G 柳 工2006年第一季度报告
股票简称:G柳工 股票代码∶000528
广西柳工机械股份有限公司2006年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事长王晓华先生因公出国，授权委托副董事长曾光安先生出席和主持本次董事会会议，并行使其表决权；独立董事唐勇先生、朱森第先生、刘斌先生因工作原因不能现场出席本次会议，均采取通讯方式参加本次会议并对所有议案进行了表决。
1.3本报告期财务报告未经审计。
1.4公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人郑津先生及财务部部长刘传捷女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 G柳工 变更前简称 桂柳工A
股票代码 000528
董事会秘书 董事会证券事务代表
姓 名 王祖光先生 黄华琳先生
联系地址 本公司董事会秘书处 本公司董事会秘书处
电 话 0772-3886509，3886510 0772-3886510，3886509
传 真 0772-3886510 0772-3886510
电子邮箱 stock@liugong.com stock@liugong.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 3,007,154,797.46 2,648,069,494.91 13.56%
股东权益（不含少数股东权益） 1,690,244,629.91 1,611,592,525.88 4.88%
每股净资产 3.58 3.41 4.99%
调整后的每股净资产 3.57 3.41 4.69%
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 86,514,951.07 86,514,951.07 109.13%
每股收益（元）* 0.16 0.16 23.08%
净资产收益率（%） 4.57 4.57 增0.74个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 4.55 4.55 增0.76个百分点
非经常性损益项目 金 额（单位：人民币元）
补贴收入 122,000.00
处理固定资产收益 402,031.64
其他收入 46,656.94
处理固定资产损失 -155,338.99
捐赠支出 -30,000.00
所得税影响数 -62,302.44
合 计 323,047.15
2.2.2 利润表
利 润 表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2006年1-3月 金额单位：人民币元
附注 2006年1-3月 2005年1-3月
项 目
号 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,226,918,988.89 1,274,474,599.72 1,041,588,949.27 1,053,077,628.99
减：主营业务成本 1,004,333,111.99 1,080,282,928.54 867,520,430.47 883,665,524.78
主营业务税金及附加 4,465,043.93 3,140,257.82 3,634,279.15 3,055,333.87
二、主营业务利润 218,120,832.97 191,051,413.36 170,434,239.65 166,356,770.34
加：其他业务利润 5,360,290.64 -509,886.81 2,480,331.59 2,006,469.77
减：营业费用 55,856,860.71 52,801,452.60 43,325,888.28 39,661,554.46
管理费用 74,060,046.31 43,028,380.43 54,804,284.39 44,888,452.11
财务费用 1,518,493.41 373,106.24 1,979,225.11 1,581,694.16
三、营业利润 92,045,723.18 94,338,587.28 72,805,173.46 82,231,539.38
加：投资收益 -25,373.73 9,789,250.47 -20,876.70 -8,531,333.78
补贴收入 122,000.00 122,000.00 886,445.43
营业外收入 448,688.58 439,518.17 186,852.83 192,671.83
减：营业外支出 185,338.99 145,918.48 210,841.49 67,961.86
四、利润总额 92,405,699.04 104,543,437.44 73,646,753.53 73,824,915.57
减：所得税 14,702,437.41 13,686,251.25 14,082,957.06 13,515,666.97
少数股东损益 396,987.08 -192,945.07
五、净利润 77,306,274.55 90,857,186.19 59,756,741.54 60,309,248.60
加：年初未分配利润 451,043,920.15 455,773,936.23 364,633,330.27 373,204,905.39
其他转入
六、可供分配的利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
2.3报告期末股东总数及前十名股东持股数（G股公司）
报告期末股东总数 31,260名
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件 种类（A、B、H
股东名称（全称）
流通股股份数量 股或其它）
易方达策略成长证券投资基金 9,413,070 A股
全国社保基金一零九组合 7,380,000 A股
易方达平稳增长证券投资基金 6,472,216 A股
海富通收益增长证券投资基金 6,000,000 A股
科汇证券投资基金 5,937,906 A股
易方达积极成长证券投资基金 5,711,729 A股
张秀云 4,740,557 A股
海富通股票证券投资基金 4,067,153 A股
易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 3,934,100 A股
普惠证券投资基金 3,843,051 A股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，据行业信息网统计，公司主营的装载机、挖掘机、压路机产品所在子行业市场销量与上年同期相比分别上升了16.71%、88.67%及6.97%。公司销售各种产品共计5322台，比上年同期上升12.14%。其中：装载机4878台，比上年同期上升了9.96%；挖掘机339台，比上年同期增长63.77%；压路机93台，比上年同期下降了7.92%。公司第一季度实现主营业务收入122,691.90万元，比上年同期上升17.79%，净利润7,730.63万元，比上年同期上升29.37%。
