厦海发97年报
一、 公司简介
公司中文名称:厦门海发投资实业股份有限公司
英文名称:XIAMEN HAIFA INVESTMENT INDUSTRIAL
CO.,LTD.
公司注册地址:厦门东东渡路85号
公司办公地址:厦门市湖里区寨上长岸北路海发大夏
邮政编辑:361006
公司法定代表人:张金龙先生
公司负责信息披露事务人员:林政字女士、郭艺声先生
联系电话:0592-5629877或0592-5659888转115
传真:0592-5629878
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:厦海发A
公司股票代码:0526
二、 会计数据及业务数据 摘要
1.公司本年度实现利润总额-5466983.01元,其中主营业务利润-12149989.42元,
其他业务利润-217367.07元;投资收益6913701.13元;营业外收支净额-13327.65元.
2.主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元 1997年 1996年 1995年
指标项目 11212946.94 8899527.03 13860113.96
主营业务收入 -5466983.01 287326.77 6813535.91
净利润 192262412.00 170605750.54 158311240.75
总资产 156247852.00 161870835.01 126019971.49
股东权益
(不含少数股东权益)
每股收益 -0.069 0.004 0.11
每股净资产 1.97 2.04 2.00
调整后的每股净资产 1.88
净资产收益率 -3.5% 0.18% 5.41%
加权净资产收益率 -3.44%
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用- 待处理
财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况
金额单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 79250285 74674690 454286 2262094 3403573 161870835
本期增加 / / / /
本期减少 / 156000 / / /
期末数 79250285 74518690 4542286 2262094 -2063409 156247852
变动原因 补交93年度分红送 本年度经营亏损
股社会公众股东所
得税
三、报告期内 股本变动及股东情况
1.股本结构情况
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 22154000 22154000
其中:
国家拥有股份
境内法人持股份 22154000 22154000
外资法人持股份
其他
2.募集法人股 24321000 24321000
3.内部职工股
4.优先股或其他 9949625 9949625
(法人股转配)
尚未流通股份合计 56424625 56424625
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 22825660 22825660
普通股(包括冻结高管股)
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 22825660 22825660
三、股份总数 79250285
79250285
2.截止1997年12月31日,本公司共有股东20535户.
其中:法人股东 14户
社会公众股东 20516户
高管人员股东 5户
3.前十名股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
①厦门市鑫旺经济开发公司 22154000 27.95
②太原兆和投资发展有限公司 6050000 7.63
③哈尔滨竞有经济贸易发展公司 5808000 7.33
④吉林省九州开发公司 4840000 6.11
⑤晋江市闽南水产开发有限公司 1410255 1.78
⑥深圳康佳电子(集团)股份有限公司 1210000 1.53
⑦四川金路(集团)股份有限公司 1210000 1.53
⑧深圳市上步实业股份有限公司 1210000 1.53
⑨厦门市思明区海盛贸易公司 930490 1.17
⑩厦门证券登记有限公司 605000 0.76
合计 45427745 57.32
4.本公司前十名股东中持股比例超过10% 的只有发起人单位即厦门市鑫旺经济
开发公司,它的持股比例为27.95%,其所持本公司股份未有质押.
法定代表人:张金龙先生
经营范围:批发、零售食品、饮料、烟划(限零售)、石油及制品、 建筑材料、
金属材料、五金交电化工、日用杂品、塑料制品、机械电子设备、汽车零配件、纺
织品、农林牧渔业机械等.
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张金龙 董事长兼总经理 15400 15400
康晓扬 副董事长 0 0
林玫宇 常务执行董事、副总经理 11000 11000
阮文金 董事、副总经理 11000 11000
陈耀钦 董事 11000 11000
周政康 董事 0 0
陈上泰 董事 0 0
陈志忠 监事会主席 13200 13200
刘非 监事 0 0
孙丹华 监事 0 0
合计 61600 61600
本年度公司董事、监事与高级管理人员持股无发生变动.
四、募集集金使用情况
本年度没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年度的情况.
