四通集团高科技股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
公司董事邝剑峰先生因工作原因未能出席本次董事会，委托董事胡传
瑞先生代为出席并表决。
本公司半年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计并出具非标
准无保留意见的审计报告。
本公司董事长范敬孝先生、财务总监周健先生及会计机构负责人陈峻
女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二〇〇四年八月二十八日
目 录 四通集团高科技股份有限公司
公司简介 四通集团高科技股份有限公司
一、公司基本情况
(一)公司简介
1、公司法定中文名称：四通集团高科技股份有限公司
公司法定英文名称：STONE GROUP HI－TECH CO., LTD
公司英文名称缩写：Stone Hi-tech
2、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：*ST四通
股票代码：000409
3、公司注册地址：广东省深圳市福田区泰然四路劲松大厦13E
公司办公地址：广东省深圳市福田区泰然四路劲松大厦13E
邮 政 编 码：518040
电子信箱：stonegrp@vip.sina.com
4、公司董事长：范敬孝
5、公司董事会秘书：李英俊
公司证券事务代表：李海洲
联系地址：广东省深圳市福田区泰然四路劲松大厦13E
联系电话：075583589500
联系传真：075583589501
电子信箱：stonegrp@vip.sina.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载公司半年报的中国证监会指定国际互联网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、其他有关资料：
公司登记地点：广东省深圳市福田区泰然四路劲松大厦13E
公司法人营业执照注册号：4400001000988
公司税务登记号码：440301617780406
会计数据和业务数据摘要 四通集团高科技股份有限公司
（二）主要财务数据和指标：
单位：元
本报告期末比年初数
本报告期末 上年度期末
增减（%）
流动资产 112,498,164.48 273,000,002.41 -58.80
流动负债 93,375,479.18 266,082814.36 -64.91
总资产 200,962,295.51 364,433,307.78 -44.86
股东权益（不含少数
107,276,555.44 98,021,626.82 9.44
股东权益）
每股净资产 0.6260 0.5720 9.44
调整后的每股净资产 0.4347 0.4490 -3.18
本报告期比上年同期
报告期（1-6月） 上年同期
增减（%）
净利润 8,647,370.03 -8,623,286.40 -
扣除非经营损益后的
-255,033.36 -9,495,425.27 -
净利润
每股收益 0.0505 -0.0503 -
净资产收益率(%) 8.06 -8.80 16.86
经营活动产生的现金
-2,980,539.11 143,290.61 -
流量净额
扣除非经常性损益表： 单位：元
非经常损益项目 金额
扣除减值的营业外支出 2,040.00
资产减值准备转回 8,902,403.39
合 计 8,904,443.39
股本变动及股东情况 四通集团高科技股份有限公司
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
（二）公司股东的持股情况：
公司股东总数 28601户
期末持股 比例 股份类 质押或冻结
股东名称 期内增减
数量 （%） 别 的股份数量
蚌埠第一污水处理厂 23,000,000 23,000,000 13.42 未流通 0
上海三源房地产开发有限公司 0 8,914,000 5.20 未流通 0
海南创源投资管理有限公司 0 8,750,000 5.11 未流通 0
中国石化集团北京石油化工工程公司 0 5,881,008 3.43 未流通 0
海南日冷空调安装工程有限公司 0 5,004,465 2.92 未流通 5,004,465
广东粤财信托投资有限公司 0 4,762,139 2.78 未流通 0
信达投资有限公司 02,898,000 1.69 未流通 0
吴川市力车厂 01,504,100 0.88 未流通 0
上海乔爱贸易有限公司 0 1,400,000 0.82 未流通 0
上海思可达商务咨询有限公司 0 1,290,000 0.75 未流通 0
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期未持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
金永康 859,810 A股
周安林 430,000 A股
梁朝健 320,000 A股
黄殿凤 317,700 A股
张伟丽 299,700 A股
欧明珍 282,000 A股
王瑞琴 275,000 A股
罗从武 260,000 A股
彭军勇 253,000 A股
股本变动及股东情况 四通集团高科技股份有限公司
鲁怀平 243,800 A股
上述股东中控股股东蚌埠市第一污水处理厂与其他
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持
上述股东关联关系或一致行动的说 股信息披露办法》中规定的一致行动人；公司未知
明 其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其
他流通股股东是否属于《上市公司持股信息披露办
法》中规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 约定持股期限
股约定持股期限的说明 - -
（三）报告期内公司第一大股东发生变化：
2004年6月13日，深圳市福中达拍卖有限公司受深圳市中级人民法院委托对公司原第
一大股东深圳市纬基投资发展有限公司持有的本公司2300万股（占本公司总股本13.42%）
法人股进行拍卖；蚌埠第一污水处理厂以1750万元竞得该项拍卖标的；2004年6月14日，
深圳中院（2003）深中法执二字第409-2号《民事裁定书》对拍卖成交结果加以确认；2004
年6月16日，蚌埠第一污水处理厂在《中国证券报》刊登了《四通集团高科技股份有限公司
收购报告书》（摘要），并于当日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理过户完毕。
2004年6月29日，深圳市纬基投资发展有限公司在《中国证券报》刊登了《四通集团高科
技股份有限公司股东持股变动报告书》。
以上事宜请参阅2004年6月14日、16日、24日、29日《中国证券报》。
（四）第一大股东情况
蚌埠市第一污水处理厂是本公司第一大股东。
成立日期：1999年6月2日
法定代表人：郭传华
注册资本：2,000万元
企业性质：国有企业
经营范围：城市污水处理
蚌埠市第一污水处理厂的出资人为安徽省蚌埠市建设委员会。
董事、监事、高管人员情况 四通集团高科技股份有限公司
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生任何持
股变化。
（二）报告期内新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况：
1、2004年2月13日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，同意彭文辉先生
辞去公司董事长职务，同意袁照云先生辞去公司财务总监；同时选举范军先生为公司第四
届董事会董事长，选举周凯先生为公司第四届董事会副董事长。
该事宜已于2004年2月14日在《证券时报》上披露。
2、2004年6月22日，经公司2004年度董事会第二次临时会议审议批准同意聘任尹琳
锁先生为公司副总裁，聘任周健先生为公司财务总监，聘任李英俊先生为公司董事会秘书。
该事宜已于2004年6月24日在《中国证券报》上披露。
管理层讨论与分析 四通集团高科技股份有限公司
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营情况讨论与分析
1、主营业务范围：
新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料的开发；生物工程的研究；电子产品、电
子计算机软件的开发、销售；石油化工设备、工具及配件和工业专用设备制造（由下属企
业经营）；金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、电器机械及器材、化工原料(不含化
学危险品)、五金、交电、百货、针纺织品、家具的销售；投资房地产开发；进出口业务
（按深贸管登证字第193号证书经营）；信息服务。
2、公司经营情况：
本报告期，公司因三年连续亏损，公司股票暂停上市。公司围绕中期报告盈利的目标，
积极开展恢复上市的各项准备工作；公司董事会及管理层对公司经营现状进行了深入细
致的分析和研究，迅速调整了公司基本经营方针及经营发展方向，以经营为中心，通过
节约开支、降低成本、争创利润等途径实现中期盈利。公司在深入细致分析当前市场状
况的基础上，抓住食品毛油市场及饲料添加剂市场的活跃发展机会，实现了经营的稳定
发展。
2004年上半年，公司通过进行毛豆油、菜油及L-赖氨酸盐酸盐等产品的经营活动，
实现了主营业务收入、主营业务利润及税后利润的大幅增长。截止2004年6月30日，
公司共实现主营业务收入8,518.19万元，主营业务利润836.64万元，净利润864.74万元，
公司2004年上半年经营成果情况如下：
公司主要财务指标： 单位：人民币万元
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份 增减幅度（+-%）
主营业务收入 8,518.19 30.78 27,574.43
主营业务利润 836.64 14.38 5718.08
净利润 864.74 -719.62
现金及现金等价物净增加额 104.08 -490.84
项 目 期末数 期初数 增减幅度（+-%）
总资产 20,096.23 36,443.33 -44.85
股东权益 10,727.66 9,802.16 9.44
变动原因：
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（1）主营业务收入增加27,574.43%，主要是报告期内，公司毛豆油、菜油及L-赖氨酸
盐酸盐等产品的经营活动取得了突破性进展。
（2）本期主营业务利润相比去年同期增加5,718.08%，主要是主营业务收入大幅增加
所致。
（3）本期净利润相比去年大幅增加，主要是由于主营业务利润大幅增加所致。
（4）现金及现金等价物净增加额相比去年同期大幅增加，主要是经营活动产生的现金
流量净额增加所致。
（5）总资产期末比期初减少44.85%，主要是收回四通实业公司欠款所致。
（6）股东权益期末比期初增加9.44%，主要是本报告期盈利所致。
3、主营业务情况
（1）主营业务分行业、产品情况： 单位：万元
主营业务收 主营业务成
分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上
毛利率(%) 入比上年增 本比上年增
产品 入 本 年增减（％）
减（％） 减（％）
油品贸易 5,646.02 5,214.60 7.64
化工贸易 2,871.79 2,461.54 14.29
其中：关联
交易
关联交易的定价原则 -
关联交易必要性、持续性的 -
说明
