西安解放集团股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
王爱萍董事因公在外未能出席通过本报告的董事会会议，委托刘文胜董事出席并代为行使表决权。
本公司董事长王科先生、财务总监罗茂生先生、财务部经理贾小英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录Contents
一.公司基本情况
二. 股本变动和主要股东持股情况
三. 董事、监事、高级管理人员情况
四. 管理层讨论与分析
五. 重要事项
六. 财务报告
七. 备查文件
一、公司基本情况
（一）、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：西安解放集团股份有限公司
公司英文名称：XI’AN JIEFANG GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写：JFG
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：陕解放A
股票代码：000516
3、 公司注册地址及办公地址：西安市解放市场6 号
邮政编码：710001
国际互联网网址：http://www.xakysc.com
电子信箱：JFG@pub.xaonline.com
4、 公司法定代表人：王科
5、 公司董事会秘书：刘建锁
联系地址：西安市解放市场6 号
电话：(029)7217854
传真：(029)7217705
电子信箱：JFG@pub.xaonline.com
6、 公司半年度报告备置地点：公司证券部
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
7、 其他有关资料：
企业法人营业执照注册号码：6101001401070
税务登记号码：61010322061133X
公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所
办公地点：西安市太白北路3号
（二）、主要财务数据和指标：（金额单位：人民币元）
指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 210,633,937.57 213,646,742.39
流动负债 223,565,895.54 256,427,609.32
总资产 794,106,054.25 812,138,820.38
股东权益(不含少数股东权益) 378,981,030.81 366,329,853.56
每股净资产 2.907 2.81
调整后每股净资产 2.90 2.76
指标项目 本报告期末比年
初数增减（%）
流动资产 -1.41
流动负债 -12.82
总资产 -2.22
股东权益(不含少数股东权益) 3.45
每股净资产 3.45
调整后每股净资产 5.07
指标项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 12,651,177.25 13,488,735.18
扣除非经常性损益后的净利润 11,521,412.82 9,924,889.00
全面摊薄每股收益 0.097 0.103
扣除非经常性损益后的每股收益 0.088 0.076
全面摊薄净资产收益率 % 3.34 3.65
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率% 3.09 2.74
经营活动产生的现金流量净额 -42,619,479.48 51,355,940.54
指标项目 本报告期比上年
同期增减（%）?
净利润 -6.21
扣除非经常性损益后的净利润 16.09
全面摊薄每股收益 -5.83
扣除非经常性损益后的每股收益 15.79
全面摊薄净资产收益率 % -8.49
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率% 12.77
经营活动产生的现金流量净额 -182.99
注：①以上数据和指标系合并报表数据；
②扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收支净额 -73,098.51
流动资产损益 259,314.57
处置股权损益 1,500,000.00
扣除的非经常性损益所得税影响 -556,451.63
合计 1,129,764.43
二、股本变动和主要股东持股情况
1、 股本变动情况：
报告期内，公司股本总数及结构未发生变动。
2、 报告期期末股东总数：21230 户。
3、 公司前十名股东持股情况：(截止2003 年6 月30 日)
股东名称 报告期内增减变动 期末持股
(万股) (万股)
西安市国有资产管理局 0.00 2804.6293
西安高新医院有限公司 0.00 2286.90
西安商业科技开发公司 0.00 583.9266
陕西新开高新技术投资有限公司 0.00 435.60
陕西精诚投资有限公司 0.00 399.30
西安华融科技有限公司 0.00 326.70
西安中露食品有限责任公司 0.00 326.70
中国航空油料西北公司 0.00 217.80
深圳市广顺实业股份有限公司 0.00 217.80
深圳市长通数码科技有限公司 0.00 166.80
股东名称 持股比例 股份性质
(%)
西安市国有资产管理局 21.51 国家股
西安高新医院有限公司 17.54 法人股
西安商业科技开发公司 4.48 法人股
陕西新开高新技术投资有限公司 3.34 法人股
陕西精诚投资有限公司 3.06 法人股
西安华融科技有限公司 2.51 法人股
西安中露食品有限责任公司 2.51 法人股
中国航空油料西北公司 1.67 法人股
深圳市广顺实业股份有限公司 1.67 法人股
深圳市长通数码科技有限公司 1.28 法人股
说明：
①根据西安市市委市发[2002]8号文第（三）14条“保留市财政局，不再保留市国有资产管理局，其职能并入市财政局”之决定，西安市财政局取得原西安市国有资产管理局持有的本公司国家股股权。
②经向公司股东函询，前10名股东所持股份报告期内无质押、冻结情况。
③陕西精诚投资有限公司持有的本公司法人股399.30万股，西安华融科技有限公司持有的本公司法人股326.70万股，已于2002年6月托管给公司股东西安高新医院有限公司。
④前10名股东中除陕西精诚投资有限公司和西安华融科技有限公司与西安高新医院有限公司之间存在委托关系外，其余股东之间不存在关联关系。
⑤前10 名股东所持股份均为未上市流通股份。
4、 公司控股股东或实际控制人情况：
公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有发生变动。
2、 董事、监事、高级管理人员变动情况：
经于2003 年5 月12 日召开的第五届董事会第十二次会议审议，同意张铮先生因工作变动辞去公司总经理职务，决定由刘利先生代公司总经理职务。
本报告期内，公司第五届董事会、第四届监事会任期届满。经于2003 年6月18 日召开的2002 年度股东大会选举，王科、王爱萍、刘利、刘文胜、罗茂生、陈培华当选为公司第六届董事会董事；师萍、李忠民、徐伦忠当选为第六届董事会独立董事；王保中、田旭东、孙文国当选为监事，与公司员工民主选举产生的监事吴西慧、张国保共同组成公司第五届监事会。
经于2003 年6 月18 日召开的第六届董事会第一次会议选举，王科先生当选为公司第六届董事会董事长，同时聘任刘利先生为公司总经理，聘任罗茂生先生为公司财务总监、副总经理，聘任雷燕女士、刘勇先生、刘文胜先生为公司副总经理，聘任刘建锁先生为公司董事会秘书。同日召开的第五届监事会第一次会议选举王保中先生为公司第五届监事会首席监事。
四、管理层讨论与分析
1、 报告期主要经营情况
（1） 主营业务范围及经营状况：
公司的主营业务为百货零售。本报告期，公司进一步加强了对控股的西安开元商城有限公司的管理，贯彻实施“品牌化、高档化、国际化”经营战略，塑造“开元百货”品牌，做大做强零售商业。一季度，公司紧紧抓住市场形势向好带来的商机，重点搞好节假日的经营，取得了良好的经营业绩。进入二季度，“非典”疫情给公司的经营带来较大的影响，公司一手抓抗击“非典”，一手抓企业经营，开拓思路、挖掘潜力，采取有力的营销措施，有效地拉动了商品销售的增长，将“非典”带来的损失降低到最小。本报告期，公司实现主营业务收入6.30 亿元，比上年同期增长11.12% ；实现主营业务利润5,888.16万元，比上年同期下降5.57% ；实现利润总额2,500.97 万元，比上年同期下降2.38% ；实现净利润1,265.12 万元，比上年同期下降6.21%。
①报告期主营业务分行业情况：
单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
(%)
商业 630,486,933.46 569,388,204.73 9.69
行业 主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期增 年同期增 增减（%）
减（%） 减（%）
商业 11.20 12.97 -12.78
②报告期主营业务分地区情况：
单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
陕西地区 630,486,933.46 11.20
（2） 报告期利润构成中其他业务利润占利润总额的比例比上年度增长109.82%， 主要原因是报告期收到上年度的销售折扣；投资收益占利润总额的比例比上年度下降98.56%， 主要是因上年同期收回委托理财收益500 万元。
报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（3） 报告期内公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（4） 报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以上的情况。
2、 报告期经营成果及财务状况分析
（1） 报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项目 2003年1—6月 2002年1—6月 增减%
主营业务收入 630,486,933.46 566,977,437.40 11.20
主营业务利润 58,881,606.95 62,354,243.24 -5.57
净利润 12,651,177.25 13,488,735.18 -6.21
现金及现金等价物净增加额 34,328,957.01 -55,824,677.80 —
说明：
①报告期公司的主营业务收入比上年同期增长的主要原因是公司采取了强有力的措施，稳定和提高了主营业务收入。
②报告期净利润较上年同期下降的主要原因是：由于开展让利促销活动，导致毛利率下降，使主营业务利润未能与主营业务收入同步增长，此外，上年同期有500 万元的委托理财收益。
③报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅较大,主要原因是报告期内收回委托资产管理款项8,000 万元。
（2） 报告期期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化及原因：
金额单位：人民币元
项目 期末数 年初数 增减%
总资产 794,106,054.25 812,138,820.38 -2.22
股东权益 378,981,030.81 366,329,853.56 3.45
说明：
①总资产比年初有所减少,主要是报告期内存货减少及转让长期股权投资。
②股东权益增加的原因是报告期内实现的净利润。
3、 报告期投资情况
(1) 募集资金投资情况：
报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
