四通集团高科技股份有限公司1999年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳市华鹏会计师事务 所为本公司出具的审计报告为有解释性说明及保留意见的报告,本公司董事会、监事 会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者阅读。
一九九九年八月二十一日
一、 公司简况
1、公司法定中文名称:四通集团高科技股份有限公司
公司法定英文名称:STONE GROUP HI-TECH CO., LTD.
2、公司注册地址:广东省深圳市福田中心区深南大道4009号投资大厦
公司办公地址:广东省深圳市福田中心区深南大道4009号投资大厦
3、公司法定代表人:段永基
4、公司董事会秘书:柯健华
联系地址:广东省深圳市福田中心区深南大道4009号投资大厦
邮政编码:518026
电 话:0755—2712233
传 真:0755—2712266
5、股票上市地:深圳证券交易所
股 票 简称:四通高科
股 票 代码:0409
二、 主要财务指标
项 目 1999年6月30 1998年6月30日
1. 净利润(元) -6,030,314.22 6,352,771.84
2. 股东权益(元) 282,108,543.87 291,086,626.30
3. 每股收益(元) -0.0352 0.0427
4. 净资产收益率(%) -2.14% 2.19%
5. 每股净资产(元) 1.646 1.953
6. 调整后每股净资产(元) 1.567 1.913
财务指标计算公司如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、 股本变动和主要股东 持股情况
(一)股本变动情况:
股本变动情况表
编制日期:1999年6月30日 数量单位:股
本次变动增减(+,— )
期初数 配股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份 42,716,520 42,716,520
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 42,716,520 42,716,520
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股 53,381,157 53,381,157
3. 内部职工股 27,604,369 -27,331,275 -27,331,275 273,094
优先股或其他
尚未流通股份合计 123,702,046 -27,331,275 -27,331,275 96,370,771
二.已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
47,672,102 27,331,275 27,331,275 75,003,377
2. 境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 47,672,102 27,331,275 27,331,275 75,003,377
三.股份总数 171,374,148 0 0 171,374,148
注:报告期内因内部职工股上市流通引起股份结构变动情况:根据中国证券监督管理委员会证监发审字[96]81号文《关于广东华立高科技集团股份有限公司申请公开发行股票的批复》,公司内部职工股自新股发行之日起满三年可上市流通。经公司申请 并经深圳证券交易所批准,“四通高科”内部职工股于1999年6月25日正式上市。本次上市流通的内部职工股数量27,604,369股,其中公司董事、监事及高级管理人员所持273,094股暂时锁定,本次实际上市流通27,331,275股。
(二)主要股东持股情况
报告期内前十名股东持股情况:
截止1999年6月30日
股东名称 持有股数 占总股本比例
四通集团公司 23,000,000 13.42%
广东华立实业集团公司 15,846,774 9.25%
中国石化北京石油化工工程公司 5,823,048 3.40%
广东粤财信托投资公司 5,608,545 3.27%
北京证券有限公司 4,968,005 2.90%
上海市通融实业发展有限公司 3,864,000 2.25%
海南日冷空调安装工程有限公司 3,199,392 1.87%
工商银行湛江分行 2,898,000 1.69%
中国农村信托投资公司 2,898,000 1.69%
工行省信托投资公司湛江办事处 1,932,000 1.13%
注:1、前10名股东持股数量在报告期内无增减变化,不存在关联关系;
2、持股5%以上的法人股股东所持股份情况:四通集团公司持股13.42%,无任何质 押和冻结;广东华立实业集团公司持股9.25%,其中500万股质押给四通集团公司,其余 全部冻结。
四、 经营情况的回顾与展望
1. 公司报告期内主要经营情况
1999年1—6月份,公司主营业务为:石化设备的开发、制造和销售。今年上半年, 公司上下一心,通过强化内部管理,在调整结构、规范管理、资产清理等方面都取得了一定的进展。1999年上半年共回收现金500多万元,支持了公司的日常经营和业务拓展。
由于历史原因和目前市场的严峻形势,虽经努力,公司上半年实现销售收入135.43万元人民币,亏损603.03万元人民币,销售收入和利润与去年同期相比有较大幅度的下降,其主要原因是:
一是打击石油走私行为虽已初见成效,石化行业亦已走出困境,然新建扩建项目有限,石化配套设备的市场需求持续低迷;
