13%计算销项税，其他产品按17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；出口产品根据国家规定的退税率享受出口退税，尿素出口退税率为13%，三聚氰胺出口退税率为15%。公司本报告期根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税［2001］113号文件）规定，公司生产销售的尿素实行先征后退的政策，2001年对征收的税额全额退还，2002年退还50%,2003年该项政策取消。
3、营业税：公司营业税应税项目分别按3%或5%税率计算缴纳营业税。
4、城市维护建设税：按增值税和营业税应纳税额的7%计算缴纳城市维护建设税。
5、教育费附加:公司按增值税和营业税应纳税额的3%计算缴纳教育费附加。
6、交通建设附加费：根据四川省人民政府“川办发[1992]70号”文件《关于开征交通建设附加费的通知》，公司按增值税和营业税应纳税额的4%计算缴纳交通建设附加费。
7、其他税项按国家有关规定计算缴纳。
控股子公司及合营企业
公司目前唯一的控股子公司为四川川化青上化工有限公司(以下简称“川化青上公司”)。川化青上公司是1998年6月本公司同富利香港有限公司共同投资设立的中外合资企业，注册资本为500万美元，主要从事硫酸钾、盐酸及相关的化肥、化工产品的生产、销售。本公司持有其70%的股权，法定代表人谢木喜。
会计报表主要项目注释
注1、货币资金 单位：元
项目 外币 汇率 期初数
现金 505,078.82
其中：美元 48,160.72 8.2773 398,640.73
港币 18,510 1.0613 19,644.66
银行存款 438,890,500.52
其中：美元
其他货币资金
合计 439,395,579.34
项目 外币 汇率 期末数
现金 1829.00
其中：美元
港币
银行存款 433,563,991.67
其中：美元 41,016.82 8.277 339,496.22
其他货币资金
合计 433,565,820.67
注2、短期投资 单位：元
本期
项目 期初余额
增加数
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 145,750,000 50,000,000.00
合计 145,750,000 50,000,000.00
本期
项目 期末余额
减少数
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 95,750,000.00 100,000,000.00
合计 95,750,000.00 100,000,000.00
短期投资均为委托资产管理，本期增加5,000万元，系公司为更好地发挥现有资金的使用效率，将公司自有资金人民币5,000万元委托中国银河证券有限责任公司进行资产管理，短期投资减少9,575万元，系公司2002年上半年委托资产管理协议到期收回本金。
公司截止2003年6月30日短期投资市价不低于短期投资成本，故本报告期未计提短期投资跌价准备。
注3、应收票据 单位:元
应收票据 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银行承兑汇票 1,,016,800.00 47,624,739.55 46,124,550.55 2,516,989.00
商业承兑汇票
合计 1,,016,800.00 47,624,739.55 46,124,550.55 2,516,989.00
★期末应收票据中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的承兑汇票。
注4、应收帐款 单位：元
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 21,021,631.69 39.02 1,099,046.14
1-2年 1,659,445.08 3.08 994,298.80
2-3年 15,036.68 0.03 751.83
3年以上 31,177,682.65 57.87 1,558,884.13
合计 53,873,796.10 100.00 3,652,980.90
期末数
帐龄
期末金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 18,402,176.75 35.34 920,108.84
1-2年 3,513,205.10 6.75 175,660.25
2-3年 1,658,182.68 3.18 994,235.68
3年以上 28,494,886.10 54.73 5,350,557.63
合计 52,068,450.63 100 7,440,562.40
★期末应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东的欠款。
★期末应收帐款前五名债务人金额合计12,792,571.54元，占应收帐款期末总额的24.57%。
★全额计提坏帐准备明细表单位:元
序号 欠款单位名称 欠款金额 无法收回欠款原因
1 绵竹化工厂 463,904.00 产品质量纠纷,债权失效
2 重庆矿业公司 288,214.21 产品质量纠纷,债权失效
3 涪陵望江氮肥厂 58,272.00 企业已破产
4 蓬溪化工厂 150,000.00 企业已破产
5 达县化工厂 80,000.00 企业已破产
6 南充小龙氮肥厂 495,387.10 企业已破产
7 双流氮肥厂 219,349.85 企业已破产
8 合江化工厂 31,560.90 企业已破产
9 西充氮肥厂 151,463.75 企业已破产
10 江油化工厂 75,000.00 企业已破产
11 山东橡胶助剂厂 30,495.74 企业已破产
12 驻昆解化厂 28,510.00 无法收回
13 川凡化工产品经营部 415,557.22 企业已倒闭