(2) 非募集资金投资情况：
本报告期内，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，决定以公司自有资金7000万元认购西安市商业银行股份有限公司7000万股，占西安市商业银行股份有限公司增资扩股后总股本的7%。 2003年6月，本公司参股西安市商业银行股份有限公司的股东资格获中国人民银行西安分行核准，同时西安市商业银行股份有限公司将本公司认购股份确认为5900万股，占西安市商业银行股份有限公司增资扩股后总股本的5.9%， 公司已向西安市商业银行股份有限公司支付投资保证金5900万元。公司截止本报告公布之日，公司尚未与西安市商业银行股份有限公司正式签订认购协议。
五、重要事项
（一）、公司治理情况：
报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》对独立董事中至少包括一名会计专业人士的要求，在2003 年6 月18日召开的2002 年度股东大会进行换届选举时，选举具有会计学教授职称和注册会计师资格的师萍女士为公司独立董事。目前，公司董事会由九名董事组成，其中有三名独立董事，占董事会成员的三分之一，且有一名会计专业人士，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。
（二）、公司上年度利润分配方案执行情况：
公司2002 年度利润分配方案经2003 年6 月18 日召开的2002 年度股东大会审议通过，决定按2002 年末总股本130,378,296 股计算，向全体股东每10股派发现金股利2.00 元（含税），分配股利合计2,607.56 万元。此次股东大会决议于2003 年6 月20 日在《证券时报》上公告。截止本报告公布之日，上述分配方案尚未实施。
（三）、公司本年度中期不进行利润分配及公积金转增股本。
（四）、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）、本报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）、本报告期内公司无重大关联交易事项。
（七）、重大合同及其履行情况：
①公司1999 年度股东大会决定为公司控股的西安开元商城有限公司提供总金额不超过2 亿元人民币的基建贷款担保；公司2001 年度股东大会决定为西安开元商城有限公司提供总金额不超过1 亿元人民币的流动资金贷款担保。截止本报告期末，公司为西安开元商城有限公司提供的贷款担保余额为1.3 亿元人民币。此外，报告期内公司无其他重大对外担保事项。
②经公司第五届董事会2002 年5 月16 日会议审议通过，本公司与中国银河证券有限责任公司签订了《委托资产管理合同》，以公司自有资金8000 万元人民币委托中国银河证券有限责任公司进行资产管理，委托期限一年。截止2003 年7 月22 日，公司已收回全部本金8000 万元人民币及收益480 万元人民币。公司现已无委托理财事项。有关情况于2003 年7 月24 日在《证券时报》上公告。
（八）、持有公司股份5%以上的股东承诺事项的履行情况
本公司股东西安高新医院有限公司于2002年5月29日在《证券时报》上承诺，其受让的2286.90万股“陕解放”法人股一年内不转让。截止本报告公布之日，西安高新医院有限公司没有将所持有的本公司法人股转让。
（九）、公司上半年召开的2002年度股东大会继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担本公司会计报表审计及其他相关业务。
（十）、本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门及证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。
（十一）、其他重要事项信息索引：
①《第五届董事会第九次会议决议公告》、《第四届监事会第九次会议决议公告》等，刊登在2003 年4 月9 日的《证券时报》第34 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
②《第五届董事会第十次会议决议公告》、《第四届监事会第十次会议决议公告》等，刊登在2003 年4 月23 日的《证券时报》第48 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
②《第五届董事会第十一次会议决议公告》，刊登在2003 年5 月13 日的《证券时报》第2 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
④《第五届董事会第十二次会议决议公告》等，刊登在2003 年5 月14 日的《证券时报》第17 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
⑤《关于国家股转让及托管的提示性公告》，刊登在2003 年6 月12 日的《证券时报》第3 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
⑥西安市财政局和陕西洁微科技有限公司公告的《西安解放集团股份有限公司股东持股变动报告书》，刊登在2003 年6 月13 日的《证券时报》第22 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
⑦《关于公司股票停牌的公告》，刊登在2003 年6 月19 日的《证券时报》第15 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
⑧《2002 年度股东大会决议公告》及《第六届董事会第一次会议决议公告》、《第五届监事会第一次会议决议公告》，刊登在2003 年6 月20 日的《证券时报》第19 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
⑨《关于国家股股权转让进展情况的公告》及《西安市财政局关于终止出让陕解放国家股的公告》、《陕西洁微科技有限公司关于退出受让陕解放国家股一事的公告》，刊登在2003 年6 月20 日的《证券时报》第19 版，并刊载于巨潮网站（http://www.cninfo.com.cn ）上，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
六、财务报告（未经审计）
Ⅰ、会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年6月30日（未经审计）
单位：人民币元
项目 注释 期末数（合并）
资产:
流动资产:
货币资金 1 114,019,415.96
短期投资 2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3 984,122.09
其他应收款 3 63,865,429.96
预付帐款 4 15,661,851.98
应收补贴款
存货 5 16,103,117.58
待摊费用 6
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 210,633,937.57
长期投资：
长期股权投资 7 64,180,751.00
其中：合并价差
长期债权投资 8 2,722,500.00
长期投资合计 66,903,251.00
固定资产：
固定资产原价 9 438,040,299.32
减：累计折旧 9 50,693,245.34
固定资产净值 9 387,347,053.98
减：固定资产减值准备 9 164,865.04
固定资产净额 9 387,182,188.94
工程物资
在建工程 10 18,652,105.74
固定资产清理
固定资产合计 405,834,294.68
无形资产及其他资产：
无形资产 11 105,581,432.42
长期待摊费用
其他长期资产 5,153,138.58
无形资产及其他资产合计 110,734,571.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 794,106,054.25
项目 期末数（母公司） 年初数（合并）
资产:
流动资产:
货币资金 54,183,342.84 79,690,458.95
短期投资 80,000,000.00
应收票据 1,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 984,122.09 984,122.09
其他应收款 122,102,239.77 11,225,133.38
预付帐款 21,132,517.37
应收补贴款
存货 19,291,989.00
待摊费用 322,521.60
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 177,269,704.70 213,646,742.39
长期投资：
长期股权投资 255,245,090.00 80,880,751.00
其中：合并价差
长期债权投资 2,722,500.00 2,722,500.00
长期投资合计 257,967,590.00 83,603,251.00
固定资产：
固定资产原价 15,470,727.89 438,449,290.32
减：累计折旧 5,059,009.99 40,877,169.15
固定资产净值 10,411,717.90 397,572,121.17
减：固定资产减值准备 164,865.04 164,865.04
固定资产净额 10,246,852.86 397,407,256.13
工程物资
在建工程 21,400.09 26,421.30
固定资产清理
固定资产合计 10,268,252.95 397,433,677.43
无形资产及其他资产：
无形资产 1,163,895.40 108,302,010.98
长期待摊费用
其他长期资产 5,153,138.58 9,153,138.58
无形资产及其他资产合计 6,317,033.98 117,455,149.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 451,822,581.63 812,138,820.38
项目 年初数（母公司）
资产:
流动资产:
货币资金 1,525,121.51
短期投资 80,000,000.00
应收票据
应收股利 25,502,538.91
应收利息
应收帐款 984,122.09
其他应收款 63,211,543.75
预付帐款
应收补贴款
存货 5,770.91
待摊费用 1,272.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 171,230,369.17
长期投资：
长期股权投资 255,271,802.61
其中：合并价差
长期债权投资 2,722,500.00
长期投资合计 257,994,302.61
固定资产：
固定资产原价 15,971,387.89
减：累计折旧 5,024,241.65
固定资产净值 10,947,146.24
减：固定资产减值准备 164,865.04
固定资产净额 10,782,281.20
工程物资
在建工程 26,421.30
固定资产清理
固定资产合计 10,808,702.50
无形资产及其他资产：
无形资产 1,184,020.42
长期待摊费用
其他长期资产 9,153,138.58
无形资产及其他资产合计 10,337,159.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 450,370,533.28
法定代表人：王科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年6月30日（未经审计）
单位：人民币元