本报告期末预提费用比年初增长55.07%，主要是按权责发生制应计提的销售折扣、三包维修费、技术研究费及股权分置改革费用；本报告期公司管理费用比上年同期增长35.14%，主要是由于本报告期新设立了全资子公司柳州柳工挖掘机有限公司，并表后增加了该公司管理费用(其中主要是技术开发费)。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
工程机械 1,226,918,988.89 1,004,333,111.99 18.14%
其中：关联交易 16,688,833.23 14,152,130.58 15.20%
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
装载机 1,004,955,638.76 815,796,300.42 18.82%
挖掘机 142,050,341.05 123,334,785.72 13.18%
压路机 21,164,040.15 19,579,867.13 7.49%
其 他 58,748,968.93 45,622,158.72 22.34%
其中：关联交易 16,688,833.23 14,152,130.58 15.20%
合 计 1,226,918,988.89 1,004,333,111.99 18.14%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √不适用
利润构成 2006年1-3月 占利润总额比例 2005年1-12月 占利润总额比例 比例增减变动
主营业务利润 218,120,832.97 236.05% 655,398,599.59 258.02% 减少21.97个百分点
其他业务利润 5,360,290.64 5.80% 9,946,908.34 3.92% 增加1.88个百分点
期间费用 131,435,400.43 142.24% 405,879,392.06 159.79% 减少17.55个百分点
投资收益 -25,373.73 -0.027% -75,175.39 -0.030% 增加0.003个百分点
补贴收入 122,000.00 0.13% 1,950,783.82 0.77% 减少0.64个百分点
营业外收支净额 263,349.59 0.28% 293,599.69 0.12% 增加0.16个百分点
利润总额 92,405,699.04 254,006,896.61
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 日常关联交易实施情况
√适用 □不适用
公司董事会2006年3月27日召开的四届十九次会议审议通过了关于预计公司2006年度日常关联交易的议案，公司1-3月实际发生的关联交易遵照董事会审议通过的该项决议执行（年度股东大会尚未召开），除实际发生金额及占同类交易的比例为实际发生的数据以外，其它事项（如定价依据、交易价格、结算方式及对公司利润的影响等）与公司2006年3月29日在《中国证券报》及《证券时报》上披露的预计公司2006年度日常关联交易公告内容一致。下表为公司一季度实际发生的关联交易情况：
关联交 按产品或劳务等 2006年 本报告期 占同类交
关联人 全年预计 上年同期
易类别 进一步划分 1季度总计 占全年预计 易的比率
软管、接头、摇臂柳州 柳工机械附
253,320,000.00 57,537,063.46 22.71% 56,896,366.50
等 件制造有限公司
专用变速箱、驱动柳州 采埃孚机械
121,140,000.00 31,602,429.84 26.09% 11,577,026.37
桥 有限公司
向关联 管、传动轴、制柳州工程 机械福
53,200,000.00 13,950,189.90 26.22% 12,713,816.26
方采购 鼓等 利厂 占全部零
工程机 装载机轮辋总成 柳州市钢圈厂 37,270,000.00 9,376,360.90 25.16% 部件采购 17,587,377.28
械各种 的9.98%
柳州柳工机械综
零部件 牵引销、固定杆等 28,320,000.00 6,956,717.37 24.56% 6,019,045.34
合件厂
柳州柳工铸铁件
配重、阀体等 20,430,000.00 5,212,620.85 25.51% 4,593,783.76
有限公司
合计 513,680,000.00 124,635,382.32 24.26% 109,387,415.51
铸件、锻件、毛坯
件预处理及零部柳州 采埃孚机械
39,730,000.00 8,778,671.20 22.10% 6,551,031.59
向关联 件热处理、桥箱机 有限公司
方销售 加工
占公司销
工程机销轴套毛坯、水
柳州柳工机械附
23,430,000.00 7,038,426.39 30.04% 售收入的
械产品散、液压表面热处 10,558,475.49
件制造有限公司 1.16%
或零部理等
件 柳州柳工铸铁件
废钢、木材 3,450,000.00 874,641.70 25.35% 1,020,057.10
有限公司
合计 66,610,000.00 16,691,739.29 25.06% 18,129,564.18
柳州工程机械企
协议工劳务 业集团公司劳动 40,260,000.00 10,645,080.52 26.44% 7,058,845.30
接受关
服务公司
联方提 占接受劳
供的劳 柳州柳工机械综 97%
配套件加工 6,900,000.00 2,177,434.81 31.56% 务的 1,437,144.23
务 合件厂
合计 47,160,000.00 12,822,515.33 27.19% 8,495,989.53
上述三类关联交易总计 627,450,000.00 154,149,636.94 24.57% 136,012,969.22
说明：本季度公司向关联方实际采购、销售及接受劳务的交易额基本与董事会年初预计数一致，全年预计数仍保持不变。
3.2.2 非经营性资金占用及清欠进展情况
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
本报告期合并范围增加了全资子公司柳州柳工挖掘机有限公司。
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
√适用 □不适用
股东
特别承诺 承诺履行情况
名称
（1）柳工集团持有的股票自获得上市流通权之日起24个月内不上市交 本报告期内未违背
易；上述24个月届满后的12个月内,柳工集团在二级市场通过证券交 该承诺事项。
易所挂牌交易出售股份的数量不超过桂柳工股份总数的5%，在该12个
月内出售股份的价格不低于8.82元/股（公司因送股、资本公积金转增
广西 股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）。在此
柳工 期间，承诺人如有违反承诺的卖出交易，卖出资金将划入上市公司账户
集团 归全体股东所有。
有限 （2）柳工集团将在公司2005、2006和2007年度股东大会上提议公司 本报告期内未违背
公司 2005年、2006年和2007年度的现金分红比例不低于当年实现的可供 该承诺事项。
股东分配的利润（非累计可分配利润）的40%,并承诺在股东大会表决时