五、 重要事项
(一)重大事件
1.股东大会情况简介
厦门海发投资实业股份有限公司1996年度暨第五届股东会于1997年6月6日在厦
门市东渡路85号海洋酒店二楼会议室召开.出席会议的股东及股东代表10人,代表股
份40323855股,占公司总股本的50.89%,符合<<公司法>>和本公司章程的规定, 会议
业经厦门市湖里区公证处审议通过了如下决议:
(1)<<1996年度董事会工作报告>>
(2)<<1996年度监事会工作报告>>
(3)<<1996年度财务决算和1997年度财务预算报告>>;
(4)<<1996年度利润分配方案>>;
1996年度公司实现净利润287326.77元,提取法定盈余公积金10%,计28732.68元;
提取法定公益金10%,计28732.68元;其余80%计229861.42元,加上1995年度以前滚存
未分配利润3173711.74元,合计3403573.15元为可供股东分配利润,并决定1996年度
股利暂缓分配,结转下年度一并实施.
2.董事会会议情况简介
(1)1997年4月2日,公司召开董事会,会议主要就公司1997 年度的有关投资发展
计划进行了研究,并达成了初步意见.为了适应公司经营发展的需要, 董事会决定分
别在北京与深圳设立办事处,并于今年下半年在深圳设立分公司,从事房地产开发.
(2)1997年4月25日,公司召开董事会,监事会成员列席了会议. 会议主要就公司
1996年度工作情况进行了总结,并对公司1996年度利润分配预案及公司1997 年度投
资发展计划进行了研究和讨论;审议了公司1996年度报告;同时决定于1997年6月6日
召开公司1996年度暨第五届股东大会.
(3)1997年8月26日,公司召开董事会,监事会成员列席了会议. 会议主要就公司
1997年度上半年业务开展情况进行了总结及对下半年工作计划进行了研究和讨论,
同时决定公司1997年中期不进行利润分配.
(4)1997年12月19日,公司召开董事会,就投资房地产事宜做进一步深入的探讨,
并决定把开发房地产做为公司1998年度的一个投资重点.
3.监事会议情况简介
(1)1997年4月25日,监事会召开会议.会议通过报了公司1996年的经营业绩和财
务状况,审议通过了提交1996年度股东大会的<<监事会工作报告>>
(2)1997年8月26日,监事会召开会议,主要审查了公司1997年度上半年度财务状
况及中期报告.
4.本公司报告期内无募集资金.
5.本公司报告期内收购、兼并事项.
6.重大投资事项:
本报告期内,公司投资1800 万元人民币合作设立了深圳市厦海发的投资有限公
司,占该公司股份总额的80%,主要从事房地产开发、投资兴办实业等.
7.本报告期内注册地址、法定代表人、董事、监事无变动.
8.本报告期内注册会计师事务所无发生变动.
9.本报告期内无重大关联交易事项.
10.本报告期内无重大诉讼、仲裁事项.
(二)1997年度公司出现亏损,董事会认为主要是以下几方面原因造成的:
1.公司本年度经营亏损的主要原因是:因主营业务亏损达1215万元所致.由于受
主、客观因素影响,公司总部历年积压的进出口水产品成本偏高,造成处理库存时的
严重销售亏损,导致公司主营业务的持续下滑,影响到公司整体经济利润的提高.
2.公司下属2家酒店在额观上受经营环境的影响,在主观上由于管理不善, 造成
经营亏损.
3.公司在本年度重点投资的深圳房地产开发项目,由于尚处前期准备开发阶段,
未能产生经济效益,直接影响到公司的盈利水平.
4.公司在报告期内投资于厦门市城市合作银行的1997年度利润由于受国家有关
政策影响,未能及时入帐,亦影响到公司本年度收益.
5.公司在深化改革、企业管理、生产经营等方面的有关做法未能适应市场经济
发展的需要.
针对公司在本年度的经营亏损,董事会经过深该剖析发生亏损原因,并将积极采
取相关有力举措,有信心使公司经营尽快地走出低谷.
1.深化企业改革,继续完善健全公司的规章制度,搞好公司的规范化建设, 逐步
推行目标责任制及分级管理,建立相应的激励机制,充分调动和发挥每个员工的积极
性和创造性.
