宁天龙96年报
一. 公司简况
1.公司名称:南京天龙股份有限公司
英文名称:TIANLONG LIMITED-LIABILITY COMPANY NANJING
2.公司地址:南京下关姜家园205号
3.公司法定代表:崔兴盛
4.公司信息披露人员:包建军先生
联系电话:(025)8801538
传真:(025)8811425
二.主要 财务数据与财务指标
单位:人民币元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减%
1.主营业务收入 190,308,485.15 184,687,752.38 3.04
2.净利润 3,125,636.41 435,314.30 618.02
3.总资产 274,390,840.66 303,007,191.12 -9.44
4.股东权益 128,536,370.71 125,943,698,28 2.05
5.每股收益 0.042 0.0058 624.14
6.每股净资产 1.72 1.69 1.78
7.净资产收益率 2.43 0.35 594.29
8.股东权益比率 46.84 41.57 12.68
三. 公司业务回顾
1.经营情况
1996年在国家宏观调控和金融政策适度从紧的背景下,涂料行业仍很不景气
,公司仍在困境中求生存,在生存中不断调整自己,在调整中求得发展.1996年在公
司董事会的正确领导下,采取加强管理,严格财务开支,降低成本,提高产品价格,
加快新产品开发速度等措施,在逐步调整产品结构和产品市场结构的同时,提高公
司市场风险的能力;并成立了专业销售队伍加强专业化产品的销售力度,加快产品
结构的调整;采用扩大产品在外地的销售点加大销售市场分额等办法,克服了涂料
行业市场疲软,帐款拖欠等不种因素,使公司1996年度主营业务效益得到了提高.
在主营产品产量比去年下降4.8%只完成1996年度计划的98.92%, 销售收入比去年
下降2.16%的情况下,1996年主营业务利润比去年同期增长421.47万元.
从1996年公司总人本经营情况分析,造成微利的主要原因:一是主营产品市场
竞争激烈,涂料行业供大于求,公司现产品结构还不能适应市场, 新产品开发速度
较慢,老产品只能采取薄利多销的方法.二是本公司控股50% 的南京龙华汽车涂料
有限公司原应该是本公司利润新的增长点,正值投产挤入汽车行业时,汽车行业又
不景气.现该公司设计能力4000吨,但现产品产量只能达设计能力的10%,因此亏损
额较大,1996年母公司承担该公司的亏损达362.47万元,并给主营业务带来了很大
的压力.
1997年对本公司来说仍然是很严峻的,公司有信心缩短公司的调整期,加快进
入发展期.1997年一是加大企业内部的改革力度,采取分公司一律分灶吃饭; 二是
加大科技投入,增强企业产品的竞争能力,抓好防漆的推广应用; 三是加快产品结
构的调整,使产品通适应市场需求;四是加快汽车漆的推广应用, 减轻母公司承担
的压力.本公司和泰国合资的年产10万吨水性涂料项目已于1996年4月进入基建的
准备,1997年进入全面建设期,预计1998年初进行试车生产.
2.主要经济指标分析
1996年度本公司主营业务销售收入16048.36万元,比1995年度16402.36 万元
减少345万元,下降2.16%;1996年主营业务利润为248.13万元,比1995年-173.34万
元增长421.47万元.
本公司1996年度(合并报表)净利润为321.56万元比1995年的43.53 万元增长
303.47万元,增长618.03%.(注:1995年度合并报表中本公司投资50%南京龙华汽车
涂料有限公司汇兑损益弥补未纳入净利润,只作为可分配利润,根据<<公开发行股
票公司信息披露的内容与格式准则第三号>>规定, 本期报告合并报表中不含投资
50%的南京龙华汽车涂料有限公司仅按权益法核算.
四. 股本变化及股本结构 情况
1.股本变化及股本情况
股本结构情况(截止1996年12月31日)
股份类别 年初数 全年增减 年末数
A.尚未流通股份
(1)国家股 37,278,766 0 37,278,766
(2)法人股 6,600,000 0 6,600,000
(3)内部职工股 17,300 2650 19,950
尚未流通股份 43,896,066 2650 43,898,716
B.已流通股份
(1)A股 30,738,700 -2650 30,736,050
已流通股份合计 30,738,700 -2650 30,736,050
C.股份总数 74,634,766 0 74,634,766
尚水流通股本变动原因是由于高级管理人员获本公司送股尚未流通部分的冻
结和在证券流通市场买入本公司股份的冻结.