对该议案投赞成票。
（3）公司在股权分置改革完成后，经出资人同意，在适当时机启动管 未达到履约条件。
理层股权激励计划。
广西柳工机械股份有限公司董事会
公司法定代表人：王晓华
2006年4月18日
附录：财务报表
1、资产负债表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2006年3月31日 金额单位：人民币元
附注 2006年3月31日 2005年12月31日
资 产
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 496,217,884.91 434,358,294.76 403,009,047.69 354,424,818.11
短期投资
应收票据 146,656,265.99 142,406,265.99 53,356,867.10 50,356,867.10
应收股利
应收利息
应收账款 299,910,585.22 311,485,236.03 262,278,112.54 273,097,026.54
其他应收款 31,845,152.58 41,905,180.21 20,783,669.76 15,873,150.65
预付账款 95,914,595.02 49,910,637.46 76,157,720.68 60,126,088.31
应收补贴款
存货 1,326,515,303.88 1,014,027,267.95 1,232,801,928.56 1,002,290,688.10
待摊费用 558,123.47 558,123.47 266,988.15 266,988.15
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 2,397,617,911.07 1,994,651,005.87 2,048,654,334.48 1,756,435,626.96
长期投资：
长期股权投资 1,892,578.41 526,203,733.00 1,917,952.14 336,195,217.37
其中：股权投资差额 892,578.41 892,578.41 917,952.14 917,952.14
长期债权投资 150,500.00 150,500.00
长期投资合计 2,043,078.41 526,203,733.00 2,068,452.14 336,195,217.37
固定资产：
固定资产原价 869,495,230.59 514,988,144.04 864,930,196.13 554,047,504.67
减：累计折旧 391,832,199.15 227,417,450.26 377,806,002.72 225,710,858.01
固定资产净值 477,663,031.44 287,570,693.78 487,124,193.41 328,336,646.66
减：固定资产减值准备
固定资产净额 477,663,031.44 287,570,693.78 487,124,193.41 328,336,646.66
工程物资 28,425,157.90 23,692,394.00 13,411,168.90 8,196,805.00
在建工程 18,175,877.65 6,658,598.50 15,853,947.44 4,862,406.81
固定资产清理
固定资产合计 524,264,066.99 317,921,686.28 516,389,309.75 341,395,858.47
无形资产及其他资产：
无形资产 82,834,360.38 49,440,821.98 80,514,235.55 71,725,377.70
长期待摊费用 395,380.61 443,162.99
其他长期资产
无形资及其他资产合计 83,229,740.99 49,440,821.98 80,957,398.54 71,725,377.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,007,154,797.46 2,888,217,247.13 2,648,069,494.91 2,505,752,080.50
2、资产负债表（续）
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2006年3月31日 金额单位：人民币元
负债及所有者权益（或股东权 附注 2006年3月31日 2005年12月31日
益） 号 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 163,000,000.00 85,000,000.00 105,508,968.35 55,000,000.00
应付票据 314,702,411.59 309,109,900.00 315,372,821.00 300,735,580.00
应付账款 611,349,371.80 595,968,848.60 458,521,407.22 412,565,485.79
预收账款 39,737,852.96 34,089,512.16 28,953,119.88 25,460,271.72
应付工资 10,430,760.87 10,433,760.87 2,705,976.76 2,705,976.76
应付福利费 15,137,496.98 9,636,267.54 13,266,945.83 8,298,520.63
应付股利
应交税金 25,847,605.65 25,641,744.65 -16,089,268.46 -12,145,766.57
其他应交款 1,851,688.04 1,500,043.02 765,322.11 383,605.09
其他应付款 11,856,908.44 12,159,613.92 15,909,440.48 10,230,927.90
预提费用 101,837,306.40 94,947,842.81 65,670,004.24 65,670,004.24
预计负债
一年内到期的长期负债 320,000.00 320,000.00 20,320,000.00 20,320,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,296,071,402.73 1,178,807,533.57 1,010,904,737.41 889,224,605.56
长期负债：
长期借款 296,330.00 295,595.00
应付债券
长期应付款 156,194.42 155,808.12
专项应付款 4,235,736.60 4,135,736.60 4,248,046.60 4,148,046.60
其他长期负债
长期负债合计 4,688,261.02 4,135,736.60 4,699,449.72 4,148,046.60
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,300,759,663.75 1,182,943,270.17 1,015,604,187.13 893,372,652.16