14 仁寿陵阳氮肥厂 75,993.97 企业已破产
15 峨铁集团股份公司 51,488.10 余款无法收回
16 3414厂 106,896.90 企业已破产
17 什邡云西化工厂 122,338.00 企业已破产
18 遵义富磷有限公司 53,825.91 公司倒闭,无法收回
19 天全长河化工厂 95,970.38 产品质量纠纷,债权失效
20 成都申大物资公司 63,571.95 公司倒闭,无法收回
21 营山氮肥厂 55,317.00 企业已破产倒闭
22 青白江四新科贸公司 235,603.05 企业已破产
23 重庆化轻公司 393,151.56 无力支付,公司已解体
24 绵竹硝酸钾厂 112,000.00 企业已倒闭
25 眉山亨达有限化工公司 643,847.88 公司倒闭,无法收回
26 内江高桥纸厂经营部 37,340.74 公司倒闭,无法收回
27 邛崃油榨纸厂 88,982.22 政府治理环境,强制关闭
28 青白江区华严纸厂 36,366.00 政府治理环境,强制关闭
29 广汉广林化工公司 340,479.12 公司已注销,无法收回
30 什邡磷盐供销公司 90,838.63 法人判刑,公司倒闭
合计 5,091,726.18
注5、其他应收款 单位：元
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 9,765,564.58 85.93 488,278.23
1-2年 1,599,358.96 14.07 613,466.94
2-3年
3年以上
合计 11,364,923.54 100.00 1,101,745.17
期末数
帐龄
期末金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 5,378,800.83 38.59 268,940.04
1-2年 7,328,671.48 52.58 366,433.58
2-3年 1,230,000.00 8.83 594,998.99
3年以上
合计 13,937,472.31 100.00 1,230,372.61
★期末其他应收款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下：
股东名称 欠款金额（元） 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 2,863,917.79 1年以内 往来款
合计 2,863,917.79
★期末其他应收款前五名债务人债务金额合计：13,489,528.53元，占应付帐款期末总额的96.79％
★期末的其他应收款中甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票1,230,000.00元发生法律诉讼，截止2003年6月30日，此诉讼尚为取得进一步的结果，2002年年末公司对此款项的可收回金额个别计提坏帐准备594,998.99元。
注6、预付帐款 单位：元
帐龄 期初金额 期初比例(%) 期末金额 期末比例(%)
1年以内 31,594,249.23 97.3 37,715,890.90 97.76
1-2年
2-3年 798,468.25 2.47 0 0
3年以上 73,400.00 0.23 864,502.25 2.24
合计 32,466,117.48 100.00 38,580,393.15 100
★期末预付帐款中持本公司5%(含5%)股权以上股东的欠款明细如下 单位：元
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团有限责任公司 20,000,000.00 1年以上 进口备件预付款
合计 20,000,000.00
★期末预付帐款前五名债务人金额合计34,819,261.37元，占应收帐款期末总额的99.76%。
注7、存货及存货跌价准备 单位：元
期初数
项目
金额 跌价准备 净值
物资采购 17,631,529.59 17,631,529.59
原材料 66,840,188.67 2,242,915.27 64,597,273.40
包装物 5,321,408.54 5,321,408.54
低值易耗品 306,916.20 306,916.20
材料成本差异 -717,001.36 -717,001.36
委托加工物资 30,339.08 30,339.08
自制半成品 2,363,982.59 2,363,982.59
库存商品 23,336,429.79 6,450,502.07 16,885,927.72
合计 115,113,793.10 8,693,417.34 106,420,375.76
期末数
项目
金额 跌价准备 净值
物资采购 17,014,816.51 17,014,816.51
原材料 73,020,867.89 3,532,141.62 69,488,726.27
包装物 3,959,885.91 3,959,885.91
低值易耗品 501,223.78 501,223.78
材料成本差异 1,165,153.79 1,165,153.79
委托加工物资 2,477,653.88 2,477,653.88
自制半成品 6,350,814.40 6,350,814.40
库存商品 51,666,132.81 8,504,183.51 43,161,949.30
合计 156,156,548.97 12,036,325.13 144,120,223.84
注8、待摊费用 单位：元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险 305,530.48 1,383,594.00 621,902.85 1,067,221.63
双氧水钯触媒 798,610.08 798,610.08
一合镍触媒 318,065.81 250,434.00 67,631.81
一合鲍尔环 52,205.18 52,205.18
