厦门旭飞实业股份有限公司2001年中期报告
厦门旭飞实业股份有限公司2001年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性负个别及连带责任。
中期报告未经会计师事务所审计。
二OO一年八月二十一日编制
一、公司简介
1、公司法定中文名称：厦门旭飞实业股份有限公司
英文名称：XIAMEN SUNRISE INDUSTRIAL CO.,LTD.
2、公司注册及办公地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号
邮政编码：361006
联系电话：0592-5654888转各部门
传 真：0592-5652638
公司互联网网址：http://www.gdsunrise.com
公司 电子 邮箱：gdsunrise@gdsunrise.com
3、公司法定代表人：郑嘉猷
4、公司董事会秘书：李厚洋
联系地址：厦门市湖里区寨上长乐路1号
电 话：0592-5651889 0755-2496116
传 真：0592-5652638
电子信箱：lihouyang@21cn.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：旭飞实业
股票代码：0526
二、会计数据和业务数据摘要
（一）报告期内主要财务数据和指标
项 目 2001年6月30日 2000年6月30日
净利润 10,977,383.49 -2,815,495.45
扣除非经常性损益后的净利润 10,977,383.49 -2,815,495.45
总资产 246,323,033.24 222,931,432.23
资产负债率（%） 30.73 35.63
股东权益（不含少数股东权益） 153,095,543.42 125,611,732.19
每股收益 0.139 -0.036
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.139 -0.036
净资产收益率（%） 7.170 -2.240
每股净资产 1.932 1.585
调整后每股净资产 1.930 1.564
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 1.932 1.585
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.058 -0.006
项 目 2000年12月30日
净利润 13,690,932.29
扣除非经常性损益后的净利润 13,690,932.29
每股收益 0.173
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.173
净资产收益率（%） 9.630
（二）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
报告期利润 全面推薄 加权平均 全面推薄 加权平均
主营业务利润 0.348 0.361 0.007 0.007
营业利润 4.025 -4.175 0.078 0.078
净利润 7.170 7.437 0.139 0.139
扣除非经营性损益后的
净利润 7.170 7.437 0.139 0.139
注：主要财务指标的计算方法
（1）每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
（2）净资产收益率=净利润/报告期末股东权益 100%
（3）每股净资产=年度末股东权益/报告期末普通股股份总数
（4）调整后的每股净资产=（报告期末股东权益 - 三年以上的应收款项净额 - 待摊费用 - 待处理（流动、固定）资产净损失 - 开办费 - 长期待摊费用 - 住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
（5）全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润 ÷ 期末净资产全面摊薄每股收益 = 报告期利润 ÷ 期末股份总数
（6）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE = P÷(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0)。其中：P 为报告期利润；NP为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
（7）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：EPS = P÷(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0)。其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）股本变动情况 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+、-)
配股 送股 公积金转股 发增 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 22,959,255
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 22,959,255
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 23,515,745
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 46,475,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32,775,285
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 32,775,285