前10名股东持股情况(截止1996年12月31日)
股东名称 年初持股数(股) 占总股本% 年末持股数(股) 占总股本%
(1)南京国有资产经营公司 37,278,766 49.95 37,278,766 49.95
(2)中国平安保险公司 1,452,000 1.95 1,452,000 1.95
(3)南京信贷咨询公司 1,122,000 1.5 1,122,000 1.5
(4)南京财政信用公司 1,056,000 1.41 1,056,000 1.41
(5)杨永谦 - - 850,000 1.14
(6)深圳市深财证券业务部 - - 420,000 0.56
(7)深圳深浪企业有限公司 396,000 0.53 396,000 0.53
(8)深圳中大投资管理有限公司 396,000 0.53 396,000 0.53
(9)南京人行劳动服务公司 264,000 0.35 264,000 0.35
(10)冯立亮 - - 260,000 0.348
截止1996年12月31日,公司股东人数为28005人;共中国家股股东1家, 法人股
股东37家,社会公众股27967人.
2.公司董事.监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
1.崔兴盛 董事长兼总经理 2200 2264
2.杨金荣 副董事长兼副总经理 1900 1900
3.钱建秋 董事兼常务副总经理 1900 1978
4.蒋 新 董事兼副总经理 1700 2714
5.王树森 监事会主席 1900 1900
6.葛金美 监事 1100 1672
7.方勤成 监事 1600 1782
8.包建军 董事会秘书 0 0
9.丁 智 总经理助理 1700 1714
10.吴霞芬 财务会计部主任 1700 1914
11.伍 宏 供销仓储部主任 1600 2112
合计: 17300 19950
按照中国证券监督管理委员会新的规定,上市公司董事.监事及高级管理人员
在任期内不得转让其所持有的本公司股份, 故证券登记公司冻结了本公司高级管
理人员帐户的所有本公司股份( 包括送股未流通及在证券流通市场买入的本公司
股份)故期末数发生了变化.
五. 重要事项
1.报告期内的股东大会.董事会情况说明:
公司于1996年5月28日在南京下关区少年宫礼堂召开了第四届股东大会,到会
股东93人,代表股数3956.45万股,占公司总股数的53.01%.会议通过了1995年度工
作报告;1995年度财务决算及1996年度财务预算报告,1995年度利润分配预案, 公
司章程修改案及监事会1995年度工作报告.
1996年度公司董事会召开了四次会议审议批准了1995年度工作报告, 拟定了
1995年度利润分配预案,通过了公司关于召开第四届股东大会的公告.
2.报告期内的投资事项说明
(1)本公司和泰国合资的年产10万吨水性涂料项目已于1996 年进入了基础建
设的准备,1997年正试动工,1998年初将进行试生产.
(2)本公司原投资华凌涂料有限公司200万元,占该公司注册资本比例13.51%
,经董事会研究决定1996年撤回对华凌涂料有限公司投资的100万元, 撤回后本公
司投资100万元,占人结凌涂料有限公司注册资本的比例为7.93%.
(3)本报告期内无重大诉讼仲裁事项.
六. 关联企业
名称 主营业务 注册资金 公司拥有
(万元)
南京天龙物资供销有限公司 油漆.涂料.化工产品.贸易 RMB1000 99%
南京长江涂料集团 涂料及配套原辅材料 RMB30 89.28%
南京南澳涂料有限公司 制造.销售油漆涂料及应用器械 USD10 70%
南京龙华汽车涂料有限公司 汽车专用漆 USD872 50%
南京造漆厂包装品分厂 印铁包装容器 RMB392 49%
七. 审计报告
宁会内-审字(97)009号
南京天龙股份有限公司全体股东:
我们委托,审计了贵公司及其附属公司(贵集团),1996年12月31日的合并资产
负债表及1996年度的合并利润及利润分配表和合并财务装况变协表. 这些会计报
表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是根据
<<中国注册会计师独立审计准则>>进行的.在审计过程中,我们结合贵公司的实际
情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<< 股份制试点企业会计制
度>>及国家有关法律法规的规定.在所有重大方面公允地反映了贵公司1996 年12
月31日的财务状况和该年度的经营成果以及资金变动情况, 会计处理方法的选用
遵循了一贯性原则.
南京会计师事务所 中国注册会计师 伍 敏
中国.南京 邹宏伟
合并会计报表注释 1997年3月10日
一.基本情况
南京天龙股份有限公司(以下简称公司)是1992年经南京市体改委"宁体改字
(92)036号"文批准,以原南京造漆厂为骨干改组成的股份有限公司.经中国证券监
督管理委员会证监发审字(1993)43号文批准发行社会公众股2000万股,于1993 年
10月28日在深圳证券交易所上市.经过两次送股后,社会公众股为3075.60万股.公
司营业执照号:13490092-8,注册资金7463.40万元.