合计 1,474,411.55 1,383,594.00 1,723,152.11 1,134,853.44
注9、长期投资 单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、长期股权投资 29,959,217.89 1,258,754.28 31,217,972.17
其中:对子公司投资 29,959,217.89 1,258,754.28 31,217,972.17
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资 458,000.00 458,000.00
合计 30,417,217.89 1,258,754.28 31,675,972.17
★对控股子公司投资：即根据川化青上公司本报告期会计报表数据，该公司1-6月实现净利润1,798,220.40元，公司采用权益法核算长期股权投资，按出资比例70%计算，本期增加长期股权投资——川化青上公司1,258,754.28元。
★其他股权投资 单位:元
被投资公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 120,000.00
重庆恒达钢业股份有限公司 338,000.00 338,000.00
合计 458,000.00 458,000.00
★长期投资减值准备:川化青上化工公司已连续三年盈利,其他股权投资变现不存在重大限制,故对此项长期股权投资不计提减值准备。
注10、固定资产原值 单位:元
项目 期初数 本期增加
原值
房屋建筑物 194,553,805.88 4,275,871.35
专用设备 2,255,335,786.70 98,050,168.16
通用设备 3,759,066.69
交通运输设备 5,812,955.83 350,000.00
其他设备 13,776,378.10 207,335.00
小计 2,473,237,993.20 102,883,374.51
累计折旧
房屋建筑物 102,136,038.06 2,635,816.76
专用设备 1,532,219,293.87 29,656,145.43
通用设备 2,328,879.51 64,378.49
交通运输设备 1,437,902.32 208,926.17
其他设备 6,141,719.30 310,824.33
小计 1,644,263,833.06 32,876,091.18
净值 828,974,160.14 70,007,283.33
减:减值准备 3,636,137.59
净额 825,338,022.55 70,007,283.33
项目 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 469,088.81 198,360,588.42
专用设备 517.690.00 2,352,868,264.86
通用设备 3,759,066.69
交通运输设备 6,162,955.83
其他设备 579,800.00 13,403,913.10
小计 1,566,578.81 2,574,554,788.90
累计折旧
房屋建筑物 46,685.08 104,758,763.07
专用设备 481,482.37 1,561,360,363.60
通用设备 2,393,258.00
交通运输设备 1,646,828.49
其他设备 318,519.60 6,134,024.03
小计 846,687.05 1,676,293,237.19
净值 719,891.76 898,261,551.71
减:减值准备 3,636,137.59
净额 719,891.76 894,625,414.12
★本期固定资产原值增加102,883,374.51元，系在建工程项目完工交付使用。
★公司所占土地均为向川化集团公司租赁。租赁期1997年10月22日起于2047年10月21日止，每年支付租赁费300万元，从第四个会计年度起每年租金标准按照上一年度的租金标准加计国家统计局公布的当年物价指数变动幅度予以确认。
注11、固定资产减值准备如下： 单位:元
本期发生
项目 计提原因 期初数
冲销数 提取数
氩气生产线 停产封存 3,014,273.59
氩气生产线相关房屋建筑物 停产封存 621,864.00
合计 3,636,137.59
期末数
项目 余额
氩气生产线 3,014,273.59
氩气生产线相关房屋建筑物 621,864.00
合计 3,636,137.59
注12、工程物资 单位:元
工程物资 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 1,968,018.42 45,543,100.51 43,493,172.12 4,017,946.81
注13、在建工程 单位:元
预算数
项目 期初数 本期增加
(万元)
二化改造(二) 29,983.00 51,647,509.08 31,624,352.51
生产水计量装置改造 20.00 60,000.00 132,000.00
硝铵库房照明改造 8.16 71,000.00
硝酸镁沉淀槽改造 18.00 60,000.00 139,800.00
第三套三胺工程 9,227.72 69,693,244.36 28,555,016.30
102J压缩机组改造 90.00 700,000.00 4,022.00
老三胺节能降耗改造 4,300.00 13,205,118.69 24,255,360.17
一硝仪表电源改造 11.00 89,840.00
修复开启原二氧化碳装置 7.87 61,320.00
造粒硝铵改造工程 3,219.11 406,208.80 2,846,189.32
结晶机技术改造 3.00 22,200.00
一化送风机 14.80 50,000.00
第四套三胺工程 35,028.59 208,348.89
一化合成燃机改造 4,125.03 475.55