项目 注释 期末数（合并）
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据 12 56,290,098.00
应付帐款 13 113,618,544.18
预收帐款
应付工资 14
应付福利费 6,509,196.79
应付股利 15 31,547,431.02
应交税金 16 -555,225.52
其他应交款 17 119,312.09
其他应付款 13 16,036,538.98
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 223,565,895.54
长期负债：
长期借款 18 130,000,000.00
应付债券
长期应付款 19 99,597.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 130,099,597.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 353,665,492.54
递延投资收益 28,133,863.03
少数股东权益 33,325,667.87
股东权益：
股本 20 130,378,296.00
资本公积 21 144,260,877.51
盈余公积 22 35,134,312.26
其中：公益金 22 10,650,700.08
未分配利润 23 69,207,545.04
股东权益合计 378,981,030.81
负债及股东权益总计 794,106,054.25
项目 期末数（母公司） 年初数（合并）
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据 56,874,000.00
应付帐款 9,859,550.78 111,847,008.68
预收帐款
应付工资 7,189,083.61
应付福利费 3,084,910.25 6,514,150.69
应付股利 27,776,292.58 38,448,686.07
应交税金 -401,115.52 12,241,018.38
其他应交款 17,378.50 303,788.99
其他应付款 4,271,074.20 23,009,872.90
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 44,608,090.79 256,427,609.32
长期负债：
长期借款 130,000,000.00
应付债券
长期应付款 99,597.00 99,597.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 99,597.00 130,099,597.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 44,707,687.79 386,527,206.32
递延投资收益 28,133,863.03 28,506,869.05
少数股东权益 30,774,891.45
股东权益：
股本 130,378,296.00 130,378,296.00
资本公积 144,260,877.51 144,260,877.51
盈余公积 30,743,260.66 35,134,312.26
其中：公益金 9,187,016.21 10,650,700.08
未分配利润 73,598,596.64 56,556,367.79
股东权益合计 378,981,030.81 366,329,853.56
负债及股东权益总计 451,822,581.63 812,138,820.38
项目 年初数（母公司）
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 9,859,550.78
预收帐款
应付工资
应付福利费 2,802,947.71
应付股利 34,677,547.63
应交税金 77,744.21
其他应交款 17,378.50
其他应付款 7,999,044.84
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 55,434,213.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 99,597.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 99,597.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 55,533,810.67
递延投资收益 28,506,869.05
少数股东权益
股东权益：
股本 130,378,296.00
资本公积 144,260,877.51
盈余公积 30,743,260.66
其中：公益金 9,187,016.21
未分配利润 60,947,419.39
股东权益合计 366,329,853.56
负债及股东权益总计 450,370,533.28
法定代表人：王 科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
利润表
会企02表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年上半年（未经审计）
单位：人民币元
项目 注释 本期实际数
（合并）
一主营业务收入 24 630,486,933.46
减：主营业务成本 24 569,388,204.73
主营业务税金及附加 25 2,217,121.78
二主营业务利润 58,881,606.95
加：其他业务利润 26 11,063,318.41
减：营业费用 27 12,204,981.13
管理费用 27 28,188,450.37
财务费用 28 4,486,181.61
三营业利润 25,065,312.25
加：投资收益 29 17,518.79
补贴收入
营业外收入 30 167,462.35
减：营业外支出 30 240,559.86
四利润总额 25,009,733.53
减：所得税 9,807,779.86
减：少数股东损益 2,550,776.42
五净利润 12,651,177.25
项目 本期实际数 上年同期数
（母公司） （合并）
一主营业务收入 1,092,440.51 566,977,437.40
减：主营业务成本 1,047,759.99 504,005,902.92
主营业务税金及附加 617,291.24
二主营业务利润 44,680.52 62,354,243.24
加：其他业务利润 4,901,233.71
减：营业费用 9,288,947.00
管理费用 3,732,133.70 31,641,503.63
财务费用 -73,955.71 5,043,375.63
三营业利润 -3,613,497.47 21,281,650.69
加：投资收益 16,273,287.39 4,208,612.01
补贴收入
营业外收入 26,740.00 203,142.32
减：营业外支出 23,359.86 74,704.98
四利润总额 12,663,170.06 25,618,700.04
减：所得税 11,992.81 10,500,781.47
减：少数股东损益 1,629,183.39
五净利润 12,651,177.25 13,488,735.18
项目 上年同期数
（母公司）
一主营业务收入 695,484.60
减：主营业务成本 670,452.42
主营业务税金及附加
二主营业务利润 25,032.18
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 -2,824,108.15
财务费用 -897,481.90
三营业利润 3,746,622.23
加：投资收益 14,334,174.60
补贴收入
营业外收入 149,068.82
减：营业外支出 30,000.00
四利润总额 18,199,865.65
减：所得税 4,711,130.47
减：少数股东损益
五净利润 13,488,735.18
补充资料
1、 出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、 自然灾害发生的损失
3、 会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、 会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、 债务重组损失
6、 其他
法定代表人：王科财务总监：罗茂生会计主管：贾小英
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年上半年（未经审计）
单位：人民币元
项目 注 释 本期实际数
（合并）
五净利润 12,651,177.25
加：年初未分配利润 56,556,367.79
盈余公积转入
六可供分配的利润 69,207,545.04
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七可供股东分配的利润 69,207,545.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八未分配利润 69,207,545.04
项目 本期实际数 上年同期数
（母公司） （合并）
五净利润 12,651,177.25 13,488,735.18
加：年初未分配利润 60,947,419.39 56,098,035.79
盈余公积转入
六可供分配的利润 73,598,596.64 69,586,770.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七可供股东分配的利润 73,598,596.64 69,586,770.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八未分配利润 73,598,596.64 69,586,770.97
项目 上年同期数
（母公司）
五净利润 13,488,735.18
加：年初未分配利润 56,098,035.79
盈余公积转入
六可供分配的利润 69,586,770.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七可供股东分配的利润 69,586,770.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八未分配利润 69,586,770.97
法定代表人：王 科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
利润表附表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年上半年（未经审计）
报告期利润 净资产收益率（% ）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.54 15.80
营业利润 6.61 6.73
净利润 3.34 3.39
扣除非经常性损益后的净利润 3.04 3.09
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.45 0.45
营业利润 0.19 0.19
净利润 0.097 0.097
扣除非经常性损益后的净利润 0.088 0.088
法定代表人：王科财务总监：罗茂生会计主管：贾小英
现金流量表
会企03表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年6月30日（未经审计）
单位：人民币元
项目 注释
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31
