南京红太阳股份有限公司二00三年半年度报告
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长杨寿海先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人李钢先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2003 年半年度财务报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司名称：
公司的法定中文名称：南京红太阳股份有限公司
公司的法定英文名称：NANJING REDSUN CO., LTD.
（二）公司法定代表人：杨寿海先生
（三）公司董事会秘书：邹峰先生
联系地址：江苏省南京市汉中路89 号金鹰国际商城19 层C 座
邮政编码：210029
联系电话：（025） 4785866、4785833
联系传真：（025） 4785828
电子信箱：redsunzqb@sina.com
（四）公司注册地址：南京市高淳县淳溪镇宝塔路269 号
邮政编码：211300
公司办公地址：江苏省南京市汉中路89 号金鹰国际商城19 层C 座
邮政编码：210029
公司网址：www.china-redsun.com
电子邮箱: redsunzqb@sina.com
（五）公司选定的信息披露报纸：中国《证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：南京红太阳股份有限公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：红太阳
股票代码：000525
（七）其他有关资料：
公司最近一次变更注册登记日期：2002 年1 月11 日
公司注册登记地点：南京市高淳县淳溪镇宝塔路269 号
企业法人营业执照注册号：3201001002273
税务登记号码：320125134900928
公司聘请的会计师事务所：南京永华会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地址：江苏省南京市中山北路26 号新晨国际大厦8 楼
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 465,342,684.40 330,421,430.12
流动负债 374,512,289.08 294,787,086.62
总资产 954,707,919.46 836,088,296.24
股东权益(不含少数
股东权益) 546,464,877.85 537,480,925.70
每股净资产 1.9500 1.9179
调整后的每股净资产 1.9464 1.8479
报告期(1-6)月 上年同期
净利润 31,489,904.26 41,610,494.45
扣除非经常性损益后
的净利润 31,444,462.19 41,675,716.54
每股收益 0.1124 0.1485
净资产收益率 5.76 7.93
经营活动产生的现金
流量净额 -41,339,027.07 -75,799,487.67
项目 本报告期末比年
初数增减(%)
流动资产 40.83
流动负债 27.05
总资产 14.19
股东权益(不含少数
股东权益) 1.67
每股净资产 1.67
调整后的每股净资产 5.33
本报告期比上年
同期增减(%)
净利润 -24.32
扣除非经常性损益后
的净利润 -24.55
每股收益 -24.31
净资产收益率 -27.36
经营活动产生的现金
流量净额 45.46
（二）非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 54,007.00
营业外支出 19,840.03
非经常性损益影响所得税额 11,275.10
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期期末，公司股东总数为21,834 户。
三、报告期期末，公司前十名股东的持股情况
股东名称 期末持股数(股) 本期持股变动情况(+-)
红太阳集团有限公司 128,617,378 +50,673,997
健桥证券股份有限公司 13,626,746 -
中国平安保险股份限公司 4,887,432 0
南京信贷咨询公司 3,776,652 0
南京市财政信用公司 3,554,496 0
深圳市中大投资管理有限
公司 1,332,936 0
天津信托投资公司 1,332,936 0
李云华 1,110,420 -
南京证券有限责任公司 888,624 0
田茂芳 758,155 -
股东名称 占总股本的比例(%) 股份质押或冻结情况
红太阳集团有限公司 45.90% 无
健桥证券股份有限公司 4.86% -
中国平安保险股份限公司 1.74% 无
南京信贷咨询公司 1.35% 无
南京市财政信用公司 1.27% 无
深圳市中大投资管理有限
公司 0.48% 无
天津信托投资公司 0.48% 无
李云华 0.40% -
南京证券有限责任公司 0.32% 无
田茂芳 0.27% -
股东名称 性质
红太阳集团有限公司 国有股
健桥证券股份有限公司 流通股
中国平安保险股份限公司 法人股
南京信贷咨询公司 法人股
南京市财政信用公司 法人股
深圳市中大投资管理有限
公司 法人股
天津信托投资公司 法人股
李云华 流通股
南京证券有限责任公司 法人股
田茂芳 流通股
注：（1） 红太阳集团有限公司为本公司的控股股东，代表国家持有本公司股份。
（2） 公司前10 名股东中红太阳集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（3） 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（4） 报告期内，南京市国有资产经营（控股）有限公司将其持有本公司50,673,997 股国家股无偿划转给红太阳集团有限公司，上述股权划转已于2003年3 月31 日完成过户手续。红太阳集团有限公司现持有本公司股份128,617,378股，占本公司总股本的45.90%， 其中国家股77,943,381 股，占本公司总股本的27.81%， 国有法人股50,673,997 股，占本公司总股本的18.08%。
四、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，董事、监事和高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
二、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况
公司第三届董事会第五次会议审议并通过了《关于调整部分高级管理人员的议案》：鉴于公司2002 年资产置换完成后，油漆涂料资产已全部置出本公司，故免去原油漆生产基地分管副总经理张卫中先生、杨金荣先生在本公司的任职。因梁璐女士工作变动，免去梁璐女士公司董事会证券事务代表职务。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司主要经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为农药、精细化工的生产、销售、技术咨询和服务。公司是国家农药行业重点骨干企业之一、国家火炬计划重点高新技术企业，主要生产高效、低毒、低残留的第三代和第四代拟除虫菊酯类和杂环化合物类杀虫剂。
报告期内，受战争因素导致石油涨价增加了原材料成本、SARS 疫情以及国内外市场竞争激烈、产品销售低迷等因素影响，公司生产经营遭遇较大的困难和压力，但仍然实现主营业务收入341,003,253.03 元，比上年同期增长12.35%，实现主营业务利润77,565,003.85 元，实现净利润31,489,904.26 元。
（1） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按照行业分类的构成情况
单位：人民币元
行业 主营业务收入 主营业务利润 毛利率
农药 339,558,925.46 77,230,961.28 22.74%
化肥 1,444,327.57 334,042.57 23.13%
（2） 报告期内公司主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况
单位：人民币元
产品 主营业务收入 主营业务利润 毛利率
农药原药类 104,136,316.52 9,958,376.29 9.56%
农药制剂类 235,422,608.94 67,272,584.99 28.58%
化肥 1,444,327.57 334,042.57 23.13%
（二）主营业务变化的说明
2002 年度，公司以所拥有的油漆相关资产和负债与南京第一农药厂所拥有的杀虫剂类农药生产相关资产进行了置换，置换后公司主营业务由农药、油漆两部分转向专业从事高效、低毒、低残留的拟除虫菊酯类和杂环化合物类杀虫剂的开发、生产和销售；控股子公司南京绿邦生态科技有限公司从事新型生态肥的生产、销售。
（三）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内，公司来源于参股公司--南京红太阳农资商贸连锁有限公司的投资收益对公司净利润影响达到10%。
南京红太阳农资商贸连锁有限公司，成立于2002 年，注册资本8000 万元人民币，本公司持有98.75%股权。该公司经营范围：农药、农资产品、油漆、涂料、精细化工产品、化工原料销售。经南京永华会计师事务所有限公司审计，截止2003 年6 月30 日，该公司总资产186,155,708.43 元，报告期内，南京红太阳农资商贸连锁有限公司实现主营业务收入269,245,878.43 元，实现主营业务利润29,238,305.11 元，实现净利润10,191,080.51 元。
（五）经营中的问题与困难
报告期内，公司生产经营遇到较大困难和压力：
1、报告期内受美伊战争的影响，石油产品价格上涨，导致农药原材料成本上升；
2、受SARS 的影响，国内物流及人员流动困难，产品运输严重受，阻极大地冲击了公司销售旺季的生产经营；
3、由于公司农药外贸供货主要出口国澳大利亚干旱余波未平；巴基斯坦因上年度虫害发生较轻，今年上半年农药销售量仍在低位徘徊，致使本公司外贸出口供货相应减少；
4、国内农药市场竞争加剧，农药销售价格逐步下滑，同时农民对农业投入下降，农村购买力严重不足；
5、针对上述不利条件，公司加大了国内市场的投入和建设力度。面对农药销售渠道混乱，假冒伪劣冲击，通过营销创新，加速市场体系新业态的建设步伐，构筑立体营销网络，积极抢占终端市场，充分利用规模效益，提高市场占有率。报告期内本公司仍然实现主营业务收入341,003,253.03 元，比上年同期增长12.35%， 实现主营业务利润77,565,003.85 元，实现净利润31,489,904.26 元。
二、公司财务状况及经营结果分析
单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 变动幅度
主营业务收入 341,003,253.03 303,528,646.43 12.35%
主营业务成本 263,433,768.24 216,131,849.12 21.89%
主营业务利润 77,565,003.85 87,184,616.06 -11.03%
营业费用 12,914,855.79 2,832,966.35 355.88%
管理费用 10,538,474.03 15,466,515.46 -31.86%
净利润 31,489,904.26 41,610,494.45 -24.32
现金及现金等价物净增
加额 -27,073,090.90 -52,136,421.16 48.07%
项目 期末数 期初数 变动幅度
应收票据 7,219,401.00 10,956,058.00 -34.11%
应收账款 98,482,801.60 31,928,267.86 208.45%
其他应收款 8,146,420.53 32,815,744.24 -75.18%
预付账款 79,117,006.99 38,198,124.82 107.12%