三、股份总数 79,250,285
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 22,959,255
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 22,959,255
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 23,515,745
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 46,475,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 32,775,285
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 32,775,285
三、股份总数 79,250,285
（二）主要股东持股情况介绍
2001年6月30日在册,公司前十名股东持股情况(单位:股)
股东名称 期末持股数 占总股本比例(%)
1 厦门鑫旺经济开发有限公司 22,959,255 28.97
2 深圳市椰林湾饮食有限公司 10,648,000 13.44
3 太原兆和投资发展有限公司 6,050,000 7.63
4 深圳市上步实业股份有限公司 1,210,000 1.53
5 深圳成协房地产开发公司 1,210,000 1.53
6 厦门思明区海盛贸易公司 930,490 1.17
7 晋江市闽南水产开发有限公司 605,000 0.76
8 厦门市证券登记公司 605,000 0.76
9 上海有志工程技术服务合作公司 300,000 0.38
10 锡山市信成机械制造有限公司 300,000 0.38
合 计 44,817,745 56.55
注：
A、本公司前十名股东不存在关联关系，太原兆和投资发展有限公司转让给深圳市椰林湾饮食有限公司的股权过户手续正在办理中，尚未完成。
B、持股5%以上（含5%）的股东所持股份的质押或冻结情况：本报告期内，本公司第一大股东厦门鑫旺经济开发有限公司以其持有的本公司法人股 22，959，255 股中的50%为深圳市厦海发投资有限公司贷款提供质押，本次质押已于2001年2月22日在《证券时报》上公告。本报告期内，本公司第一大股东厦门鑫旺经济开发有限公司因涉及为第三人合作投资承担连带担保责任，根据深圳市罗湖人民法院发出深罗法诉前字（2001）第 13号民事裁定,冻结了鑫旺公司持有的本公司法人股 11479627股,此事公告已刊登于2001年4月17日《证券时报》。
四、经营情况的回顾与展望
（一）公司报告期内主要经营情况
公司2000年年度股东大会已明确公司的主营业务以房地产开发与经营为主，公司目前主要利润来源为房地产开发，投资与物业经营租金收入。
报告期内，为了增大对房地产业的投入，公司增持深圳市旭道房地产开发有限公司股份至 51%，通过对旭道公司开发的旭飞华天苑项目的投资经营，从而使公司在华天苑项目取得了较好的回报。
报告期内，公司管理层加大了对公司的经营管理力度，对公司前领导人进行离任审查追收帐外资产，避免了公司资产的流失，有效地控制了经营管理成本，并采取各种措施开源节流，使公司财政状况渐渐步入佳境。
公司今年上半年的主要工作，紧紧围绕旭飞华天苑项目后续工程及旭飞华隆园的拆迁与建设工作而开展。公司已与深圳市国土局签订华隆园项目土地出让合同，目前华隆园项目拆迁工作已完成大部分，规划设计工作亦基本完成，即将进入施工开发建设。
（二）公司财务状况
项目 2001.06.30 2000.12.30 增减(%)
总资产 246,323,033.24 227,445,135.39 8.30
长期负债 0 20,000,000.00
股东权益 153,095,543.42 142,118,159.93 7.72
2001.06.30 2000.06.30
主营业务利润 533,299.62 35,768.24 1390.99
净利润 10,977,383.49 -2,815,495.45
项目 变动原因
总资产 固定资产及存货增加
长期负债 清还长期贷款
股东权益 报告期内实现净利润转入
主营业务利润 主营业务收入大幅增长
净利润 主营业务利润及投资收益大幅增长
（三)公司投资情况
1、公司在报告期年度内未募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度内。
2、本报告期内公司长期投资净额为 41,870,912.44 元，比上年同期增长了9.98%，主要投资项目如下，报告期内公司投资深圳市旭道房地产开发有限公司380万元，持有其股份达 51%，参与该公司华天苑项目的开发与经营，深圳市旭道房地产开发有限公司主营业务为房地产开发与经营。
（四）本报告期内，未发生生产经营环境变化对公司财务状况和经营成果产生重要影响的情况。
（五）下半年计划
公司在2001年下半年将按照董事会确定的“立足房地产，加大重组力度，完成公司产业调整，实现产业升级”的经营目标，重点做好以下几项工作，力争使各项经营活动能更上一层楼，尽快驶入健康良性发展的快车道。
1、加大对房地产的投资力度。除了继续做好深圳华隆园项目的开发建设外，还将积极并购和开发新的房地产项目，为公司进入房地产领域、将房地产开发与经营作为主营业务奠定扎实的基础，目前公司在深圳及厦门等地均有地产项目在洽谈中；
2、公司将对尚存在的低效资产及新的投资项目进行进一步的分析论证，并积极寻求对低效资产行之有效的盘活方法，提高公司资产的整体收益率；
3、公司董事会希望，通过公司全员的努力及大股东的支持，把公司建设成为一家“稳健成长型”的企业，力求创造最好的业绩回报股东。
五、重要事项
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：公司2001年中期共实现净利润 10,977,383.49 元，用于弥补历年亏损 16,349,101.93元后，本期实际可供股东分配利润-5,371,718.44元。因此,2001年中期暂不进行利润分配,也不转增股本。
