桂柳工Ａ2005年第三季度报告
广西柳工机械股份有限公司2005年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2独立董事唐勇先生因工作原因未能出席会议，授权委托独立董事刘斌先生代为
出席本次董事会会议并全权行使其表决权。
1.3本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人杨一川先生及财务部部
长刘传捷女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 桂柳工A 变更前简称（如有）
股票代码 000528
董事会秘书 董事会证券事务代表
姓 名 王祖光先生 黄华琳先生
联系地址 本公司董事会秘书处 本公司董事会秘书处
电 话 0772-3886509，3886510 0772-3886510，3886509
传 真 0772-3886510 0772-3886510
电子邮箱 stock@liugong.com stock@liugong. com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 2,564,387,313.62 2,447,527,454.07 4.77%
股东权益（不含少数股东权益） 1,566,832,034.29 1,497,471,044.27 4.63%
每股净资产 3.32 3.17 4.73%
调整后的每股净资产 3.31 3.16 4.75%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期
(7-9月) (1-9月) 增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 5,428,154.58 134,915,837.30 2,162.63
每股收益 0.07 0.34 16.67
净资产收益率 2.25% 10.40% 增长0.88个百分点
2.33% 10.43% 1.18
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增长 个百分点
注1：由于公司本期总股本为472,456,179股，上年同期总股本为363,427,830股，因此以上每股
财务指标同比具有不可比性。
非经常性损益项目 （1-9月）金 额
收入项目：处理固定资产收益 793,710.67
其他收入 318,704.27
补贴收入 980,995.43
支出项目：处理固定资产损失 2,454,909.27
捐赠支出 60,000.00
所得税影响数 -63,224.84
以上收支净额 -358,274.06
2.2.2 利润表
1、利润表（2005年7-9月）
2005年7-9月 2005年7-9月 2004年7-9月 2004年7-9月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 818,066,395.51 831,215,568.59 666,242,502.43 596,149,044.21
减：主营业务成本 697,219,158.33 716,659,737.11 577,292,343.86 501,182,923.54
主营业务税金及附加 2,739,974.32 2,169,350.23 1,262,714.33 686,386.32
二、主营业务利润 118,107,262.86 112,386,481.25 87,687,444.24 94,279,734.35
加：其他业务利润 2,922,209.54 1,706,301.03 1,475,673.98 1,293,964.96
37,321,228.03
减：营业费用 34,637,297.38 34,349,455.62 32,056,175.28
42,916,623.35
管理费用 33,822,897.62 29,939,494.28 22,171,170.30
财务费用 1,436,508.40 1,020,397.53 2,994,205.39 2,494,479.20
三、营业利润 39,355,112.62 44,612,189.75 21,879,962.93 38,851,874.53
加：投资收益 -3,551.23 -4,694,553.53 -543,861.16 -12,809,909.71
补贴收入 740,002.00 33,602.00
营业外收入 503,333.22 432,173.95 172,775.60 241,124.23
减：营业外支出 2,006,912.41 2,068,881.62 267,597.15 280,571.82
四、利润总额 37,847,982.21 38,280,928.55 21,981,282.22 26,036,119.23
减：所得税 2,493,221.93 1,521,204.05 3,200,010.43 4,491,290.08
少数股东损益 150,924.98 -1,311,681.08
五、净利润 35,203,835.28 36,759,724.50 20,092,952.87 21,544,829.15
2、利润表（2005年1-9月）
2005年1-9月 2005年1-9月 2004年1-9月 2004年1-9月
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 3,081,874,621.74 3,087,343,119.97 2,860,489,755.50 2,758,125,486.62
减：主营业务成本 2,596,286,009.58 2,622,801,944.65 2,348,479,196.33 2,256,329,719.42
主营业务税金及附加 10,341,543.68 8,283,871.60 8,345,017.12 7,344,078.21
二、主营业务利润 475,247,068.48 456,257,303.72 503,665,542.05 494,451,688.99
加：其他业务利润 5,479,003.67 3,385,824.82 18,582,523.19 11,189,634.17
减：营业费用 145,330,295.15 135,077,583.82 143,049,637.96 134,747,061.81