经营现金流入小计
购买商品.接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 31
经营现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资有关的现金
投资现金流入小计
购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三.筹资活动产生的现金流量净额：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 688,311,163.19
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 18,400,992.03
经营现金流入小计 706,712,155.22
购买商品.接受劳务支付的现金 608,847,828.38
支付给职工以及为职工支付的现金 16,351,545.44
支付的各项税费 41,066,169.92
支付的其他与经营活动有关的现金 83,066,090.96
经营现金流出小计 749,331,634.70
经营活动产生的现金流量净额 -42,619,479.48
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 95,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,045,727.14
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资有关的现金 4,040,021.21
投资现金流入小计 101,085,748.35
购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金 15,920,919.91
投资所支付的现金 300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -64,565.27
投资现金流出小计 16,156,354.64
投资活动产生的现金流量净额 84,929,393.71
三.筹资活动产生的现金流量净额：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计 30,000,000.00
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,980,971.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 37,980,971.18
筹资活动产生的现金流量净额 -7,980,971.18
四.汇率变动对现金的影响 13.96
五.现金及现金等价物净增加额 34,328,957.01
项目 母公司
一.经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,278,155.40
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,086,138.98
经营现金流入小计 2,364,294.38
购买商品.接受劳务支付的现金 1,225,879.18
支付给职工以及为职工支付的现金 1,390,008.05
支付的各项税费 1,400,979.22
支付的其他与经营活动有关的现金 65,422,795.54
经营现金流出小计 69,439,661.99
经营活动产生的现金流量净额 -67,075,367.61
二.投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 95,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 27,002,538.91
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资有关的现金 4,040,021.21
投资现金流入小计 126,042,560.12
购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金
投资所支付的现金 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资现金流出小计 200,000.00
投资活动产生的现金流量净额 125,842,560.12
三.筹资活动产生的现金流量净额：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,108,971.18
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资现金流出小计 6,108,971.18
筹资活动产生的现金流量净额 -6,108,971.18
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 52,658,221.33
法定代表人：王 科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
现金流量表（续）
会企03表
编制单位：西安解放集团股份有限公司2003年6月30日（未经审计）
单位：人民币元
项目 注释
附注:
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减增加)
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加)
经营性应付项目的增加(减减少)
其他项目
少数股东本期收益
经营活动中产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并
附注:
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,651,177.25
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 10,213,586.33
无形资产摊销 2,720,578.56
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减增加) 322,521.60
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 21,149.86
固定资产报废损失
财务费用 1,872,000.00
投资损失(减收益) -17,518.79
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3,188,871.42
经营性应收项目的减少(减增加) -53,233,349.48
经营性应付项目的增加(减减少) -22,909,272.65
其他项目
少数股东本期收益 2,550,776.42
经营活动中产生的现金流量净额 -42,619,479.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 114,019,415.96
减：货币资金的期初余额 79,690,458.95
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,328,957.01
项目 母公司
附注:
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 12,651,177.25
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 432,278.48
无形资产摊销 20,125.02
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减增加) 1,272.00
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 21,149.86
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益) -16,273,287.39
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5,770.91
经营性应收项目的减少(减增加) -58,851,731.81
经营性应付项目的增加(减减少) -5,082,121.93
其他项目
少数股东本期收益
经营活动中产生的现金流量净额 -67,075,367.61
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 54,183,342.84
减：货币资金的期初余额 1,525,121.51
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,658,221.33
法定代表人：王 科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
资产减值准备明细表
会企01 表附表1
编制单位:西安解放集团股份有限公司2003 年6 月30 日（未经审计）
单位：人民币元
项目 2002年12月31日 本年增加数
一、坏帐准备合计 367,927.37
其中：应收帐款 25,032.76
其他应收款 342,894.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 72,156.50
其中：库存商品 2,704.00
原材料 69,452.50
四、长期投资减值准备合计 2,227,500.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 2,227,500.00
五、固定资产减值准备合计 164,865.04
其中：房屋、建筑物
机器设备 164,865.04
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 本年转回数 2003年6月30日
一、坏帐准备合计 367,927.37
其中：应收帐款 25,032.76
其他应收款 342,894.61
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 72,156.50
其中：库存商品 2,704.00
原材料 69,452.50
四、长期投资减值准备合计 2,227,500.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 2,227,500.00
五、固定资产减值准备合计 164,865.04
其中：房屋、建筑物
机器设备 164,865.04
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
法定代表人：王 科 财务总监：罗茂生 会计主管：贾小英
Ⅱ、会计报表附注：
附注一、公司简介
西安解放集团股份有限公司于1986 年12 月经西安市第一商业局市一商集字(1986)398号文件批准在西安市解放百货商场的基础上改组设立。西安市经济体制改革委员会1989 年10 月市体改字(1989)024 号文件、1992 年6 月市体改字(1992)032 号文件同意公司继续进行股份制试点。1992 年11 月国家经济体制改革委员会体改生(1992)892 号文件同意公司继续进行规范化的股份制企业试点。1993 年7 月经国家证监会证监发审字(1993)13 号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31 号文批准，本公司股票于1993 年8 月9 日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996 年12 月经西安市人民政府以市政函(1996)61 号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。