（2）主营业务分地区 单位：万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国 内 8,518.19 27,574.43
4、报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利发生了重大变化，其原因
是：
（1）报告期内，公司利润构成发生重大变化的主要原因：报告期内，公司主要通过毛
豆油、菜油及L-赖氨酸盐酸盐等产品的经营活动实现了盈利；
（2）报告期内，公司主营业务结构发生重大变化的主要原因：公司进行毛豆油、菜油
及L-赖氨酸盐酸盐等产品的经营工作，使公司主营业务同比有较大幅度上升；
（3）报告期内，公司主营业务盈利能力发生重大变化的主要原因：公司原有主要生产
设施因长期低效率使用，无法短期内恢复生产。为实现扭亏为盈，公司把握市场有利因素，
积极转变原经营思路，进行毛豆油、菜油及L-赖氨酸盐酸盐等产品经营所致。
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5、报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上参股公司。
（三）投资情况：
报告期内，公司无募集资金及非募集资金投入使用情况。
（四）经营中的问题与困难：
1、公司经过半年来的努力，经营取得了突破性进展，但由于公司经营现金的短缺，可
能会在一定程度上影响公司的发展；
2、公司目前处于暂停上市期间，对公司部分合作项目以及融资有一定的影响，公司要
摆脱困境，需重新调整发展战略，进一步明确公司主营业务发展方向；
（五）经营情况预测：
公司在积极恢复原有主营业务的同时，也正在筹划公司长远发展战略，并将在适当时
机通过资产重组等方式转变主营业务方向。公司2004年上半年的经营工作已取得了突破性
进展，预计2004年度第三季度业绩仍将出现盈利。
（六）公司董事会对审计意见涉及事项的说明：
1、对2004年半年度非标准无保留意见审计报告的说明：
务所审计完毕，并于2004年8月28日出具了深鹏所股审字[2004]86号审计报告，并作出
强调事项说明如下：
“如会计报表附注八、4所述，四通公司因涉嫌信息披露违法，已被中国证券监督管理
委员会深圳稽查局立案调查，四通公司已在会计报表及附注中充分披露，但调查仍在进行
中，其结果可能会对四通公司产生影响。另外，四通公司为深圳市中联利交通投资有限公
司提供1900万元人民币的贷款担保，深圳市珠江电力技术有限公司为四通公司提供800万
元限额的反担保，现该笔贷款现已逾期，如深圳市中联利交通投资有限公司无力偿还贷款，
四通公司将承担连带担保责任。本段内容并不影响已发表的审计意见。”
针对上述审计报告中强调事项的说明，公司董事会现作出说明如下：
（1）中国证券监督管理委员会深圳稽查局于2004年6月17日对本公司下达立案调查
通知书，调查本公司在深圳市城市商业银行、深圳发展银行及上海浦东发展银行取得的借
款及垫款有关事宜。
A、关于“2000年7月向深圳市城市商业银行上步支行贷款人民币500万元事宜，经
本公司向深圳市城市商业银行海滨支行（上步支行所辖）查询，其实际情况是：2000年7
月20日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行办理了银行承兑汇票一张，金额为人民币
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500万元，期限为6个月，到期已归还。本公司在该银行未发生借款利息及票据垫款利息。
B、关于“2000年9月、10月、11月签发了由深圳市城市商业银行桂园支行承兑的人
民币9000万元银行承兑汇票”事宜，经本公司向深圳市城市商业银行海滨支行（上步支行
所辖）查询，其实际情况是：2000年9月1日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行办
理了银行承兑汇票一张，金额为人民币3000万元，期限为6个月，到期已归还；2000年
10月25日，本公司在深圳市城市商业银行海滨支行办理了银行承兑汇票一张，金额为人民
币3000万元，期限为6个月，到期已归还；2000年11月20日，本公司在深圳市城市商业
银行海滨支行（上步支行所辖）办理了银行承兑汇票一张，金额为人民币3000万元，期限
为6个月，到期已归还；本公司在该银行无借款利息及票据垫款利息。本公司在该银行已
无任何负债，亦无因该借款（或垫款）事项所引起的其他任何债务责任。因此，本公司认
为该借款（或垫款）事项对本公司未构成实质影响，亦未对本期损益产生影响。
C、关于“2002年7月签发的由深圳发展银行科技支行承兑的人民币20000万元银行
承兑汇票”事宜，经本公司向深圳发展银行科技支行查询，其实际情况是：截止2003年12
月21日，本公司共欠深圳发展银行科技支行借款本息计183,620,556.46元。上述款项全部
由深圳市四通实业有限公司占用，该公司愿意承担该信贷资金的全部本息（含罚息及相关
费用）并已于2004年4月20日委托其关联公司北京四通投资有限公司代为清偿该项借款
截止该日的全部欠款本息计187,077,760.00元。该事项已经北京四通投资有限公司确认。至
此，本公司在深圳发展银行已无任何负债，亦无因该借款（或垫款）事项所引起的其他任
何债务责任。因此，本公司认为该借款（或垫款）事项对本公司未构成实质影响。
D、本公司在上海浦东发展银行借款及开出承兑汇票业务已于2003年年度报告中进行
了相应的帐务追溯调整。同时本公司已于2004年8月25日与上海浦东发展银行签署了《和
解协议书》（以下简称《协议》）。《协议》同意，原4100万元借款，于每个贷款年度内在本
公司适当偿还并在符合浦发行条件的前提下，浦发行承诺采取（包括但不限于）展期在内
的形式保证本公司连续使用借款4年。浦发行在本和解协议签订之后向深圳市中级人民法
院申请解除前述查封的本公司的土地使用权。至此，本公司在该行的负债已转为正常贷款。
综上所述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局对本公司进行的立案调查所涉及内容不会
对本公司产生重大影响；此次调查虽然尚未结束，但亦不会对本公司产生重大不利影响。
（2）公司于2003年3月31日向深圳市中联利交通投资有限公司提供1900万元人民
币的贷款担保，该笔贷款现已逾期。但由于本公司对该笔担保期限为2003年3月31日至
2006年3月31日，且公司已收到该公司《回函》，称该公司正在就贷款展期事宜和华夏银
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行进行积极协商。鉴于以上事实，公司董事会认为，该笔担保不会对公司产生实质影响。
2、对2003年度财务报告保留意见的说明：
公司原2003年度财务报告经深圳鹏城会计师事务所重新审计，出具了有保留意见的审
计报告，对此，公司管理层对该审计意见涉及事项的变化及处理情况说明如下：
（1）深圳鹏城会计师事务所对本公司重新出具的审计报告说明如下：
“四通公司对原未纳入会计核算体系的银行贷款业务于2003年进行了相应调整。受审
计范围的限制，我们无法对该部分经济业务形成的资产、负债获取充分、适当的审计证据，
无法核实四通公司截止2002年12月31日的银行债务和对外担保信息是否完整。”
我们认为，除上述情况外，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计
制度》的规定，在所有重大方面公允反映了四通公司2003年12月31日的公司及合并财务
状况、2003年度的公司及合并经营成果和合并现金流量。”
（2）公司对上述情况的说明：
公司原2003年度财务报告相应调整了原未纳入会计核算体系的银行贷款业务，其中包
括公司在上海浦东发展银行深圳分行（下称浦发行）、深圳发展银行科技支行（下称深发行）
及深圳市城市商业银行（下称深商行）的借款及票据垫款业务。当时受审计范围的限制，
会计师事务所无法对该部分经济业务形成的资产、负债获取充分、适当的审计证据，也无
法核实公司截止2003年12月31日的银行债务是否完整。
针对上述情况，公司对帐外债务事项进行了核对、查实，浦发行上述相关业务资料已
较为完整；根据已经取得的深商行提供的上述相关业务资料显示，深商行票据业务发生在
2000年，并于2001年归还销户，因此不构成对本期会计报表的重大影响；根据已取得的上
述相关业务的资料及相关业务单位的证明资料，公司对深发行借款、票据垫款本金及其所
产生的利息和罚息调整入帐，公司董事会认为，上述经济业务在调整入帐后在所有重大方
面已不构成对2003年12月31日资产和负债状况产生实质影响，认为会计师事务所审计意
见客观、公正、公平。
同时，在公司现有情况和业务计划及实施良好的基础上，本公司在本期实施了大量的、
多方位的实质性改善措施，公司董事会认为公司完全具备持续经营能力，具体说明如下：
A、公司充分利用信息资源优势，开展了以油品及饲料添加济商品为主的贸易经营，并
取得了良好的收益。2004年1－6月份，本公司实现主营业务收入8,518.19万元、主营业务
利润836.64万元，为本公司上半年实现盈利确立了坚实的基础。
B、公司积极清理债权、重组债务，盘活现有资产，提高资产的变现能力和获利能力。
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a、在中国证监会深圳证监局的大力推动下，本期债权清理工作取得了积极进展，并于
2004年8月取得广东华立实业集团公司新的债务担保资产，减少了本公司的债权损失。
b、积极与贷款银行协商，开展债务重组工作，获得了各贷款银行理解和支持，并于2004
年8月与各贷款银行达成和解协议，降低了短期偿债压力。
c、充分利用吴川工业园厂房、设备等资产的良好基础，通过出租、部分恢复生产等方
式，盘活现有资产，提高了资产的获利能力。
C、通过资产收购及资产租赁，改变公司现有资产结构，提高公司获利能力。
本公司拟通过资产收购和租赁的方式取得蚌埠市第一污水处理厂的经营性资产的所有
权及经营权，该部分资产主要是蚌埠市城市污水的净化处理，通过资产收购和租赁，可以
改变公司现有资产结构，实现本公司主营业务的快速转型，为本公司带来稳定的收入和新
的利润增长点。
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五、重要事项
（一）治理结构情况
本公司自上市以来，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会
有关法律、法规要求不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，
加强信息披露工作。公司五届一次董事会已审议了《关联交易管理办法》、《对外担保管理
规定》、《董事会议事规则》、《总经理工作规则》等系列有利于公司法人治理结构提升的制
度或规定；通过修订公司章程、设立董事会专门委员会来促使公司的管理规范化、科学化。
（二）利润分配方案及执行情况：
本公司无以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案。本公司2004年半年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项：
1、2004年2月25日，湛江市中级人民法院[2003]湛中法民三初字第65号民事判决书，
就本公司与中国工商银行吴川支行1151万元借款合同纠纷一案作出一审判决：1、判定我
公司于判决生效后10日内偿还中国工商银行吴川支行借款本金1151万元。2、中国工商银
行吴川支行在上述借款1151万元的范围内对我公司提供的抵押物享有优先受偿权。案件受
理费67,560元，财产保全费60,520元，合计128,080元，由我公司负担。（详见2004年3
月9日《证券时报》公司公告）