管理费用 132,303,361.00 102,310,985.34 126,130,471.79 101,206,450.75
财务费用 5,074,096.60 3,582,172.83 10,618,172.95 9,085,589.48
三、营业利润 198,018,319.40 218,672,386.55 242,449,782.54 260,602,221.12
加：投资收益 -49,801.66 -16,331,361.78 56,974.90 -19,592,128.98
补贴收入 980,995.43 94,550.00 1,085,002.00 33,602.00
营业外收入 1,112,414.94 1,002,515.41 1,253,483.75 1,168,419.01
减：营业外支出 2,514,909.27 2,454,948.18 1,072,975.71 957,086.63
四、利润总额 197,547,018.84 200,983,142.00 243,772,267.48 241,255,026.52
减：所得税 34,411,867.17 31,948,765.97 34,070,819.15 31,498,147.05
少数股东损益 139,061.55 -3,816,535.74
五、净利润 162,996,090.12 169,034,376.03 213,517,984.07 209,756,879.47
2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 39,806名
前十名流通股股东持股情况
序号 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
1 A
中银国际证券有限责任公司 19,831,500 股
2 A
安顺证券投资基金 8,380,298 股
3 华安创新证券投资基金 6,595,700 A股
4 A
银河银泰理财分红证券投资基金 5,382,044 股
5 A
富国动态平衡证券投资基金 4,793,989 股
6 A
银河稳健证券投资基金 3,773,736 股
7 A
汉博证券投资基金 3,100,075 股
8 A
南方积极配置证券投资基金 3,043,834 股
9 A
汉兴证券投资基金 2,868,193 股
10 A
深圳市创新科技投资有限公司 2,271,270 股
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司的主营业务仍为装载机、挖掘机、压路机等工程机械产品及配件的
生产销售。公司主营业务收入和利润主要来源于装载机的销售。
据行业信息网统计数据显示：全国装载机、挖掘机、压路机子行业前三季度累计销
量较上年同期分别增长6.4%、下降10%、下降34%。至报告期末，公司产品销量、主营
业务收入、净利润、人均劳动生产率等指标均继续居装载机行业第一位。2005年1-9月
公司销售各种产品共计13,798台，比上年同期增长7.17%（其中装载机12,849台，比上年
同期增长7.13%，挖掘机571台，比上年同期增长47.93%，压路机373台，比上年同期下
降23.41%）。公司1-9月累计实现主营业务收入3,081,874,621.74元，比上年同期增长
7.74%；累计实现净利润162,996,090.12元，比上年同期下降23.66%。公司7-9月实现主营
业务收入818,066,395.51元，比上年同期增长22.79%，净利润35,203,835.28元，比上年同
期增长75.20%。
至本报告期末，公司累计实现的主营收入上升，而净利润同比反而下降了23.66%，
主要受上半年原材料价格的上涨、年初以来会计估计变更（调整固定资产折旧年限）等
因素影响。应收账款比年初上升269.44％，主要是因为市场竞争更趋激烈、公司销量增
加及出口产品数量增大，平均收款期加长所致。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√ 适用 □不适用
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
工程机械行业 3,081,874,621.74 2,596,286,009.58 15.76%
其中：关联交易(向关联方销售) 49,482,340.39 44,093,713.52 10.89%
分产品
装载机 2,601,708,343.40 2,184,188,242.41 16.05%
挖掘机 261,154,451.31 230,608,539.90 11.70%
压路机 85,140,144.02 75,131,242.78 11.76%
其他 133,871,683.01 106,357,984.49 20.55%
其中：关联交易(向关联方销售) 49,482,340.39 44,093,713.52 10.89%
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、
补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√适用 □不适用
利润构成 2005年1-9月占利润总额比例 2005年1-6月占利润总额比例 比例增减变动
主营业务利润 475,247,068.48 240.57% 357,139,805.61 223.63%增加16.94个百分点
其他业务利润 5,479,003.67 2.77% 2,556,794.13 1.60% 增加1.17个百分点
期间费用 282,707,752.75 143.11% 201,033,392.97 125.88%增加17.23个百分点
投资收益 -49,801.66 -0.03% -46,250.43 -0.03%减少0.004个百分点
补贴收入 980,995.43 0.50% 980,995.43 0.61% 减少0.11个百分点
营业外收支净额 -1,402,494.33 -0.71% 101,084.86 0.06% 减少0.77个百分点
利润总额 197,547,018.84 159,699,036.64
以上利润构成情况与前一报告期相比无重大变动。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □不适用
3.2.1重大诉讼事项：
公司于报告期内发生一起原经销商欠款纠纷案：