二是由于公司1996年、1997年所募资金大部分仍未能按原计划的投资项目完成, 公司旨在提升产品质量和增加新产品的项目投资未能实施,致使在市场竞争中不具优 势;
三是上半年由于工厂搬迁及其他方面的原因,工厂开工不足,产品销售不畅,主营 业务收入较上年同期大幅减少。
2. 公司投资情况
公司在报告期内无对外投资。
3. 公司下半年计划
1999年下半年,公司将贯彻“调整、巩固、发展”的指导思想,重点做好以下几项工作:
*在激烈竞争形势下加大主要产品的市场开拓力度,并在现有产品质量改进方面增强技术改造投入;
*调整优化公司资产和产业结构,最大限度地盘活存量资产;
*加强与大专院校、科研机构、设计院所等部门的合作,探索与国外厂家的合作, 力争通过提高产品的技术附加值和增加新品种为公司赢得竞争优势及经济效益。
*继续加紧对占用本公司资金的清欠和追讨,加快应收帐款的回收。
*抓好资金和成本管理,提高资金使用效率,进一步降低管理费用,通过内部挖潜提高效益。
五、 重大事项
1、公司本年度中期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案执行情况:1998年10月实施完成了每10股送红股1.5 股利润分配方案。上年度及本报告期内未实施配股方案。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、重大关联交易事项详见《财务报告》附注六“关联方关系及其交易”。
6、报告期内本公司仍聘任深圳华鹏会计师事务所为本公司进行审计工作。
7、计算机2000年问题:本公司计算机主要用于财务、办公自动化及工程设计等方面的管理,硬件部分已全部更新,软件部分已由供应商解决或正在自行解决,千年虫问 题对公司经营活动无影响。
8、本报告期内公司无重大担保、抵押事项:
9、董事会、监事会根据深圳市华鹏会计师事务所出具的有保留意见的中期审计 报告所涉及事宜的说明:
*董事会认为:本公司上市前(1993年—1994年)分别委托湛江证券(有限)公司原工商银行广东省信托投资公司湛江办事处、原建设银行广东省信托投资公司湛江办事处各代理发行一年期企业债券1000万元之事,一直为广东华立实业集团公司使用并未在 公司账册上反映。为了更好地解决上述问题,严格按照《公司法》规范运作,从维护股份公司的利益出发,公司董事会责成经营班子组织有关人员会同会计师事务所、律师 事务所与有关债权单位查明相关情况,依法办理,并提出解决方案和落实解决措施。该项工作必须在1999年12月底之前以书面材料向董事会汇报工作进度。
*监事会对深圳华鹏会计师事务所出具的审计报告中的保留意见,同意公司董事会所做出的决定。
六、 财务报告
(一)审 计 报 告
深华审字(1999 )第415号
四通集团高科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及1999年1至6月利润及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
如附注九、十所述,1993年至1994年,贵公司分别委托湛江证券(有限)公司、原工商银行广东省信托投资公司湛江办事处、原建设银行广东省信托投资公司湛江办事处各代理发行一年期企业债券1,000.00万元,筹集资金汇入贵公司原第一大股东—广东 华立实业集团公司帐户。债券到期后,广东华立实业集团公司未能及时足额偿还,贵公司提供的有关资料表明至本年初仍欠湛江证券(有限)公司债券本息约334.56万元、欠原工商银行广东省信托投资公司湛江办事处债券本息约1,602.61万元。截止本次审计外勤结束日,贵公司及广东华立实业集团公司仍未偿还上述债务;所欠湛江证券(有限)公司债券本息约350万元(贵公司提供的截止1999年6月底数额)已由广东省湛江市中级人民法院(1999)湛中法执字第77号民事裁定书执行裁定,于1999年7月30日查封贵公司位于吴川市梅录镇人民东路的办公楼副楼共三层,建筑面积983.4M2,房产证号:粤房字第0755912号。所欠原建设银行广东省信托投资公司湛江办事处债券本息1,280.00万 元已于1997年12月25日由建设银行湛江分行转为广东华立实业集团公司的借款,但广 东华立实业集团公司以贵公司一块面积为18,000平方米的土地使用权和地面建筑物(1997年底帐面值为1,378.60万元)为之抵押,贵公司同时提供了担保。该等事项贵公司 帐簿迄今没有记录。其对贵公司财务状况的影响,我们无法确认。
我们认为,除存在上述问题以外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1至6月经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。
此外,我们注意到:
1.如附注七所述,贵公司帐面记录的土地使用权中的6处,面积85,032.00平方米, 其土地使用证上的土地使用者仍为广东华立实业集团公司或其属下工厂,迄今尚未办 理变更登记手续;贵公司帐面记录并已领取房产证的房产中的31处,建筑面积12,692.90平方米,其房产证上的所有权人仍为广东华立实业集团公司或其属下工厂,迄今尚未 办理变更登记手续。
2.1999年1至6月,贵公司由于工厂搬迁及其他方面的原因,工厂开工不足,产品销 售不畅,主营业务收入较上年同期大幅减少。贵公司现正采取积极有效的措施,以尽快扭转此种局面。