（二）公司在报告期内未进行上年度利润分配及公积金转增股本
（三）重大诉讼、仲裁事项
1、本公司1999年度诉香港普益投资有限公司、宏都大饭店、厦门普益房地产有限公司联营合同纠纷一案，经福建省厦门市中级人民法院（1999）厦经初字第270号民事调解书确认了我司债权，被告香港普益投资有限公司、厦门宏都大饭店、厦门普益房地产有限公司需从1999年10月至2001年3月1日间分期归还本公司本金人民币2500万元及相关利息人民币285万元。截止2000年12月31日，被告仅归还本公司人民币20万元 本公司已于1999年11月8日向厦门市中级人民法院提请强制执行并获批准，截止目前为止，该案正由法院执行过程中。
2、本公司1998年诉厦门市同安新店水产冷冻厂债务纠纷一案，经福建省高级人民法院[1998]闽经终字第30号民事判决书二审判决本公司胜诉，被告厦门市同安新店水产冷冻厂需于判决生效后十日内偿还本公司欠款人民币1,088,948.34元。本公司至今仍未收到该款项。但已向厦门市中级人民法院申请强制执行。
3、本公司1999年诉晋江市闽南水产开发有限公司货款纠纷一案，由于所能提供的证据不足，本公司现已撤诉。本案件涉及标的金额为人民币890,818.91元已全额核销，对本期盈亏没有影响。
（四）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）重大关联交易事项：报告期内，公司协议收购深圳市旭飞实业有限公司持有的深圳市旭道房地产开发有限公司38%股权，按注册资金1000万元的38%收购即380万元。因深圳市旭飞实业有限公司属关联方，上述交易属关联交易。本次股权收购后，公司共持有深圳市旭道房地产开发有限公司51%的股权。
（六）公司与控股股东在资产、人员、财务上“三分开”情况
报告期内公司已做到人员独立、资金完整、财务独立，实现了与控股股东在资产、人员、财务上的“三分开”。
1、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面，是与控股股东相独立的。总经理、副总经理等高级管理人员皆在本公司领取报酬；没有在股东单位担任职务；
2、资产方面：公司拥有自己独立的销售与服务系统。
3、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。
（七）报告期内，公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包上市公司资产的事项：本公司控股子公司深圳厦海发投资有限公司下属公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司（以下简称中佳飞公司）在厦门与其它公司合作开发的“华鹭园”项目，委托给厦门鑫旺经济开发有限公司（以下简称鑫旺公司）托管、鑫旺公司根据项目进展向中佳飞公司分期支付500万元托管费后，华鹭园项目其余收益归鑫旺公司。
（八）聘任会计师事务所情况：报告期内，中天勤会计师事务所为本公司2000年度的审计机构，在公司2000年度的审计工作中尽职尽责，充分体现了审计机构的公正与客观。因此公司决定继续聘任中天勤会计师事务所作为本公司2001年度的审计机构。
（九）公司报告期内更改名称或股票简称情况：公司2000年度股东大会审议通过了将公司名称更改为“厦门旭飞实业股份有限公司”，公司简称更改为“旭飞实业”，2001年5月27日办理完有关工商手续后，经深圳证券交易所批准同意于2001年6月8日正式启用新名称。
六、财务会计报告
（一）2001年中期财务报告未经审计
（二）会计报表
1、资产负债表；
2、利润及利润分配表；
3、现金流量表。
（三）会计报表附注
七、备查文件目录
本年度报告的备查文件齐备完整，备查文件包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告正文
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章公司2001年中期会计报表；
（三）报告期内在《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程；
以上文件存放于公司办公地址：厦门湖里区寨上长乐路1号，股东可于办公时间向办公室索阅。
厦门旭飞实业股份有限公司董事会
董事长：
二OO一年八月二十一日
资产负债表
2001年6月30日
编制单位:厦门旭飞实业股份有限公司 单位:人民币元
2001-6-30
项目 注释 合并
资产 RMB
流动资产:
货币资金 六1 12,603,002.97
应收账款 六2 8,785,679.79
其他应收款 六3 42,151,768.16
减:坏帐准备 二(7).六(4) 2,529,863.89
应收帐款及其他应收款净额 48,407,584.06
预付账款 六5 4,998,209.00
存货 二(8).六(6) 48,908,385.38
减:存货跌价准备 415,074.33
存货净值 48,493,311.05
待摊费用 六7 143,589.77
其他流动资产 ----
流动资产合计 114,645,696.85
长期投资:
长期股权投资 二(9).六(8) 41,866,912.44
长期债权投资 4,000.00
长期投资合计 41,870,912.44
减长期投资减值准备 ----
长期投资净额 41,870,912.44
固定资产:
固定资产原值 二(10).六(9) 76,988,973.40
减:累计折旧 二(10).六(9) 5,679,991.49
固定资产净值 71,308,981.91
减固定资产减值准备 ----
在建工程 二(11).六(10) 15,617,829.72
固定资产合计 86,926,811.63
无形资产及其他资产
无形资产 二(12).六(11) 2,879,612.32