案情简介：宁夏恒联汽车贸易有限公司（被告方）原系经销我公司（原告方）产品
的经销商，2004年至2005年，被告销售了由本公司提供的产品而未付款，累计未付货
款及运杂费金额为765.8万元。期间我公司多次派人前往被告处催要欠款未果。2005年
1月，我公司与被告方有关当事人李沛龙、关志清、袁海东、王珺达成协议，由上述人
员以个人全部财产对被告方宁夏恒联汽车贸易有限公司的上述债务承担连带保证责任。
现该案已由柳州市中级人民法院于2005年9月29日立案审理，具体开庭时间待定。
3.2.2重大日常关联交易事项
公司董事会2005年6月10日召开的年度股东大会审议通过了关于预计公司2005
年度日常关联交易的议案，公司报告期内实际发生的关联交易遵照股东大会审议通过的
该项决议执行，除实际发生金额及占同类交易的比例为实际发生的数据以外，其它事项
（如定价依据、交易价格、结算方式及对公司利润的影响等）与公司2005年3月3日
在《中国证券报》及《证券时报》上披露的预计公司2005年度日常关联交易公告内容
一致。下表为公司1-9月实际发生的日常关联交易情况：
关联交易 1-9月占全占同类交
产品或商品 关联方 全年预计 1-9月总计 上年同期
类别 年预计 易的比率
柳州采埃孚机械有限
专用变速箱、驱动桥 100,000,000.00 63,365,523.33 63.37% 53,213,589.83
公司
装载机轮辋总成 柳州市钢圈厂 70,000,000.00 46,765,591.71 66.81% 53,323,867.95
专用配套件油箱组柳州柳工机械附件制
200,000,000.00 161,603,532.39 80.80% 146,051,203.73
向关联方件、摇臂 造有限公司 占全部零
采购工程 柳州柳工铸铁件有限 部件采购
配重、制动鼓 20,000,000.00 13,176,729.13 65.88% 12,679,088.40
机械各种 8.41%
公司 的
零部件 专用配套件硬管、转
50,000,000.00 34,334,033.72 68.67% 35,865,480.54
动轴 柳州工程机械福利厂
柳州柳工机械综合件
活塞、压板 24,000,000.00 16,599,515.87 69.16% 16,046,215.28
厂
合计 464,000,000.00 335,844,926.15 72.83% 317,179,445.73
毛坯件热处理及零部
件热处理、桥箱机加柳州采埃孚机械有限 32,000,000.00 21,617,153.21 67.55% 18,098,415.57
工 公司
向关联方 占公司销
轮辋用油漆 柳州市钢圈厂 5,000,000.00 1,014,654.50 20.29% 1,306,779.08
销售工程 售收入的
配套件毛坯、装配件柳州柳工机械附件制 1.56%
机械产品 41,000,000.00 23,609,847.53 57.58% 28,542,832.63
等 造有限公司
或零部件
柳州柳工铸铁件有限
废钢、配套件油漆 5,000,000.00 2,344,219.59 41.26% 2,476,091.64
公司
合计 83,000,000.00 48,585,874.83 58.54% 50,424,418.92
配件加工费 柳州柳工机械综合件 6,000,000.00 4,821,363.19 80.36%占接受劳 1,345,238.32
厂 务的98%
接受关联临时工劳务、运费、柳州柳工劳动服务有
32,000,000.00 22,622,021.43 70.69% 14,348,476.76
方提供的装卸费等 限公司
劳务 柳州柳工运输有限公
运输、搬运装卸服务 4,000,000.00 2,574,534.38 64.36% 2,472,833.72
司
合计 42,000,000.00 30,017,919.00 71.47% 18,166,548.80
上述三类关联交易总计 589,000,000.00 414,448,719.98 70.36% 385,770,413.45
公司预计以上各类关联交易额全年的实际发生数均在年初预计的控制范围内。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用 □不适用
会计估计变更说明：根据国家有关规定及2005年2月25日公司董事会四届十一次
会议决议：公司自2005年起调整房屋建筑物和机器设备两类固定资产的折旧年限，其
中机器设备折旧年限由12～13年（折旧率为7.5%）调整为10年（折旧率为9.5%）；
房屋建筑物折旧年限由38年（折旧率为2.5%）调整为20年（折旧率为4.75%）。固
定资产折旧年限调整后，将加快公司固定资产的更新速度。固定资产折旧年限调整使本
期利润减少12,536,470.25元。
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
3.7 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
□适用 √不适用
广西柳工机械股份有限公司董事会
法定代表人：
2005年10月24日
附录：财务报表
1、资产负债表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2005年9月30日 金额单位：人民币元
附注 期末数 期初数
资 产
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 421,833,496.88 386,191,572.74 492,067,277.35 443,070,622.79
短期投资
应收票据 62,383,533.70 62,283,533.70 106,657,181.12 102,116,181.12
应收股利
应收利息
应收账款 310,060,692.88 322,304,895.95 83,927,474.21 82,041,928.87
其他应收款 25,917,450.68 20,224,445.75 17,725,705.83 12,702,013.09
预付账款 77,996,387.69 61,748,577.02 60,262,708.45 51,315,135.08
应收补贴款
存货 1,056,101,598.57 858,542,024.41 1,041,112,944.62 868,412,975.52