公司以长江牌油漆生产为主,同时从事贸易.房地产开发等业务.
公司下设的造漆厂.印铁包装品分厂.运输公司. 物资供销分公司实行内部独
立核算.公司将四个厂(分公司) 的内部会计报表汇总合并并以作出调整后的会计
报表作为对外报送的会计报表.
二.重要会计政策
1.会计制度
公司执行<<股份制试点企业会计制度>..
2.会计年度
公历1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.合并报表的范围及编制方法
(1)合并范围
①对以下控股子公司的会计报表进行合并:
控股子公司名称 注册地 注册资本(万元) 持股比例 主要业务
南京天龙综合经营公司 南京下关姜家园205号 RMB350 100% 贸易
南京天龙房地产开发公司南京下关姜家园205号 RMB600 100% 房地产开发.经营
南京长江涂料集团 南京下关姜家园205号 RMB30 89% 销售涂料及配套
原辅材料.机械.包装容器
南京南澳涂料有限公司 南京下关姜家园205号 USD10 70% 制造销售各类油漆.
涂料及相关的原辅材料
南京天龙物资供销有限公司 南京下关姜家园205号 RMB1000 99% 销售金属材
料.化工原料及产品.油漆.涂料
②根据财政部颁发的<<合并会计报表暂行规定>>及财政部财会二字(1996)2号
文精神,两个全资子公司乃纳入合并范围,但不含母公司范围内; 去年纳入合并范
围的南京龙华汽车涂料有限公司因母公司持股50%,今后不再合并会计报表.
(2)合并方法:
①南京天龙股份有限公司(母公司)提供给南京天龙综合经营公司(子公司)的
产品合并时将母子公司之间的有关内部营业收入.营业成本等相抵销.
②长期投资与子公司所有者权益相抵销.
③内部往来相互抵销.
4.记帐本位币
以人民币为记帐本位币
5.记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础.
6.存货计价方法
存货包括原材料.在产品及自制半成品.产成品.低值易耗品.
(1)原材料.在产品及自制半成品.产成品:采用定额成本进行日常核算, 按月
结成本差异,将定额成本调整为实际成本.
(2)低值易耗品:采用领用时一次性摊销方法.
7.长期投资核算方法
(1)债券投资:按权益法核算.
(2)股权投资和联营投资:投资金额占被投资单位注册资本20%(含20%)以下的
按成本法核算,投资金额占投资单位注册资本20%以上的按权益法核算, 投资金额
占被投资单位注册资本50%以上的按权益法核算并合并会计报表.
8.固定资产及折旧
固定资产标准为价格在2000元以上(含2000元),使用年限一年以上,评估入帐
的固定资产按重置成本法计价,其他均按实际成本计价,采用直线法计提折旧.
固定资产残值率为5%,折旧年限及年折旧率分别为:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.75%
机械设备 10年 9.5%
电子设备 5年 19%
运输设备 10年 9.5%
其他设备 10年 9.5%
9.无形资产及其摊销
土地使用权系按评估确认文件入帐的生产用土地,按50 年使用期采用直线法
平均摊销.
10.递延资及基摊销
开办费及其他按5年平均摊销.
11.坏帐准备
按年末应收帐款余额的5%.计提坏由准备.
12.营业收入的确认
产品已经发出,劳务已经提供,同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时, 确
认营业收入的实现.
13.税项
(1)流转税:
增值税:按销售收入的17%计算销项税,扣抵进项税后的差额交纳.
营业税:按营业收入5%计征.
(2)城建税及教育费附加:
按应交营业税.增值税金额的7%计征城建税,4%征教育费附加.
(3)所得税:
A.母公司及全资子公司:根据南京市税务局宁税二(93)221号批文, 公司所得
税税率为15%.
B.控股子公司:按33%税率交纳.
14.利润分配
根据<<公司法>>及本公司章程的规定,税后利润分配顺序为:
(1)提取法定盈余公积金10%.
(2)提取公益金8%.
(3)提取任意盈余公积金.
(4)支付普通股股利.
三.财务报表项目说明(下列项目无特殊说明,均以人民币元为单位)
1.短期投资 7,587,846.72
(1)股票投资 历史成本价为2,587,846.72
期末市价 1,679,850.00
(2)其他投资 5,000,000.00
2.应收票据 684,340.09
出票单位 种类 出票日期 到期日期 金额
合肥天龙油漆经营部 银行承兑汇票 96.9.30 97.1.5 50,000.00
合肥天龙油漆经营部 银行承兑汇票 96.9.30 97.2.12 25,000.00
合肥天龙油漆经营部 银行承兑汇票 96.12.31 97.4.28 30,000.00
淮阴市化工原料总公司银行承兑汇票 96.11.30 97.4.25 200,000.00
临沂五金化工站 银行承兑汇票 96.11.30 97.5.6 50,000.00
临沂五金化工站 银行承兑汇票 96.12.31 97.6.23 300,000.00
安庆永安五交化公司 银行承兑汇票 96.12.31 97.1.24 29,340.39
以上的票据均不带息.