地下管网普查 16.60 166,000.00
总调检测系统改造 8.50 82,335.00
催化四面配电盘改造 64,600.00
计量体系认证 2.992 10,046.00
恢复液氨库至槽车灌装液氨管
27.90 279,000.00
线
6000吨/年食品液体CO2改造 676.40 5,926,293.93 134,016.00
1#变电所 2,967.21 20,232,665.92 11,838,476.66
其他 812,115.72 779,657.72
零星购置 1,531,954.01
设备更新 2,317,466.88
合计 89,755.882 163,244,316.50 1 04,762,317.01
本期减少 资金 工程
项目 期末数
转固 来源 进度
二化改造(二) 83,271,861.59 募集 26%
生产水计量装置改造 192,000.00 0 自筹
硝铵库房照明改造 71,000.00 自筹 87%
硝酸镁沉淀槽改造 199,800.00 0 自筹
自筹
第三套三胺工程 98,248,260.66 0 98%
募集
102J压缩机组改造 704,022.00 自筹 78%
老三胺节能降耗改造 37,460,478.86 募集 87%
一硝仪表电源改造 89,840.00 自筹 82%
修复开启原二氧化碳装置 61,320.00 自筹 78%
造粒硝铵改造工程 3,252,398.12 0 自筹 10%
结晶机技术改造 22,200.00 自筹 74%
一化送风机 50,000.00 自筹 34%
第四套三胺工程 208,348.89 自筹 0.059%
一化合成燃机改造 475.55 自筹 0.001%
地下管网普查 166,000.00 自筹
总调检测系统改造 82,335.00 自筹
催化四面配电盘改造 64,600.00 自筹
计量体系认证 10,046.00 自筹 34%
恢复液氨库至槽车灌装液氨管
279,000.00 自筹 100%
线
6000吨/年食品液体CO2改造 6,060,309.93 自筹 90%
1#变电所 32,071,142.58 自筹 99%
其他 1,591,773.44 自筹
零星购置 1,531,954.01 自筹
设备更新 2,317,466.88 自筹
合计 106,054,814.67 161,951,818.84
★在建工程减值准备的说明：公司在本报告期对在建工程进行清理，截止2003年6月30日未发现在建工程中有会计制度规定的长期停建并且在未来3年内不会重新开工、技术和性能上落后的，也未发现其他足以证明在建工程已经发生减值等情况的存在，故本报告期未计提在建工程减值准备。
注14、无形资产 单位:元
本期减少
项目 期初数 本期增加额 期末余额
其中转出数 本期摊销
专有技术 6,135,468.44 344,044.98 5,791,423.46
合计 6,135,468.44 344,044.98 5,791,423.46
★公司期末无形资产不存在预计可收回金额低于其帐面价值的情况,未计提无形资产减值准备。
注15、长期待摊费用 单位：元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
一硝触媒
一硝铂网 8,235,401.18 484,164.70 1,758,640.85 6,960,925.03
二硝铂网 5,407,600.26 1,397,916.35 4,009,683.91
特气钢瓶 174,139.27 14,959.98 159,179.29
二合低变触媒 1,561,917.90 390,479.46 1,171,438.44
一合触媒 789,385.51 101,402.16 687,983.35
二合一段炉触媒 339,732.00 169,866.00 169,866.00
二合二段炉触媒 756,375.50 189,093.90 567,281.60
浓硝氧化镁 197,121.64 38,130.27 27,829.98 207,421.93
一合高铝瓷球 32,603.25 12,226.26 20,376.99
一合纯白钢玉球 223,166.62 83,688.30 139,478.32
合计 17,717,443.13 522,294.97 4,146,103.24 14,093,634.86
注16、短期借款 单位:元
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 245,000,000.00 251,460,000.00
信用借款
合计 245,000,000.00 251,460,000.00
★期末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。
★公司的短期借款均由川化集团有限责任公司担保。
注17、应付帐款
A应付帐款 单位:元
期初数 期末数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 19,310,674.63 99.78 29,770,519.04 99.79
1-2年 0
2-3年 0
3年以上 42,000.00 0.22 42,000.00 0.21
合计 19,352,674.63 100.00 29,812,519.04 100
★期末应付账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下：
单位：元
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 2,022,109.47 1年以内 应付水气款
合计 2,022,109.47
★期末应付帐款前五名债权人债权金额合计：16,413,588.74元，占应付帐款期末总额的55.06％
注18、预收帐款 单位:元