2004年8月10日，该诉讼取得进展，公司与中国工商银行吴川支行达成和解协议。根
据该和解协议，本公司已支付中国工商银行吴川支行部分借款本金、欠息及诉讼费等合计
3,006,532.7元。并约定所欠余款1,035万元分五期向中国工商银行吴川支行归还。为此中国
工商银行吴川支行向湛江市中级人民法院申请中止执行。2004年8月16日，湛江市中级人
民法院作出（2004）湛中法执字第99号《民事裁定书》，其裁定：本院的（2003）湛中法
民三初字第65号民事判决书中止执行。（详见2004年8月20日《中国证券报》公司公告）
2、与上海浦东发展银行深圳分行借款合同纠纷案及经济合同案：
（1）本次重大诉讼受理的基本情况：
2004年4月15日，本公司收到深圳市中级人民法院（2004）深中法民初字第163-165
号传票通知，就上海浦东发展银行深圳分行诉四通集团高科技股份有限公司借款
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39,984,670.20元合同纠纷案于2004年5月31日开庭。
（2）诉讼的基本情况：
据法院所附浦发行民事起诉状称：根据本公司于2002年7月31日与浦发行签订的《授
信额度协议》，浦发行向本公司发放了：A、1998.47万元的贷款（该笔贷款由本公司第一大
股东深圳市纬基投资发展有限公司提供担保）；B、两张均为1000万元的银行承兑汇票，期
限至2003年7月27日到期。C、两张均为1000万元的银行承兑汇票，期限至2003年7月
27日到期。
（3）同时，本公司收到深圳中级人民法院民事裁定书（2004）深中法民初字第163-165
号《民事裁定书》裁定如下：
A、查封了本公司位于广西凭祥经济合作区8266.7㎡的土地和该区屏山路16846.67
㎡的土地。
B、查封了本公司位于珠海市金海岸19718.20㎡的土地。
C、查封了本公司开设于四通财务公司07037656账户中的存款2880万元。
（4）2004年8月25日，该诉讼取得进展，公司与浦发行签订和解协议并与浦发行签
订新的贷款合同（以下简称新合同）。
A、新合同由本公司以位于珠海市金湾区金海岸1040070号宗地、凭祥市屏山路
01-06-85-1号宗地、凭祥市经济合作区01-35-18-1号宗地的土地使用权提供抵押担保。
B、公司支付原贷款所引起诉讼的诉讼费、保全费和律师费的50%。
C、浦发行在本和解协议签订之后向深圳中级人民法院申请解除对因该诉讼被法院查
封的公司资产，同时双方就新合同项下贷款办理抵押登记。
D、新贷款的4100万元借款，于每年在公司适当偿还并在符合浦发行条件的前提下，
浦发行承诺采取（包括但不限于）展期在内的形式保证公司连续使用借款4年。
E、2004年8月24日，本公司与上海浦东发展银行签署借款合同，借款金额为4100
万元，期限为一年；本借款用于归还公司对浦发行逾期贷款及逾期承兑汇票款项。
（四）资产出售事项：
报告期内，公司无重大资产出售事项。
（五）重大关联交易事项：
1、报告期内，公司无重大购销商品、提供劳务交易的重大关联交易事项。
重要事项 四通集团高科技股份有限公司
2、报告期内，公司无重大资产收购、出售交易的重大关联交易事项。
3、公司与关联方的债务往来：
单位：万元
关联方 期末余额 期初余额
蚌埠市第一污水处理厂 300,000.00 -
（六）重大合同及履行情况：
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期内的担保事项。
担保对象名 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联
称 （协议签 完毕 方担保（是
署日） 或否）
深圳市中联 2003年03 1,900.00 连带责任 2003年3月31日 否 否
利交通投资 月31日 担保 --2006年3月31日
有限公司
担保发生额合计 0.00
担保余额合计 1900.00
其中：关联担保余额合计 0.00
上市公司对控股子公司担保发生额合 0.00
计
违规担保总额 0.00
担保总额占公司净资产的比例 20%
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理的行为。
（七）报告期内或持续到报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未
在指定报刊及网站上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）聘任会计师事务所情况：
经2004年度第一次临时股东大会同意续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2004年度
审计机构。
公司2004年半年度财务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计。
重要事项 四通集团高科技股份有限公司
（九）其他重要事项
1、因本公司已连续三年亏损，深圳证券交易所根据中国证监会颁布的《亏损上市公司
暂停上市和终止上市实施办法(修订)》第五条和《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.6条
的规定，对本公司作出了《关于四通集团高科技股份有限公司股票暂停上市的决定》(深证
上[2004] 22号)。根据该决定，本公司股票自2004年5月18日起暂停上市。
2、2004年6月17日，本公司因涉嫌信息披露违法受中国证监会深圳稽查局立案调查。
截止报告日，调查工作仍在进行中。公司董事会对此情况作了专项说明，详情请参阅本报
告管理层讨论与分析第（六）项内容。
3、2004年8月18日，本公司取得广东华立实业集团公司新的债务担保资产，该资产
是位于吴川市大山江镇钟毓山村炉管熔炼铸造车间1542.1平方米的厂房及炉管焊接车间
1941.1平方米的厂房，该两项房产均取得他项权证，分别为粤房地他证字第C029949494号
和粤房地他证字第C029949495号。
2004年8月20日，本公司取得广东华立实业集团公司新的债务担保资产，该资产是位
于吴川市大山江街道钟毓山村大领50150平方米土地。本公司已取得吴府他项（2004）第7
号他项权证。
4、2004年8月26日，本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过公司第五届董事
会、监事会换届选举。
5、2004年8月28日公司与第一大股东蚌埠市第一污水处理厂签署《资产收购协议》。
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
六、财务报告
（一）审计报告全文
审 计 报 告
深鹏所股审字[2004]86号
四通集团高科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四通集团高科技股份有限公司（以下简称“四通公司”）2004年6月30日的公司及
合并资产负债表、2004年1－6月份的公司及合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表的
编制是四通公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错
报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时
采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面
公允反映了四通公司2004年6月30日的公司及合并财务状况、2004年1－6月份的公司及合并经营成果
和合并现金流量。
此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注八、4所述，四通公司因涉嫌信息披露违法，
已被中国证券监督管理委员会深圳稽查局立案调查，四通公司已在会计报表及附注中充分披露，但调查仍
在进行中，其结果可能会对四通公司产生影响。另外，四通公司为深圳市中联利交通投资有限公司提供1900
万元人民币的贷款担保，深圳市珠江电力技术有限公司为四通公司提供800万元限额的反担保，现该笔贷
款现已逾期，如深圳市中联利交通投资有限公司无力偿还贷款，四通公司将承担连带担保责任。本段内容
并不影响已发表的审计意见。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳
2004年8月28日 张克理
中国注册会计师
郝世明
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
资 产 负 债 表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年6月30日 2003年12月31日
资产类 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 五1 30,573,548.43 30,547,479.54 29,532,713.89 29,127,724.04
短期投资 - - - -
应收票据 - - - -
应收股利 - 5,831,549.39 - 5,831,549.39
应收帐款余额 23,970,874.52 23,628,535.24 16,828,178.09 16,485,838.81
减：坏帐准备 7896017.32 7847541.96 7,931,532.50 7,883,057.14
应收帐款 五2/六1 16,074,857.20 15780993.28 8,896,645.59 8,602,781.67
其他应收款余额 146,172,071.19 138,851,719.98 328,602,014.68 321,600,422.98
减:坏帐准备 87,795,948.89 87,078,155.51 96,662,837.10 95,945,043.72
其他应收款 五3/六2 58,376,122.30 51,773,564.47 231,939,177.58 225,655,379.26
预付帐款 五4 6,860,557.00 6,674,922.00 183,235.00 -
存货余额 3,466,999.97 3,090,020.62 7,072,389.28 6,703,939.85
减:存货跌价准备 2,862,920.42 2,678,695.70 4,624,158.93 4,439,934.21
存货 五5 604,079.55 411,324.92 2,448,230.35 2,264,005.64
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 112,489,164.48 111,019,833.60 273,000,002.41 271,481,440.00
长期投资:
长期股权投资余额 9,716,354.66 9,945,605.79 9,949,208.49 10,289,704.77
减:长期股权投资减值准备 234,491.80 234,491.80 206,342.66 206,342.66
长期股权投资 五6/六3 9,481,862.86 9,711,113.99 9,742,865.83 10,083,362.11
长期债权投资余额 - -
减:长期债权投资减值准备 - -
长期债权投资 - -
长期投资合计 9,481,862.86 9,711,113.99 9,742,865.83 10,083,362.11
固定资产: - -
固定资产原价 五7 69,281,293.50 69,111,132.50 71,310,187.50 71,140,026.50
减:累计折旧 五7 28,849,492.05 28,740,078.59 28,496,888.52 28,414,134.30