2.继续引进各类专业人才,根据公司二次企业的要求,不断地调整, 优化公司的
领导结构,以适应公司发展的需要.
3.不断调整产业结构,开展以金融与房地产为重点,贸易、酒店、股权投资与高
新技术等多种行业并举的综合经营方针,积极寻求公司亲的利润增长点.
4.集中精力重点抓好深圳房地产开发项目的开发建设工作.
5.针对酒店经营长期低迷状况,将尽快地采取各种措施,改变酒店目前的亏损局
面.
6.认真理财,注重盘活资产,提高资金的增值率.
(三)监事会认为,公司董事会所分析的公司1997年度的亏损原因符合实际情况,
并将督促董事会采取有力措施,尽快扭转不利局面.
(四)本年度公司利润分配预案
本年度公司不进行利润分配和公积金转增股本,此预案提交公司1997 年度股东
大会审议通过.
六、 财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经厦门大学会计师事务所蔡淑娥、李建发注册会计师审计, 并出
具"无保留意见的审计报告",审计报告编号为厦大所审(98)GF字第5010号.
(二)会计报表
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
(三)会计报表附注
一、公司简介:
公司前身是厦门市海洋渔业开发公司,系1984年10 月经厦门市水产局批准设立
的集体所有制企业.1992年5月22日经厦门市经济体制改革委员会批准改制为股份有
限公司,6月向社会公开发行股票.1993年1月18日正式注册成立厦门市海洋渔业开发
股份有限公司,同年11月1日,公司股票在深圳证券交易所挂牌上市.1995年2月12 日
经股东会审议通过并业经厦门市经济体制改革委员会批准, 公司更名为厦门海发投
资实业股份有限公司.
公司在厦门市工商行政管理局登记注册.
营业执照注册号:15499900-5
注册资本:7925万元
法定代表人:张金龙
法定地址:厦门市东渡路85号
经营范围:海洋渔业;水产品加工、收购;水产品、 粮油食品及渔需物资进出口
业务;机械电器产品(含汽保设备产品)的进出口及代理业务、旅馆、餐饮、 娱乐服
务等.
A.本公司目前分公司:
名称 注册地 主营业务
(1)厦门市海洋酒店 厦门市 餐饮、客房、KTV、RTV、哥舞表演
(2)厦海发渔工贸分公司 厦门市 渔需物资、五金交电、石油制品、建材金属等
(3)厦海发丹东分公司 丹东市 水产品贸易
(4)厦海发大海洋娱乐城 厦门海沧 餐饮、KTN、RTV、卡拉OK、歌舞表演、台球
、保龄球
B.本公司子公司:
名称 注册地 注册资本 持股比例 主营
(1)厦门象屿龙鸿贸易公司 厦门市 50万美元 60% 国际贸易、转口贸易
、保税仓储、商品
出品、加工
(2)厦门海洋科技开发有限公司 厦门市 60万元 100% 海洋营养保健品的开
发、生产销售
二、公司采用的主要会计政策
1.母公司由本部厦门大海洋娱乐城、丹东分公司组成.公司的合并报表根据 <<
合并会计报表暂行规定>>进行编制,合并范围包括母公司、 全资子公司及控股的中
外合资厦门象屿龙鸿贸易有限公司的会计报表.纳入报表的分公司:厦门市海洋酒店、
厦门海发投资实业股份有限公司渔工贸分公司、厦门海洋科技开发公司、厦海发丹
东分公司.
2.母公司及纳入合并报表的全资子公司执行<<企业会计准则>>、<<股份制试点
企业会计制度>>及有关补充规定.中外合资企业执行<<外商投资企业会计制度>>,合
并时已按<<股份制试点企业会计制度>>适当归口调整.
3.会计期间及记帐本位币
公司的会计年度为公历1月1日至12月31日,以人民币为记帐本位币.
4.公司的记帐原则以权责发生制为基础,会计计量以历史成本为计价基础.
5.坏帐损失的核算
本公司采用备抵法核算坏帐损失,按年末应收帐款余额5%.计提坏帐准备金.