期初数 期末数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 24,697,124.28 95.26 33,122,086.10 98.04
1-2年 745,488.51 2.87 75,467.87 0.22
2-3年 53,530.33 0.21 91,175.27 0.27
3年以上 429,895.12 1.66 495898.85 1.47
合计 25,926,038.24 100.00 33,784,628.09 100
★期末预收账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下：
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 2,507,321.14 1年以内 预收货款
合计 2,507,321.14
★期末预收账款前五名债权人债权金额合计：16,342,341.46元，占预收账款期末总额的48.37%
注19、应付股利 单位:元
应付单位 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
川化集团公司 36,720,000.00 36,720,000.00
社会公众 14,040,000.00 14,040,000.00
合计 50,760,000.00 50,760,000.00
★应付股利减少系2003年3月根据本公司2002年度利润分配方案，每10股派发现金1.08元（含税）派发现金股利。
注20、应交税金 单位:元
期初数
项目 期末数 法定税率
调整前 调整后
增值税 8,020,579.93 8,020,579.93 2,837,572.40 17% 13％
营业税 2,296.61 14,833.77 825.00 5% 3%
城建税 848,614.96 849,492.56 198,687.81 7％
房产税 66,195.96 68,546.56 194,485.96 1.2%
企业所得税 6,103,857.68 7,679,909.30 4,097,532.31 15%
个人所得税 0 0 2,827,372.91
合计 15,041,545.14 16,633,362.12 10,156,476.39
★根据四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意本公司企业所得税按15%征收。
★根据(2002)青地稽税决字第071号《税务处理决定书》的整改要求，调增2002年12月31日营业税12,537.16元;调增城建税877.60元;调增房产税2,350.60元;调增企业所得税1,576,051.62，共计调增应交税金1,591,816.98元。
注21、其他应交款 单位:元
项目 性质 计缴标准
教育费附加 附加税 本期应缴流转税的3％
交通费附加 附加税 本期应缴流转税的4％
合计
项目 期初数 期末数
调整前 调整后
教育费附加 363,692.12 364,068.24 85,151.93
交通费附加 132,642.13 132,642.13 132,642.13
合计 496,334.25 496,710.37 217,794.06
★根据(2002)青地稽税决字第071号《税务处理决定书》的整改要求，调增2002年12月31日教育费附加376.12元。
注22、其他应付款 单位：元
期初数 期末数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 11,903,623.89 99.97 17,750,000.55 99.90
1-2年 16,428.48 0.10
2-3年
3年以上 3,041.58 0.03
合计 11,906,665.47 100 17,766,429.03 100.00
★期末其他应付账款中持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项明细如下：
单位：元
股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
川化集团公司 418,576.02 1年以内 未支付的费用
合计 418,576.02
★期末其他应付帐款前五名债权人债权金额合计：15,156,501.72元，占应付帐款期末总额的85.31％
注23、预提费用 单位：元
类别 期初数 期末数
固定资产大修费 19,083,897.98
排污水费 1,557,505.94
其他 1,162,529.81
合计 21,803,933.73
★2003年1-6月,本公司未进行固定资产大修。
注24、长期应付款 单位:元
种类 期初数 期末余额 款项性质 拨款单位
区拨环保金 3,237,960.98 4,193,647.98 拨款 青白江区环境保护局
环保奖励金 2,898.00 拨款 青白江区环境保护局
科技项目拨款 500,000.00 500,000.00 拨款 青白江区环境保护局
合计 3,740,858.98 4,693,647.98
注25、股本
期初数 本期变动(+、-) 期末数
项目 (万元) 配股 送股 公积金转股 减资 小计 (万元)
一、尚未流通股份合计 34,000.00 34,000.00
其中：1、发起人股份 34,000.00 34,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
个人股份
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已流通股份合计 13,000.00 13,000.00
1、境内上市人民币普通股 13,000.00 13,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
合计 47,000.00 47,000.00