长期待摊费用 二13 ----
无形资产及其他资产合计 2,879,612.32
递延税项
递延税款借项 ----
资产总计 246,323,033.24
流动负债:
短期借款 六12 42,700,000.00
应付账款 229,279.49
预收账款
应付福利费 1,136,663.72
应付股利 六14 3,000,000.00
应交税金 四六15 -4,352.73
其他应交款 9.66
其他应付款 27,977,476.51
预提费用 六16 647,278.30
流动负债合计 75,686,354.95
长期负债: 六17
长期借款
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 75,686,354.95
少数股东权益 17,541,134.87
股东权益:
股本 六18 79,250,285.00
减:已归还投资 ----
股本净额 79,250,285.00
资本公积 六19 74,674,690.82
盈余公积 六20 4,542,286.04
其中:法定公益金 2,262,094.02
未分配利润 六21 -5,371,718.44
股东权益合计 153,095,543.42
负债及股东权益总计 246,323,033.24
2000-12-31
项目 公司 合并
资产 RMB RMB
流动资产:
货币资金 3,986,942.58 17,894,548.77
应收账款 70,560.00 12,589,054.00
其他应收款 52,858,643.44 60,726,384.43
减:坏帐准备 2,528,496.38 137,026.63
应收帐款及其他应收款净额 50,400,707.06 73,178,411.80
预付账款 2,546,652.00 6,287,231.73
存货 415,074.33 34,286,790.70
减:存货跌价准备 415,074.33 162,251.08
存货净值 0.00 34,124,539.62
待摊费用 143,589.77 79,840.78
其他流动资产 25,316,206.88 ----
流动资产合计 82,394,098.29 131,564,572.70
长期投资:
长期股权投资 59,353,501.33 38,066,912.44
长期债权投资 4,000.00 4,000.00
长期投资合计 59,357,501.33 38,070,912.44
减长期投资减值准备 ---- ----
长期投资净额 59,357,501.33 38,070,912.44
固定资产:
固定资产原值 76,824,074.40 43,987,913.40
减:累计折旧 5,582,808.97 4,742,945.57
固定资产净值 71,241,265.43 39,244,967.83
减固定资产减值准备 ---- ----
在建工程 15,617,829.72 15,617,829.72
固定资产合计 86,859,095.15 54,862,797.55
无形资产及其他资产
无形资产 2,879,612.32 2,946,852.70
长期待摊费用 ---- ----
无形资产及其他资产合计 2,879,612.32 2,946,852.70
递延税项
递延税款借项 ---- ----
资产总计 231,490,307.09 227,445,135.39
流动负债:
短期借款 34,700,000.00 14,700,000.00
应付账款 49,943.49 210,181.49
预收账款
应付福利费 1,056,541.55 1,113,455.35
应付股利 ---- ----
应交税金 -112,904.26 5,161,381.13
其他应交款 9.66 2,982.67
其他应付款 41,597,157.49 22,881,872.84
预提费用 647,278.30 357,101.98
流动负债合计 77,938,026.23 44,426,975.46
长期负债:
长期借款 ---- 20,000,000.00
长期负债合计 ---- 20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 77,938,026.23 64,426,975.46
少数股东权益 ---- 20,900,000.00
股东权益:
股本 79,250,285.00 79,250,285.00
减:已归还投资 ---- ----
股本净额 79,250,285.00 79,250,285.00
资本公积 74,674,690.82 74,674,690.82
盈余公积 4,542,286.04 4,542,286.04
其中:法定公益金 2,262,094.02 2,262,094.02
未分配利润 -4,914,981.00 -16,349,101.93
股东权益合计 153,552,280.86 142,118,159.93
负债及股东权益总计 231,490,307.09 227,445,135.39
项目 公司
资产 RMB
流动资产:
货币资金 2,313,368.02
应收账款 70,560.00
其他应收款 81,189,786.89
减:坏帐准备 135,659.12
应收帐款及其他应收款净额 81,124,687.77
预付账款 1,046,652.00
存货 418,224.08
减:存货跌价准备 162,251.08
存货净值 255,973.00
待摊费用 37,499.61
其他流动资产 ----
流动资产合计 84,778,180.40
长期投资:
长期股权投资 55,553,501.33
长期债权投资 4,000.00
长期投资合计 55,557,501.33
减长期投资减值准备 ----
长期投资净额 55,557,501.33
固定资产:
固定资产原值 43,823,014.40
减:累计折旧 4,660,546.75
固定资产净值 39,162,467.65