3.经核实,贵公司1998年1至6月的已审会计报表与贵公司同期的实际情况存在重 大差异。为了如实反映贵公司1998年6月30日的财务状况和1998年1至6月的经营成果,贵公司重编了1998年6月30日的资产负债表、1998年1至6月的利润表及利润分配表。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师:何祚文
中国 . 深圳 中国注册会计师:朱月凤
一九九九年八月十一日
(二)会计报表
(三)财务报表附注
1999年1—6月
编制单位:四通集团高科技股份有限公司
附注一、公司简介
四通集团高科技股份有限公司(以下简称本公司)原名广东华立高科技集团股份有限公司,是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38号文批 准的股份制企业。1996年6月经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81号文批 准发行2,100万人民币普通股并在深圳证券交易所上市。本公司注册资本经1997年配 股变更为14,902.10万元。经1998年送股后总股本为17,137.41万元。
本公司的经营范围为:新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发;生物工程的研究;电子产品、电子计算机软件的开发、销售;石油、化工设备、工具及配件和工业专用设备制造;金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、石油制品、电器机械及 器材、化工原料、五金、交电、百货、针纺织品、家具的销售;房地产开发;进出口业务(按[1993]外经贸政审函字第627号文执行);信息服务。
本公司目前结构为公司本部、两家销售分公司、四家工厂等。工厂生产的产品由销售分公司收购并统一对外销售,分公司和工厂均为非法人单位。本公司会计报表由 本部和分公司(厂)抵销拨付资金、内部销售和内部往来之后汇总编制。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度本公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法涉及外币的经济业务,按业务发生日的市场汇率折算为记帐 本位币核算,上半年末外币帐户余额按中国人民银行1999年6月30日公布的外汇汇率进行调整,其差异按会计制度规定分别进行核算。
6.合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表编制执行《合并会计报表暂行规定》及其补充规定;
(2)本公司在本报告期内不存在合并会计报表事项。
7.现金等价物的确定标准
(1)本公司将持有期限较短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
(2)本公司报告期内无现金等价物。
8.坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准
① 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;
②因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收 款项。
(2)坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按年末应收帐款、应收票据余额合计的3‰计提。但预计发生的坏帐可能大于已预提的坏帐准备。
9.存货的核算方法
(1)存货主要有:商品(产品)、原材料、在产品、半成品、包装物、低值易耗品等。存货按实际成本核算,发出采用分批计价法;低值易耗品中的生产工具、模具采用分次摊销法摊销,其它采用一次摊销法摊销;
(2)本公司未提取存货跌价准备。但部分存货可能存在跌价的情况。
10.短期投资的核算方法短期投资采用实际成本计价,实际取得股利和利息时确认收益。本公司不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
对外长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算。
采用权益法核算,中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。
采用成本法核算,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。采用权益法 核算的,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差 额的,其借差按不超过10年的期限摊销,贷差按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
购入的长期债券,按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价,并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入 时采用直线法摊销。每期结帐或出售、收回债券本息时确认投资收益。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价与折旧方法
(1)固定资产标准:是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物 品单位价值在2,000.00元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