固定资产净值 40,431,801.45 40,371,053.91 42,813,298.98 42,725,892.20
减:固定资产减值准备 五7 8,884,935.20 8,884,935.20 9,221,177.88 9,221,177.88
固定资产净额 31,546,866.25 31,486,118.71 33,592,121.10 33,504,714.32
在建工程余额
减:在建工程减值准备
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 31,546,866.25 31,486,118.71 33,592,121.10 33,504,714.32
无形资产及其他资产:
无形资产余额 五8 38,035,246.49 38,035,246.49 38,465,010.99 38,465,010.99
减:无形资产减值准备 3,315,000.00 3,315,000.00 3,315,000.00 3,315,000.00
无形资产 34,720,246.49 34,720,246.49 35,150,010.99 35,150,010.99
长期待摊费用 五9 224,155.43 224,155.43 448,307.45 448,307.45
其他长期资产 五10 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00
无形资产及其他资产合计 47,444,401.92 47,444,401.92 48,098,318.44 48,098,318.44
递延税项:
递延税项借项
资产总计 200,962,295.51 199,661,468.22 364,433,307.78 363,167,834.87
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
资 产 负 债 表（续）
编制单位：四通集团高技股份有限公司 单位：人民币元
2004年6月30日 2003年12月31日
负债和权益 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 五11 51,494,670.20 51,494,670.20 211,494,670.20 211,494,670.20
应付票据 - - - -
应付帐款 五12 5,911,084.87 5,830,089.31 1,864,601.87 1,730,106.31
预收帐款 五13 801,070.07 801,070.07 801,070.07 801,070.07
代销商品款 - - - -
应付工资 824,086.76 801,138.76 563,276.34 551,876.34
应付福利费 1,480,937.07 1,437,236.07 1,423,343.35 1,379,642.35
应付股利 - - - -
应交税金 五14 3,192,963.05 3,199,974.98 1,123,572.71 1,129,014.56
其他应交款 185,432.39 185,432.39 134,694.03 134,694.03
递延损益 - - - -
其他应付款 五15 20,473,440.55 19,504,165.37 19,677,711.86 18,835,260.26
预提费用 五16 9,011,794.22 8,952,794.22 28,999,873.93 28,999,873.93
预计负债 - - --
一年内到期的长期负债 - - --
其他流动负债 - - --
应付内部单位款 - - - -
流动负债合计 93,375,479.18 92,206,571.37 266,082,814.36 265,056,208.05
长期负债:
长期借款 五17 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - --
专项应付款 - - - -
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
递延税项: - - - -
递延税项贷项 - - - -
负债合计 93,465,479.18 92,296,571.37 266,172,814.36 265,146,208.05
少数股东权益 220,260.89 - 238,866.60 -
股东权益: - - - -
股本 五18 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00
减:已归还投资 - - - -
股本净额 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00
资本公积 五19 180,225,445.03 180,225,445.03 179,529,545.03 179,529,545.03
盈余公积 五20 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64 8,692,386.64
其中:法定公益金 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21
未确认的投资损失 -88,341.41 - - -
未分配利润 五21 -252,927,082.82 -252,927,082.82 -261,574,452.85-261,574,452.85
-
外币会计报表折算差额
股东权益合计 107,276,555.44 107,364,896.85 98,021,626.82 98,021,626.82
负债和股东权益总计 200,962,295.51 199,661,468.22 364,433,307.78 363,167,834.87
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻 20
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
利润及利润分配表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 五22 85,181,871.81 85,181,871.81 307,790.93 27,449.05
减:主营业务成本 五22 76,765,133.45 76,765,133.45 153,480.33 65,617.09
主营业务税金及附加 50,331.15 50,331.15 10,500.00 -
二、主营业务利润 8,366,407.21 8,366,407.21 143,810.60 -38,168.04
加:其他业务利润 五23 369,995.99 369,995.99 -5,663.32 -5,663.32
营业费用 - - 137,175.17 -
管理费用 五24 -3,381,792.82 -3,591,417.66 7,332,529.81 6,797,496.15
财务费用 五25 3,305,796.62 3,306,202.71 1,025,259.98 1,027,057.67
三、营业利润 8812398.40 9,021,618.15 -8,356,817.68 -7,868,385.18
加:投资收益 -261,002.46 -372,248.12 - -439,589.25
补贴收入 - - - -
营业外收入 - - - -
减:营业外支出 2,040.00 2,000.00 315,311.97 315,311.97-
四、利润总额 8,549,355.94 8,647,370.03 -8,672,129.65 -8,623,286.40
减:所得税 8,932.52 - - -
少数股东损益 -18,605.20 - -48,843.25 -
未确认的投资损失 -88,341.41
五、净利润 8,647,370.03 8,647,370.03 -8,623,286.40 -8,623,286.40
加:年初未分配利润 五21 -261,574,452.85 -261,574,452.85 -192,511,319.11 -192,511,319.11
其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 -252,927,082.82 -252,927,082.82 -201,134,605.51 -201,134,605.51
减:提取法定公积金 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 -252,927,082.82 -252,927,082.82 -201,134,605.51 -201,134,605.51
减:应付优先股股利 - -
提取任意公积金 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 五21 -252,927,082.82 -252,927,082.82 -201,134,605.51 -201,134,605.51
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）
利4、润会总计额估算变更增加（减少）
利润总额
5、债务重组损失
、其他
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
现 金 流 量 表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 90,605,992.87 90,607,442.95
收到的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,143,332.87 1,999,741.38
现金流入小计 93,749,325.74 92,607,184.33
购买商品、接受劳务支付的现金 88,603,993.60 88,539,563.68
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 972,063.69 833,171.19
支付的各项税费 58,332.52 -
支付的其他与经营活动有关的现金 五26 7,095,475.04 6,021,204.81
现金流出小计 96,729,864.85 95,393,939.68
经营活动产生的现金流量净额 -2,980,539.11 -2,786,755.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 238,461.54 238,461.54
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 238,461.54 238,461.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,160.00 5,160.00
投资所支付的现金 185,000.00 -
支付的其他投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 190,160.00 5,160.00
投资活动产生的现金流量净额 48,301.54 233,301.54
三、筹资活动产生的现金流量: - -
吸收权益性投资所收到的现金 - -
发行债券所收到的现金 - -
借款所收到的现金 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金 187,077,760.00 187,077,760.00
现金流入小计 187,077,760.00 187,077,760.00
偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 160,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
现 金 流 量 表（续）
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
2003年1-6月
项 目 附注
合并 母公司
分配股利或利润所支付的现金 23,103,897.69 23,103,897.69
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 790.20 653.00
现金流出小计 183,104,687.89 183,104,550.69
筹资活动产生的现金流量净额 3,973,072.11 3,973,209.31
四、汇率变动对现金的影响额 - -
五、现金及现金等价物净增加额 1,040,834.54 1,419,755.50
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为股本
一年内到期的可转换公司公司债券
融资租入固定资产
2、.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 8,647,370.03 8,647,370.03
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -9,274,981.75 -8,902,403.38
固定资产折旧 1,811,953.30 1,785,294.06
无形资产摊销 429,764.50 429,764.50
长期待摊费用摊销 224,152.02 224,152.02
待摊费用的减少（减增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 2,923,128.62 3,057,470.98
投资损失(减：收益) 261,002.46 372,248.12
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 3,605,389.31 3,613,919.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -18,889,062.13 -19,212,013.94
经营性应付项目的增加(减：减少) 7,280,744.53 7,197,443.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,980,539.11 -2,786,755.35
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
减:现金的期初余额
现金等价物的期末余额 30,573,548.43 30,547,479.54
减:现金等价物的期初余额 29,532,713.89 29,127,724.04
现金及现金等价物净增加额 1,040,834.54 1,419,755.50
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
2004年1-6月合并资产负债表附表
资产减值明细表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
一、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
二、坏帐准备合计 104,594,369.60 - 8,902,403.39 95,691,966.21
其中：应收帐款 7,931,532.50 - 35,515.18 7,896,017.32
其他应收款 96,662,837.10 - 8,866,888.21 87,795,948.89
三、存货跌价准备合计 4,624,158.93 617,500.40 2,378,738.91 2,862,920.42
其中：原材料 2,375,637.75 - 2,368,121.51 7,516.24
在产品 -
产成品 1,564,150.20 184,224.72 8,048.17 1,740,326.75
低值易耗品 681,801.75 433,275.68 1,115,077.43
包装物 2,569.23 - 2,569.23 -
四、长期投资减值准备合计 206,342.66 28,149.14 234,491.80
其中：长期股权投资 206,342.66 28,149.14 234,491.80
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,221,177.88 - 336,242.68 8,884,935.20
其中：房屋建筑物 586,795.15 586,795.15
机器设备 8,366,290.68 - 336,242.68 8,030,048.00
运输设备 268,092.05 268,092.05
- -
六、无形资产减值准备合计 3,315,000.00 3,315,000.00
其中：专有技术 3,315,000.00 3,315,000.00
商誉 - - -
土地使用权 - - -
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻
（所附注释系会计报表的组成部分）
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
2004年1-6月公司资产负债表附表
资产减值明细表
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期转回 期末余额
一、短期投资跌价准备合计 - - - -
其中：股票投资 - - - -
债券投资 - - - -
二、坏帐准备合计 103,828,100.86 8,902,403.39 94,925,697.47
其中：应收帐款 7,883,057.14 35,515.18 7,847,541.96
其他应收款 95,945,043.72 8,866,888.21 87,078,155.51
三、存货跌价准备合计 4,439,934.21 433,275.68 2,194,514.19 2,678,695.70
其中：原材料 2,191,413.03 - 2,183,896.79 7,516.24
在产品
产成品 1,564,150.20 8,048.17 1,556,102.03
低值易耗品 681,801.75 433,275.68 1,115,077.43
包装物 2,569.23 - 2,569.23
- -
四、长期投资减值准备合计 206,342.66 28,149.14 234,491.80
其中：长期股权投资 206,342.66 28,149.14 234,491.80
长期债权投资
- -
五、固定资产减值准备合计 9,221,177.88 336,242.68 8,884,935.20
其中：房屋建筑物 586,795.15 586,795.15
机器设备 8,366,290.68 336242.68 8,030,048.00
运输设备 268,092.05 268,092.05
六、无形资产减值准备合计 3,315,000.00 3,315,000.00
其中：专有技术 3,315,000.00 3,315,000.00
商誉 -
土地使用权 - -
-
七、在建工程减值准备合计 - - -
-
八、委托贷款减值准备合计 - - - -
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻
（所附注释系会计报表的组成部分） -
-
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
利润及利润分配表附表
财务指标
编制单位：四通集团高科技股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率 每股收益
项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
主营业务利润 7.80% 0.15% 7.50% 0.11% 0.049 0.001 0.049 0.001
营业利润 8.21% -8.53% 7.90% -6.45% 0.051 -0.049 0.051 -0.049
净利润 8.06% -8.80% 7.75% -6.65% 0.050 -0.050 0.050 -0.050
扣除非经常性损益后的净利润 -0.24% -8.41% -0.23% -6.40% -0.002 -0.048 -0.002 -0.048
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平均每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
符号说明：
项目 期末余额/本期数 期初余额/上年同期数
P：报告期利润 - -
Np：报告期净利润 8,647,370.03 -8,623,286.40
Eo：期初净资产 98,021,626.82 164,921,007.93
Ei：报告期发行新股增加的净资产 - -
Ej：报告期现金分红减少的净资产 - -
Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数
-
Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 -
Mo：报告期月份数 6 6
So：期初股份总数 171,374,148 171,374,148
S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数
Si：报告期因发行新股增加股份数 - -
（所附注释系会计报表的组成部分）
法定代表人：范敬孝 主管会计工作负责人：周健 会计机构负责人：陈峻
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
会计报表附注
2004年1-6月
金额单位：人民币元
附注一、本公司简介
四通集团高科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广东华立高科技集团股份有限公司，是经
广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38号文批准成立的股份制企业。1996年6月
经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81号文批准发行21,000,000万人民币普通股并在深圳证券交
易所上市。本公司持有4400001000988号企业法人营业执照，截止2003年12月31日，本公司注册资本
为人民币171,374,148.00元。
本公司经营范围：新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发；生物工程的研究开发；电子产品、
电子计算机软件的开发、销售；石油、化工设备、工具及配件和工业专用设备制造（由下属企业凭许可证
经营）；金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、石油制品、电器机械及器材、化工原料、五金、交电、
百货、针纺织品、家具的销售；房地产开发；进出口业务（按深贸管登证字第193号证书经营）；信息服
务。
附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本公司将计提