存货 163,043,545.59 80,082,641.88 103.59%
应付票据 30,000,000.00 284,000.00 10463.38%
应付账款 43,592,229.44 10,998,082.57 296.36%
其他应付款 15,209,653.33 31,678,066.58 -51.99%
总资产 954,707,919.46 836,088,296.24 14.19%
股东权益 546,464,877.85 537,480,925.70 1.67%
报告期内财务状况及经营成果分析：
主营业务收入本期比上年同期增长12.35%， 主要是由于公司生产规模扩大，产品销量增加所致。
主营业务成本本期比上年同期增长21.89%， 主要是因本期产品销量比上期有较大增长；主营业务成本增幅高于主营业务收入的增幅，主要是因为化工原材料价格大幅度上涨所致。
主营业务利润本期比上年同期下降主要是因化工原材料价格大幅度上涨，导致公司产品成本增加所致；
营业费用本期比上年同期增长355.88%， 主要是随着公司销售网络建设的推进，产品的销售区域不断扩大，销售收入增加，销售服务费增加所致。
管理费用本期比上期同期下降31.86%， 主要是因公司2002 年末进行了资产置换，与油漆生产线相关的人员随资产转出，故本期管理费用较低。
净利润减少的主要原因主要是公司产品成本增加及农药销售模式的变化和新产品推广,相应增加了运费、推介费等相关费用。
现金及现金等价物净增加额本期比上年同期增长48.07%， 主要是南京龙华汽车涂料有限公司归还了欠款所致。
应收票据期末比期初下降34.11%， 主要原因是本期购货方以汇票付款方式减少及汇票到期承兑所致。
应收账款期末比期初增加208.45%， 主要是由于公司产品生产、销售季节性因素所致。
其他应收款期末比期初下降75.18%， 主要是收回了南京龙华汽车涂料有限公司的欠款所致。
预付账款期末比期初增加107.12%， 主要是因2003 年上半年化工原材料价格上涨较快，公司为降低成本，获得材料供应价格的优惠，增加预付货款所致。
存货期末比期初增长103.59%， 主要因公司生产、销售的季节性因素所致；加之生产规模的扩大，相应增加了原材料储备及生产过程中的在产品。
应付票据期末较期初大幅增加，主要因公司生产规模扩大，原材料采购增加所致。考虑到公司控制人拥有自营进出口权且国外供应渠道畅通，故采用票据结算方式向其购买进口原材料。
应付账款期末比期初增加296.36%， 主要因公司经营规模扩大后物资采购相应增加所致。
其他应付款期末比期初减少51.99%， 原因主要是公司支付了应付南京第一农药厂的购置资产差价款及部分应付工程款。
总资产增加的主要原因是银行贷款，应付票据，应付账款增加所致；
股东权益增加主要是生产经营盈利所致。
三、报告期内公司投资情况
（一）募集资金的使用情况
本公司于2000 年9 月22 日实施10 配2.5 股，并于2000 年10 月30 日配股资金全部到位。本次配股共募集资金209,184,452.32 元（已扣除相关费用）。其中计划投资项目2000 吨/年的高效大功臣、150 吨/年的三氟氯氰菊酯、400 吨/年全流程顺式、反式氯氰菊酯项目已于2001 年4 月26 日建成投产，1500 吨/年DV 二氯菊酸项目已于2001 年6 月28 日建成投产，300 吨/年咪鲜胺杀菌剂项目已于2002 年12 月20 日竣工。
单位：人民币元
承诺投资项目 募集资金计划总投资 实际投资额 实际收益
高效大功臣 19,910,000.00 31,285,853.27 13,555,750.54
三氟氯氰菊酯 49,800,000.00 47,519,926.82 10,846,355.36
DV二氯菊酸 49,600,000.00 46,924,845.82 -
全流程顺、
反式氯氰菊酯 49,800,000.00 46,407,979.09 26.62
咪鲜胺 49,000,000.00 34,253,105.71 73,133.02
承诺投资项目 项目进度
高效大功臣 100%
三氟氯氰菊酯 100%
DV二氯菊酸 100%
全流程顺、
反式氯氰菊酯 100%
咪鲜胺 100%
本公司募集资金按照配股说明书披露的使用计划投入使用，实际投资项目没有变更。
尚未投入的资金存放在银行项目专用账户，专款专用，由专人管理。
（二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、 南京红太阳农资商贸连锁有限公司
注册资本8000 万元人民币；经营范围：农药、农资产品、油漆、涂料、精细化工产品、化工原料销售；本公司持有98.75%股权。经南京永华会计师事务所有限公司审计，截至2003 年6 月30 日，南京红太阳农资商贸连锁有限公司总资产186,155,708.43 元，实现净利润10,191,080.51 元。
2、 南京绿邦生态科技有限公司
注册资本300 万美元；经营范围：生态肥的生产及相关服务，销售自产产品；本公司持有60%股权。经南京永华会计师事务所有限公司审计，截至2003 年6月30 日，南京绿邦生态科技有限公司总资产25,012,013.78 元，实现净利润83,038.89 元。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司根据《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》和《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等规范性文件的要求，依照法定程序对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》进行了修订和完善。公司以《公司章程》为行为准则，贯彻落实各项管理制度，规范公司运作。公司于2003 年6 月15 日召开第三届董事会第六次会议，审议并通过了关于增补董事会董事和提名独立董事候选人的议案；公司于2003年7 月18 日召开2003 年第1 次临时股东大会，审议并通过了上述议案。目前，公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名，公司的治理状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。
二、公司中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司收购、出售资产情况
为了优化公司资产结构，合理整合优质资产，突出公司的主营业务，提高公司整体的盈利能力和竞争优势；同时为了逐步解决本公司与南京第一农药厂的关联交易，2002年度本公司以所拥有的油漆生产线及相关资产与南京第一农药厂的杀虫剂类农药生产线及相关资产进行了等价置换。目前相关资产已移交完毕，与本次资产置换相关的权证已全部完成过户登记。
置入资产2003年1月至6月实现主营业务收入8603.74万元，实现主营业务利润1253.83万元。
五、重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
本公司于2002 年5 月18 日与南京第一农药厂签订了《营销服务协议》，分于2002 年3 月31 日和2003 年4 月16 日与南京红太阳化学厂签订了《营销服务协议》和《委托加工协议》，于2003 年4 月16 日与红太阳集团有限公司签订了《产品营销协议》；南京红太阳农资商贸连锁有限公司于2002 年3 月20 日分别与南京第一农药厂和南京红太阳化学厂签订了《营销服务协议》。
1、 南京第一农药厂与南京红太阳股份有限公司签订的《营销服务协议》
（1） 协议双方：
甲方：南京第一农药厂
乙方：南京红太阳股份有限公司
（2） 合同签署日期：2002 年5 月18 日。
（3） 交易标的：
乙方向甲方采购其生产所需的部分原材料；甲方向乙方购买其生产的部分产品。
（4） 交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。如乙方董事会设立了定价委员会，本协议所定交易价格，须提交定价委员会审核；如定价有异议，由定价委员会和甲方协商解决。
（5） 交易结算方式：
货款在产品经协议一方验收合格入库后2 个月内以现汇形式支付给对方。
（6） 关联人在交易中所占权益的比重：
本公司2003 年1 月至6 月向南京第一农药厂采购关联交易金额8,217,119.26 元，占本公司原材料采购总额的4.83%， 采购品种为100%溴氰原粉等品种。其中100%溴氰原粉交易额为6,415,929.23 元，占向南京第一农药厂采购关联交易总额的78.08%。
本公司2003 年1 月至6 月向南京第一农药厂销售关联交易金额为3,362,290.00 元，占本公司原材料销售总额的26.23%。 销售品种为乳化剂等品种。其中乳化剂交易额为1,346,199.00 元，,占向南京第一农药厂销售关联交易总额的40.04%。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
协议期限为一年，自2002 年5 月18 日至2003 年5 月18 日止。
2、 南京红太阳股份有限公司与南京红太阳化学厂签订的《营销服务协议》
（1） 协议双方：
甲方：南京红太阳股份有限公司
乙方：南京红太阳化学厂
（2） 合同签署日期2002 年3 月31 日
（3） 交易标的：
乙方向甲方购买其生产的部分农药产品。
（4） 交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准、则应根据当地可比价格由双方协商确定。如甲方董事会设立了定价委员会，本协议所定交易价格，须提交定价委员会审核；如定价有异议，由定价委员会和乙方协商解决。
（5） 交易结算方式：
货款在产品经协议乙方验收合格入库后2 个月内以现汇形式支付给甲方。
（6） 关联人在交易中所占权益的比重：
本公司2003 年1-6 月向化学厂销售产品关联交易金额556,537.08 元，,占本公司农药产品销售的0.28%， 销售的农药产品主要为辛硫磷EC， 交易额为499,005.08 元，占向化学厂销售关联交易总额的89.66%。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
本协议期限为14 个月，自2002 年3 月31 日至2003 年5 月31 日止。
3、 南京红太阳股份有限公司与南京红太阳化学厂签订的《委托加工协议》
（1） 协议双方：
甲方：南京红太阳股份有限公司
乙方：南京红太阳化学厂
（2） 合同签署日期：2003 年4 月16 日
（3） 交易标的：
甲方委托乙方加工生产部分农药产品。
（4） 交易价格：
双方每笔委托加工业务均应签订委托加工合同，加工费定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。如甲方董事会设立了定价委员会，,本协议所定加工价格，须提交定价委员会审核；如定价有异议，由定价委员会和乙方协商解决。
（5） 交易结算方式：
加工费每月结算一次，在加工产品经甲方验收合格入库后2 个月内以货币形式支付给乙方。
（6） 关联交易金额：
2003 年1 月至6 月，本公司向化学厂支付委托加工费9,892,772.91 元。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
本协议期限为一年，自2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日止。
4、 红太阳集团有限公司与南京红太阳股份有限公司签订的《产品营销协议》
（1） 协议双方：
甲方：红太阳集团有限公司
乙方：南京红太阳股份有限公司
（2） 合同签署日期2003 年4 月16 日。
（3） 交易标的：
乙方向甲方采购其生产所需进口的部分原材料；甲方向乙方购买其生产的部分产品。
（4） 交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，,则应根据当地可比价格由双方协商确定。如乙方董事会设立了定价委员会，本协议所定交易价格，须提交定价委员会审核；如定价有异议，由定价委员会和甲方协商解决。
（5） 交易结算方式：