★本公司是经国家经济体制改革委员会“体改生[1997]157号”文批准，由川化集团有限公司作为唯一发起人于1997年10月20日以发起方式设立的股份有限公司，公司设立时的注册资本为34,000万元，由中信会计师事务所对该项注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（1997）第011号”验资报告。2000年9月18日根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）124号”文，本公司向社会公开发行人民币普通股13,000万元,由中信会计师事务所对该项注册资本进行了验证,并出具了“中信会资字（2000）第048号”验资报告。
注26、资本公积 单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 808,026,665.66 808,026,665.66
其他资本公积 207,168.52 207,168.52
合计 808,233,834.18 808,233,834.18
注27、盈余公积
单位:元
期初数 本期 本期
项目 期末数
调整前 调整后 增加 减少
法定盈余公积 41,639,254.83 41,480,035.52 41,480,035.52
法定公益金 41,639,254.82 41,480,035.51 41,480,035.51
任意公积金
合计 83,278,509.65 82,960,071.03 82,960,071.03
注28、未分配利润 单位:元
项目 本期数 期初数
调整后 调整前
（1）净利润 67,188,501.69 58,604,353.26 60,196,546.36
加：年初未分配利润 49,867,847.70 53,744,365.10 53,744,365.10
（2）可供分配的利润 117,056,349.39 112,348,718.36 113,940,911.46
减：提取法定盈余公积 5,860,435.33 6,019,654.64
提取法定公益金 5,860,435.33 6,019,654.64
（3）可供投资者分配的利润 100,627,847.70 101,901,602.18
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 50,760,000.00 50,760,000.00
（4）未分配利润 117,056,349.39 49,867,847.70 51,141,602.18
★期初数调整根据2002青地稽税决字第071号《税务处理决定书》的整改要求，调增2002年12月31日其他业务支出13,790.88元，调增管理费用2,350.60元，调增所得税1,576,051.62，调减盈余公积318,438.62，调减未分配利润1,273,754.48。
注29、主营业务收入及主营业务成本 单位:元
本期数 上年同期数
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
尿素 268,931,468.95 179,586,169.57 275,953,812.46 205,837,513.32
硝酸铵 81,915,986.67 60,536,088.14 105,246,461.23 74,440,912.10
三聚氰胺 98,158,277.80 82,818,418.04 75,647,282.11 76,668,336.69
其他产品 83,478,528.34 67,662,184.02 50,631,768.91 47,034,735.23
合计 532,484,261.76 390,602,859.77 507,479,324.71 403,981,497.34
前5名客户销售情况：
本期数 上年同期数
销售金额 占公司全部销售 占公司全部销售
销售金额(万元)
(万元) 收入的比例(%) 收入的比例(%)
前5名销售合计 15,292.57 28.72 15,028.56 29.61
注30、主营业务税金及附加 单位:元
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,361,290.57 1,151,593.09 本期应缴流转税的7%
交通附加 658,053.18 本期应缴流转税的4%
教育附加 583,410.30 493,539.90 本期应缴流转税的3%
合计 1,944,700.87 2,303,186.17
注31、其他业务利润 单位:元
本期数
项目 收入 成本 利润
电 16,699,562.28 15,380,784.07 1,318,778.21
装卸费 1,755,460.76 1,971,848.45 -216,387.69
材料销售 5,866,587.44 4,376,817.03 1,489,770.41
副产品回收 1,319,961.58 1,235,018.39 84,943.19
天然气 3,939,301.98 3,665,665.13 273,636.85
其他 797,819.70 80,967.81 716,851.89
合计 30,378,693.74 26,711,100.88 3,667,592.86
上年同期数
项目 收入 成本 利润
电
装卸费 2,148,833.05 1,738,980.51 409,852.54
材料销售 5,524,171.03 5,411,999.41 112,171.62
副产品回收 1,980,996.73 1,940,344.39 40,652.34
天然气 3,543,438.89 3,470,659.53 72,779.36
其他 802,993.02 211,620.22 591,372.80
合计 14,000,432..72 12,773,604.06 1,226,828.66