少数股东权益 16,150,503.80 20,872,781.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00
资本公积 442,479,536.99 442,479,536.99 440,442,174.56 440,442,174.56
盈余公积 247,502,676.28 243,707,138.55 247,502,676.27 243,707,138.55
其中：法定公益金 91,656,451.13 90,230,723.26 91,645,571.14 90,219,843.26
未分配利润 528,350,194.70 546,631,122.42 451,043,920.15 455,773,936.23
其中：拟分配现金股利 94,491,235.80 94,491,235.80
外币报表折算差额 -543,957.06 147,575.90
所有者权益合计 1,690,244,629.91 1,705,273,976.96 1,611,592,525.88 1,612,379,428.34
负债和所有者权益总计 3,007,154,797.46 2,888,217,247.13 2,648,069,494.91 2,505,752,080.50
法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部负责人：刘传捷
3、利润及利润分配表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2006年1-3月 金额单位：人民币元
附注 2006年1-3月 2005年1-3月
项 目
号 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,226,918,988.89 1,274,474,599.72 1,041,588,949.27 1,053,077,628.99
减：主营业务成本 1,004,333,111.99 1,080,282,928.54 867,520,430.47 883,665,524.78
主营业务税金及附加 4,465,043.93 3,140,257.82 3,634,279.15 3,055,333.87
二、主营业务利润 218,120,832.97 191,051,413.36 170,434,239.65 166,356,770.34
加：其他业务利润 5,360,290.64 -509,886.81 2,480,331.59 2,006,469.77
减：营业费用 55,856,860.71 52,801,452.60 43,325,888.28 39,661,554.46
管理费用 74,060,046.31 43,028,380.43 54,804,284.39 44,888,452.11
财务费用 1,518,493.41 373,106.24 1,979,225.11 1,581,694.16
三、营业利润 92,045,723.18 94,338,587.28 72,805,173.46 82,231,539.38
加：投资收益 -25,373.73 9,789,250.47 -20,876.70 -8,531,333.78
补贴收入 122,000.00 122,000.00 886,445.43
营业外收入 448,688.58 439,518.17 186,852.83 192,671.83
减：营业外支出 185,338.99 145,918.48 210,841.49 67,961.86
四、利润总额 92,405,699.04 104,543,437.44 73,646,753.53 73,824,915.57
减：所得税 14,702,437.41 13,686,251.25 14,082,957.06 13,515,666.97
少数股东损益 396,987.08 -192,945.07
五、净利润 77,306,274.55 90,857,186.19 59,756,741.54 60,309,248.60
加：年初未分配利润 451,043,920.15 455,773,936.23 364,633,330.27 373,204,905.39
其他转入
六、可供分配的利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 528,350,194.70 546,631,122.42 424,390,071.81 433,514,153.99
法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部负责人：刘传捷
4、现金流量表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2006年1-3月 金额单位：人民币元
2006年1-3月
项 目 附注号
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,027,821,559.26 1,066,925,993.83
收到的税费返还 14,062,030.11 14,056,425.03
收到的其他与经营活动有关的现金 2,755,607.52 2,623,155.92
经营活动产生的现金流入小计 1,044,639,196.89 1,083,605,574.78
购买商品、接受劳务支付的现金 804,003,506.32 747,451,054.56
支付给职工以及为职工支付的现金 63,458,590.42 43,770,820.90
支付的各项税费 35,685,136.50 29,300,960.09
支付的其他与经营活动有关的现金 54,977,012.58 48,711,679.68
经营活动产生的现金流出小计 958,124,245.82 869,234,515.23
经营活动产生的现金流量净额 86,514,951.07 214,371,059.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19,212.66 14,393,134.53
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 19,212.66 14,393,134.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,569,998.52 19,829,149.43
投资所支付的现金 4,078,978.69 137,602,834.09
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 28,648,977.21 157,431,983.52
投资活动产生的现金流量净额 -28,629,764.55 -143,038,848.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 146,000,000.00 95,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 146,000,000.00 95,000,000.00
偿还债务所支付的现金