公司企业法人营业执照注册号为：6101001401070
经营范围包括：国内商业、物资供销业、房地产开发、居民修理服务业（专项审批项目审批后经营）；自营和代理内销商品范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。（以上不含进口商品的批发业务和代理进口业务、国家组织统一联合经营的出口业务和国家实行核定公司经营的进口商品的进出口业务。）文化娱乐业、停车场（由分支机构经营）。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
本公司及控股子公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及补充规定。
2、会计年度：
采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币：
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：
记帐基础为权责发生制，以历史成本作为计价原则。
5、外币业务核算方法：
以人民币为记帐本位币，会计年度发生的外币经济业务，按当月月初的国家外汇牌价中间价将外币发生额折合为本位币入帐。期末按照国家外汇牌价中间价将各外币帐户的余额折合为本位币记帐，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务费用──汇兑损益。
6、外币会计报表的折算方法：
若发生以外币为记帐本位币的境内外子公司，在合并会计报表时按照合并会计报表决算日的市场汇率，将境内外子公司会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币，所产生的报表折算差额在报表中单独列示。
7、现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法：
(1) 短期投资的计价和收益确认方法：
①短期投资取得时，按实际支付的全部款项计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的款项中包含有应计利息但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券，将应计利息单独记帐。
②投资收益按当期实际收到的利息或分回的现金股利确认，未记入应收项目的利息或现金股利直接冲减短期投资的账面价值。
(2) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：
短期投资跌价准备按成本与市价孰低计价，期末按短期投资的市价低于成本的差额，计入当期损益，计算时按投资类别分项计算并确定。
9、坏帐核算办法：
（1） 提取坏帐的范围：包括应收帐款和其他应收款。
（2） 坏帐确认标准：
①因债务人已经破产，以其破产财产依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项。
②因债务人已经死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。
③因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收款项，报公司董事会批准，可以列作坏帐的应收款项。
（3） 坏帐损失核算采用备抵法，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。
（4） 计提方法和计提比例：采取按年限分类、分比例提取，年度终了按帐面余额及年限分别计算提取。
年限 提取比例
1 年以内 1%
1 年-2 年 2%
2 年-3 年 3%
3 年以上 5%
10、存货核算方法：
（1） 存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品。
（2） 存货中库存商品取得时采用进价核算，即按采购成本入帐。
（3） 销售发出商品时按先进先出法计算已销商品的销售成本。
（4） 存货盘存采取永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算。
（6） 原材料按取得时的实际成本记帐，发出时按实际成本转入当期损益。
（7） 存货跌价准备的确认标准：
存货跌价准备的确认标准为在每年年度终了时对存货进行全面清查，对存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货确认并计提跌价准备，日常低于成本价的损失冲减存货跌价准备。
（8） 存货跌价准备的计提方法：在期末对存货跌价准备计提按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量；对于数量繁多，单价较低的存货按类别计提。
（9） 原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1).长期股权投资计价及收益确认方法，股权投资差额的摊销方法和期限：
①.长期股权投资的计价及收益的确认方法：
A 长期股权取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
B 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
C 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
D 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
E 公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算，股权投资占被投资企业50% 以上的合并会计报表。
F 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算时，按实际取得被投资企业控制、共同控制或对被投资企业实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资企业不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
G 以成本法核算时，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益；以权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并确认为当期投资损益。
②股权投资差额的摊销方法和期限：
A 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销。
B 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
（2） 长期债权投资计价及收益确认方法，债券投资溢价或折价的摊销方法：
①长期债权投资的计价及收益的确认方法：
长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
②债权投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债权利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
③其他债权投资按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。
④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
（3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法①
长期投资减值准备的确认标准：
在年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
②长期投资减值准备的计提方法：
根据长期投资中有市价和无市价的判断标准，对长期投资中按单项长期投资可收回金额低于长期投资帐面价值差额提取，作为长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法:
（1） 委托贷款的计价及利息确认方法：
①委托贷款的计价按照实际委托的金额计价。
②利息的确认按照委托贷款规定的利率按期计提应收利息，如计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提利息，记入当期损益。
（2） 委托贷款减值准备的确认标准：
每年年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则按照可收回金额低于账面价值的差额计提相应的减值准备，确认为当期委托贷款损失。
13、固定资产计价和折旧方法：
(1) 固定资产的标准为公司拥有的使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000 元以上的房屋、建筑物、机器机械设备、运输设备、以及其他与经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
(2) 固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备。
(3) 固定资产按实际成本计价。
(4) 固定资产残值率为5%
。(5) 固定资产采用直线法计提折旧。
(6) 固定资产分类、预计经济使用年限、预计残值率和折旧年限如下：
资产名称 使用年限 年折旧率%
房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71
通用设备 5-15 19.00-6.33
专用设备 5-15 19.00-6.33
(7) 固定资产减值准备的确认标准、计提方法：
每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的确认为应当计提减值准备,计提时按单项资产计提。对可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备。
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法:
（1） 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。与购建房屋、建筑物及机器设备有关的利息支出予以利息资本化，计入购建成本。
（2） 在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估计的价值暂估入帐，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价值。
（3） 在建工程减值准备的确认标准、计提方法：
每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，并符合下列三种条件之一的，按在建工程账面原值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、借款费用核算方法:
（1） 借款费用资本化的确认原则为，为购建固定资产而专门借款所发生的借款费用在同时符合下列条件时予以利息资本化，计入所购建固定资产的成本。