6.存货的核算
(1)库存商品的收发按计划成本计价.
(2)原材料、包装物、低值易耗品、物料用品、 委托代销商品均按购进的实际
成本计算,产成品、在产品按生产过程实际发生的成本计算,发出时采用加权平均法
计价.
(3)低值易耗品摊销采用五五摊销法.
7.长期投资
A债券投资:债券投资采用权益法核算.因所购的电力债券无利息,故未计" 应计
利息".
B其它投资:超过半数和实际拥有的控股权公司已编制合并会计报表. 对投资股
权占被投资单位资本额20%以下按成本核算.
8.固定资产及累计折旧
固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上且在使用过程中保
持原实物形态的资产.
固定资产按历史成本计价,折旧采用直线法 ,按固定资产分类折旧率计提折旧,
各类固定资产折旧率如下:
固定资产及累计折旧
固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30年 4% 3.2%
机器设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
电子设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
办公设备 5-8年 4% 19.2%-9.4%
家俱 5-8年 4% 19.2%-12%
运输设备 8-10年 4% 12%-9.6%
文体娱乐设备 10年 4% 9.6%
其它 8-10年 4% 12%-9.6%
9.在建工程的核算
按交付使用办理竣工决算,虽已交付使用但尚未办理竣工决算工程,估计转入固
定资产并计提折旧,竣工结算办理完毕后按决算数调整原估计和已提的折旧.
10.无形资产及摊销
土地使用权:分30年摊销,已摊销5年尚余25年.经厦大所评估并经有关部门确认
后按评估价入帐.
11.递延资产及摊销
开办费自经营之时起分5年摊销,其它摊销固定资产的装璜净支出按耐用年限分
期摊销.
12.收入确认:
商品销售:于商品已经发出商品所有权已经转移给买方后,收到货款或取得收取
货款有效凭证时作为收入的实现.
13.税项:
A增值税:按<<增值税暂行条例>>计缴.
B.营业税:服务业收入按营业收入5%缴纳营业税,娱乐业收入按营业收入10% 缴
纳营业税.
C其他它税费按规定交纳.
D.所得税按应纳税所得额15%交纳所得税.
14.利润分配:
根据本公司章程第六十四条规定,本公司税后利润按下列顺序分配:
1.弥补亏损;2.法定公积金;3.任意公积金:根据公司经营状况,由董事会决定;4.
公益金10-20%;5.股息红利40-70%.以上具体分配比例由董事会会议根据本公司经营
状况发展需要拟定,报股东大会审定.
三、会计报表主要项目附注(金额单位:人民币元)
1.货币资金 9145720.89
项目 期初数 期末数
现金 5467.23 34520.45
银行存款 4873496.90 9104134.96
其它货币资金 12281.58 7065.48
合计 4895245.71 9145720.89
货币资金比上年末增加4250475.18元,主要系收回股票证券投资所致.
2.短期投资 6427934.92
期初数 期末数
股票投资 34436381.83 6240240.00
其它投资 2000000.00 187694.92
合计 36436381.83 6427934.92
股票投资期末数系申购乐凯胶片股票款发行价6.42元.
短期投资比期初数减少30008446.91元系退出股票市场所致.本公司目前已没有股票.
3.应收帐款 9816850.85
帐龄分析 期初 比例 期末 比例
一年以内 586340.24 6.22% 3126874.03 31.85%
一至二年 23595.00 0.25%
二至三年 1558970.00 16.54% 94276.78 0.96%
三年以上 7258705.72 76.99% 9595700.04 67.19%
合计 9427610.96 100% 9816850.85 100%
本帐户没有持本公司5%以上股份的股东欠款.
4.预付帐款
帐龄分析 期初 比例 期末 比例
一年以内 4627609.00 36.70% 26646360.87 76.42%
一至二年 12975.45 0.11% 5944001.10 17.05%
二至三年 1129024.20 8.95%
三年以上 6839679.24 54.24% 2276847.52 6.53%
合计 12609287.89 100% 34867209.49 100%
本帐户没有持本公司5%以上股份的股东欠款.比期初数增加22257921.59元, 主
要是预付宏雅集团普利花园所致.