减固定资产减值准备 ----
在建工程 15,617,829.72
固定资产合计 54,780,297.37
无形资产及其他资产
无形资产 2,946,852.70
长期待摊费用 ----
无形资产及其他资产合计 2,946,852.70
递延税项
递延税款借项 ----
资产总计 198,062,831.80
流动负债:
短期借款 14,700,000.00
应付账款 49,943.49
预收账款
应付福利费 1,083,132.63
应付股利 ----
应交税金 418.26
其他应交款 2,982.67
其他应付款 19,751,092.84
预提费用 357,101.98
流动负债合计 35,944,671.87
长期负债:
长期借款 20,000,000.00
长期负债合计 20,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 55,944,671.87
少数股东权益 ----
股东权益:
股本 79,250,285.00
减:已归还投资 ----
股本净额 79,250,285.00
资本公积 74,674,690.82
盈余公积 4,542,286.04
其中:法定公益金 2,262,094.02
未分配利润 -16,349,101.93
股东权益合计 142,118,159.93
负债及股东权益总计 198,062,831.80
利润表
2001 年1-6 月
编制单位:厦门旭飞实业股份有限公司 单位:人民币元
2001 年1-6 月
项目 注释 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 二(15).六(22) 2,159,043.23 2,769.23
减主营业务成本 六22 1,516,839.85 3,589.75
主营业务税金及附加 108,903.76
二.主营业务利润 533,299.62 -820.52
加其他业务利润 六23 200,742.38 200,742.38
减营业费用 42,341.17
管理费用 5,371,269.21 4,726,386.35
财务费用 六24 1,482,646.22 1,039,149.58
三.营业利润 -6,162,214.60 -5,565,614.07
加投资收益 六25 17,000,000.00 17,000,000.00
补贴收入
营业外收入 六26 12,000.00 ----
减营业外支出 六26 10,565.00 265.00
加:以前年度收益调整 -220,702.04 ____________
四.利润总额 10,618,518.36 11,434,120.93
减所得税
少数股东损益 -358,865.13
五.净利润 10,977,383.49 11,434,120.93
一.净利润 10,977,383.49 11,434,120.93
加年初未分配利润 -16,349,101.93 -16,349,101.93
其他转入
二.可供分配的利润 -5,371,718.44 -4,914,981.00
减提取法定盈余公积
提取法定公益金
三.可供股东分配的利润 -5,371,718.44 -4,914,981.00
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四.未分配利润 -5,371,718.44 -4,914,981.00
2000 年1-6 月
项目 合并 公司
RMB RMB
一.主营业务收入 16,555.55 16,555.55
减主营业务成本 -19,212.69 -19,212.69
主营业务税金及附加
二.主营业务利润 35,768.24 35,768.24
加其他业务利润 133,735.90 133,735.90
减营业费用 41,766.68 41,766.68
管理费用 2,016,755.94 1,998,314.46
财务费用 1,507,094.93 130,648.69
三.营业利润 -3,396,113.41 -2,001,225.69
加投资收益 584,000.00 584,000.00
补贴收入
营业外收入 650.00 650.00
减营业外支出 4,032.04 4,032.04
加:以前年度收益调整 ____________ ____________
四.利润总额 -2,815,495.45 -1,420,607.73
减所得税
少数股东损益
五.净利润 -2,815,495.45 -1,420,607.73
一.净利润 -2,815,495.45 -1,420,607.73
加年初未分配利润 -30,040,034.22 -30,040,034.22
其他转入
二.可供分配的利润 -32,855,529.67 -31,460,641.95
减提取法定盈余公积
提取法定公益金
三.可供股东分配的利润 -32,855,529.67 -31,460,641.95
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四.未分配利润 -32,855,529.67 -31,460,641.95
(所附注释系会计报表的组成部分)
现金流量表
2001 年1-6 月
项目 合并 公司
RMB RMB
一.经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 5,955,184.21 3500.00
收到的税费返还 ---- ----
收到的其他与经营活动有关的现金 103,840,012.50 10,383,064.91
收到的租金 111,051.40 103,087.40
现金流入小计 109,906,248.11 10,489,652.31
购买商品接受劳务支付的现金 14,624,744.43 ----
支付给职工以及为职工支付的现金 842,632.44 122,779.72
支付的各项税费 218,264.59 75,927.31