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2） 资本化期间：在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。如所购建固定资产活动非正常中断，中断时间连续超过3 个月，则停止借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（3） 借款费用资本化金额的计算方法为：
一会计期间利息的资本化金额= 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数х资本化率
资本化率（加权平均利率）= 专门借款当期实际发生的利息之和÷专门借款本金加权平均数
16、无形资产核算方法:
（1） 无形资产的计价
①购入的无形资产按支付的全部价款计价；
②通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价；
③投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；
④通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价；
⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入帐计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，加上应支付的相关税费计价；
⑥自行开发并依法申请取得的无形资产，依法取得时发生的注册费、律师费等费用计价。
（2） 摊销方法为无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，摊销年限按以下原则确定：
①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期按受益年限与有效年限两者之间较短者计算。
④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，无形资产按10 年的期限摊销。
（3） 无形资产减值准备的确认标准、计提方法：
①每年年度终了，对无形资产的账面价值逐一进行检查，如果由于无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的当期市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部份确认为减值准备。
②无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额计提。
17、长期待摊费用核算方法:
（1） 固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。
（2） 房屋及建筑物的改良支出在受益期内平均摊销。
（3） 发行股票支付的手续费或佣金，在扣减利息收入等不够抵消或者无溢价的部份，在两年内平均摊销。
（4） 在筹建期间内发生的开办费用，在开始经营的当月一次性计入当月损益。
（5） 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。
18、应付债券核算方法:
（1） 公司发行债券按债券票面价值计价，发行费用与冻结资金利息收入的差额，如大于利息收入，则根据债券的用途或按照借款费用资本化的原则处理或计入当期财务费用；如小于利息收入，则视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间于计提利息时摊销。
（2） 发行的债券按期计提利息，并按债券用途计入“在建工程”或“财务费用”。
（3） 溢价或折价发行的债券，发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券续存期间分期摊销，摊销方法采用直线法。
19、收入确认原则:
(1) 销售商品中公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留对通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的收入已经收到或取得了收款的证据；并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
(2) 劳务收入(不包括长期合同)， 按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3) 让渡资产使用权而取得的收入，包括利息收入和使用权收入，利息收入按时间和适用利率计算确定；使用权收入按合同或协议规定计算确定。在同时满足以下条件时，确认收入：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入金额能够可靠地计量。
(4) 其他业务收入，与主营业务收入实现原则相同。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、会计政策变更的内容、原因及影响数：
本公司及控股子公司本报告期所采用的会计政策与上年度相一致。
22、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法：
(1) 合并报表范围的确定原则：
直接和间接方式拥有其过半数(不包括半数)以上权益性资本的子公司。
(2) 编制方法：以本公司和纳入合并范围的控股公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并会计报表各项目数额编制而成。
(3) 合并会计报表时，对公司内部相互间重大交易和资金往来等项目均相互抵销。
(4) 对拥有100%权益的公司会计报表采用汇总方式并入母公司会计报表。
(5) 与2002 年度财务报告相比,本报告期公司财务报表的合并范围未发生变化。
(6) 合并会计报表时控股子公司使用与公司一致的会计制度。
(7) 在对控股子公司的会计报表进行合并过程中，按照有关规定，在合并会计报表时作以下调整：
①公司权益性投资与控股子公司并表企业所有者权益中有关的部分；
②公司与控股子公司并表企业之间的相互往来；
③并表企业之间未实现的内部销售。
附注三、税项
本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下：
1、增值税
商品销售收入按17% 的税率计算增值税—销项税额，其中农副产品类商品销售收入按13% 的税率计算增值税—销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。
2、营业税
按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5% 税率计缴营业税。
3、消费税
销售金银首饰、金银镶嵌收入按5% 计缴消费税。
4、城市维护建设税
按增值税、消费税和营业税应纳税额的7% 计缴城市维护建设税。
5、教育费附加
按增值税、消费税和营业税应纳税额的3% 计缴教育费附加。
6、其他税项
其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
7、企业所得税
按照法定税率计缴企业所得税。
附注四、存在控制关系的关联企业发生变化的情况；
公司所持股权比例没有发生变化。
附注五、股利分配
本公司于2003 年6 月18 日召开股东大会，通过了2002 年度税后利润分配方案。按总股本130,378,296 股计算分配现金股利，每10 股派发2.00 元（含税）,应分配股利合计26,075,659.20 元,截止本报告期末尚未实施上年股利分配。
附注六、控股子公司及合营企业
1、控股子公司
单位：人民币万元
控股子公司及合营企业 注册资本 经营范围
名称 （万元）
西安开元商城有限公司 20000 本公司物业的租赁和管理；购物；
写字楼、展销厅、展览厅及配套服
务；房地产开发。
控股子公司及合营企业 本公司投资 本公司所占 是否纳入合
名称 额（万元） 权益比例 并报表范围
西安开元商城有限公司 17000 85 是
2、本报告期合并会计报表范围未发生变化。
附注七、会计报表主要项目注释
1、货币资金
单位：人民币元
项目 期末数 期初数
现金 1,154,188.42 1,332,448.20
银行存款 109,383,985.85 76,791,859.79
其它货币资金 3,481,241.69 1,566,150.96
其中：港币折算 1,240,748.45 1,240,400.39
港币原币 1,160,228.59 1,160,228.59
折算汇率 1：1.0694 1：1.0611
其中：美元折算 165,036.28 165,036.28
美元原币 19,938.42 19,938.42
折算汇率 1：8.2773 1：8.2773
合计 114,019,415.96 79,690,458.95
本报告期末银行存款无抵押、冻结限制。
2、短期投资
单位：人民币元
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
投资金额
债券投资
其它投资 80,000,000.00
合计 80,000,000.00
2002 年公司与中国银河证券有限责任公司签定的《委托资产管理合同》，委托管理资金8,000 万元，于2003 年6 月6 日全部收回。
3、应收款项
(1) 应收帐款账龄分析：
单位:人民币元
帐龄 期末数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 143,006.42 14.17 1% 4,992.76
1--2年 356,270.00 35.30 2%
2--3年 172,696.19 17.11 3% 8,180.89
3年以上 337,182.24 33.42 5% 11,859.11
合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76
帐龄 期初数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 499,276.42 49.48 1% 4,992.76
1--2年 2%
2--3年 272,696.19 27.02 3% 8,180.89
3年以上 237,182.24 23.50 5% 11,859.11
合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76
(2) 其他应收款帐龄分析：
单位:人民币元
帐龄 期末数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 62,108,694.41 96.73 1% 51,686.94
1--2年 761,200.40 1.19 2% 16,425.45
2--3年 67,910.78 0.11 3% 6,181.27
3年以上 1,270,518.98 1.97 5% 268,600.95
合计 64,208,324.57 100.00 342,894.61
帐龄 期初数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 5,168,694.41 44.68 1% 51,686.94
1--2年 821,272.40 7.10 2% 16,425.45
2--3年 206,042.20 1.78 3% 6,181.27
3年以上 5,372,018.98 46.44 5% 268,600.95
合计 11,568,027.99 100.00 342,894.61
①本报告期无全额计提坏账准备的应收款项；
②本本报告期无全额计提坏账准备，又全额或部分收回的应收款项；
③应收款项中无有持公司5%（ 含5%） 以上表决权的股东单位款项；
④金额较大的其他应收款前五名单位：
单位:人民币元
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