3.应收帐款 48,141,749.75
(1)按帐龄分类 比重 金额
1年以内 67.65% 32,567,501.63
1-2年 26.18% 12,604,167.56
2-3年 5.26% 2,531,305.27
3年以上 0.91% 438,775.29
(2)无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款.
年初数剔除龙华汽车涂料有限公司后,应收帐款期末比期初增长35.66%,主要
是由于销售收入增加,导致应收帐款金额增加.
4.预付帐款 9,053,064.98
(1)按帐龄分类 比重 金额
1年以内 29.87% 2,704,177.68
1-2年 69.37% 6,280,066.20
2-3年 0.76% 68,821.10
3年以上 /
(2)无持有本公司5%以上股份有股东单位欠款.
5.其他应收款 41,346,168.86
(1)按帐龄分类 比重 金额
1年以内 61.46% 25,412,207.24
1-2年 18.65% 7,711,376.49
2-3年 0.56% 229,383.10
3年以上 19.33% 7,993,202.03
(2)无持有本公司5%以上股份的主要股东单位的欠款.
(3)主要往来单位列示 款项性质 金额
华凌涂料有限公司 欠款 500,000.00
江苏物资化工贸易公司 借款 1,350,000.00
华侨音乐酒家 借款 817,000.00
南京工农化工厂 市化工局承担责任的行业内部调节贷款 500,000.00
南京有机化工厂 市化工局承担责任的行业内部调节贷款 4,362,221.36
6.存货 44,657,046.87
(1)原材料 18,660,279.20
(2)在产品及自制半成品 4,584,795.60
(3)库存商品 21,411,972.07
7.长期投资 61,927,994.89
(1)债券投资 220,196.35
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额
87年国库券 97年 50,280.00 10.00% 52,614.35
93年国库券 98年 100,000.00 15.86% 122,582.00
87年国家电力建设债券 97年 45,000.00 45,000.00
(2)股权投资 33,835,600.00
被投资公司名称 股数 投资比例 投资金额
交通银行南京分行 63,092股 (万分之一以下) 40,000.00
长江经济联合发展股份
有限公司南京分公司 45万股 0.07% 630,000.00
深石化法人股 468万股 1.54% 33,165,600.00
(3)联营投资 27,872,198.54
被投资公司名称 投资期限 投资比例 投资金额 按权益法调整金额
南京大公实业有限公司 5年 13.30% 250,000.00 250,000.00
南京龙华汽车涂料有限公司 20年 50.00% 24,408,409.71 20,783,794.14
华侨音乐酒家 10年 18.00% 250,000.00 250,000.00
碧海乐园渡假村 10年 45.00% 1,000,000.00 1,140,000.00
南京易初亿万涂料有限公司 50年 20.00% 2,000,000.00 2,000,000.00
千禾实业有限公司 10年 8.00% 554,400.00 554,400.00
南京造漆厂包装品分厂 49.00% 1,426,468.92 794,049.40
华凌涂料有限公司 7.93% 2,000,000.00 1,000,000.00
南京市化学工业总公司 50,000.00 50,000.00
芜湖经济开发区 1,050,000.00 1,050,000.00
说明:1.本公司原投资华凌涂料有限公司200万元,占该公司注册资本13.51%,
经董事会研究决定,1996年撤回对华凌涂料有限公司投资100万元, 搞通回后本公
司投资的100万元占华凌涂料有限公司注册本7.93%.
2.向碧海乐园渡假村投入的114万元,因实行承包经营, 投资收益根据投资协
议书规定1996年为27万元,故该项投资未按权益法核算.