待摊费用 560,886.11 439,485.30 83,187.92 8,400.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,954,854,046.51 1,711,734,534.87 1,801,836,479.50 1,559,667,256.47
长期投资：
长期股权投资 1,943,325.87 317,809,133.95 13,902,562.06 321,904,358.82
其中：股权投资差额 943,325.87 943,325.87
长期债权投资 150,500.00 150,500.00
长期投资合计 2,093,825.87 317,809,133.95 14,053,062.06 321,904,358.82
固定资产：
固定资产原价 934,805,831.57 617,371,140.09 927,396,842.27 614,100,492.60
减：累计折旧 448,737,556.42 292,782,072.20 398,951,958.31 259,891,519.00
固定资产净值 486,068,275.15 324,589,067.89 528,444,883.96 354,208,973.60
减：固定资产减值准备
固定资产净额 486,068,275.15 324,589,067.89 528,444,883.96 354,208,973.60
工程物资 14,679,801.60 9,625,187.70 3,748,178.81 1,915,738.67
在建工程 29,009,630.99 17,445,927.64 18,088,292.44 11,450,861.83
固定资产清理 -3,629,024.20 -3,629,024.20
固定资产合计 526,128,683.54 348,031,159.03 550,281,355.21 367,575,574.10
无形资产及其他资产：
无形资产 80,767,134.16 71,910,319.36 80,420,593.09 71,363,782.40
长期待摊费用 543,623.54 935,964.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 81,310,757.70 71,910,319.36 81,356,557.32 71,363,782.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,564,387,313.62 2,449,485,147.21 2,447,527,454.09 2,320,510,971.79
2、资产负债表（续）
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2005年9月30日 金额单位：人民币元
附注 期末数 期初数
负债及所有者权益（或股东权益）
号 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 95,000,000.00 55,000,000.00 174,000,000.00 131,000,000.00
应付票据 260,736,980.00 266,102,080.00 205,914,022.75 200,914,022.75
应付账款 399,567,633.69 345,311,781.21 376,642,560.41 340,082,043.17
预收账款 32,113,473.70 32,895,176.59 20,390,388.67 15,154,900.76
应付工资 2,865,972.46 2,865,972.46 1,609,062.86 1,609,062.86
应付福利费 12,622,942.20 8,003,113.24 9,252,238.46 4,766,894.61
应付股利 212,495.50 212,495.50
应交税金 -450,774.92 3,175,851.02 -19,591,226.14 -10,260,003.05
其他应交款 830,743.52 441,358.03 1,097,197.02 818,059.41
其他应付款 22,798,152.03 11,660,123.65 24,235,705.98 14,441,224.86
预提费用 78,206,675.13 77,053,210.44 55,985,283.68 55,972,963.68
预计负债
一年内到期的长期负债 70,320,000.00 70,320,000.00 35,200,000.00 35,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 974,611,797.81 872,828,666.64 884,947,729.19 789,911,664.55
长期负债：
长期借款 30,320,000.00 30,320,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,548,872.24 3,548,872.24 2,230,210.72 2,230,210.72
其他长期负债
长期负债合计 3,548,872.24 3,548,872.24 32,550,210.72 32,550,210.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 978,160,670.05 876,377,538.88 917,497,939.91 822,461,875.27
少数股东权益 19,394,609.28 32,558,469.91
股东权益：
实收资本（或股本） 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00
资本公积 440,442,174.56 440,442,174.56 439,926,802.98 439,926,802.98
盈余公积 220,215,601.67 212,461,209.15 220,215,601.67 212,461,209.15
其中：法定公益金 82,828,226.50 79,815,413.46 82,828,226.50 79,815,413.46