5.其它应收款 17475550.78
帐龄分析 期初 比例 期末 比例
一年以内 18997474.66 93.96% 5574860.95 31.90%
一至二年 622576.87 3.08% 1084774.45 6.21%
二至三年 346714.90 1.71% 10599031.66 60.65%
三年以上 251957.44 1.25% 216883.72 1.24%
合计 20218723.87 100% 17475550.78 100%
本帐户持公司5%以上股份股东欠款为鑫旺经济开发公司欠款2911608.66元.
欠款金额占其它应收款总额10%以上的单位如下:
欠款单位 欠款原因 借款余额 备注 所得收益
君安财务公司 往来款 9646154.81 /
鑫旺经济开发公司 往来款 2911608.66 5%以上股份股东 /
6.待摊费用 309182.93
项目 期初 期末
期初进项税额 752438.42 241686.73
养路费及保险费 35986.00
低值易耗品 18183.77 20954.45
小额装修款 59565.00 10555.75
合计 830187.19 309182.93
待摊费用比期初减少521004.26元主要是期初进项税减少所致.
7.存货 12341091.94
项目 期初 期末
低值易耗品 179274.87 124585.83
产成品 123346.74 586085.46
原材料 711063.95 2568543.07
库存商品 5775865.35 5565928.48
材料成本差异 2596216.89 2596216.89
包装物 186750.57 81897.99
在产品 581891.71 265735.92
物料用品 81043.98 173240.70
委托代销产品 378852.60
合计 10235454.06 12341091.94
8.长期投资 期末余额38075099.71
(1)债券投资 16000.00元(期初数131906.94元)
种类 到期日 面值 年利率
电力债券 2007年 16000.00 0
(2)其它投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位注册比例 备注
厦门城市合作银行 20000000.00 7.76%
深圳厦海发公司 18059099.71 尚未正式营业
合计 38075099.71
①总部(母公司)对渔工贸、海洋酒店、厦海科发、龙鸿公司的长期投资款已在
合并报表时相互抵销.
②长期投资比去年增加16698282.77元系由于投资深圳厦海发公司所致.
9.固定资产 原值:54216004.81
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 11841152.49 22833302.17 34674454.66
机器设备 3957116.21 125791.00 4082907.24
电子设备 2837753.80 135204.87 23694.00 2949264.67
办公设备 363117.98 160325.80 2000.00 521443.78
家俱 898728.22 20432.00 919160.22
运输设备 3310847.15 149588.59 3161258.56
文体娱乐设备 104543.00 26445.50 130988.50
其它 7898775.05 38411.00 160658.84 7776527.21
合计 31212033.90 23339912.34 335941.43 54216004.81
固定资产增加数中有15000000.00元是从在建工程中转入.
10.累计折旧 15043615.93
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 2137326.18 2006383.65 4143709.83
机器设备 1129277.03 146810.51 1276087.54
电子设备 1270112.83 46730.04 13072.99 1303769.88
办公设备 34073.50 152519.22 1920.00 184672.72
家俱 341961.24 186854.56 528815.80
运输设备 1557250.22 357692.12 117100.16 1797842.18
文体娱乐设施 20717.06 10750.40 31467.46
其它 4632246.25 1164019.14 19014.87 5777250.52
合计 11122964.31 4071759.64 151108.02 15043615.93
净值 20089069.59 19268152.70 184833.41 39172388.88
11.在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
空调工程 730186 730186 730186 自有 未完工
(娱乐城)
供电工程 18692 18692 自有 未完工
(娱乐城)
东渡综合21000000 18575269 1065000 4640269 94年募股资金 已完工未验收结算
楼
湖里工地13497784 10721408 4309745 15031154 剖分募股资金 未完工
东江小商场229000 228772 228772 部分募股资金 已完工未结算
活动房装修 69218 69218 自有 已完工未结算
合计 30343547 20649074
在建工程没有利息资本化.
在建工程比增年减少9694472.49元,主要不度综合楼转1500 万元入固定资产所
致.