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 14,493,096 2,756,731 / 17,249,827
机械设备 14,817,127 181,845 195,022 14,803,949
电子设备 2,292,625 350,339 123,212 2,519,752
运输设备 4,609,893 741,246 386,994 4,964,146
其他设备 7,282,567 205,475 125,976 7,362,067
闲置停用设备 2,357,318 53,641 214,089 2,196,870
合计 45,852,629 4,289,279 1,045,296 49,096,613
(2)累计折旧
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 7,700,062 673,994 / 8,374,056
机械设备 8,912,010 1,131,556 177,543 9,866,024
电子设备 1,681,493 282,416 117,051 1,846,858
运输设备 1,698,472 541,822 321,262 1,919,032
其他设备 4,804,754 667,265 101,526 5,370,494
闲置停用设备 1,505,910 39,066 137,167 1,407,810
合计 26,302,703 3,336,122 854,550 28,784,275
(3)固定资产净值
期初净值 19,549,925.50
期末净值 20,312,337.53
9.在建工程 4,328,139.68
工程名称 工程进度 实际支用数 原预算数 批准文号 资金来源
天龙房地产开发 3,350,000.00 宁建开字(92)740号 自筹
树脂漆微电脑 30% 283,873.31 450,000.00 自筹
机修大修理 50% 399,448.73 590,000.00 自筹
新色漆吊钩称 79.37% 13,890,01 17,500.00 自筹
锅炉水位自动控制 0.56% 140 25,000.00 自筹
仓库植物油改造工程 89.14% 280,787.63 315,000.00 自筹
合计 - 4,328,139.68 4,747,500.00 - -
年初数剔除龙华汽车涂料有限公司后,有在建工程期末比期初下降36.17%,主
要原因是期初部分项目已竣工转入固定资产.
10.无形资产7,163,865.78
无形资产种类 原值 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 7,740,600.00 576,734.22 7,163.865.78 46年3个月
11.递延产 1,142,409.96
项目 原值 已摊金额 期末金额 剩余摊销年限
南京天龙股份有限公司债券利息 1,508,599 452,579 1,056,019 3年6个月
南京天龙股份有限公司运输分公司开办费 15,204 1,800 13,404 2年6个月
南京天龙物资供销分公司房租 54,000 21,000 33,000 1年10个月
南京天龙物资供销分公司房租 25,000 6,249 18,750 9个月
南京南澳涂料有限公司开办费 14,499 12,462 2,037 1年
南京天龙综合经营公司筹建期间汇兑损失 5,410 2,164 3,246 3年
南京天龙综合经营公司开办费 17,839 7,135 10,703 3年
南京天龙综合经营公司开办费 16,205 10,956 5,249 1年
12.短期借款 78,850,000.00
放款单位 借地日期 还款日期 年利率(%) 金额(万元) 借款条件
中国工商银行南京市分行下关支行 96.7.16 97.1.25 12.078 50 担保
中国工商银行南京市分行下关支行 96.8.21 97.4.10 12.078 50 担保
中国工商银行南京市分行下关支行 96.10.30 97.1.25 10.098 200 担保
中国工商银行南京市分行下关支行 96.11.20 97.7.10 11.088 40 担保
中国工商银行南京市分行下关支行 96.12.10 97.7.15 11.088 70 担保
中国工商银行南京市分行信贷部 96.2.20 97.2.20 14.472 2330 担保
中国工商银行南京市分行信贷部 96.9.20 97.3.20 9.914 205 担保
中国工商银行南京市分行信贷部 96.11.1 97.4.20 9.914 300 担保
中国工商银行南京市分行信贷部 96.12.20 97.5.20 9.914 315 担保
中国工商银行南京市分行信贷部 96.12.25 97.11.1 10.98 200 担保
南京市交通银行信贷部 96.3.6 97.3.10 14.472 200 担保
南京市交通银行信贷部 96.4.10 97.4.10 14.472 380 担保
南京市交通银行信贷部 96.8.20 97.2.20 12.078 365 担保
南京市交通银行信贷部 96.11.10 97.4.10 12.078 100 担保
南京市交通银行信贷部 96.11.15 97.4.15 10.098 100 担保
南京市交通银行信贷部 96.11.20 97.4.20 11.088 200 担保
南京市交通银行信贷部 96.10.20 97.10.20 11.088 200 担保
南京市交通银行信贷部 96.12.10 97.6.10 11.088 180 担保
中国农业银行南京市分行 96.6.18 97.3.18 12.078 100 担保
中国农业银行南京市分行 96.8.30 97.3.20 10.098 1000 担保
中国农业银行南京市分行 96.10.28 97.5.2 11.088 800 担保
中国农业银行南京市分行 96.12.2 97.6.2 11.088 500 担保
13.应付票据 5,000,000.00
收票单位 票据种类 出票日 兑付期限 付款条件 金额
江苏三木集团 银行承兑汇票 96.12.10 2个月 到期无条件兑付 2,000,000
济南天成对外贸易总公司银行承兑汇票96.9.25 6个月到期无条件兑付3,000,000
14.应付收款 32,764,611.95
(1)按帐龄分类 比重 金额
1年以内 39.60% 12,975,852.12
1-2年 56.89% 18,639,579.26
2-3年 3.25% 1,063,181.08
3年以上 0.26% 85,999.49
(2)元关联企业往来款项.