货款在产品经协议一方验收合格入库后2 个月内以货币形式支付给对方。
（6） 关联人在交易中所占权益的比重：
A、 进口原材料采购关联交易情况的说明
本公司2003 年1 月至6 月向集团公司采购原材料关联交易金额62,289,763.66 元，占本公司原材料采购总额的36.58%， 主要采购品种为苯醚醛、菊酸甲脂等，其中主要原材料苯醚醛交易额为30,608,923.11 元，占向集团公司采购关联交易总额的49.14%。
B、 农药产品销售关联交易情况的说明
本公司2003 年1 月至6 月向集团公司销售农药产品关联交易金额为11,795,221.66 元，占本公司农药产品销售总额的5.89%。 销售的主要农药产品为氰戊原油等。.其中主要产品氰戊原油交易额为4,726,826.11 元，占向集团公司销售关联交易总额的40.07%。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
本协议期限为一年，自2003 年1 月1 日至2003 年12 月31 日止。
5、 南京第一农药厂与南京红太阳农资商贸连锁有限公司签订的《营销服务协议》
（1） 协议双方：
甲方：南京第一农药厂
乙方：南京红太阳农资商贸连锁有限公司
（2） 合同签署日期2002 年3 月20 日
（3） 交易标的：
乙方向甲方购买其部分农药产品。
（4） 交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
（5） 交易结算方式：
货款在产品经协议乙方验收合格入库后2 个月内以现汇形式支付给甲方。
（6） 关联人在交易中所占权益的比重：
南京红太阳农资商贸连锁有限公司2003 年1-6 月向南京第一农药厂采购产成品关联交易金额13,694,060.43 元，占南京红太阳农资商贸连锁有限公司农药产品采购的6.24%，, 采购的农药产品主要为百草枯、高氯苯油等。其中主要产品高氯苯油交易额为2,758,759.38 元，,占向南京第一农药厂采购关联交易总额的20.15%； 百草枯交易额为1,924,250.44 元，占向南京第一农药厂采购关联交易总额的14.05%。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
本协议期限为14 个月，自2002 年3 月20 日至2003 年5 月20 日止。
6、 南京红太阳化学厂与南京红太阳农资商贸连锁有限公司签订的《营销服务协议》
（1） 协议双方：
甲方：南京红太阳化学厂
乙方：南京红太阳农资商贸连锁有限公司
（2） 合同签署日期：2002 年3 月20 日
（3） 交易标的：
乙方向甲方购买其部分农药产品。
（4） 交易价格：
双方每笔购销业务均应签订购销合同，定价应依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方定价标准，则应根据当地可比价格由双方协商确定。
（5） 交易结算方式：
货款在产品经协议乙方验收合格入库后2 个月内以现汇形式支付给甲方。
（6） 关联人在交易中所占权益的比重：
南京红太阳农资商贸连锁有限公司2003 年1-6 月向南京红太阳化学厂采购产成品关联交易金额24,746,231.52 元，占南京红太阳农资商贸连锁有限公司农药产品采购的11.28%， 采购的农药产品为百草枯等。其中主要产品百草枯交易额为12,225,180.30 元，占向南京红太阳化学厂采购关联交易总额的49.40%。
（7） 交易合同的生效条件和生效时间：
协议自双方法定代表人授权的代表签字之日起生效。
（8） 履行合同的期限以及合同的有效期：
本协议期限为14 个月，自2002 年3 月20 日至2003 年5 月20 日止。
关联交易的目的及对本公司的影响：
1、 上述关联交易第1 项南京第一农药厂与本公司签订《营销服务协议》、第2 项本公司与南京红太阳化学厂签订《营销服务协议》系公司履行原有协议相关条款，截止2003 年6 月30 日上述协议已履行完毕，并且不再展期。
2、 本公司与化学厂签订的《委托加工协议》，有助于本公司充分利用化学厂的加工分装能力，,将部分农药原药产品分装为小包装以满足市场需求。
3、 本公司与集团公司签订的《产品营销协议》，一方面有助于本公司在同等价位上采购到有效成份含量更高、质量更优的进口原材料，有利于提高公司产品得率，保证产品质量；另一方面借助于集团公司所拥有的国际营销网络以及国外农药注册登记证，有利于提高本公司产品的国际市场占有率，从而保证本公司股东的利益。
4、 农资商贸与南京第一农药厂以及南京红太阳化学厂签订《营销服务协议》，有助于充分利用农资商贸的农资销售网络，,并依靠其终端销售优势，提高产品的市场覆盖率，实现协议双方利益的最大化。
5、 董事会认为上述关联交易均以市场公允价格进行，能够保护广大股东的利益，该项关联交易不存在损害公司及其股东利益的内容和条款，不会损害非关联股东的利益及产生同业竞争。
其他不存在控制关系的关联方交易：
企业名称 交易内容 年度交易金额
南京龙华汽车涂料有限公司 归还资金 27,608,439.86
南京易初亿万涂料有限公司 代垫利息 22,434.76
提供资金 40,000.00
（二）报告期内公司无资产收购、出售事项。
（三）公司与关联方存在的债权、债务往来和担保事项
1、 关联方往来
企业名称 金额
预付帐款 红太阳集团有限公司 7,869,907.62
企业名称 金额
南京红太阳化学厂 15,498,138.12
南京第一农药厂 36,576.00
其他应收款 南京易初亿万涂料有限公司 925,345.09
南京市国有资产经营(控股)公司 1,615,044.70
红太阳集团有限公司 2,215,753.63
应付帐款 南京第一农药厂 2,420,584.44
红太阳集团有限公司 30,000,000.00
项目明细
预付帐款 材料款
项目明细
委托加工费及货款
货款
其他应收款 借款及代垫利息
应由该单位承担的改
制前退休工人药费
应由该单位承担的改
制前退休工人药费及
代垫的管理费
应付帐款 货款
材料款
2、 公司与关联方之间的担保事项
截止2003 年6 月30 日，红太阳集团有限公司为本公司向金融机构贷款28,100 万元提供担保。
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
（二）截止2003 年6 月30 日，本公司为南京下关商厦借款490 万元人民币提供担保。
（三）报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内本公司、持有公司股份5%以上股东无承诺事项。
八、公司本期财务报告已经南京永华会计师事务所有限公司审计，注册会计师为诸旭敏、杜文俊，审计费用30 万元人民币。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也无公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
十、其他重要事项
根据财政部财企[2002]409 号《财政部关于南京红太阳股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意将南京市国有资产经营（控股）有限公司所持南京红太阳股份有限公司国家股无偿划转给红太阳集团有限公司，股份性质为国有法人股。上述股权划转已于2003 年3 月31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。
第七节 财务报告
第一部分、审计报告
宁永会二审字（2003） 116 号
南京红太阳股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的南京红太阳股份有限公司2003 年6 月30 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年1 月-6 月利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、2003 年1 月-6 月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是南京红太阳股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了南京红太阳股份有限公司2003 年6 月30日的财务状况以及2003 年1-6 月的经营成果和现金流量情况。
南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师诸旭敏
中国·南京
二○○三年八月十六日 中国注册会计师杜文俊
第二部分、会计报表（附后）
第三部分、会计报表附注
一、公司简介
南京红太阳股份有限公司（以下简称公司）是1992 年经南京市体改委“宁体改字(92)036 号”文批准，以原南京造漆厂为骨干改制组成的股份有限公司，公司原名南京天龙股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)43 号文批准发行社会公众股2000 万股，于1993 年10 月28 日在深圳证券交易所上市交易，股票代码“000525”。 近几年来，经过送、转、配股，截止2003 年6 月30 日，本公司股本总额增至280,238,802 股。
公司主要业务为农药、精细化工、油漆、涂料产品的生产、销售、技术咨询服务；投资管理及咨询。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 目前执行的会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其规定控股子公司南。京红太阳农资商贸连锁有限公司、南京绿邦生态科技有限公司执行母公司会计政策。控股子公司南京龙华汽车涂料有限公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
3、 记帐本位币
以人民币为记帐本位币
4、 记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生时的市场汇价折合为记帐本位币记帐，中期期末或年末各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的人民币对外币的基准汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，,作为汇兑损益，,计入当期损益；;属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、 现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物，,包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
7、 短期投资核算方法
(1)本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本；
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的。按《企业会计准则-债务重组》的相关规定执行；
④非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。.涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定执行。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
(3)本公司处置短期投资时，按投资帐面价值（部分处置时，,按总平均成本确定处置部分的成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期投资损益。
(4)本公司于中期期末或年度终了时，对短期投资采用成本与市价孰低计价，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期投资跌价准备。
8、 坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法