西安市商业银行 59,000,000.00 2003年6月 投资保证金
湖南益阳利晶宾馆 1,769,000.00 1999 年 法院判决未执行完
解放装饰材料公司 200,000.00 1993 年 欠款
西安市城市规划局 144,000.00 1993 年 押金
西安市市政工程管理处 140,000.00 1993 年 押金
合计 61,253,000.00
⑤应收款项欠款金额前五名情况
单位:人民币元
项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例
应收账款项目欠款金额前五名 194,065.50 19.23%
其他应收款项目欠款金额前五名 61,253,000.00 95.40%
合计 61,447,065.50
4、预付帐款帐龄分析
单位:人民币元
帐龄 期末数
金额(元) 占总额比例%
1年以内 15,661,851.98 100.00
1—2年
2—3年
3年以上
合计 15,661,851.98 100.00
帐龄 期初数
金额(元) 占总额比例%
1年以内 21,132,370.87 100.00
1—2年 146.50
2—3年
3年以上
合计 21,132,517.37 100.00
预付帐款中无持公司5%（ 含5%） 以上的表决权股份的股东单位款项。
5、存货
(1) 项目
单位：人民币元
项目 期末数
金额 跌价准备
在途物资
原材料 136,405.48 69,452.50
包装物
低值易耗品(在库)
库存商品 16,038,868.60 2,704.00
合计 16,175,274.08 72,156.50
项目 期初数
金额 跌价准备
在途物资
原材料 317,498.04 69,452.50
包装物
低值易耗品(在库)
库存商品 19,046,647.46 2,704.00
合计 19,364,145.50 72,156.50
(2) 存货跌价准备
单位:人民币元
项目 期初金额 本期增加 本期转回 期末金额
原材料 69,452.50 69,452.50
库存商品 2,704.00 2,704.00
合计 72,156.50 72,156.50
存货可变现净值的确定依据为：存货可变现净值确定依据以预计售价减去预计可收回成本及销售所需的预计费用后的价值确认。
6、待摊费用
单位：人民币元
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
书报资料 17,577.30 17,577.30
咨询费
保险费 304,944.30 304,944.30
合计 322,521.60 322,521.60
7、长期股权投资
（1） 其他长期股权投资
单位：人民币元
被投资单位 投资期限 占被投资 投资金额
单位注册
资本比例%
西安海天天线科 无约定期限 20.00 14,600,000.00
技股份有限公司
申银万国证券股 无约定期限 0.0038 200,000.00
份有限公司
中国改革实业股 无约定期限 0.063 75,000.00
份有限公司
上海宝鼎投资股 无约定期限 0.01 5,751.00
份有限公司
杨凌科森生物医 无约定期限 30.00 15,000,000.00
药有限公司
西安正衡保险公 无约定期限 12.50 200,000.00
估有限公司
陕西盛世开元广 无约定期限 10.00 100,000.00
告有限公司
合计 30,180,751.00
被投资单位 计提长期 长期投资减 计提原因
投资减值 值准备增减
准备金额
西安海天天线科
技股份有限公司
申银万国证券股
份有限公司
中国改革实业股
份有限公司
上海宝鼎投资股
份有限公司
杨凌科森生物医
药有限公司
西安正衡保险公
估有限公司
陕西盛世开元广
告有限公司
合计
公司投资西安市国际信托投资公司的1500 万元股权于2003 年5 月转让。
（2） 长期股权投资差额
单位：人民币元
被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额
(年)
西安开元商城有限公 40,000,000.00 10 2,000,000.00
司股权投资差额
合计 40,000,000.00 10 2,000,000.00
被投资单位 摊余价值 形成原因
西安开元商城有限公 34,000,000.00 2002 年1 月18 日股东大
司股权投资差额 会通过收购公司控股的西
安开元商城有限公司10%
股权议案,收购价格5,000
万元。
合计 34,000,000.00
8、长期债权投资
单位：人民币元
类别 期末数 备注
债券投资
其他债权投资 2,722,500.00
合计 2,722,500.00
其他债权投资
单位：人民币元
借款单位 本金 年限 年利率% 到期日 期初应
收利息
西安天久投 4,950,000.00 94.1-- 9.18 95.4.06
资咨询公司 95.4
合计 4,950,000.00
借款单位 本期 已收 减值准备 期末余额
利息 利息
西安天久投 2,227,500.00 2,722,500.00
资咨询公司
合计 2,227,500.00 2,722,500.00
长期债权投资主要为西安天久投资咨询公司欠款495 万元，为逾期借款。
9、固定资产
（1） 固定资产原值
单位：人民币元
固定资产类别 期初数 本期增加
原值：
房屋及建筑物 294,857,040.86
通用设备 58,821,521.32 91,669.00
专用设备 84,770,728.14
合计 438,449,290.32 91,669.00
固定资产类别 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 294,857,040.86
通用设备 500,660.00 58,412,530.32
专用设备 84,770,728.14
合计 500,660.00 438,040,299.32
（2） 固定资产折旧
单位：人民币元
累计折旧 期初数 本期增加
折旧：
房屋及建筑物 20,770,275.98 4,060,711.86
通用设备 8,587,585.78 2,355,286.01
专用设备 11,519,307.39 3,797,588.46
合计 40,877,169.15 10,213,586.33
固定资产净值 397,572,121.17
累计折旧 本期减少 期末数
折旧：
房屋及建筑物 24,830,987.84
通用设备 397,510.14 10,545,361.65
专用设备 15,316,895.85
合计 397,510.14 50,693,245.34
固定资产净值 387,347,053.98
（3） 固定资产减值准备
单位：人民币元
固定资产分类 期末余额 本期增加 计提原因
通用设备 150,283.80
专用设备 14,581.24
合计 164,865.04
本公司固定资产无出售、抵押或担保
10、在建工程
单位：人民币元
工程项目名称 西安开元商城 其中：利息资本化
金额
预算数 400,000,000.00
期初数
本期增加 18,630,705.65
本期转入固定资产
其他减少数
期末数 18,630,705.65
资金来源 金融机构及自筹
工程预算比例
工程项目名称 市政建步行街 其中：利息资本化
改建商铺支出 金额
预算数
期初数 26,421.30
本期增加
本期转入固定资产
其他减少数 5,021.21
期末数 21,400.09
资金来源 自筹
工程预算比例
工程项目名称 合计
预算数 400,000,000.00
期初数 26,421.30
本期增加 18,630,705.65
本期转入固定资产
其他减少数 5,021.21
期末数 18,652,105.74
资金来源
工程预算比例
公司在建工程已达到可使用状态，并按工程预算造价或工程实际成本等估计价值暂估入帐，确认为固定资产，投入使用的在建工程尚未办理竣工决算。
11、无形资产
单位：人民币元
项目 类别
无形资产属性 开元商城土地使用权 公司土地使用权
取得方式 股东投入 股东投入
原值 114,319,200.00 1,610,000.00
期初余额 107,117,990.56 1,184,020.42
本期增加额 -- --
本期转出额 -- --
本期摊销额 2,700,453.54 20,125.02
累计摊销额 9,901,662.98 446,104.60
期末余额 104,417,537.02 1,163,895.40
剩余摊销年限 18年零10 个月 28年零5 个月
项目 合计
无形资产属性 --
取得方式 --
原值 115,929,200.00
期初余额 108,302,010.98
本期增加额 --
本期转出额 --
本期摊销额 2,720,578.56
累计摊销额 10,347,767.58
期末余额 105,581,432.42
剩余摊销年限 --
商城土地使用权摊销期限从2001 年9 月起至2022 年10 月，共计21 年零2 个月；其他土地使用权按40 年摊销。
12、应付票据
单位：人民币元
票据种类 到期月份 到期金额 是否计息
银行承兑汇票 2003年7 月 19,300,000.00 否
银行承兑汇票 2003年8 月 2,000,000.00 否
银行承兑汇票 2003年9 月 2,600,000.00 否
银行承兑汇票 2003年10 月 21,098,000.00 否
银行承兑汇票 2003年11 月 1,000,000.00 否
银行承兑汇票 2003年12 月 10,292,098.00 否
合计 56,290,098.00
13、应付款项
（1） 应付款项类别：
单位：人民币元
类别 期末数 期初数
应付帐款 113,618,544.18 111,847,008.68
预收帐款
其他应付款 16,036,538.98 23,009,872.90
合计 129,655,083.16 134,856,881.58
（2）公司无账龄超过三年的大额应付账款及其他应付款。
（3）无欠持本公司5% (含5% )以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应付工资
本报告期期初数为7,189,083.61 元,已全部使用完，截止本报告期末未提取工资储备金,无拖欠性质的应付工资。
15、应付股利
单位：人民币元
投资单位名称 应付股利
应付国家股股利 5,609,258.60
应付法人股股利 14,696,500.60
应付社会公众股股利 8,690,895.40
西安海富科技实业有限责任公司 2,550,776.42
合计 31,547,431.02
投资单位名称 未付原因
应付国家股股利 股东大会已通过股利分配方案但尚未实施的上年股利
应付法人股股利 股东大会已通过股利分配方案但尚未实施的上年股利
应付社会公众股股利 股东大会已通过股利分配方案但尚未实施的上年股利
西安海富科技实业有 西安开元商城有限公司2002 年利润分配
限责任公司
合计
根据股东大会通过的2002 年度利润分配方案，分配现金股利为26,075,659.20 元。截止报告期期末尚未分配。
16、应交税金
单位：人民币元
税种 期末余额 执行的法定税率
增值税 -3,405,568.81 17%
营业税 46,196.68 3%
消费税 131,067.79 5%
城市维护建设税 15,998.42 7%
企业所得税 2,930,062.80 33%
个人所得税 93,460.18
城市房地产税 -366,442.58
合计 -555,225.52
应交税金期末余额无超过法定纳税期限的金额。
17、其他应交款
单位：人民币元
项目 期末余额 性 质 计缴标准
水利建设基金 112,494.15 地方税 0.8‰
教育费附加 6,817.94 地方税 3%
合计 119,312.09
18、长期借款
单位：人民币元
借款单位 金额 借款期限
工商银行东大街支行 50,000,000.00 2001.06-2006.09