未分配利润 433,138,184.59 447,748,045.62 364,633,330.27 373,204,905.39
其中：拟分配现金股利 94,491,235.80 94,491,235.80
外币报表折算差额 579,894.47 239,130.35
股东权益合计 1,566,832,034.29 1,573,107,608.33 1,497,471,044.27 1,498,049,096.52
负债和股东权益总计 2,564,387,313.62 2,449,485,147.21 2,447,527,454.09 2,320,510,971.79
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷
3、利润及利润分配表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2005年7-9月 金额单位：人民币元
2005年7-9月2005年7-9月2004年7-9月2004年7-9月
项 目 附注号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 818,066,395.51 831,215,568.59 666,242,502.43 596,149,044.21
减：主营业务成本 697,219,158.33 716,659,737.11 577,292,343.86 501,182,923.54
主营业务税金及附加 2,739,974.32 2,169,350.23 1,262,714.33 686,386.32
二、主营业务利润 118,107,262.86 112,386,481.25 87,687,444.24 94,279,734.35
加：其他业务利润 2,922,209.54 1,706,301.03 1,475,673.98 1,293,964.96
减：营业费用 37,321,228.03 34,637,297.38 34,349,455.62 32,056,175.28
管理费用 42,916,623.35 33,822,897.62 29,939,494.28 22,171,170.30
财务费用 1,436,508.40 1,020,397.53 2,994,205.39 2,494,479.20
三、营业利润 39,355,112.62 44,612,189.75 21,879,962.93 38,851,874.53
加：投资收益 -3,551.23 -4,694,553.53 -543,861.16 -12,809,909.71
补贴收入 740,002.00 33,602.00
营业外收入 503,333.22 432,173.95 172,775.60 241,124.23
减：营业外支出 2,006,912.41 2,068,881.62 267,597.15 280,571.82
四、利润总额 37,847,982.20 38,280,928.55 21,981,282.22 26,036,119.23
减：所得税 2,493,221.93 1,521,204.05 3,200,010.43 4,491,290.08
少数股东损益 150,924.99 -1,311,681.08
五、净利润 35,203,835.28 36,759,724.50 20,092,952.87 21,544,829.15
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 35,203,835.28 36,759,724.50 20,092,952.87 21,544,829.15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 35,203,835.28 36,759,724.50 20,092,952.87 21,544,829.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 72,685,566.00 72,685,566.00
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 35,203,835.28 36,759,724.50 -52,592,613.13 -51,140,736.85
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -4,115,727.62 -2,725,517.51
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷
4、利润及利润分配表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2005年1-9月 金额单位：人民币元
2005年1-9月2005年1-9月2004年1-9月2004年1-9月
项 目 附注号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 3,081,874,621.74 3,087,343,119.97 2,860,489,755.50 2,758,125,486.62
减：主营业务成本 2,596,286,009.58 2,622,801,944.65 2,348,479,196.33 2,256,329,719.42
主营业务税金及附加 10,341,543.68 8,283,871.60 8,345,017.12 7,344,078.21
二、主营业务利润 475,247,068.48 456,257,303.72 503,665,542.05 494,451,688.99
加：其他业务利润 5,479,003.67 3,385,824.82 18,582,523.19 11,189,634.17
减：营业费用 145,330,295.15 135,077,583.82 143,049,637.96 134,747,061.81
管理费用 132,303,361.00 102,310,985.34 126,130,471.79 101,206,450.75
财务费用 5,074,096.60 3,582,172.83 10,618,172.95 9,085,589.48
三、营业利润 &nb