采用备抵法进行坏帐损失的核算。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例
a.计提方法：
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用余额百分比法计提坏帐准备。
b.计提比例：
①有确凿证据表明应收帐款不能够收回或收回的可能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，按其金额的100%计提坏帐准备。但其中：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组；与关联方发生的应收款项；其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项；不全额提取坏帐准备。
②除上述情况外，,按应收款项（包括应收帐款和其它应收款）年末余额的6%计提坏帐准备。
9、 存货计价方法
(1)存货分类
原材料、辅助材料、在产品及自制半成品、产成品。
(2)计价方法
各种存货取得时按实际成本记帐，其中：农药部分原材料、在产品、产成品采用实际成本法进行日常核算；油漆部分因其类别、规格繁多、故原材料、在产品及自制半成品、产成品采用定额成本进行日常核算,期末结转成本差异，将定额成本调整为实际成本。
(3)存货的盘存制度
存货采用永续盘存制，定期进行实地盘点。
(4)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
(5)存货跌价准备的确认标准、计提方法
a.确认标准：存货按成本与可变现净值孰低计价。在中期期末或年度终了，对存货进行全面清查，由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。
b.计提方法：
按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、 长期投资核算方法
本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。
①投资占被投资企业有表决权资本总额20 以下及虽占20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或现金股利确认投资收益。
②投资占被投资企业有表决权资本总额20%或20 以上以及不足20%但具有重大影响的按权益法核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额）计算调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。.被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的帐面价值。
③本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益份额的借方差额，记作股权投资差额，按约定的投资期限平均摊销，,没有规定投资期限的，按10 年的期限平均摊销；若投资时的投资成本与应享有被投资单位取得时所有者权益的贷方差额，记入资本公积。
(2)长期债权投资的计价及收益确认方法
本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。
长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，,与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
在债券持有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与帐面价值的差额计入投资损益。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法
长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额低于投资的帐面价值的，则在中期期末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11、 委托贷款的核算
(1)委托贷款的计价
本公司按规定委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入帐。
(2)委托贷款利息的确认方法
期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计息，并冲回原已计提的利息。
(3)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法
在中期期末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，,按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，,在已计提的减值准备的范围内转回。
12、 固定资产的核算方法
(1)固定资产标准: 使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上(含2000元)。
(2)固定资产分类: 房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法: 固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必需的相关支出。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和使用年限扣除残值（原值的5%） 制定其折旧率固。定资产各类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.75%
机械设备 10年 9.50%
电子设备 5年 19.00%
运输设备 10年 9.50%
其他设备 10年 9.50%
(5)融资租入固定资产的计价方法
融资租入的固定资产，,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。
(6)固定资产减值准备的确认标准、计提方法
在中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，,由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按其差额，按单项资产计提固定资产减值准备。.由于固定资产实质上已发生了减值，存在①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值，②由于技术进步等原因已不可使用，③尚可使用，但使用后产生大量不合格产品，④已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值，⑤其他实质上已不能再给企业带来经济效益等等情况之一时，,按该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备。
13、 在建工程核算方法
(1)在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。对于虽已交付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程自交付使用之日起估价转入固定资产，,并计提折旧，待办理完竣工决算手续后，再对原估价和已提折旧进行调整。
(2)利息资本化的计算方法
用借款进行的工程发生的借款利息，属于固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程的成本，,固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
(3)在建工程减值准备确认标准、计提方法
在中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，,如有证据表明在建工程已经发生了减值的，,应计提在建工程减值准备。①当存在长期停建并且预计未来三年内不会重新开工，②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，,③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等等一项或若干项情况时，应按规定计提在建工程减值准备。
14、 借款费用的资本化处理
本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。
借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。
15、 无形资产的核算
(1)无形资产的计价方法
①购入的无形资产，按实际支付的价款计价；
②股东投入的无形资产，,按投资各方确认的协议价值计价；
③自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的费用计价；
(2)无形资产摊销方法和摊销期限
合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销；;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，,按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，,按不超过10 年的期限摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法
无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。在中期期末或年度终了，对无形资产逐项进行检查，,对预计可收回金额低于帐面价值的，按其差额,按单项项目计提无形资产减值准备。当存在①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，,②某项无形资产的市值在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，,③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值，,④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形等等一项或若干项情况时，应按规定计提无形资产减值准备。
16、 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用根据其受益期确定摊销年限，采用直线法进行摊销。
开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损益。
17、 应付债券的核算方法
本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
18、 收入确认原则
(1)销售商品收入的确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；;相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠的计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，,劳务的完成程度能够可靠的确定时，确认劳务收入的实现。
(3)让渡资产使用权而发生收入的确认：利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
19、 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、 合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表范围
本公司投资持有50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的10%以上的纳入合并会计报表范围。
(2)合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下方法编制而成：