相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生时的市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项
目按期末的市场汇率进行调整，除与购建固定资产有关的于建设期内资本化外，其余均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物，
包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
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7、短期投资
（1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投
资、基金投资及其他投资等；
（2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利
或利息；
（3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际
收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时，处置所得与账面价值的差额
计入当期投资损益；
（4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金额确认为
当期投资损益。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及债务人逾
期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、其他应收款）；
（2）本公司坏账核算采用备抵法，对期末应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备；另外本公司对
确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备；
（3）本公司一般坏账准备的计提比例列示如下：
账龄 计提比例
3个月以内的 ---
3–6个月的 3.00%
6–12个月的 5.00%
1-2年的 10.00%
2-3年的 15.00%
3年以上 20.00%
9、存货核算方法
（1）存货分为原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、包装物等大类；
（2）各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用分批计价法计价；低值易耗品中的生产工具、
模具采用分次摊销法摊销，其他领用采用一次性摊销法摊销；包装物于领用时直接计入生产成本；
（3）存货盘存制度采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部
或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成
本高于其可变现净值的差额确定。
10、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算，包括股票投资、其他股权投资等；
（2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%以下或虽占该单位有表决权资本总额20.00%
或20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算的在被投资单位宣告分派利润或现
金股利时确认当期投资收益；
②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20.00%或20.00%以上的,或虽投资不足20.00%但有重
大影响的,采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净
利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资收益（在确认其他单位发生的净亏损时，以
该投资的账面价值减记至零为限）；采用权益法核算的,长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资
单位所有者权益中所占的份额的差额作为股权投资差额处理，股权投资差额摊销期限：对于借方差额，合
同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；
对于贷方差额，全部计入资本公积；
（3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的长期
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股权投资计提长期投资减值准备。提取时按单项长期股权投资可收回金额低于其账面价值的差额确定。
11、长期债权投资
（1）长期债权投资在取得时按照初始成本核算；包括债券投资、其他债权投资等；
（2）长期债权投资取得时形成的溢价或折价，在债权存续期内确认相关债权利息收入时按直线法予
以摊销；
（3）对于持有期间的长期债权投资，按照票面价值与票面利率按期计算利息收入计入当期投资损益；
处置长期债权投资时，长期债权投资的处置所得与账面价值差额计入当期投资损益；
（4）期末长期债权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的长期
债权投资计提长期投资减值准备。提取时按单个长期债权投资可收回金额低于其账面价值的差额确定。
12、固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产
经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2,000.00元以上,并且使
用年限超过二年的,也作为固定资产；
（2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价；
（3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先
的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出
确认为当期损益；
（4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除残值后按分类折旧率计提。
固定资产类别、使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 残值率
房屋及建筑物-生产用 20 4.90% 2.00%
房屋及建筑物-非生产用 30 3.27% 2.00%
机器设备 15 6.13% 8.00%
运输设备 6-8 11.87%-15.83% 5.00%
电子设备 5 19.00% 5.00%
其他设备 5 19.00% 5.00%
（5）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账
面价值的固定资产计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额确
定。
13、在建工程的核算方法
（1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程
等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建
工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的
计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用；
（2）对长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收回金额孰低计
价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单项在建工程可收回金额
低于其账面价值的差额确定。
14、无形资产的核算方法
（1）无形资产在取得时按照实际成本核算,包括专有技术、土地使用权等；
（2）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；
（3）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的无形资产计
提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。
15、长期待摊费用的核算方法
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
（1）长期待摊费用在取得时按照实际成本核算，包括开办费、发行股票的手续费和佣金等；
（2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；发行股票的手续费和佣金超过股票溢价的部
分在不超过2年的期限内平均摊销；
（3）对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价
值全部转入当期损益。
16、预计负债的核算方法
（1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承
担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；
（2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本能够
收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金
额。
17、收入的确认原则
（1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品的成本能够可靠
的计量时，确认收入的实现；
（2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确
认相关的劳务收入；
（3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算并确认收入；使用费收入
按合同规定的收费时间和方法计算并于实际收到时确认收入。
18、借款费用
属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产达到预定可
使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费用，也计入该购建资产
的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发生的借款费用，计入
当期财务费用。
19、补贴收入的实现原则
本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴金额作为补贴
收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予的其他形式的补助，于实际
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收到时作为补贴收入计入当期损益。
20、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的准予增加、抵减
的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。