(2)固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
(3)固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额扣除2-8%的残值后采用分类折旧率计提折旧。固定资产类别、使用年限、年折旧率及残值率如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率% 残值率%
房屋及建筑物(生产用) 20 4.90 2
房屋及建筑物(非生产用) 30 3.17 2
机器设备 15 6.13 8
电子及其他设备 5 19.00 5
运输设备 6 15.83 5
13.在建工程的核算方法在建工程按各项工程的实际成本核算,在交付使用后确认为固定资产。直接负担的借款利息和汇兑损益在交付使用前发生的,计入在建工程成 本;交付使用后发生的计入当期财务费用。
14.无形资产计价及摊销方法无形资产按实际成本核算,采用直线法摊销,其中土 地使用权按50年摊销,专有技术按10年摊销。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。长期待摊费用按实际成本核算,在项目的受益期内平均摊 销。
16.收入确认原则
商品(产品)销售,在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法本公司采用应付税款法。
附注三、税项
税 种 计税依据 税率
备注增值税 产品销售收入 17%
*城市维护建设税 应交增值税 7%
教育费附加 应交增值税 3%
企业所得税 应纳税所得额 15% **
注:* 应交增值税为销项税额减去进项税额。
**本公司所在地的企业所得税率为33%,但按广东省政府办公厅粤办函[1996]184 号文批复,由吴川市财政返还18%,本公司实际企业所得税率为15%。
附注四、控股子公司及合营企业
1.本公司无控股子公司。
2.合营企业
企业名称 注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 占股比例%
长春春华公共 3,750.00 建设、管理城市 1,250.00 33.33
设施有限公司 地下交通公共设施
附注五、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 138,353.26 221,382.63
银行存款 49,927,843.01 42,928,692.27
合 计 50,066,196.27 43,150,074.90
2.应收帐款
期 初 数 期末数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 21,858,691.82 76.99 13,145,819.25 57.46
1-2年 852,808.50 3.00 3,903,511.12 17.06
2-3年 1,736,146.65 6.12 842,178.16 3.68
3年以上 3,942,629.65 13.89 4,987,290.84 21.80
合计 28,390,276.62 100.00 22,878,799.37 100.00
应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3.预付帐款
期初数 期 末 数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 5,152,389.71 68.87 904,171.37 11.51
1-2年 929,032.89 12.42 4,875,500.76 62.05
2-3年 952,335.38 12.73 1,477,870.07 18.81
3年以上 447,283.69 5.98 599,283.49 7.63
合计 7,481,041.67 100.00 7,856,825.69 100.00
预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 22,100,179.62 28.12 4,664,302.28 5.89
1-2年 8,452,895.95 10.76 27,422,484.53 34.63
2-3年 25,767,802.75 32.79 24,825,063.33 31.35
3年以上 22,258,793.24 28.33 22,272,979.42 28.13
合计 78,579,671.56 100.00 79,184,829.56 100.00
其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况详见附注六(二)。
5.存货
项 目 期初数 期末数
原材料 4,707,097.59 2,969,324.76
在产品 2,585,685.73 3,229,145.03
产成品 8,748,031.21 7,754,206.55
低值易耗品 833,693.43 608,859.56
包装物 2,902.94 2,902.94
委托加工物资 6,000.00 6,000.00
合计 16,883,410.90 14,570,438.84
6.待摊费用
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