①在合并会计报表时，,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整；
②本公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债权与债务项目予以抵销；
③本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进行调整抵销。
三、税项
1、流转税：
增值税：化工类产品按销售收入的17%计算销项税，扣抵进项税后的差额交纳。其中：根据财政部、国家税务总局财税明电[2000]6 号文及财税[2001]113号文的精神，吡虫啉、高效氯氰菊酯、三氟氯氰菊酯、顺式氯氰菊酯、哒螨灵、辛硫磷、啶虫脒免征增值税;生态肥免征增值税。
营业税：服务收入按5%计征。
利息收入按7%计征。
2、城建税及教育费附加：按应交营业税、增值税金额的5%计征城建税，4%计征教育费附加。
3、所得税：所得税税率为33%。
四、控股子公司及合并范围
1、 截止2003 年6 月30 日，公司所控制的子公司及合营企业情况如下：
控股子公司名称 注册地点 注册资本
（万元）
南京红太阳农 南京市 8,000 万元
资商贸连锁有 高淳县 人民币
限公司
南京龙华汽车 南京市 4,802.16
涂料有限公司 万元人民币
南京易初亿万 南京市 1,830.00
涂料有限公司 万元人民币
控股子公司名称 注册地点 注册资本
（万元）
江苏中邦制药 南京市 4,800.00
有限公司 高淳县 万元人民币
南京绿邦生态 南京市 300 万美元
科技有限公司 高淳县
控股子公司名称 所占权益 经营范围
比例
南京红太阳农 98.75% 农药农资产品油漆涂料精细化
资商贸连锁有 工产品化工原料销售
限公司
南京龙华汽车 50.00% 油漆涂料精细化工产品制造销售
涂料有限公司
南京易初亿万 20.00% 涂料精细化工产品制造销售
涂料有限公司
控股子公司名称 所占权益 经营范围
比例
江苏中邦制药 47.92% 医药原料药医药中间体功能性保健
有限公司 品的研制开发生产销售
南京绿邦生态 60% 生态肥生物化肥复混肥的研发生
科技有限公司 产销售技术服务和咨询
控股子公司名称 投资额 是否纳入
(万元) 合并范围
南京红太阳农 7,900 万元 是
资商贸连锁有 人民币
限公司
南京龙华汽车 2,401.08 否
涂料有限公司 万元人民币 否
南京易初亿万 366 万元人
涂料有限公司 民币
控股子公司名称 投资额 是否纳入
(万元) 合并范围
江苏中邦制药 2,300 万元 否
有限公司 人民币
南京绿邦生态 1,490 万元 是
科技有限公司 人民币
2、 本期合并报表包括南京红太阳农资商贸连锁有限公司、南京绿邦生态科技有限公司。.与2002 年度相比，合并范围增加了南京绿邦生态科技有限公司。该公司是新设立的控股子公司，,持有该公司60%的股权。
3、 南京绿邦生态科技有限公司的出资日为2002 年12 月31 日,当时因该公司尚未办理验资手续并处于筹建阶段，因此未纳入合并报表范围，本年度将该公司纳入合并报表范围，,并调整合并报表年初数。
4、 南京龙华汽车涂料有限公司未达到合并会计报表的有关规定，未纳入合并报表范围。
5、 江苏中邦制药有限公司未达到合并会计报表的有关规定，未纳入合并报表范围。
6、 南京易初亿万涂料有限公司未达到合并会计报表的有关规定，未纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明，均以人民币元为单位)
1、 货币资金
项目 期初数 期末数
现金 45,223.32 128,454.74
银行存款 102,011,376.27 59,705,053.95
其他货币资金 34,350,000.00 49,500,000.00
合计 136,406,599.59 109,333,508.69
货币资金期末比期初下降19.85%， 主要因公司目前正处于销售旺季，,给经销商的垫底资金较大所致。
2、 应收票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 10,956,058.00 7,219,401.00
商业承兑汇票
合计 10,956,058.00 7,219,401.00
应收票据期末比期初下降34.11%,主要原因是本期购货方以汇票付款方式减少及汇票到期承兑所致。
3、 应收帐款
分析帐龄
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 33,966,242.41 100.00 2,037,974.55 103,971,018.79
1-2年 797,820.38
2-3年 0
3年以上 0
合计 33,966,242.41 100.00 2,037,974.55 104,768,839.17
帐龄 期末数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 99.24. 6,238,168.35
1-2年 0.76 47,869.22
2-3年 0
3年以上 0
合计 100.00 6,286,037.57
（1） 期末欠款前五名单位金额合计为21,780,488.75 元，占应收帐款总额的20.79。
（2） 无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。
（3） 应收帐款期末比期初增加208.45%，, 主要是由于公司产品生产、销售季节性因素所致。
4、 其他应收款
（1） 分析帐龄
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 6,267,167,84 17.70 376,030.07 4,259,814.67
1-2年 4,325,601.03 12.22 259,536.06 2,398,591.81
2-3年 3,539,701.76 10.00 212,382.11 947,744.70
3年以上 21,267,742.28 60.08 1,736,520.43 1,550,100.33
合计 35,400,212.91 100.00 2,584,468.67 9,156,251.51
帐龄 期末数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 46.52 255,588.87
1-2年 26.20 143,915.51
2-3年 10.35 56,864.68
3年以上 16.93 553,461.92
合计 100.00 1,009,830.98
（2） 根据《企业会计制度》的有关规定，对债务单位资不抵债、现金流量严重不足等难以收回的其他应收款489,846.70 元100%计提坏帐准备。
（3） 期末欠款前五名单位金额合计为5,759,504.42 元，占其他应收款总额的62.90
（4） 持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南京市国有资产经营
(控股)公司 1,615,044.70 1998-2003年6月 应由该单位承担
的改制前退休工
人药费
红太阳集团有限公司 2,215,753.63 1999-2003年6月 应由该单位承担的
改制前退休工人药
费及管理费
合计 3,830,798.33
南京市国有资产经营公司、红太阳集团有限公司于本年度7 月30 日将以上所欠款项归还南京红太阳股份有限公司。
（5） 其他应收款期末较期初下降74.14%， 主要是由于收回了南京龙华汽车涂料有限公司的欠款27,608,439.86 元。
5、 预付帐款
（1） 分析帐龄
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 38,198,124.82 100.00 79,117,006.99 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 38,198,124.82 100.00 100.00
（2） 期末持有5%以上股份股东欠款列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款期限 欠款原因
红太阳集团有限公司 7,869,907.62 一年以内 预付材料款
合计 7,869,907.62
（3） 期末比期初增加107.12%， 主要是因2003 年上半年化工原材料价格上涨较快，,公司为降低成本，,获得材料供应价格的优惠，增加预付货款所致。
6、 存货
项目 期初数
金额 跌价准备
在途物资
材料 46,049,038.03
产成品 34,297,675.38 264,071.53
在产品及自制半成品
委托加工材料
低值易耗品
合计 80,346,713.41 264,071.53
项目 期末数
金额 跌价准备
在途物资
材料 57,891,171.39
产成品 100,746,191.74 348,534.59
在产品及自制半成品 3,204,901.49
委托加工材料 1,542,849.75
低值易耗品 6,965.81
合计 163,392,080.18 348,534.59
（1） 存货跌价准备明细列示如下：
项目 期初数 本期增加 处置存货结转数 期末数
在途物资 - -
材料 - -
产成品 264,071.53 84,463.06 348,534.59
在产品及自制半成品 -
合计 264,071.53 84,463.06 348,534.59
（2） 本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。
（3） 存货期末比期初增长103.36%， 主要因公司生产、销售的季节性因素所致；;加之生产规模的扩大，相应增加了原材料储备及生产过程中的在产品。
7、 待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期未数 结存原因
房租 27,163.33 27,163.33 -
养路费 5,941.80 5,941.80 -
其他 888.60 888.60 -
合计 33,993.73 33,993.73 -
8、 长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数
长期股权投资 48,785,200.00 9,626.46 48,775,573.54
其中：对合营企业投资 26,660,000.00 9,626.46 26,650,373.54
对联营企业投资 22,125,200.00 22,125,200.00
投资金额 48,785,200.00 9,626.46 48,775,573.54
减：长期投资减值准备
长期投资净值 48,785,200.00 9,626.46 48,775,573.54
（2） 长期股权投资
①按权益法核算的长期股权投资
占注
册资 追加
被投资单 本比 投资起 投资
位名称 例(%) 止期 初始投资金额 金额
南京龙华汽车 50 1992-2 24,010,759.53
涂料有限公司 012
南京易初亿万 20 1995-2 3,660,000.00
涂料有限公司 045 23,000,000.00
江苏中邦制药 47.92 2001-2
有限公司 051
合计 26,660,000.00
分得的
被投资单 现金红
位名称 本期权益增减额 利额 累计权益增减额
南京龙华汽车 -24,010,759.53
涂料有限公司
南京易初亿万 - - -
涂料有限公司 -9,626.46 - -9,626.46
江苏中邦制药
有限公司
合计 -9,626.46 - -9,626.46
被投资单
位名称 期末余额
南京龙华汽车 -
涂料有限公司
南京易初亿万 3,660,000.00
涂料有限公司 22,990,373.54
江苏中邦制药
有限公司
合计 26,650,373.54
说明: 因南京易初亿万涂料有限公司尚处于筹建阶段,投资未产生效益。
②按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期
江苏中江种业股份有限公司 18 2001.12.-