★本期其他业务利润较上年同期增加244.06万元，增幅为198.95%，主要是：(1)公司2002年6月收购了川化集团有限责任公司动力厂,致使其他业务利润中新增对外销售电力项目,新增利润131.88万元。（2）对川化集团公司的材料销售利润增加。
注32、营业费用 单位：元
类别 本期数 上年同期数
广告费 97,191.94 58,950.25
汽车运费 957,080.14 2,148,909.06
火车运费 1,999,343.16 282,729.45
出口三聚氰胺费用 2,094,041.20 1,458,600.77
其他 1,245,901.83 874,479.42
合计 6,393,558.27 4,823,668.95
★ A、为拓展省外市场，汽车运费减少，火车运费大大增加，随着三聚氰胺产品的出口销售量增加，出口运费、营业费等各种费用也相应增加。
注33、管理费用 单位：元
类别 本期数 上年同期数
工资 15,673,006.98 12,780,793.36
劳动保险及保护费 14,436,745.63 9,325,997.22
固定资产折旧费 1,194,512.50 901,181.39
存货跌价准备 3,342,907.79 0.00
坏帐准备 4,109,364.10 231,761.27
福利费 1,914,220.99 1,789,311.08
仓库经费 2,539,372.03 2,513,428.48
技术开发费 1,866,264.14 1,811,326.33
保险费 1,318,189.13 1,277,900.13
土地使用费 1,250,000.00 1,500,000.00
综合管理费用 2,522,070.78 2,955,859.60
公积金 2,232,030.00 1,810,480.00
租赁费 1,204,466.94 1,204,466.94
其他 8,434,361.88 8,174,832.36
合计 62,037,512.89 46,277,338.16
★ A、根据国家及省政府的相关文件，为降低人工成本，减员增效，公司实行职工提前退养政策，享受该政策的部分生产单位职工的工资及工资附加费由原来的在生产成本中列支转为在管理费用中列支，致使管理费用中的工资及工资附加费与上年同期比有大幅度增长。B、根据应收帐款的债权情况计提了坏帐准备金，详见注4。C、根据企业会计制度期末由公司材料物资采购部门和市场营销部门及物价监管部门根据市场公允价扣除存货变现费用后确定计提了存货跌价准备。
注34、财务费用 单位：元
类别 本期数 上年同期数
利息支出 7,610,864.05 7,827,242.79
减:利息收入 1,350,803.31 1,803,930.65
汇兑损失 3,440.94 1,575.39
减:汇兑收益 0 2,107.31
其他 167,662.79 68,340.99
合计 6,431,164.47 6,091,121.21
注35、投资收益 单位：元
项目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,258,754.28 1,376,140.54
债权投资收益
联营或联营企业分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额（+-）
其他投资收益 8,500,000.00 5,684,246.58
合计 9,758,754.28 7,060,387.12
★其他投资收益均为委托资产管理收益,具体情况 单位：万元
委托单位 委托金额 委托投资收益 委托期限
新疆金新信托投资股份有限公司 5,000.00 550.00 2002.2.7-2003.2.6
中国银河证券有限责任公司 5,000.00 300.00 2002.2.27-2003.2.26
中国银河证券有限责任公司 5,000.00 0.00 2002.10.11-2003.10.10
合计 15,000.00 850.00
注36、补贴收入 单位:元
项目 本期数 上年同期数
财政补贴款 2,200,000.00 3,899,877.58
合计 2,200,000.00 3,899,877.58
★根据四川省财政厅川财预函(2003)8号《关于给予川化股份有限公司财政补贴的函》的规定，给予本公司一次性财政补贴220万元。本报告期根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税［2001］113号文件）规定，公司生产销售的尿素实行先征后退的政策，2001年对征收的税额全额退还，2002年退还50%,2003年该项政策取消。
注37、营业外收入
单位：元
项目 本期数 上年同期数
罚款收入 137,436.23 46,938.00
借调管理费 56,111.88 37,031.80
处置固定资产收入 176,571.82
其他收入 21,765.90 207.61
合计 391,885.83 84,177.41
注38、营业外支出 单位：元
项目 本期数 上年同期数
违约金 500,000.00
处理固定资产损失 719,891.76 1,052,120.76
烟熏赔偿 178,000.00 134,924.23
固定资产减值准备 0 3,704,189.99
其他支出 0 13,362.00
罚款支出 1,149,510.65
合计 2,047,402.41 5,404,596.98
★罚款支出中1,129,510.65系根据2002青地稽税决字第071号的处理决定，交纳的税金滞纳金。
注39、所得税： 单位:元
项目 本期数 上年同期数
应纳所得税额 11,856,794.38 16,786,834.90
★本期应纳所得税额较上年同期减少4,930,040.52元,系根据四川省地方税务局川地税函[2002]402号《四川省地方税务局关于同意川化股份有限公司减按15%税率征收企业所得税的批复》，同意本公司企业所得税按15%税率征收。
关联方关系及其交易的披露
存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