21、合并会计报表的编制方法
（1）本公司投资占被投资单位有表决权资本总额50.00%以上的,或虽投资不足50.00%但有实际控制
权时，在编制合并会计报表时对其纳入合并范围。合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》的要求处理，
即以本公司及纳入合并范围的子公司（详见附注四）的会计报表以及其他资料为依据，合并时，将他们相
互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销并计算少数股东权益和少数股东
损益；
（2）合并时，本公司对纳入合并范围的子公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持其与本公司
会计政策一致。
附注三、本公司税项
税 项 计税依据 适用税率 备注
增值税 商品、产品销售收入 17.00%
营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00%
城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00%、1.00%
*
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、33.00% *
*纳入合并单位的附属公司，其城建税、企业所得税及其他税负依各子公司属地税务机关规定计缴。
附注四、本公司的子公司及联营公司
1、纳入合并会计报表范围的附属公司情况
子公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
浙江四通高科技有限公司 浙江 RMB5,000,000.00 51.00% 计算机及配套设施制造、销售
上海泰惠软件技术有限公司 上海 RMB1,700,000.00 90.00% 计算机软硬件及外部设备销售
2、未纳入合并报表的联营公司情况
联营公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务
长春春华公共设施有限公司 吉林 RMB37,500,000.00 33.33% 建设、管理城市地下交通公共设施
上海华晨计算机有限公司 上海 RMB2,200,000.00 51.00% 计算机软硬件及外部设备销售
3、合并会计报表范围变动情况
本期本公司合并会计报表范围包括附注四1列示的子公司；因上海华晨计算机有限公司拟终止营业，
处清算过程中，故未对其会计报表进行合并。本期合并范围与上年同期合并范围一致，未发生变化。
附注五、本公司合并会计报表主要项目注释
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1、货币资金
期末余额 期初余额
项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金 40,794.97 1:1 40,794.97 75,902.65 1:1 75,902.65
银行存款 30,532,753.46 1:1 30,532,753.46 29,456,811.24 1:1 29,456,811.24
其他货币资金 --- 1:1 --- --- 1:1 ---
合计 30,573,548.43 30,573,548.43 29,532,713.89 29,532,713.89
本公司存放在四通集团财务公司的银行存款29,049,068.75元，受该公司未能通过金融机构许可证换证
年检等原因的影响，本公司对该存款的支配受到一定限制。
2、应收账款及坏账准备
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 7,462,791.43 31.13 18,139.57 69,095.00 0.40 3,454.75
1-2年 4,985,063.26 20.80 498,506.33 4,985,063.26 29.62 498,506.33
2-3年 1,000,000.00 4.17 200,000.00 1,176,961.80 7.00 235,392.36
3年以上 10,523,019.83 43.90 7,179,371.42 10,597,058.03 62.98 7,194,179.06
合计 23,970,874.52 100.00 7,896,017.32 16,828,178.09 100.00 7,931,532.50
（1）本公司应收账款期末前五名客户累计欠款13,531,084.72元（应收账款期初前五名客户累计欠款
7,033,720.72元）。
（2）本公司应收账款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款。
3、其他应收款及坏账准备
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 1,079,682.37 0.74 18,577.85 43,198,870.21 13.15 1,045,620.20
1-2年 25,456,195.87 17.42 2,567,027.57 174,573,446.87 53.12 2,362,856.71
2-3年 5,735,746.70 3.92 1,002,621.19 5,415,491.22 1.65 2,325,016.70
3年以上 113,900,446.25 77.92 84,207,722.28 105,414,206.38 32.08 90,929,343.49
合计 146,172,071.19 100.00 87,795,948.89 328,602,014.68 100.00 96,662,837.10
（1）其他应收款期末余额比期初余额减少182,429,943.49元，下降55.52%。主要原因是本期收回深
圳市四通实业有限公司欠款所致。
（2）本公司其他应收款期末前五名客户累计欠款133,286,787.42元（其他应收款期初前五名客户累计
欠款316,005,547.42元）。
（3）本公司其他应收款中应收关联单位款项见附注七2；其他应收款中持有本公司5.00%（含5.00%）
以上股份的股东欠款见附注七2。
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
（4）本公司累计应收广东华立实业集团公司的102,703,598.53元往来款，该公司以下列不动产作为对
该公司债务的担保抵押：其下属公司茂名市能源实业公司拥有的两块面积为43,500平方米的土地使用权
（土地证号分别为茂市府国用总字第660008、茂市府国用总字第660009）、其下属公司广东华立合金炉管
股份有限公司拥有的房屋（房地产证号分别为粤房地证字C2544968号、粤房地证字C2544969号）及广东
华立实业集团拥有的使用权面积为50,150平方米的国有土地使用权（土地证号分别为吴府国用（1992）第
08210400581号、吴府国用（1992）第08210400582号）。
4、预付账款
期末余额 期初余额
项目 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 6,677,322.00 97.33 --- ---
2-3年 183,235.00 2.67 183,235.00 100.00
合计 6,860,557.00 100.00 183,235.00 100.00
（1）本公司本期预付账款增加主要是预付采购商品款形成。
（2）本公司因供应商不能及时提供发票结清账项以致形成账龄在2-3年的预付账款。
（3）本公司预付账款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款。
5、存货及存货跌价准备
期末余额 期初余额
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 158,854.78 7,516.24 4,230,729.09 2,375,637.75
库存商品 368,449.43 184,224.72 --- ---
产成品 1,701,004.31 1,556,102.03 2,081,247.99 1,564,150.20
包装物 --- --- 2,854.70 2,569.23
低值易耗品 1,238,691.45 1,115,077.43 757,557.50 681,801.75
合计 3,466,999.97 2,862,920.42 7,072,389.28 4,624,158.93
6、长期股权投资及长期投资减值准备
期初余额 期末余额
项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
其他股权投资 9,949,208.49 206,342.66 --- 232,853.83 9,716,354.66 234,491.80
（1）进行权益法核算的联营公司
被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末余额
长春春华公共设施有限公司 33.33% 12,500,000.00 -232,853.83 -3,129,784.19 9,370,215.81
上海华晨计算机有限公司 51.00% 1,122,000.00 --- -775,861.15 346,138.85
合 计 13,622,000.00 -232,853.83 -3,905,645.34 9,716,354.66
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
（2）长期投资减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额
上海华晨计算机有限公司 206,342.66 28,149.14 --- 234,491.80
（3）长期股权投资占合并净资产的比重列示如下：
摘要 期末比重% 期初比重%
长期股权投资/合并净资产 8.62 10.03
（4）除附注八3列示的长春春华公共设施有限公司的股权被冻结外，本公司长期股权投资不存在投
资变现及投资收益汇回的重大限制。
7、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 36,114,431.26 --- --- 36,114,431.26
机器设备 30,967,368.10 --- 2,034,054.00 28,933,314.10
电子设备 536,708.00 5,160.00 541,868.00
运输设备 2,737,244.16 --- --- 2,737,244.16
其他设备 954,435.98 --- --- 954,435.98
合计 71,310,187.50 5,160.00 2,034,054.00 69,281,293.50
累计折旧
房屋及建筑物 9,687,753.58 974,240.08 --- 10,661,993.66
机器设备 15,355,899.24 730,364.58 1,459,349.78 14,626,914.04
电子设备 458,505.70 5,265.06 --- 463,770.76
运输设备 2,216,668.06 73,760.13 --- 2,290,428.19
其他设备 778,061.94 28,323.46 --- 806,385.40
合 计 28,496,888.52 1,811,953.30 1,459,349.78 28,849,492.05
减值准备
房屋及建筑物 586,795.15 --- --- 586,795.15
机器设备 8,366,290.68 --- 336,242.68 8,030,048.00