支付的其他与经营活动有关的现金 95,865,247.47 7,933,830.72
支付的所得税款 2,963,364.98 ____________
现金流出小计 114,514,253.91 8,132,537.75
经营活动产生的现金流量净额 -4,608,005.80 2,357,114.56
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产无形资产和其他长期
资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 16,792,401.53
现金流入小计 16,792,401.53
购建固定资产无形资产和其他长期
资产所支付的现金净额
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 24,792,401.53
现金流出小计 24,792,401.53
投资活动产生的现金流量净额 -8,000,000.00
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 8,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金 100,000.00 100,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 583,540.00 583,540.00
现金流出小计 683,540.00 683,540.00
筹资活动产生的现金流量净额 7,316,460.00 -683,540.00
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -5,291,545.80 1,673,574.56
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 10,977,383.49 11,434,120.93
加:少数股东损益 -358,865.13 0.00
计提的资产减值准备 2,645,660.51 2,645,660.51
计提的固定资产折旧 937,045.92 922,262.22
无形资产摊销 67,240.38 67,240.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减增加) -63,748.99 -106,090.16
预提费用增加 290,176.32 290,176.32
处置固定资产无形资产和其他长期
资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,529,445.05 1,039,149.58
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -14,621,594.68 3,149.75
经营性应收项目的减少(减增加) 22,377,990.48 26,831,143.45
经营性应付项目的增加(减减少) -27,823.82 21,703,178.04
其他 -28,360,915.33 -62,472,876.46
经营活动产生的现金流量净额 -4,608,005.80 2,357,114.56
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转入资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 12,603,002.97 3,986,942.58
减:现金的期初余额 17,894,548.77 2,313,368.02
加:现金等价物的年末数
减:现金等价物的年初数
现金及现金等价物净增加额 -5,291,545.80 1,673,574.56
会计报表注释
2001年度中期
注释一、公司简介
本公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于1984年10月经厦门市水产局批准成立的集体企业。1992年5月22日经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1992]011号文批准改制为股份有限公司，同年6月向社会公开发行股票；1993年1月18日正式注册成立厦门市海洋渔业开发股份有限公司。1993 年 10 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]84号文批准向社会公开发行人民币普通股20,750,600股，并于1993年11月1日在深圳证券交易所上市交易，1995年2月21日经股东大会审议并厦门市工商局核准。本公司更名为厦门海发投资实业股份有限公司。2001年5月17日经股东大会审议并厦门市工商局核准，本公司更名为厦门旭飞实业股份有限公司，简称“旭飞实业”公司目前的注册资本为人民币79,250,285.00元。
本公司主要的经营范围包括:房地产开发经营、海洋渔业、电子产品及通讯设备、仪器仪表、文化办公用机械及器材制造、自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务、加工贸易、代售车、船票、批发、零售工艺美术品、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设备、建筑材料、汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工、塑料制品、橡胶制品、纺织品。