进项税 425,030.80 425,030.80 425,030.80
其他 135,667.44 14,363.00 110,364.42 57,134.36 67,593.06
合计 560,698.24 439,393.80 110,364.42 57,134.36 492,623.86
7.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 32,553,512.89 32,553,512.89
长期债权投资 22,363.00 20.00 22,343.00
合计 32,575,875.89 20.00 2,575,855.89
(1)长期股权投资
其他股权投资
占被投资公司
被投资公司名称 投资期限 投资金额 股权的比例
长春春华公共设施
有限公司 20年 32,553,512.89 33.33%
合 计 32,553,512.89
(2)长期债权投资
债券投资
累计已收
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日本期利息 或应收利息 备注
国库券 22,343.00 22,343.00
合计 22,343.00 22,343.00
该债券投资系1981年至1989年发行的国库券,均已到期。
8.固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值
房屋及建筑物 36,488,240.50 2,131,235.06 38,619,475.56
机器设备 30,712,201.18 102,364.87 30,814,566.05
电子及其他设备 1,262,651.98 1,262,651.98
运输设备 1,840,467.16 300,000.00 2,140,467.16
合计 69,040,908.84 3,796,251.91 72,837,160.75
累计折旧
房屋及建筑物 6,092,027.30 678,842.67 6,770,869.97
机器设备 11,117,613.65 281,947.86 11,399,561.51
电子及其他设备
运输设备 668,023.37 190,618.37 858,641.74
合计 17,877,664.32 1,151,408.90 19,029,073.22
净值 51,163,244.52 53,808,087.53
房屋建筑物的抵押情况详见附注七。
9.在建工程
期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金 项目
工程名称 (其中利 (其中利 固定资产 少数(其 (其中利 来源 进度%
息资本 息资本 (其中利 中利息 息资本
化金额) 化金额) 息资本 资本化 化金额)
化金额) 金额)
石化厂设备 12,450.00 12450.00 自筹
翅片管厂设备271,776.99 271776.99 自筹 85%
翅片管车间 92,994.00 92994.00 自筹
管件车间 9,460.40 9460.40 自筹
炉管厂设备 10,000.00 10000.00 自筹
大门,围墙工程555,718.87 555718.87 自筹 90%
合 计 846,956.26 105,444.00 952400.26
在建工程中本期无利息资本化金额。
10.待处理固定资产净损失
类 别 期末数
制氧机退货待结算 585308.90
合 计 585308.90
11.无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数
土地使用权 39,457,300.00 36,965,237.41 415,343.78 36549893.63
专有技术 4,800,000.00 3,795,000.00 240,000.00 3555000.00
合 计 4,257,300.00 40,760,237.41 655,343.78 40104893.63
土地使用权的抵押担保情况详见附注七。
12.开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 230,945.30 38,490.90 192,454.40
合计 230,945.30 38,490.90 192,454.40
13.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
工具用具 290,367.66 58,411.53 231,956.13
环境绿化设施 202,779.35 50,694.84 152,084.51
借款利息 112,995.18 18,832.52 94,162.66
水电安装费 104,992.66 17,498.77 87,493.89
型筒 2,521,709.47 2,521,709.47
深圳总部办公楼装修费
4,470,931.69 223,546.58 4,247,385.11
合 计 7,703,776.01 368,984.24 7,334,791.77
14.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 156,100.00 156,100.00
合 计 156,100.00 156,100.00
15.应付帐款
帐 龄 期末数 占总额%
1年以内 64,520.29 1.20
1-2年 2,292,077.83 42.58
2-3年 1,823,471.42 33.88