15.预收帐款 4,140,803.04
(1)按帐龄分类 比重 金额
1年以内 89.02% 3,686,104,49
1-2年 5.69% 235,809.40
2-3年 5.29% 218,889.15
3年以上 / /
(2)无关联企业往来款项.
16.未交税金 3,746,948.59
税种 金额
增值税 411,562,98
营业税 64,643.34
产品税 2,500,000.00
城建税 85,361.39
所得税 685,380.88
17.其他未交税 64,525.62
教育费附加 64,525,62
18.其他应付款 12,710,176.44
其中:主要款项内容 金额
教育经费 493,978.55
市场物价调节基金 581,843.39
招商银行垫款 9,000,000.00
19.未付股利 73,620.20
年初数剔除龙华汽车涂料有限公司后,未付股利期末比期初增长62.91%,主要
是子公司南京天龙物资供销有限公司和南京南澳涂料有限公司应付少数股东的股
利.
20.预提费用 285,603.51
(1)电费 489.00
(2)房租 285,114.51
年初数剔除龙华汽车涂料有限公司后,预提费用期末比期初增长386.13%. 主
要是预提的房租未付.
21.筹建期间待转销汇兑收益93,919.84
系南京南澳涂料有限公司在筹建期间发生的汇兑收益.
22.股本 74,634,765.78
股本结构 期初数 期末数
国家股 37,278,765.78 37,278,765.78
法人股 6,600,000.00 6,600,000.00
社会流通股 30,756,000.00 30,756,000.00
23.资本公积 40,027,513.44
1996年度与1995年度一致,未发生变化.
24.盈余公积金 8,535,456,12
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 7,007,069.94 312,563.64 532,963.98 6,786,669.60
公益金 1,498,735.61 250,050.91 - 1,748,786.52
合计 8,505,805.55 562,614.55 532,963,98 8,535,456.12
25.未分配利润 5,338,635.37
期初数 本期增加 期末数
2,775,613.51 2,563,021.86 5,338,635.37
根据董事会决议,1996年度利润分配预案为:1996 年度本公司净利润3, 125
,636.41元,提取10%法定余公积金312,563.64元,提取8%公益金250, 050. 91 元
,1996年度可供股东分配利润2,563,021.86元,加上年度结转分配利润2,775,613
.51元,股东实际可分配利润5,338,635.37元.1996 年股利分配向全体股东按每10
股派送0.7股红股,共计送出5,224,433.60元,剩余114,201.77 元转入下一年度分
配;从资本公积金当中提取2,239,042.98元转增股本,按每10股转增0.3股,不再派
发现金.
26.主营业务收入 190,308,485.15
油漆销售收入 155,533,412.80
包装听销售收入 6,164,969.84
贸易收入 28,610,102.51
27.主营业务成本 150,418,150.44
油漆销售成本 124,997,302.97
包装听销售成本 2,725,381.68
贸易成本 22,695,465.79
28.财务费用 6,289,035.67
(1)利息净支出 6,263,955.29
(2)手续费 24,647.70
(3)汇兑损益 432.68
比去年同期增长43.75%,主要是南京天龙房地产开发公司1992年9月与南京市
土地管理局签订购买建宁路城河村6745平方米土地,总金额534.13 万元, 现已付
335万元,由于开发资金原因,经南京天龙股份有限公司董事会1995年 9月决议,将
该6745平方米土地与江苏省物资集团房地产实业有限公司进行联合开发, 并以已
付335万元作为该项目的投资, 江苏省物资集团房地产实业有限公司对本公司原
投资参照银行利息给予一次性补偿,补偿金额为134.59万元,冲减了1995年财务费
用.
29.其他业务利润 591,853.53
(1)材料销售利润 253,310.05
(2)运输利润 -28,279.16
(3)贸易利润 366,822.64
比去年同期下降67.45%,主要是由于贸易利润下降了106.34万元.
30.投资收益 615,699.06
项目 金额
股票投资收益 -178,648.63
股权投资收益 4,968,997.72
联营投资收益 -4,225,985.03
债券投资收益 51,335.00
比去年同期下降84.3%,主要是由于去年投资收益中含有转让法人股股利获取
的收益313.56万元.