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
运输设备 268,092.05 --- --- 268,092.05
合 计 9,221,177.88 --- 336,242.68 8,884,935.20
固定资产净额 33,592,121.10 31,546,866.25
本公司固定资产抵押情况见附注八1；固定资产冻结情况见附注八3。
8、无形资产及无形资产减值准备
摘要/项目 土地使用权 专有技术 合计
取得方式 评估 评估
实际成本 38,586,136.89 4,800,000.00 43,386,136.89
期初余额 35,150,010.99 3,315,000.00 38,465,010.99
本期摊销 429,764.50 --- 429,764.50
期末余额 34,720,246.49 3,315,000.00 38,035,246.49
剩余摊销年限 38年-58年 ---
无形资产减值准备
期初余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00
本期计提 --- --- ---
期末余额 --- 3,315,000.00 3,315,000.00
本公司无形资产抵押情况见附注八1；无形资产冻结情况见附注八3。
9、长期待摊费用
工程项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
模具及其他 448,307.45 --- 224,152.02 224,155.43 0.5年
10、其他长期资产
债务人名称 期末余额 期初余额
长春春华公共设施有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00
本公司对长春春华公共设施有限公司的实际投资为25,000,000.00元，对其拥有33.33%的股权；而该
公司的注册资本为37,500,000.00元，其账面记录为向本公司长期借款12,500,000.00元、实收本公司投资
款12,500,000.00元，本公司对其拥有33.33%的股权（见附注五6）。本公司对其长期借款在本公司账面记
录中以其他长期资产反映。
11、短期借款
借款类别 期末余额 期初余额
担保借款 19,984,670.20 19,984,670.20
信用借款 --- 40,000,000.00
抵押借款 11,510,000.00 11,510,000.00
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
其他借款 20,000,000.00 140,000,000.00
合计 51,494,670.20 211,494,670.20
（1）本公司短期借款明细列示如下：
贷款单位 期末余额 贷款条件 期限 年利率 期初余额
工行吴川支行 11,510,000.00 抵押 2002/09/30-2003/09/30 6.903% 11,510,000.00
上海浦东发展银行 19,984,670.20 担保 2002/08/07-2003/08/07 5.31% 19,984,670.20
上海浦东发展银行 20,000,000.00 其他 2003/01/27-2003/07/27 5.31% 20,000,000.00
合 计 51,494,670.20 51,494,670.20
（2）本公司上述借款均已逾期并被贷款银行起诉，本公司业已与相关银行达成和解协议，见附注十1。
12、应付账款
应付账款期末余额5,911,084.87元，期初余额1,864,601.87元，应付账款中无欠持有本公司5.00%（含
5.00%）以上股份的股东款项。
13、预收账款
预收账款期末余额801,070.07元，期初余额801,070.07元，预收账款中无欠持有本公司5.00%（含
5.00%）以上股份的股东款项。
14、应交税金
税 项 期末余额 期初余额
增值税 616,276.82 -980,817.73
营业税 1,784,042.17 1,351,042.17
城建税 60,882.46 42,466.67
企业所得税 -74,630.71 -74,630.71
房产税 300,580.57 279,580.57
土地使用税 505,811.74 505,811.74
个人所得税 --- 120.00
合 计 3,192,963.05 1,123,572.71
15、其他应付款
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
（1）其他应付款期末余额20,473,440.55元，期初余额19,677,711.86元。其他应付款中欠持有本公司
5.00%（含5.00%）以上股份的股东款项见附注七2；其他应付款中应付关联单位款项见附注七2。
16、预提费用
项 目 期末余额 预提原因 期初余额
广告费 59,000.00 预提广告费 ---
借款利息 4,935,483.58 预提短、长期借款利息 24,600,517.29
社会保险费 4,017,310.64 预提历年未计提的社会保险费 4,399,356.64
合 计 9,011,794.22 28,999,873.93
17、长期借款
贷款单位 期末余额 贷款条件 期限 年利率 期初余额
建行吴川支行 90,000.00 担保 1992.12.31-1993.12.31 10.368% 90,000.00
18、股本
股本结构 期初余额 本期增减 期末余额
（1）尚未流通股份
Ⅰ发起人股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00
其中:
国家拥有股份 --- --- ---
境内法人持有股份 36,155,577.00 --- 36,155,577.00
Ⅱ募集法人股 59,942,100.00 --- 59,942,100.00
Ⅲ内部职工股 102,727.00 --- 102,727.00
Ⅳ优先股或其他 --- --- ---
尚未流通股份合计 96,200,404.00 --- 96,200,404.00
（2）已流通股份
Ⅰ境内上市的人民币普通股 75,173,744.00 --- 75,173,744.00
Ⅱ境内上市的外资股 --- --- ---
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
Ⅲ境外上市的外资股 --- --- ---
Ⅳ其他 --- --- ---
已流通股份合计 75,173,744.00 --- 75,173,744.00
（3）股份总数合计 171,374,148.00 --- 171,374,148.00
本公司股份总数171,374,148股，每股面值1.00元，股本总额171,374,148元，业经深圳华鹏会计师事
务所深华资验字（1999）第154号验资报告验证。
19、资本公积
项 目 期初余额 本期增减 期末余额
股本溢价 168,509,000.00 --- 168,509,000.00
其他资本公积 11,020,545.03 695,900.00 11,716,445.03
合 计 179,529,545.03 695,900.00 180,225,445.03
本期资本公积增加系收到长春春华公共设施有限公司的资金占用费扣除同期一年期存款利息后的关
联交易差价。
20、盈余公积
项 目 期初余额 本期增减 期末余额
法定盈余公积 5,794,924.43 --- 5,794,924.43
法定公益金 2,897,462.21 --- 2,897,462.21
合 计 8,692,386.64 --- 8,692,386.64
21、未分配利润
项 目 依据 金额
本期净利润 8,647,370.03
加：期初未分配利润 -261,574,452.85
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
期末未分配利润 -252,927,082.82
22、主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
IT产业 --- 280,341.88 --- 87,863.24 --- 192,478.64
机械制造 3,746.15 27,449.05 3,746.15 65,617.09 --- -38,168.04
油品贸易 56,460,176.87 --- 52,146,002.69 --- 4,314,174.18 ---
化工贸易 28,717,948.79 --- 24,615,384.61 --- 4,102,564.18 ---
行业间相互抵消 --- --- --- --- --- ---
合计 85,181,871.81 307,790.93 76,765,133.45 153,480.33 8,416,738.36 154,310.60
（1）本期对前五名客户销售总额为85,181,871.81元；上年同期对前五名客户销售总额为307,790.93
元。
（2）主营业务收入本期数比上年同期数增加84,874,080.88元，增加275.75%，主要系本期经营油品
贸易和化工贸易所致。
23、其他业务利润
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
材料及其他 2,267,202.09 32,760.66 1,897,206.10 38,423.98 369,995.99 -5,663.32
24、管理费用
管理费用本期数-3,381,791.82元，比上年同期数减少10,714,301.63元，主要系坏账准备转回所致。
25、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 3,439,85.98 1,235,495.45
利息收入 -134,479.56 -210,235.47
财务报告 四通集团高科技股份有限公司
手续费及其他 790.20 ---
合 计 3,305,796.62 1,025,259.98
26、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
业务费、办公费、水电费及差旅费等营业、管理费用 7,095,475.04
附注六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款及坏账准备
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 7,393,696.43 31.29 14,684.82 --- --- ---
1-2年 4,888,780.78 20.69 488,878.08 4,888,780.78 29.65 488,878.08
2-3年 1,000,000.00 4.23 200,000.00 1,000,000.00 6.06 200,000.00
3年以上 10,346,058.03 43.79 7,143,979.06 10,597,058.03 64.29 7,194,179.06
合 计 23,628,535.24 100.00 7,947,541.96 16,485,838.81 100.00 7,883,057.14
（1）应收账款期末前五名客户累计欠款13,531,084.72元（应收账款期初前五名客户累计欠款
7,033,720.72元）；
（2）应收账款中无持有本公司5.00%（含5.00%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款及坏账准备
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 505,754.31 0.36 16,333.27 