南京市高新技术风险投资股份有限公司 5 2001.6.-
交通银行南京分行 万分之一以下
长江经济联合发展股份有限公司 0.07
深圳石化集团股份有限公司 0.51
合计
被投资单位名称 期末余额
江苏中江种业股份有限公司 5,400,000.00
南京市高新技术风险投资股份有限公司 5,000,000.00
交通银行南京分行 40,000.00
长江经济联合发展股份有限公司 630,000.00
深圳石化集团股份有限公司 11,055,200.00
合计 22,125,200.00
9、 固定资产及累计折旧
(1)项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原值
房屋及建筑物 158,256,041.85 8,000.00 158,264,041.85
机械设备 275,997,629.97 2,215,802.93 278,213,432.90
电子设备 1,401,780.04 599,221.81 2,001,001.85
运输设备 749,110.09 468,216.00 1,217,326.09
其他设备
合计 436,404,561.95 3,291,240.74 439,695,802.69
累计折旧
房屋及建筑物 2,515,872.66 4,187,399.56 6,703,272.22
机械设备 29,074,549.73 14,049,123.78 43,123,673.51
电子设备 45,945.85 243,824.25 289,770.10
运输设备 457,707.06 45,579.05 503,286.11
其他设备
合计 32,094,075.30 18,525,926.64 50,620,001.94
净值合计 404,310,486.65 389,075,800.75
(2)本期公司对固定资产进行了重新分类，并相应调整了固定资产及累计折旧各项目年初数。
10、 无形资产
种类 取得方式 原值 期初余额 本期增加额
土地使用权 购买 14,890,666.72 14,270,222.22
土地使用权 购买 1,544,819.20 1,483,026.40
吡虫啉生产技术 购买 7,670,000.00 4,857,666.52
三氟氯氰技术转让费 购买 475,000.00 395,833.40
咪鲜胺技术转让费 购买 2,250,000.00 1,968,750.00
咪鲜胺技术转让费 购买 350,000.00 338,333.32
土地使用权 购买 29,244,534.54 29,195,548.72
合计 56,425,020.46 52,509,380.58
种类 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权 148,906.67 769,351.17
土地使用权 15,448.20 77,241.00
吡虫啉生产技术 383,500.02 3,195,833.50
三氟氯氰技术转让费 23,750.00 102,916.60
咪鲜胺技术转让费 112,500.00 393,750.00
咪鲜胺技术转让费 17,500.00 29,166.68
土地使用权 293,914.92 342,900.74
合计 995,519.81 4,911,159.69
种类 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 14,121,315.55 47年5个月
土地使用权 1,467,578.20 47年6个月
吡虫啉生产技术 4,474,166.50 5年10个月
三氟氯氰技术转让费 372,083.40 7年10个月
咪鲜胺技术转让费 1,856,250.00 8年3个月
咪鲜胺技术转让费 320,833.32 9年2个月
土地使用权 28,901,633.80 49年2个月
合计 51,513,860.77
11、 短期借款
借款条件 期初余额 期末余额
保证借款 255,000,000.00 261,000,000.00
合计 255,000,000.00 261,000,000.00
12、 应付票据
票据种类 期初余额 期末余额 备注
银行承兑汇票 284,000.00 30,000,000.00
合计 284,000.00 30,000,000.00
期末较期初大幅增加,主要系因公司生产规模扩大原料采购增加所致。考虑到公司控制人拥有自营进出口权且国外供应渠道畅通，故采用票据结算方式向其购买进口原材料。
期末欠持5%(含5%)以上股份的股东单位应付票据列示如下：
单位名称 金额 款项性质
红太阳集团有限公司 30,000,000.00 材料款
13、 应付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 10,727,985.40 97.54 43,467,821.28 99.71
1-2年 270,097.17 2.46 124,408.16 0.29
2-3年
3年以上
合计 10,998,082.57 100.00 43,592,229.44 100.00
（1） 期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位款。
（2） 期末无帐龄超过3 年的大额应付帐款。
（3） 期末较期初增加296.36%,主要系因公司经营规模扩大后物资采购相应增加所致。
14、 其他应付款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 27,244,199.62 86.00 11,412,017.75 75.03
1-2年 1,235,866.96 3.90 599,635.58 3.94
2-3年
3年以上 3,198,000.00 10.10 3,198,000.00 21.03
合计 31,678,066.58 100.00 15,209,653.33 100.00
（1） 大额款项明细列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 款项性质
同济大学建筑科技工程公司 2,029,714.74 1年以内 应付工程款
高淳县广宇建筑安装工程有
限责任公司 2,538,721.99 1年以内 应付工程款
国通证券公司 3,000,000.00 3年以上 购深石化法人股配
股的应付款
（2） 三年以上的大额其他应付款明细列示如下：
单位名称 金额 未偿还的原因
国通证券公司 3,000,000.00 根据有关协议规定,待”深石化”法
人股上市流通后付款
（3） 期末无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位大额款项。
（4） 期末较期初减少51.99%， 原因主要是公司支付了应付南京第一农药厂的购置资产差价款8,296,917.56 元；支付了部分应付工程款。
15、 应付工资
期初余额 期末余额
1,178,417.60 245,326,70
期末比期初下降79.18%， 主要是由于应付工资中减少了属于拖欠性质款项和工效挂钩的部分。
16、 应付股利
项目 期初余额 期末余额
2002年末尚未支付的股利 248,893.00 234,518.20
2002年预分股利 28,023,880.22
合计 248,893.00 28,258,398.42
17、 应交税金
税种 期初余额 期末余额 法定税率
增值税 -5,591,675.73 -10,066,723.81 详见附注三
营业税 635,883.68
产品税 -
城市建设附加税 31,956.75 160.91
所得税 -7,405,546.25 -5,663,595.08
个人所得税 1,343.28
合计 -12,329,381.55 -15,728,814.70
期末较期初减少的原因是本期增值税进项税额较大所致。
18、 其他应交款
项目 期末余额 计缴标准 性质
教育费附加 128.73 流转税的4% 按规定计提
合计 128.73
19、 预提费用
项目 期末余额
季节性停工费用 5,600,000.00
租赁费 20,610.00
装修费 15,000.00
合计 5,635,610.00
20、 长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率(%) 借款条件
交通银行 20,000,000.00 1-2年 4.941 保证借款
21 股本
期初余额 本次变动增(+)减(-)
配股 送股 资本公积转增 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份 128,617,333.94
其中：国家拥有股份 128,617,333.94
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份 -
期初余额 本次变动增(+)减(-)
配股 送股 资本公积转增 其他
其他 -
2、募集法人股 22,215,600.00
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
国家持有股 -
尚未流通股份合计 150,832,933.94
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 129,405,868.30
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 129,405,868.30
三、股份总数 280,238,802.24
期末余额
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 128,617,333.94
其中：国家拥有股份 128,617,333.94
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份 -
期末余额
小计
其他 -
2、募集法人股 22,215,600.00
3、内部职工股 -
4、优先股或其他 -
其中：转配股 -
国家持有股 -
尚未流通股份合计 150,832,933.94
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 129,405,868.30
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 129,405,868.30
三、股份总数 280,238,802.24
根据财政部财企[2002]409 号《财政部关于南京红太阳股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意将南京市国有资产经营（控股）有限公司所持南京红太阳股份有限公司国家股无偿划转给红太阳集团有限公司，股份性质为国有法人股。上述股权划转已于2003 年3 月31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。
22、 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 129,256,964.47 129,256,964.47
关联交易差价 9,361,874.46 9,361,874.46
股权投资准备 1,728.11 1,728.11
其他资本公积 14,747.66 5,516,200.00 5,530,947.66
合计 138,633,586.59 5,517,928.11 144,151,514.70
本期收到高淳县财政局财政拨款5,516,200.00 元，记入其他资本公积。
23、 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,215,846.25 24,215,846.25
法定公益金 19,343,764.98 19,343,764.98
合计 43,559,611.23 43,559,611.23
24、 未分配利润
项目 期末余额 备注
本年净利润 31,489,904.26
加：年初未分配利润 47,025,045.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 78,514,949.68