31.营业外收入 413,519.24
(1)处理固定资产净收益 56,642.35
(2)退1995年新产品增值税 24,629.33
(3)罚没理赔收入 170,802.66
(4)处理三年以上应付帐 161,444.90
32.营业外支出 882,245.48
(1)固定资产清理净损失 102,709.66
(2)拆迁安置费 249,932.49
(3)罚款支出 3,649.48
(4)粮食风险基金 196,205.85
(5)付食品发展基金 194,687.23
(6)市场物价调节基金 65,118.74
(7)人民教育基金 3,348.00
(8)其他 66,594.03
33.弥补以前年度亏损 18,249.46
是南京天龙物资供销有限公司弥补1995年度的亏损.
四.或有负债或损失
1.南京天龙股份有限公司于1996年9月28 日为南京橡胶厂向银行借款人民币
1200万元提供担保,期限一年.
2.南京天龙股份有限公司于1996年10月15日为南京信业集团股份有限公司向
银行借款人民币2000万元提供担保,期限一年;于1996年11月为南京天龙股份有限
公司向银行借款人民币400万元提供担保,期限5个月.
五.关联交易的说明
南京天龙综合经营公司(子公司)销售的油漆全部由南京天龙股份有限公司提
供,供货价格按市场同类产品价格结算.
六.资本承诺的说明
本公司到1996年12月31日止无资本承诺.
七.期后事项的说明
在会计报表期间日和审计报告日之间未发生足以影响报告期或报告期后财务
状况和经营成果期后事项.
南京天龙股份有限公司董事会
1997年4月28日
资产负债表 (合并)
编制单位:南京天龙股份有限公司 1996,12,31 单位:人民币元
母公司 合并
资产 年初数 年末数 年初数 年末数
流动资产
货币资金 11,948,141 21,342,130 16,297,604 25,059,074
短期投资 7,950,730 7,587,846 7,950,730 7,587,846
应收票据 350,000 684,340 850,000 684,340
应收帐款 34,399,780 44,764,079 39,102,773 48,141,749
减:坏帐准备 171,998 223,820 198,242 245,742
应收帐款净额34,227,781 44,540,259 38,904,531 47,896,007
预付货款 7,412,082 8,103,181 7,608,950 9,053,064
其他应收款 52,553,336 43,908,252 22,096,337 41,346,168
待摊费用 4,892,287 3,165,495 4,903,287 3,232,543
存货 42,732,926 37,703,649 49,948,811 44,657,046
流动资产合计162,067,286 167,035,155 148,560,252 179,516,092
长期投资:
长期投资 63,363,828 68,687,503 37,667,890 61,927,994
其中:合并价差
固定资产:
固定资产原价45,399,174 47,216,782 110,346,577 49,096,613
减:累计折旧 26,225,282 28,425,659 27,033,936 28,784,275
固定资产净值19,173,892 18,794,122 83,312,640 20,312,337
在建工程 6,781,133 978,139 6,781,133 4,328,139
固定资产合计25,955,025 19,772,262 90,093,774 24,640,477
无形资产及递延资产
无形资产 7,318,677 7,163,865 21,557,163 7,163,865
递 延资产 1,376,338 1,102,423 5,128,110 1,142,409
无形资产 8,695,016 8,266,289 26,685,273 8,306,275
及递延资产合计
资产总计 260,081,157 263,761,211 303,007,191 274,390,840
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 68,550,000 77,850,000 75,800,000 78,850,000
应付票据 1,000,000 5,000,000 1,000,000 5,000,000
应付帐款 33,105,360 28,456,405 37,252,827 32,764,611
预收货款 3,430,012 3,499,555 3,430,012 4,140,803
其他应付款 11,656,213 9,456,405 13,266,020 12,710,176
应付工资 4,695,693 4,584,493 4,770,745 4,584,493
应付福利费 57,901 18,282
未交股利 4,732,185 3,559,211 4,092,171 3,746,948
未交税金 5,560 5,560 45,190 73,620
其他未交款 111,253 59,162 112,076 64,525
预提费用 58,750 163,750 285,603
流动负债合计127,345,029 132,483,826 139,990,694 142,239,065
长期负债:
长期借款 4,000,000 6,543,532
其他长期负债2,792,429 2,741,014 2,792,429 2,741,014
筹建期间特转销汇兑收益 3,064,385 93,919
长期负债合计6,792,429 2,741,014 12,400,346 2,834,934
少数股东权益 24,672,451 780,469
股东权益:
股本 74,634,765 74,634,765 74,634,765 74,634,765
资本公积 40,027,513 40,027,513 40,027,513 40,027,513
盈余公积 8,505,805 8,535,456 8,505,805 8,535,456
其中:公益金 1,498,735 1,748,786 1,498,735 1,748,786
未分配利润 2,775,613 5,338,635 2,775,613 5,338,635
股东权益合计125,943,698 128,536,370 125,943,698 128,536,370