四川省成都市青 化学肥料、无机化工、有机化工、
川化集团有 白江区团结路大 合成材料、特种气体、催化剂等生
限责任公司 弯镇311号 产销售及相关技术进出口贸易等
川化青上化工 四川省成都市 生产销售硫酸钾、盐酸及相关化
有限公司 青白江区 肥、化工产品
与本企 法定代
企业名称 企业类型
业关系 表人
川化集团有 有限责任
母公司 谢木喜
限责任公司 公司
川化青上化工 有限责任
子公司 谢木喜
有限公司 公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
川化集团有限责任公司 人民币500,000,000元
川化青上化工有限公司 美元5,000,000
企业名称 期末数
川化集团有限责任公司 人民币500,000,000元
川化青上化工有限公司 美元5,000,000
3、存在控制关系的关联方持股份或权益及其变化
期初数（万元） 本期增加
关联方名称 金额 比例 金额 比例
川化集团有限责任公司 34,000 72.34%
川化青上化工有限公司 350(美元) 70.00%
本期减少 期末数(万元)
关联方名称 金额 比例 金额 比例
川化集团有限责任公司 34,000 72.34%
川化青上化工有限公司 350(美元) 70.00%
4、公司与关联方的关系：
企业名称 与本公司的关系
川化集团有限责任公司 母公司
川化建筑安装公司 同一母公司
川化荣生公司 同一母公司
川化实业开发公司 同一母公司
川化味之素有限公司 同一母公司
川化集团公司北京分公司 同一母公司
川化望江化工厂 同一母公司
川化青上化工有限公司 子公司
在公司与关联方发生交易的情况下：
1、关联交易购进
本期数 上年同期数
企业名称 交易项目 定价政策 采购金额 采购金额
川化集团公司 电 协议价格 43,564,025.58
川化集团公司 工业蒸汽 协议价格 5,885,669.51 3,597,393.79
川化集团公司 生产水 协议价格 10,313,387.67 8,538,624.29
川化集团公司 脱氧、除盐水 协议价格 5,736,397.63 6,300,674.26
川化集团公司 材料 协议价格 440,124.42 6,594,876.73
川化集团公司 劳务 协议价格 8,712,764.99 8,505,216.35
川化望江化工厂 包装物 协议价格 3,360,944.55 5,471,779.83
合计 34,449,288.77 82,572,590.83
★本期关联交易购进较上年同期减少48,123,302.06元,主要是公司为规范运作,减少与关联方的关联交易,已于2002年6月完成了对川化集团公司动力厂的收购，该事项刊登于2002年6月26日《中国证券报》、《证券时报》。
2、关联交易销售 单位:元
本期数 上年同期数
企业名称 交易项目 定价政策 销售金额 销售金额
川化集团公司 材料 市场价格 5,737,203.21 3,979,182.29
川化集团公司 初级蒸汽等副产品 市场价格 1,517,788.63 2,265,069.11
川化集团公司 天然气 市场价格 4,634,952.37 3,882,697.30
川化集团公司 电 市场价格 5,933,497.93
川化集团公司 尿素等 市场价格 1,005,093.59 959,933.76
川化望江化工厂 三胺、尿素 市场价格 10,480,574.65 22,184,673.76
川化味之素有限公司 硫酸等 市场价格 6,902,106.68 5,973,365.00
川化青上化工有限公司 硫酸等 市场价格 2,867,890.87 2,748,183.15
川化实业开发公司 硝酸铵等 市场价格 297,659.48 722,897.92
合计 39,376,767.41 42,716,002.29
3、关联费用 单位:元
项目 企业名称 定价政策
土地租赁费 川化集团公司 国有土地使用权租赁合同
设备租赁费 川化集团公司 设备租赁协议
进出口代理费 川化集团公司 按出口收入扣除运费的3%计算
合计
本期数 上期数
项目 费用金额 费用金额
土地租赁费 1,500,000.00 1,500,000.00
设备租赁费 1,204,466.94 1,204,466.94
进出口代理费 2,182,693.63 1,424,149.29
合计 4,887,160.57 4,128,616.23
4、关联方债权债务情况 单位：元
往来科目 往来单位 期末数金额 期初数金额
应收帐款 川化望江化工厂 1,026,423.16
应收帐款 川化荣生公司 719,767.45 719,767.45
应收帐款 川化实业开发公司 3,565,276.66 3,608,450.52
应收帐款 川化味之素有限公司 66,175.15 55,968.47
应收帐款 川化青上化工有限公司 1,773,191.56 23,434.33
其他应收款 川化集团公司 2,863,917.79 1,735,632.35
其他应收款 川化青上化工有限公司 7,328,671.48 7,206,077.66
预付帐款 川化集团公司 21,200,000.00 20,026,462.58
预付帐款 川化望江化工厂 798,468.25 798,468.25
应付帐款 川化集团公司 3,222,109.47 2,767,760.97
其他应付帐款 川化集团公司 418,576.02 265,368.70
预收帐款 川化集团公司 2,507,321.14 2,972,107.12
预收帐款 川化望江化工厂 28,268.36
5、关联担保
公司的短期借款均由川化集团公司提供担保。
或有事项
其他应收款中甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票1,230,000.00元发生法律诉讼，截止2003年6月30日，此诉讼正在审理之中，至今尚未取得进一步的结果。
重大事项
本报告期内无重