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》，股份有限公司会计制度、及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度制，即以1月1日至12月31日止为一个会计年度，本报告期自1月1日起至6月30日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为原则，资产以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务实际发生当月月初人民币市场汇价折合为人民币记账，月末对货币性项目按月末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资等视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7、坏账核算方法
a、坏账确认标准：如果债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回。
b、坏账核算方法：本公司的坏账核算采用备抵法，对年末应收款项（包括：应收账款、其他应收款）余额按账龄分析提取坏账准备、提取比例为；账龄一年以内，不计提坏账准备；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。
8、存货核算方法
本公司的存货分为原材料、包装物、开发产品、库存商品、低值易耗品等五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按实际法摊销，包装物的领用按一次法摊销。
年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定。
9、长期投资核算方法
1、长期股权投资
a、其它股权投资
本公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期股权，按其投资成本所放弃的非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比放弃现金的公允价值更为清楚，则以取得资产的股权投资的公允价值确定放弃非现金资产公允价值，或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
b、股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算，年末时，对借方差额按10年的期限摊销。
c、收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放股利时确认投资收益；采用权益法核算的在每年会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。
对于其他股权投资，若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本法核算，若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%但有重大影响，按权益法核算，母公司持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
2、长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认当期损益，对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
a. 固定资产按实际成本计价
b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.2%
通用设备 8年 12%
专用设备 8年 12%
运输工具 10年 9.6%
其他设备 5-8年 12-19.2%
c.固定资产盘盈、盘亏、报废、先列作固定资产清理项目，经适当程序批准后将其净损益列转营业外收支。
11、在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按成本值入账，此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
12、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时发生的实际成本计价，各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销具体如下：
a、土地使用权按25年摊销
13、其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算，并分别按下列方法摊销:
a、开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
14、预计负债的确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债。
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠的计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计量。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
15、收入确认原则
本公司按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。
商品销售：本公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入，在确认劳务收入时。以劳务合同的总收入，劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入，按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
16、所得税会计处理方法
本公司的所得税会计处理方法采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是对持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