25、 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
类别 本期数 上期数 本期数 上期数
油漆销售 43,177,415.98 32,103,997.00
农药销售 339,558,925.46 260,351,230.45 262,323,483.24 184,027,852.12
化肥销售 1,444,327.57 1,110,285.00
合计 341,003,253.03 303,528,646.43 263,433,768.24 216,131,849.12
地区 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
江苏地区 292,282,935.66 303,528,646.43 216,744,199.52 216,131,849.12
江西地区 24,951,027.15 24,240,235.91
广西地区 17,471,941.67 16,489,026.75
湖北地区 4,215,200.65 4,083,589.27
安徽地区 2,082,147.90 1,876,716.79
合计 341,003,253.03 303,528,646.43 263,433,768.24 216,131,849.12
（1） 本期前五名销售收入合计为51,705,204.92 元，占销售收入总额的15.16%。
（2） 主营业务收入本期比上年同期增长12.35%， 主要是由于公司生产规模扩大，产品销量增加所致。
（3） 主营业务成本比上年同期增加21.89%， 主要是因本期产品销量比上期有较大增加；主营业务成本增幅高于主营业务收入的增幅，,主要是因为化工原材料价格大幅度上涨所致。
26、 主营业务税金及附加
项目 本期数 计缴标准
城建税 2,489.41 流转税的5%
教育费附加 1,991.53 流转税的4%
合计 4,480.94
27、 营业费用
项目 本期数 上期数
营业费用 12,914,855.79 2,832,966.35
营业费用本期比上年同期增长355.88%,主要是产品的销售区域不断扩大，销售收入增加，销售服务费增加所致。
28、 管理费用
项目 本期数 上期数
管理费用 10,538,474.03 15,466,515.46
管理费用本期较上年同期下降31.86%， 主要是因公司2002 年末进行了资产置换，与涂料生产线相关的人员随资产转出，,故本期管理费用较低。
29、 财务费用
项目 本期数 上期数
利息支出 10,935,234.44 10,343,129.45
减：利息收入 503,998.22 618,595.26
汇兑净损失 3,287.25 0
其他 25,811.00 9,367.63
合计 10,460,334.47 9,733,901.82
30、 投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益 -
债券收益 -
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营公司分配来的利润
合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -9,658.57 -1,197,968.95
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
项目本期数上期数
减：短期投资跌价准备
减：长期投资减值准备 -1,197,968.95
合计 -9,658.57 -
期末投资收益收回无重大限制。
31、 收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金28,322,176.01 元,主要是南京龙华汽车涂料有限公司归还往来款27,608,439.86 元所致。
32、 支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付的其他与经营活动有关的现金16,351,909.48 元, 主要明细列示如下:
项目 金额
运费 6,515,765.24
备用金 2,600,033.62
咨询及服务费 1,484,500.00
广告费 1,091,831.97
差旅费 965,136.85
离退休人员费用 606,878.00
邮电及通信费 426,532.45
业务招待费 372,381.02
办公费 332,677.07
会议费 283,199.00
其他 1,672,974.26
33、 收到的其他与筹资活动有关的现金
本期收到的其他与筹资活动有关的现金5,516,200.00 元，是收到财政局的财政拨款5,516,200.00 元。
六、母公司会计报表附注
1、 应收帐款
（1） 分析帐龄
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 8,053,304.67 100.00 483,198.28 25,953,583.03
1-2年
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
2-3年
3年以上
合计 8,053,304.67 100.00 483,198.28 25,953,583.03
帐龄 期末数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 100.00 1,557,214.98
1-2年
帐龄 期末数
比例(%) 坏帐准备
2-3年
3年以上
合计 100.00 1,557,214.98
（2） 期末欠款前五名单位金额合计为22,149,178.69 元，占应收帐款总额的85.34。
（3） 无持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款。
（4） 期末较期初增幅较大的原因主要是由于公司产品生产、销售季节性因素所致。
2、 其他应收款
（1） 分析帐龄
帐龄 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额
1年以内 3,860,960.15 11.70 231,657.61 57,088,458.81
1-2年 4,325,601.03 13.11 259,536.06 2,393,240.81
2-3年 3,539,701.76 10.73 212,382.11 947,744.70
3年以上 21,267,742.28 64.46 1,736,520.43 1,550,100.33
合计 32,994,005.22 100.00 2,440,096.21 61,979,544.65
帐龄 期末数
比例(%) 坏帐准备
1年以内 92.11 3,425,307.52
1-2年 3.86 143,594.45
2-3年 1.53 56,864.68
3年以上 2.50 553,461.92
合计 100.00 4,179,228.57
（2） 根据《企业会计制度》的有关规定，对债务单位资不抵债、现金流量严重不足等难以收回的其他应收款489,846.70 元100%计提坏帐准备。
（3） 期末欠款前五名单位金额合计为60,689,504.42 元，占其他应收款总额的97.92%
（4） 持有本公司5% （含5%） 以上股份的股东单位欠款列示如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间
南京市国有资产经营
(控股)公司 1,615,044.70 1998-2003年6月
红太阳集团有限公司 2,215,753.63 1999-2003年6月
管理费
合计 3,830,798.33
单位名称 欠款原因
南京市国有资产经营
(控股)公司 应由该单位承担的改
制前退休工人药费
红太阳集团有限公司 应由该单位承担的改
制前退休工人药费及
管理费
合计
南京市国有资产经营公司、红太阳集团有限公司于本年度7 月30 日将以上所欠款项归还南京红太阳股份有限公司。
（5） 期末较期初增幅较大的原因是公司控股的南京红太阳农资商贸连锁有限公司借款所致。
3、 长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 144,932,986.31 10,115,211.33 9,626.46
其中：对子公司投资 96,147,786.31 10,115,211.33
对合营企业投资 26,660,000.00 9,626.46
对联营企业投资 22,125,200.00
长期债权投资 -
投资金额 144,932,986.31 10,115,211.33 9,626.46
减：长期投资减值准备 -
长期投资净值 144,932,986.31 10,115,211.33 9,626.46
(1)项目 期未数
长期股权投资 155,038,571.18
其中：对子公司投资 106,262,997.64
对合营企业投资 26,650,373.54
对联营企业投资 22,125,200.00
长期债权投资
投资金额 155,038,571.18
减：长期投资减值准备
长期投资净值 155,038,571.18
（2） 长期股权投资
①按权益法核算的长期股权投资
占注册 投资
被投资单位 资本比 起止
名称 例(%) 期 初始投资金额
南京龙华汽车 50 1992 24,010,759.53
涂料有限公司 -201
2
南京易初亿万 20 1995 3,660,000.00
涂料有限公司 -204
5
江苏中邦制药 47.92 2001 23,000,000.00
有限公司 -205
1
南京绿邦生态 60 2002- 14,900,000.00
科技有限公司 2012
南京红太阳 98.75 2002 79,000,000.00
农资商贸连 -202
锁有限公司 2
合计 144,570,759.53
追加 分得的
被投资单位 投资 现金红
名称 金额 本期权益增减额 利额
南京龙华汽车
涂料有限公司
南京易初亿万 - -
涂料有限公司
江苏中邦制药 -9,626.46 -
有限公司
南京绿邦生态 51,519.33
科技有限公司
南京红太阳 10,063,692.00
农资商贸连
锁有限公司
合计 10,105,584.87
被投资单位
名称 累计权益增减额 期末余额
南京龙华汽车 -24,010,759.53 -
涂料有限公司
南京易初亿万 - 3,660,000.00
涂料有限公司
江苏中邦制药 -9,626.46 22,990,373.54
有限公司
南京绿邦生态 51,519.33 14,951,519.33
科技有限公司
南京红太阳 12,311,478.31 91,311,478.31
农资商贸连
锁有限公司
合计 -11,657,388.35 132,913,371.18
说明: 因南京易初亿万涂料有限公司处于筹建阶段,投资未产生效益。
②按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期
江苏中江种业股份有限公司 18 2001.12.-
南京市高新技术风险投资股份有限公司 5 2001.6.-
被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期
交通银行南京分行万分之一以下
长江经济联合发展股份有限公司 0.07
深圳石化集团股份有限公司 0.51
合计
被投资单位名称 期末余额
江苏中江种业股份有限公司 5,400,000.00
南京市高新技术风险投资股份有限公司 5,000,000.00
被投资单位名称 期末余额
交通银行南京分行万分之一以下 40,000.00
长江经济联合发展股份有限公司 630,000.00
深圳石化集团股份有限公司 11,055,200.00
合计 22,125,200.00
（3） 本期未计提长期投资跌价准备。
4、 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
类别 本期数 上期数 本期数 上期数
油漆销售 43,177,415.98 32,103,997.00
农药销售 200,119,370.27 163,669,718.01 152,001,275.59 96,795,593.83