3年以上 1,202,786.58 22.34
合计 5,382,856.12 100.00
应付帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
16.预收帐款
帐 龄 期末数 占总额%
1年以内 0 0
1-2年 2,119,044.64 29.92
2-3年 2,897,742.38 40.91
3年以 2,066,269.97 29.17
合计 7,083,056.99 100.00
预收帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17.应交税金
税 种 期末数
增值税 -336,324.26
企业所得税 54,070.47
城市维护建设税 456,020.87
房产税 31,886.96
印花税 45.00
个人所得税 1,863.91
合计 207,562.95
18.其他应交款
项 目 计提标准 期末数
教育费附加 应交增值税的3% 57,351.04
合 计 57,351.04
19.其他应付款
帐 龄 期末数 占总额%
1年以内 977,160.29 17.41
1-2年 1,362,283.76 24.28
2-3年 160,163.05 2.85
3年以上 3,112,120.49 55.46
合计 5,611,727.59 100.00
其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20.预提费用
项 目 期初数 期末数
借款利息 503,198.76 0
合计 503,198.76 0
21.其他流动负债
项 目 期初数 期末数
申购冻结资金利息 1,794,383.37 1,345,787.53
合计 1,794,383.37 1,345,787.53
22.长期借款
借款单位 期末数 借款期限 月利率 借款条件
中国建设银行吴川支行 90,000.00 1995.12.31—1996.12.31 12.06‰ 信用
合 计 90,000.00
该长期借款已于1996年12月31日到期,逾期借款实际月利率为6.3‰。
23.股 本
本次变动增减(+,— )
期初数 配股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份 42,716,520 42,716,520
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 42,716,520 42,716,520
外资法人持有股份
其他
2. 募集法人股 53,381,157 53,381,157
3. 内部职工股 27,604,369 -27604369.00 -2764369.00 0
优先股或其他
尚未流通股份合计 123,702,046 -27604369.00 -2764369.00 96097677.00
二.已流通股份
1. 境内上市的人民币普通股
47,672,102 27604369.00 27604369.00 75276471.00
2. 境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计 47,672,102 27604369.00 27604369.00 75276471.00
三.股份总数 171,374,148 0 0 171,374,148
1999年6月25日内部职工股27,604,369股上市流通。
24.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 168,509,000.00 168,509,000.00
资产评估增值
10,244,945.03 10,244,945.03
合计 178,753,945.03 178,753,945.03
25.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 5,794,924.43 5794924.43
法定公益金 2,897,462.21 2897462.21
合计 8,692,386.64 8692386.64
26.未分配利润
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
年初未分配利润 -70,681,621.58
本年净利润转入 -6,030,314.22
年末未分配利润 -76,711,935.80
合计 -70,681,621.58 -6,030,314.22 -76,711,935.80
27.主营业务收入
项 目 本期数 上年同期数
石化设备销售 906,292.30 6,825,937.62
翅片管销售 - 2,009,582.38
管道配件销售 - 315,428.32
合金炉管销售 448,041.01 16,703,323.93
合计 1,354,333.31 25,854,272.25
主营业务收入本期比上年同期减少24,499,938.94元,主要系开工不足,销售不畅 所致。
28.主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城市维护建设税 1,726.94 73,770.86
教育费附加 740.09 31,616.08
合 计 2,467.03 105,386.94
29.其他业务利润
项目 本期数 上年同期数
其他业务收入 253.25 166,321.03