建设银行陕西省分行营业部 10,000,000.00 1999.12-2005.12
建设银行陕西省分行营业部 50,000,000.00 2000.03-2005.12
建设银行陕西省分行营业部 20,000,000.00 2000.03-2005.12
合计 130,000,000.00
借款单位 年利率% 借款条件
工商银行东大街支行 5.76 连带责任保证
建设银行陕西省分行营业部 5.76 连带责任保证
建设银行陕西省分行营业部 5.76 连带责任保证
建设银行陕西省分行营业部 5.76 连带责任保证
合计
公司为控股子公司西安开元商城有限公司,向中国工商银行东大街支行及建设银行陕西省分行营业部提供1.3 亿元人民币贷款担保。
(1)按借款币种列示
单位：人民币元
借款币种 期末余额 期初余额
人民币借款 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 130,000,000.00 130,000,000.00
(2)按借款条件列示
单位：人民币元
借款条件 期末余额 期初余额
抵押借款
保证借款
连带责任保证借款 130,000,000.00 130,000,000.00
合计 130,000,000.00 130,000,000.00
19、长期应付款
单位：人民币元
种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额
改制前个人资金 -- 99,597.00 -- 99,597.00
合计 99,597.00 99,597.00
公司接收开元商城规划区内企业时,账面遗留的尚未清退完的个人资金,由于无法确认涉及到的有关人员,所以尚未能清退。
20、股本
单位：人民币元
期初数
一、尚未流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家拥有股份 28,046,293
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股 58,877,526
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计 86,923,819
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股 43,454,477
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 43,454,477
三、股份总数 130,378,296
本次变动增减（+ -，）
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计
三、股份总数
期末数
一、尚未流通股份
1、 发起人股份
其中：
国家拥有股份 28,046,293
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、 募集法人股 58,877,526
3、 内部职工股
4、 优先股或其他
尚未流通股份合计 86,923,819
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币普通股 43,454,477
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已流通股份合计 43,454,477
三、股份总数 130,378,296
21、资本公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 106,335,270.16
其他资本公积转入 37,925,607.35
合计 144,260,877.51
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 106,335,270.16
其他资本公积转入 37,925,607.35
合计 144,260,877.51
22、盈余公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 24,483,612.18
法定公益金 10,650,700.08
任意盈余公积
合计 35,134,312.26
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,483,612.18
法定公益金 10,650,700.08
任意盈余公积
合计 35,134,312.26
23、未分配利润
单位：人民币元
项目 本年发生数 提取比例% 备注
年初未分配利润 56,556,367.79
加：本年净利润 12,651,177.25
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
年末未分配利润 69,207,545.04
24、主营业务收入、主营业务成本
单位:人民币元
分项 主营业务收入
本期发生数 同期发生数
商品零售 630,139,956.96 566,829,141.40
服务业 346,976.50 148,296.00
小计 630,486,933.46 566,977,437.40
公司内各业务分
部间相互抵消
合计 630,486,933.46 566,977,437.40
分项 主营业务成本
本期发生数 同期发生数
商品零售 569,388,204.73 504,005,902.92
服务业
小计 569,388,204.73 504,005,902.92
公司内各业务分
部间相互抵消
合计 569,388,204.73 504,005,902.92
（1） 公司主要从事商品零售业务，客户主要为陕西地区消费者。
（2） 本期主营业务收入比上年同期增加11.20%； 主营业务成本比上年同期增加12.97%，上升幅度比主营业务收入略有增加的原因是报告期为了激活市场，扩大销售，采取了幅度不同的让利促销活动。
（3） 本公司目前的经营仅限于百货零售业，不涉及其他行业。
25、主营业务税金及附加的计缴标准及金额
单位:人民币元
税金 本期发生数 同期发生数 计缴标准
消费税 727,837.54 608,366.48 5%
营业税 18,466.73 8,924.76 5%
城市维护建设税 1,029,572.26 7%
教育费附加 441,245.25 3%
合计 2,217,121.78 617,291.24
主营业务税金比上年同期有较大幅度增长,其原因是控股公司西安开元商城有限公司因股权变动使企业性质于2002 年10 月改变为内资企业，所以不再享受地方税优惠政策。
26、其他业务利润
单位：人民币元
种类 本期收入数 本期成本数 实现利润
广告宣传费收入 5,010,922.99 250,546.15 4,760,376.84
租赁费收入 1,346,666.40 67,333.32 1,279,333.08
收取返利收入 5,048,638.41 858,268.53 4,190,369.88
商品维修收入 535,191.26 191,383.51 343,807.75
其它收入 515,190.38 25,759.52 489,430.86
合计 12,456,609.44 1,393,291.03 11,063,318.41
27、经营费用
本期发生数44,879,613.11 元，较上年同期45,973,826.26 元,减少1,094,213.15 元。其中：本期营业费用支出12,204,981.13 元,比上年同期增加31.39%， 增加的主要原因是由于广告宣传费用及劳务报酬支出增加；本期管理费用28,188,450.37 元,比上年同期下降10.91%,下降的主要原因是受到劳动报酬支出减少因素影响。
28、财务费用
单位：人民币元
类别 本期发生数 同期发生数
利息支出 3,892,030.00 5,718,050.00
减：利息收入 582,010.53 1,200,112.52
汇兑损失
减：汇兑收益 332.06
其他 1,176,494.20 525,438.15
合计 4,486,181.61 5,043,375.63
利息支出较上年同期有所下降，下降的原因是受到银行贷款额减少及银行借款利率下调，使当期利息支出减少；其他支出主要为支付消费者使用信用卡消费而支付的手续费。
29、投资收益
单位：人民币元
项目 本年发生数
成本法 权益法
短期投资收益
股权投资收益 1,500,000.00
联营或合营公司分配来利润 517,518.79
长期投资减值准备
长期股权投资差额摊销 2,000,000.00
长期债权投资收益
合计 2,017518.79 2,000,000.00
项目 合计
短期投资收益
股权投资收益 1,500,000.00
联营或合营公司分配来利润 517,518.79
长期投资减值准备
长期股权投资差额摊销 2,000,000.00
长期债权投资收益
合计 17,518.79
公司的短期投资收益汇回不存在重大限制。
30、营业外收入、支出
单位：人民币元
项目类别 本期发生数 同期发生数
营业外收入 167,462.35 203,142.32
其中：呆帐收入 8,407.92
废旧收入 29,940.00 1,952.00
罚款收入 137,272.30
固定资产清理收益
其他收入 250.05 192,782.40
营业外支出 240,559.86 74,704.98
其中：固定资产处理损失 21,149.86
保洁费支出 17,200.00
公益性支出 200,000.00
无法收回的款
固定资产减值
其他支出 2,210.00 74,704.98
净额合计 -73,097.51 128,437.34
31、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金18,400,992.03 元，主要是收到的其他业务收入及合同保证金等。
（2） 支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生数
支付商业银行保证金 59,000,000.00
退还客户保证金等 2,970,000.00
支付贷款利息 3,892,030.00
支付手续费 1,176,154.20
水电费 5,473,422.58
上缴保险基金 4,028,996.88
广告宣传费 2,198,536.25
拆迁补偿费 373,006.02
保险费 359,954.60
修理费 620,296.94
审计咨询费 296,656.12
仓储运输费 639,075.41
其他费用 2,037,961.96
合计 83,066,090.96
32、母公司会计报表主要项目注释
(1)应收帐款帐龄分析：
单位:人民币元
帐龄 期末数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 143,006.42 14.17 1% 4,992.76
1--2年 356,270.00 35.30 2%
2--3年 172,696.19 17.11 3% 8,180.89
3年以上 337,182.24 33.42 5% 11,859.11
合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76
帐龄 期初数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 499,276.42 49.48 1% 4,992.76
1--2年 2%
2--3年 272,696.19 27.02 3% 8,180.89
3年以上 237,182.24 23.50 5% 11,859.11
合计 1,009,154.85 100.00 25,032.76
（2） 其他应收款账龄分析：
单位:人民币元
帐龄 期末数 期初数
金额 占总额 坏账准备 坏账准备
(元) 比例% 计提比例
1年以内 59,257,728.61 94.94 1% �