合计 200,119,370.27 206,847,133.99 152,001,275.59 128,899,590.83
主营业务收入 主营业务成本
地区 本期数 上期数 本期数 上期数
江苏地区 200,119,370.27 206,847,133.99 152,001,275.59 128,899,590.83
合计 200,119,370.27 206,847,133.99 152,001,275.59 128,899,590.83
本期前五名销售收入合计为162,987,200.52 元占销售收入总额的81.44%。
主营业务成本比上年同期增加17.92%， 主要是因为化工原材料价格大幅度上涨所致。
5、 投资收益
项目 本期数 上期数
股票投资收益 -
债券收益 -
委托贷款收益 -
其他债权投资收益 -
联营公司分配来的利润
合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 10,103,856.76 -91,355.48
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
减：短期投资跌价准备
项目本期数上期数
减：长期投资减值准备 -1,197,968.95
合计 10,103,856.76 1,106,613.47
期末投资收益收回无重大限制。
投资收益较上年增幅较大,主要是公司控股的南京红太阳农资商贸连锁有限公司利润增加所致。
七、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方情况
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
南京市国有资产经营(控股)公司 南京市 国有资产经营
红太阳集团有限公司 高淳县 化工原料及化学制品制造、
出口生产农药中间体化工
产品、进口生产科研所需原
辅材料等
南京红太阳农资商贸连锁有限公 高淳县 农药、农资产品、油漆、涂
司 料、精细化工产品、化工原
料销售。
南京绿邦生态科技有限公司 高淳县 生态肥、生物化肥、复混肥的研
发、生产、销售、技术服务和咨
企业名称 与本企业关系 经济性质
南京市国有资产经营(控股)公司 原第二大股东 国有独资
红太阳集团有限公司 第一大股东 国有独资
控制人
南京红太阳农资商贸连锁有限公 控股子公司 有限责任公
司 司
南京绿邦生态科技有限公司 控股子公司 有限责任公
司
企业名称 法定代表人
南京市国有资产经营(控股)公司 周发亮
红太阳集团有限公司 杨寿海
南京红太阳农资商贸连锁有限公 汤建华
司
南京绿邦生态科技有限公司 杨寿海
（2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
红太阳集团有限公司 83,000,000.00 - -
南京红太阳农资商贸连锁有
限公司 80,000,000.00
南京绿邦生态科技有限公司 24,840,000.00
企业名称 年末数
红太阳集团有限公司 83,000,000.00
南京红太阳农资商贸连锁有
限公司 80,000,000.00
南京绿邦生态科技有限公司 24,840,000.00
（3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
企业名称 金额 % 金额
南京市国有资产经营(控股)
公司 50,673,963.44 18.08 ----------
红太阳集团有限公司 77,943,370.50 27.81 50,673,963.44
南京红太阳农资商贸连锁有
限公司 79,000,000.00
南京绿邦生态科技有限公司 14,900,000.00
本期减少 期末数
企业名称 金额 金额 %
南京市国有资产经营(控股)
公司 50,673,963.44 - -
红太阳集团有限公司 - 128,617,333.94 45.90
南京红太阳农资商贸连锁有
限公司 - 79,000,000.00 98.75
南京绿邦生态科技有限公司 - 14,900,000.00 60.00
根据财政部财企[2002]409 号《财政部关于南京红太阳股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意将南京市国有资产经营（控股）有限公司所持南京红太阳股份有限公司国家股无偿划转给红太阳集团有限公司，股份性质为国有法人股。.上述股权划转已于2003 年3 月31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。
2、 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
南京第一农药厂 控制人的全资子公司
南京红太阳化学厂 控制人的全资子公司
南京龙华汽车涂料有限公司 子公司
南京易初亿万涂料有限公司 子公司
3、 不存在控制关系的关联方交易
企业名称 交易内容 交易价格 年度交易金额
南京第一农药厂 购买原材料及备品备件 市场价 8,217,119.26
购买产品 市场价 13,694,060.43
销售原材料 市场价 3,362,290.00
红太阳化学厂 委托加工 协议价 9,892,772.91
销售产品 市场价 556,537.08
购买产品 市场价 24,746,231.52
红太阳集团有限公司 购买原材料 市场价 62,289,763.66
企业名称 交易内容 交易价格 年度交易金额
销售产品 市场价 11,795,221.66
南京龙华汽车涂料有限公司 归还资金 27,608,439.86
南京易初亿万涂料有限公司 代垫利息 22,434.76
提供资金 40,000.00
4、 关联方往来
企业名称 金额
预付帐款 红太阳集团有限公司 7,869,907.62
南京红太阳化学厂 15,498,138.12
南京第一农药厂 36,576.00
其他应收款 南京易初亿万涂料有限公司 925,345.09
南京市国有资产经营(控股)公司 1,615,044.70
制前退休工人药费
红太阳集团有限公司 2,215,753.63
制前退休工人药费及
代垫的管理费
应付帐款 南京第一农药厂 2,420,584.44
红太阳集团有限公司 30,000,000.00
企业名称 项目明细
预付帐款 材料款
委托加工费及货款
货款
其他应收款 借款及代垫利息
应由该单位承担的改
红太阳集团有限公司 应由该单位承担的改
应付帐款 货款
材料款
5、 公司与关联方之间的担保事项
截止2003 年6 月30 日，红太阳集团有限公司为本公司向金融机构贷款28,100 万元提供担保。
八、或有事项
截止2003 年6 月30 日公司为南京下关商厦借款490 万元人民币提供担保。
九、承诺事项
无。
十、资产负债表日后事项
本公司应付国通证券有限公司的购“深石化”法人股配股款3,000,000.00元，因根据有关协议规定，待“深石化”法人股上市流通后付款，故报告日止尚未支付。
2003 年7 月16 日实施2002 年度利润分配方案，以2002 年末总股本为基数，向全体股东每十股派发现金红利1.00 元(含税)。
南京市国有资产经营公司、红太阳集团有限公司于2003 年7 月30 日将股份公司代垫改制前离退休人员医药费及管理费归还南京红太阳股份有限公司。
十一、其他重要事项
根据财政部财企[2002]409 号《财政部关于南京红太阳股份有限公司国有股划转有关问题的批复》，财政部同意将南京市国有资产经营（控股）有限公司所持南京红太阳股份有限公司国家股无偿划转给红太阳集团有限公司，股份性质为国有法人股。上述股权划转已于2003 年3 月31 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本。
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
五、公司章程文本。
六、其他有关资料。
南京红太阳股份有限公司
董事长：杨寿海
二○○三年八月十六日
南京红太阳股份有限公司
资产负债表 资产方
2003年6月30日
单位名称 南京红太阳股份有限公司 单位 人民币元
注
资 产 释
流动资产
货币资金 5-1
短期投资
应收票据 5-2
应收股利
应收利息
应收账款 5-3
其他应收款 5-4
预付账款 5-5
应收补贴款
存货 5-6
待摊费用 5-7
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 5-8
长期债权投资
长期投资合计
固定资产
固定资产原价 5-9
减 累计折旧 5-9
固定资产净值 5-9
减 固定资产减值准备
固定资产净额 5-9
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他递延资产
无形资产 5-10
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产合计
合并数
资 产 2003.6.30
流动资产
货币资金 109,333,508.69
短期投资
应收票据 7,219,401.00
应收股利
应收利息
应收账款 98,482,801.60
其他应收款 8,146,420.53
预付账款 79,117,006.99
应收补贴款
存货 163,043,545.59
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 465,342,684.40
长期投资
长期股权投资 48,775,573.54
长期债权投资
长期投资合计 48,775,573.54
固定资产
固定资产原价 439,695,802.69
减 累计折旧 50,620,001.94
固定资产净值 389,075,800.75
减 固定资产减值准备
固定资产净额 389,075,800.75
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 389,075,800.75
无形资产及其他递延资产
无形资产 51,513,860.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 51,513,860.77
递延税项
递延税款借项
资产合计 954,707,919.46
合并数
资 产 2002.12.31
流动资产
货币资金 136,406,599.59
短期投资
应收票据 10,956,058.00
应收股利
应收利息
应收账款 31,928,267.86
其他应收款 32,815,744.24
预付账款 38,198,124.82
应收补贴款
存货 80,082,641.88
待摊费用 33,993.73
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 330,421,430.12
长期投资
长期股权投资 48,785,200.00
长期债权投资
长期投资合计 48,785,200.00
固定资产
固定资产原价 436,404,561.95
减 累计折旧 32,094,075.30
固定资产净值 404,310,486.65
减 固定资产减值准备
固定资产净额 404,310,486.65
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 404,310,486.65
无形资产及其他递延资产
无形资产 52,509,380.58
长期待摊费用 61,798.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 52,571,179.47
递延税项
递延税款借项
资产合计 836,088,296.24
母公司数
资 产 2003.6.30
流动资产
货币资金 72,272,875.76
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 24,396,368.05
其他应收款 57,800,316.08
预付账款 46,644,057.67
应收补贴款
存货 109,111,348.85
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 