12.无形资产 3350294.98
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
地场使用权 3484775.74 - 134480.76 3350294.98
按30年摊销,已摊销5年,剩余摊销年限25年.
13.递延资产 681204.60
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
技术开发费 103393.91 4100.00 107493.91 3年
固定资产大 36680.85 36680.85 2年
修理支出
房屋装修摊销 198339.89 116153.60 211727.54 102765.95 10-30个月摊销
低值易耗 2087.37 134210.27 73475.72 62821.92 5个月-2年
开办费 345243.06 129132.02 102933.11 371441.97 5年
合计 685745.08 383595.89 388136.37 681204.60
14.短期借款 28000000.00
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
银行借款
其中:质押
城市合作银行 10000000.00 97.1.17-98.1.17 9.24%.
城市合作银行 5000000.00 97.11.28-98.6.28 7.92%.
担保
建设银行 200000.00 10000000.00 97.12.19-98.7.18 7.92%.
工商银行 3000000.00 97.10.13-98.5.8 9.24%.
合计 2000000.00 28000000.00
说明:(1)短期借款中向思明支行贷款10000000.00元已于1998年1月17日到期一
次偿还.
( 2) 城市合作银行思明支行的 10000000. 00 元贷款和城市合作银行营业部
5000000.00元,贷款以参股合作银行的股权的股利质押.
(3)建设银行的10000000.00元贷款和江头支行的3000000.00元贷款由厦门市鑫
旺经济开发公司提供担保.
15.本公司应付款为应付供货单位的款项,1997年12月31日余额2802569.88 元
,1996年12月31日余额为2712132.88元.
应付款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项.
16.预收收款1997年12月31日余额186368.50元,1996年12月31日为200000.00元.
预收帐款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项.
17.其它应付款1997年12月31日余额2046648.91元,1996年12月31日为2344065
.24元.
其它应付款无欠本公司5%以股份的股东单位的款项.
18.未交税金 -533787.59元 期初-49853.18元
明细 期初 期末
增值税 -117108.01 -603816.50
城建税 1065.25 327.20
房产税 668.00 14271.00
营业税 16416.09 46378.49
所得税 49097.69 1106.31
附加费 8338.11
印花税 7.80 7.80
合计 -49853.18 -533387.59
19.预提费用 490592.54
项目 期初 期末
大修理基金 185000.00 185000.00
应付利息 49215.00 234049.00
其它 2531.30 71543.54
合计 236746.30 1240232.64
20.应付福利费 期初余额1240232.64元,期末余额1518978.42元.
21.股本 79250285.00
股本结构 期初数 本期增加 期末数 占总股本%
(一)尚未流通股
1.发起人股 22154000.00 0 22154000.00 27.95
2.募集法人股 24321000.00 0 24321000.00 30.69
3.内部职工股(高管股) 61600.00 0 61600.00 0.08
4.法人股转配 9949625.00 0 9949625.00 12.55
尚未流通股份合计 56486225.00 0 56486225.00 71.28
(二)可流通股
A股 22764060.00 0 22764060.00 28.72
(三)股份合计 79250285.00 0 79250285.00 100
本年无送配股.
22.资本公积 74518690.82
期初 本期减少 期末
74674690.82 156000.00 74518690.82
资本公积本期减少156000.00元系分红送股补提个调税所致.
23.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2280192.00 129383.74 2409575.76
公益金 2262094.02 129383.74 2391477.76
合计 4542286.04 258767.48 4801053.52
24.财务费用 2319682.57
类别 金额
利息收入 364399.81
减:利息支出 2675882.67
汇兑损失 3458.32
减:汇兑损失 8471.89
其他 3186.14
合计 2319682.57
25.投资收益 6913701.13
项目 股票投资收益
短期投资 成本法 权益法
6913701.13
投资收益比上年末下降6472974.94元主要系股票投资收益减少所致.
26.营业外收入 238019.55元
项目 本年发生额
押金余额 74089.56
罚款收入 7963.00
赔偿收入 136579.90
手续费 1017.00
固定资资产清理收入 377.09
其他收入 17993.00
合计 238019.55
营业外收入比去年增加195246.21元主要系海洋酒店合作经营赔偿收入所致.