注释三、本年度会计政策、会计估计或合并会计报表范围变化的影响
报告期内会计政策、会计估计或合并会计报表范围均未发生变化。
注释四、税项
1、纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下：
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 房屋出租收入 5%
城市维护建设税 已交增值税及营业税 1% 7%
土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额 按超率累进税率
房产税 房屋出租收入 12%
基础设施建设附加费 已交增值税及营业税 3.5%
教育费附加 已交增值税及营业税 3%
社会事业发展费 已交增值税及营业税 3% 4%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2、企业所得税详细情况如下:
a、于厦门注册成立的公司，所得税税率为15%；
B、于深圳注册成立的公司，所得税税率为15%。
注释五、控股子公司及合营企业
1、所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
注册 法人 本公司实际 主营业
公司名称 注册资本 持股比例
地 代表 投资额 务
RMB RMB
深圳市厦海发 投资兴
深圳 郑嘉猷 3000万元 1680万元 56%
投资有限公司 办实业
*厦门海洋科技
厦门 60万元 60万元 100% 贸易
开发有限公司
公司名称 是否合并
深圳市厦海发
是
投资有限公司
*厦门海洋科技
否
开发有限公司
* 上述公司已注销
2、联营公司持股比例等情况:
法人 本公司实际 持股
公司名称 注册地 注册资本
代表 投资额 比例
RMB RMB
北京中歌旭飞文化发
北京 张业生 1000万元 370万元 37%
展有限公司
深圳市中科旭飞科技
深圳 申长江 1399万元 462万元 33%
投资发展有限公司
北京旭飞房地产开发
北京 郑嘉猷 1000万元 300万元 30%
有限公司
南昌旭飞房地产开发
南昌 郑嘉猷 2000万元 600万元 30%
有限公司
深圳市旭道房地产开
深圳 郑嘉猷 1000万元 510万元 51%
发有限公司
厦门城市合作银行 厦门 杨宇航 25000万元 2000万元 8%
是否
公司名称 主营业务
合并
组织文化艺术活动 广
北京中歌旭飞文化发
告设计制作 企业形象 否
展有限公司
设计等
深圳市中科旭飞科技
高新技术开发 否
投资发展有限公司
北京旭飞房地产开发
房地产开发 否
有限公司
南昌旭飞房地产开发
房地产开发 否
有限公司
深圳市旭道房地产开
房地产开发 否
发有限公司
厦门城市合作银行 银行业务 否
注释六、 会计报表主要项目注释
1、货币资金
合并数
项 目 币 种 2001.6.30 2000.12.31
原币余额 折合率 折合人民币 人民币
RMB RMB
现金 人民币 3,192,420.12 157,421.62
银行存款 人民币 9,410,582.85 17,737,127.15
其他货币资金 人民币 -- --
合计 12,603,002.97 17,894,548.77
2、应收账款
合并数
账龄 2001.6.30 2000.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例
RMB RMB RMB
一年以内 8,715,119.79 99.20% -- 12,518,494.00 99.44%
一年以上
二年以内
二年以上
-- -- -- -- --
三年以内
三年以上 70,560.00 0.80% 70,560.00 70,560.00 0.56%
合 计 8,785,679.79 100.00% 70,560.00 12,589,054.00 100.00%
账龄
坏账准备
RMB
一年以内 --
一年以上
二年以内
二年以上
--
三年以内
三年以上 7,056.00
合 计 7,056.00
应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。
欠款金额前五名单位情况如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
欧阳建 郑建光 490,346.00 1年内 华安园房款
欧阳建 郑建光 180,302.00 1年内 华安园房款
陈世玉 93,549.00 1年内 华安园房款
王琳频 35,395.00 1年内 华安园房款
陈敏伟 31,040.00 1年内 华安园房款
公司数
账龄 2001.6.30 2000.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例
RMB RMB RMB RMB
一年以内 -- -- -- -- --
一年以上
-- -- -- -- --
二年以内
二年以上
-- -- -- -- --
三年以内
三年以上 70,560.00 100.00% 70,560.00 70,560.00 100.00%
合 计 70,560.00 100.00% 70,560.00 70,560.00 100.00%
账龄
坏账准备
RMB
一年以内 --
一年以上
--
二年以内
二年以上
--
三年以内
三年以上 7,056.00
合 计 7,056.00
3、其他应收款
合并数
账龄 2001.6.30 2000.12.31
金额 比例 坏账准备 金额
RMB RMB RMB
一年以内 1,641,508.11 3.90% -- 28,759,543.38
一年以上 14,292,969.09 33.91% -- 47,463.36
二年以内
二年以上 6,006.58 0.01% -- 5,435,059.33
三年以内
三年以上 26,211,284.38 62.18% &nb