负债及股 260,081,157 263,761,211 303,007,191 274,390,840
东权益总计
利润表及利润分配表
编制单位:南京天龙股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 母公司 合并
上年同期 本年 上年同期 本年
一.主营业务收入 168,779,131 160,483,561 184,687,752 190,308,485
减:营业成本 140,577,547 126,831,456 155,316,490 150,418,150
销售费用 7,036,847 2,779,867 7,814,191 7,895,366
管理费用 19,054,156 21,260,288 20,870,727 21,676,060
财务费用 2,690,471 6,296,377 4,374,841 6,289,035
进货费用 7,737
税金及附加 446,061 834,209 450,935 898,795
二.主营业务利润 -1,025,953 2,481,360 -4,147,171 3,131,076
加:其它业务利润 1,787,475 591,087 1,818,310 591,853
三.营业利润 761,521 3,072,448 -2,328,861 3,722,930
加:投资收益 3,958,414 942,809 4,032,425 615,699
营业外收入 183,854 391,584 198,515 413,519
减:营业外支出 1,024,627 748,216 1,034,753 882,245
四,利润总额 3,879,163 3,658,625 867,326 3,869,903
减:称补以前年度亏损 18,249
减:所得税 494,268 532,989 526,951 699,238
少数股东权益 -94,940 26,778
五.净利润 3,384,894 3,125,636 435,314 3,125,636
加:年初未分配利润 2,775,613 2,775,613
筹建期间特转销汇兑收益 2,970,465
六.可分配利润 3,384,894 5,901,249 3,405,779 5,901,249
减:提取法定公积綘 338,489 312,563 359,374 312,563
提取法定公益金 270,791 250,050 270,791 250,050
七.可供股 2,775,613 5,338,635 2,775,613 5,338,635
东分配的利润
提取任意公积金
已分配普通股股利
八.年末末分配利葼 2,775,613 5,338,635 2,775,613 5,338,635
财务状况变动表
编制单位:南京天龙股份有限公司 单位:元
流动资金来源和运用 母公司 合并
上年 本年 上年 本年
一.流动资金来源:
1.本年净利润 5,402,415 3,125,636 5,254,350 3,125,636
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益 276
(2)固定资产折旧 3,511,766 3,180,747 4,277,351 3,316,697
(3)无形资产,递延 348,605 479,331 954,703 492,269
资产及其他资产摊销
(4)固定资产盘亏 25,069 25,069
(5)清理固定资产损薁 -11,693 6,743 -11,693 20,997
(6)递延税款
(7)其他不减流动 31,677 31,677
资金的费用和损失
小计 9,282,711 6,817,529 10,506,389 6,980,947
2.其他来源
(1)固定资产清理收葼 29,404 95,122 29,404 95,122
(2)增加长期投资 14,522 360,168 14,522 360,168
(3)收回长期投资 3,973,536 5,633,726 3,973,536 5,423,905
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 3,927,018 562,614 4,436,909 562,614
(7)少数股东资本净增加额 -16,812
小计 7,944,481 6,651,631 8,454,372 6,424,997
流动资金来源合计: 17,227,253 13,469,161 18,960,761 13,405,944
二.流动资金运用:
1.利润分配
(1)提取法定公积金 338,489 312,563 338,489 312,563
(2)提取法定公益金 270,791 250,050 270,791 250,050
(3)提取任意公积金
(4)已分配股利 2,017,521 2,112,488
(5)其他 2,797,329 2,827,165
小计 5,424,132 562,614 5,548,935 562,614
2,少数股东利润分配
2.其他运用
(1)固定资产和 1,867,181 1,139,989 7,954,623 1,767,305
在建工程净增加额
(2)增加无形资产 23,249 69,204 9,253,251 99,453
,递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 8,699 4,411,582 3,227,496 4,411,582
(4)增加长期投资 34,186,608 21,521,802 34,186,608 5,275,600
小计 36,085,739 27,142,578 54,621,981 11,553,942
流动资金运用合计 41,509,871 27,705,192 60,170,916 12,116,556
流动资金增加净额 -24,282,618 -14,236,031 -41,210,154 1,289,388
流动资金各项目的变动
一.流动资产本年增加数
1.货币资金 -3,205,306 12,596,127 -405,190 9,730,203
2.短期投资 -25,068,098 -362,883 -25,068,098 -362,883
2.应收票据 -350,000 334,340 150,000 -165,659
4应收帐款净额 9,876,432 11,927,751 13,412,864 12,590,361
5.预付货款 3,984,300 728,969 -9,140,990 1,640,982
6.其他应收款