27.营业外支出 251347.20 期初数33464.44
项目 本年发生额
处理固定产损失 116106.05
滞纳金 45092.80
印花税罚款 1500.00
赠送支出 68380.00
其它支出 20268.35
合计 251347.20
比去年增加217882.76元主要由于处理固定资产损失比去年增加114002. 71元,
龙鸿公司赠送支出68380.00元所致.
28.未分配利润
项目 1997.12.31 1996.12.31
一、净利润 -5466983.01 287326.77
加:年初未分配利润 3403573.15 3173711.74
减:提取公积金 / 28732.68
提取公益金 / 28732.68
二、可供分配利润 -2063409.86 3403573.15
减:提取任意盈余公积
已分配普通股股利
三、年未未分配利润 -2063409.86 3403573.15
公司本年度亏损5466983.01元.其中主营业务亏损1215 万元主要原因为由于市
场需求不畅,公司历年积压的进口水产品成本偏高造成销售亏损1059.8万元;龙鸿贸
易公司进口润滑油销售亏损中应分担112.5万元;海洋娱乐城经营亏损77万元; 海洋
酒店经营亏损40.7万元(1997年中退出股票证券市场,投资收益比去年减少647.3 万
元).
四.行业资料
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
商业 5263877 6407286 9848864 8882552 -4584987 -2575266
酒店 3635649 4805660 1644916 1758214 199072 3047446
合计 8899527 11212946 11493781 10740766 -2594254 472180
减:公司内
行业间相互
抵减
合计 11212946 10740766 472180
五、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济 法定代
的关系 性质 表人
厦门鑫旺经济开发 厦门市思明区民族路92-98号 贸易 第一大股东 集体 张金龙
公司
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 年未数
厦门鑫旺经济开发公司 100万 100万
3.存在控制关系的关联方拥有股份及变化
企业名称 年初数 年末数
股份 比例 股份 比例
夏门鑫旺经济开发公司 22154000 27.95% 22154000 27.95%
4.本公司与关联方的交易事项:
本公司向建行湖里支行的壹仟万元贷款和向工行厦门江头支行的参佰万元贷款,
由厦门市鑫旺经济开发公司提供担保.
六、本报告期内,公司无承诺事项与或有事项.
厦门海发投资实业股份有限公司董事会
1998年4月22日
合并利润及利润分配表
编制单位:夏门海发投资实业股份有限公司 1997年度 金额单位:人民币元
项目 合并数 母公司
97年度 96年度 97年度 96年度
一、主营业务收入 11212946 8899527 5496002 6254161
扣国外运费佣金等 24508 191647 24508 191647
减:营业成本 10740766 11496781 8055100 10421345
销售费用 4980933 5483242 1272773 2944502
管理费用 5631069 3403638 3987475 2176357
财务费用 2319682 1270774 2338952 1275619
营业税金及附加 416172 305520 63859 58388
二、主营业务利润 -12900187 -13249079 -1024667 -10813698
加:其他业务利润 -217367 196852 -344507 114678
三、营业利润 -13177554 -13052227 -10591174 -10699020
加:投资收益 6913701 13386676 5238580 11022188
营业外收入 238019 42773 36473 30590
减:营业外支出 251347 33464 160611 10000
四、利润总额 -6217180 343757 -5476733 343757
减:所得税 56431 56431
少数股东本期损益 -750197
五、净利润 -5466983 287326 -5476733 287326
加:年初未分配利润 3403573 3173711 3403573 3173711
六、可供分配利润 -2063409 3461038 -2073159 3461038
减:提取法定公积金 28732 28732
提取法定公益金 28732 28732
七、未分配利润 -2063409 3406573 -2073159 3403573
合并资产负债表
(1997年12月31日) 合并表一
编制单位:厦门海发投资实业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 合并 母公司
年末数 年初数 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 9145720 4895245 8598318 4501759
短期投资 6427934 36436381 55229 34226632
应收票据
应收帐款 9816850 9427610 11284756 9087980
减:坏帐准备 49192 28282 56532 27263
应收帐款净额 9767658 9399328 11228224 9060716
预付帐款 34867209 12609287 34867209 12504542
其他应收款17475550 20218723 15783907 19420794
存货 12341091 10235454 8353715 8642116
其中:产成品
待摊费用 309182 830187 262256 782573
待处理流动资产净损失 1186 1186
一年内到期的长期债券投资
与所属往来 14059327 12639437