减:其他业务支出 236.04 166,314.89
其他业务利润 17.21 6.14
30.财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 42,518.93 -
减:利息收入 266,911.77 6,489,642.50
合计 -224,392.84 -6,489,642.50
利息收入本期比上年同期减少6,222,730.73元,主要系上年同期计收广东华立实 业集团公司资金使用费6,250,986.17元所致。
31.营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
申购冻结资金利息 448,595.84 448,595.84
处理固定资产净收益 15,099.70
其他 40,000.00 510.00
合计 488,595.84 464,205.54
32.营业外支出
项目 本期数 上年同期数
材料盘亏 16,810.24
职工退职费 718,170.00
编外人员生活补助 23,760.00
搬迁费 29,000.00
其他 7,100.00
合 计 778,030.00
16,810.24营业外支出本期比上年同期增加761,219.76元,主要系本年度支付职工退职费718,170.00元所致。
33.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付管理费用及其他 4,245,469.56
合 计 4,245,469.56
附注六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代
表人
四通集团 北京市海淀区 电子计算机 第一大股东 集体所有制 沈国钧
公司 海淀大街2号 及配件
广东华立实 广州市东风 石化、轻工 第二大股东 集体所有制 杨朱生
业集团公司 中路360号 设备等
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
四通集团公司 10,000万元 10,000万元
广东华立实业集团公司 10,800万元 10,800万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 期末数
金额(元) 比例 金额(元) 比例
四通集团公司 23,000,000.00 13.42% 23,000,000.00 13.42%
广东华立实业
集团公司 15,846,774.00 9.25% 15,846,774.00 9.25%
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
长春春华公共设施有限公司 本公司的合营公司
(二)关联方应收应付款项余额
项 目 期末数 占全部应收(付)款项余额的比重(%)
1999.6.30 1998.12.31 1999.6.30 1998.12.31
其他应收款
广东华立实业集团公司 56,343,924.29 58,022,577.25 71.15 73.84
长春春华公共设施有限公司
1,821,691.81 2,821,691.81 2.30 3.59
附注七、或有事项
1.本公司土地使用权中的6处,总面积85,032平方米,1999年6月30日帐面原值3,732.73万元,净值(摊余值)3,476.23万元,被用于抵押。本公司房产中的30处,总面积12,680.10平方米,1999年6月30日帐面原值1,047.59万元,净值725.66万元,被用于抵押。
2.1994年5月9日,本公司委托原建设银行广东省信托投资公司湛江办事处代理发 行一年期企业债券1,000.00万元,筹集资金汇入本公司原第一大股东—广东华立实业 集团公司帐户,本公司帐簿一直没有记录。债券到期后,广东华立实业集团公司未能偿还。1997年12月25日,由建设银行湛江分行将应收取的债券本息计1,280.00万元,转为广东华立实业集团公司的借款,同日广东华立实业集团公司以本公司一块面积为18,000.00平方米的土地使用权和地面建筑物(1997年底帐面值为1,378.60万元)为之抵押, 本公司同时提供了担保。
附注八、承诺事项
截止1999年6月30日,本公司无需披露的承诺事项。
附注九、资产负债表日后事项
1993年12月18日,本公司委托湛江证券(有限)公司代理发行一年期企业债券1,000.00万元,截止1999年6月30日尚欠债券本息350万元,现此债务已由广东省湛江市中级 人民法院(1999)湛中法执字第77号民事裁定书执行裁定,于1999年7月30日查封本公司位于吴川市梅录镇人民东路的办公楼副楼共三层,建筑面积983.4M2,房产证号:粤房字第0755912号,查封期间,未经湛江中级法院许可,任何单位、个人不得对上述房屋进行转让、过户、抵押、拍卖、变卖、赠与、损毁、改建、出租等。
附注十、其他重要事项
1.本公司帐面记录的土地使用权共7处,总面积87,162.00平方米,其中有6处,面积85,032.00平方米,其土地使用证上的土地使用者仍为广东华立实业集团公司或其属下工厂,迄今尚未办理变更登记手续;本公司帐面记录并已领取房产证的房产共49处,建 筑面积31,362.92平方米,其中31处,建筑面积12,692.90平方米,其房产证上的所有权 人仍为广东华立实业集团公司或其属下工厂,迄今尚未办理变更登记手续。
2.1994年4月16日,本公司委托原工商银行广东省信托投资公司湛江办事处代理发行一年期企业债券1,000.00万元,筹集资金汇入本公司原第一大股东—广东华立实