流动资产合计 90334348 94625795 93208188 101779759
长期投资:
长期投资 38075099 21376816 41305106 23372216
合并价差
长期投资合计 38075099 21376816 41305106 23372216
固定资产:
固定资产原价 54216004 31212033 34476913 12745686
减:累计折旧 15043615 11122964 4062279 2721357
固定资产净值39172388 20089069 30414634 10024328
固定资产清理
在建工程 20649074 30343547 20649074 30274329
待处理固定资产净损失
固定资产合计59821463 50432616 51063709 40298657
无形资产及递延资产:
无形资产 3350294 3484775 3350294 3484775
递延资产 681204 685745 18954 126944
无形及递延资 4031499 4170520 3369249 3611720
产合计
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 192262412 170605750 188946254 169062354
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 28000000 2000000 28000000 2000000
应付票据 588346
应付帐款 2802569 2712132 2176546 2695242
预收帐款 186368 200000 186368 200000
其他应付款 2046648 2344065 1227852 1228992
应付工资 44655 4360
应付福利费 1518978 1240232 1039169 980971
未交税金 -533387 -49853 -161308 27813
未付利润
其他未交款 5020 6936 2942 2393
预提费用 490592 236746 236580 51746
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 35105137 8734915 32708152 7191519
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
其他长期负债
其中:住房周转金
长期负债合计
递延税款:
递延税款贷项
负债合计 35105137 8734915 32708152 7191519
少数股东权益 909422
所有者权益:
实收资本 79250285 79250285 79250285 79250285
资本公积 74518690 74674690 74518690 74674690
盈余公积 4542286 4542286 4542286 4542286
其中:公益金 2262094 2262094 2262094 2262094
未分配利润 -2063409 3403573 -2073159 3403573
所有者权益 156247852 161870835 156238102 161870835
合计
负债及股东 192262412 170605750 188946254 169062354
权益合计
合并财务状况变动表
1997年12月31日是 合并表三
编制单位:厦门海发投资实业股份有限公司 金额单位:人民币元
流动资金来源和运用 合并 母公司
一、流动资金来源
1.本年净利润 -5466983.01 -5476733.01
加:不减少流动资金的费用
(1)固定资产折旧 4063798.00 1340921.76
(2)无形资产、递延资产及其他资产 139021.24 242470.94
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 192795.05
(5)其他不减少流动资金的费用损失
(6)少数股东本期收益 -750197.92
小计 -1821566.64 -3893340.31
2.其他来源
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资 1360816.94
(4)对外投资转出固定资产
(5)弥补亏损
(6)资本净增加额 -156000.00 -156000.00
(7)少数股东资本增加 1659620.82
小计 2864437.76 -156000.00
流动资金来源合计 1042871.12 -4049340.31
二、流动资金运用
1.利润分配
(1)提取法定公积金
(2)应付利润
(3)其他
小计
2.其他运用
(1)固定资产和在建工程净增加额 13645439.85 12105973.55
(2)增加无形资产,递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资 18059099.71 17932889.87
小计 31704539.56 30038863.42
流动资金运用合计 31704539.56 30038863.42
流动资金增加净额 -30661668.44 -34088203.73
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数
1.货币资金 4250475.18 4096558.55
2.短期投资 -30008446.91 -34171402.95
3.应收票据
4.应收帐款净额 368329.29 2167507.87
5.预付帐款 22257921.60 22362667.25
6.其他应收款 -2743173.09 -3636886.78
7.存货 2105637.88 -288401.59
8.待摊费用 -521004.26 -520316.37
9.待处理流动资产净损失 -1186.56 -1186.56
10.一年内到期的长期债券投资
11.与所属往来 1419889.91
流动资产增加净额 -4291446.87 -8571570.67
二、流动负