广西柳工机械股份有限公司2003年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 冯立董事、唐勇董事因在外工作，分别授权委托王晓华、张子
达董事代为出席
本次董事会会议并全权行使表决权。
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人杨一川先生
及财务部部
长刘传捷女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 桂柳工A 变更前简称（如有）
股票代码 000528
董事会秘书
证券事务代表
姓 名 王祖光 黄华琳
联系地址 本公司董事会秘书处
本公司董事会秘书处
电 话 0772-3886509，3886510 0772-3886510，3886509
传 真 0772-3886510 0772-3886510
电子邮箱 stock@liugong.com
stock@liugong.com
1
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
本报告期末比上年度
本报告期末
上年度期末
期末增减（％）
总资产 1,761,139,149.08 1,487,915,740.44 18.36%
股东权益（不含少数股东权益） 963,676,300.30 764,440,852.47 26.06%
每股净资产 2.9422 2.3339 26.06%
调整后的每股净资产 2.9280 2.3181 26.31%
本报告期比上年同期
报告期
年初至报告期期末
增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -17,281,691.00 48,944,742.41 -161.75%
每股收益 0.1968 0.5625 65.81%
每股收益 注1 0.1968 0.5625 65.81%
净资产收益率 6.69 19.12 31.53%
扣除非经常性损益后的净资产收
益率 6.61 19.17 33.01%
非经常性损益项目
金 额
处理固定资产收益
1,369,393.01
流动资产盘盈
97,951.62
其他收入
96,386.00
补贴收入
1,936,587.08
处理固定资产损失
3,113,746.21
出售无形资产损失
382,038.75
固定资产减值准备
167,046.74
捐赠支出
3,000.00
职工子弟学校经费
265,257.60
其他支出
129,839.19
所得税影响数
-59,025.77
合计（收支净额）
501,585.01
2.2.2 利润表
2
合 并 利 润 表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 1-9 月 金额单位：人民币元
项 目 2003年7-9月 2003年1-9月 2002年7-9月 2002年1-9月
一、主营业务收入 627,603,823.61 1,978,066,718.74 432,571,287.37 1,261,483,031.43
减：主营业务成本 502,847,438.34 1,533,344,787.02 338,738,572.00 990,321,325.87
主营业务税金及附加 2,255,380.71 7,720,066.08 1,378,796.32 3,875,629.59
二、主营业务利润 122,501,004.56 437,001,865.64 92,453,919.05 267,286,075.97
加：其他业务利润 2,110,017.14 8,112,440.54 1,419,743.44 2,798,012.02
减：营业费用 21,536,046.68 106,689,533.98 26,761,746.17 97,199,117.69
管理费用 21,995,964.50 104,395,463.28 18,056,754.70 71,216,053.50
财务费用 3,873,357.28 11,040,110.52 3,458,823.15 9,595,338.90
三、营业利润 77,205,653.25 222,989,198.40 45,596,338.47 92,073,577.90
加：投资收益 1,541.69 -86,306.78 150,162.59 -21,657.63
补贴收入 500,000.00 1,936,587.08 1,405,000.00 3,313,126.69
营业外收入 538,853.76 1,563,730.63 574,819.97 1,247,871.67
减：营业外支出 217,622.40 4,060,928.49 644,476.48 1,826,320.46
四、利润总额 78,028,426.30 222,342,280.84 47,081,844.55 94,786,598.17
减：所得税 13,662,076.67 37,380,283.53 7,802,991.02 16,334,483.73
少数股东损益 -76,635.93 731,242.72 413,160.05 891,342.06
五、净利润 64,442,985.56 184,230,754.59 38,865,693.48 77,560,772.38
2.3 报告期末股东总人数：34,539名，其中含国有法人股东1名
。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司的主营业务仍为装载机、挖掘机、压路机等工程机械
产品及配件的
生产销售。公司主营业务收入和利润主要来源于装载机的销售。
第三季度，国家宏观经济形势继续走好，工程机械行业保持了持续增
长的态势。公
司积极贯彻年度经营策略和措施，并加强内部基础管理，采取有效措施控制
成本，使公
司产品的产销量保持稳定增长，各项经济指标与上年同期相比均有大幅度增
长。2003年
7-9月公司销售装载机、挖掘机及压路机产品共2937台，比上年同期增长52.
25%，公司
主导产品装载机的市场占有率为17.2%；实现主营业务收入62,760.38万元，
比上年同期
增长45.09%，实现净利润6,444.30万元，比上年同期增长65.81%。
公司主营业务收入、净利润、人均劳动生产率等指标均继续居行业第
一位。
9月19日，公司作为全国工程机械行业和广西唯一入选企业，进入中国
社会科学院
发布的“2003年最具竞争优势百家企业名单”，名列第65位。
3
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品
情况
适用 不适用
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
土石方铲运机械 1,829,439,189.35 1,420,645,912.37 22.35%
路面压实机械 100,926,945.29 79,357,347.64 21.37%
其 它 47,700,584.09 33,341,527.01 30.10%
其中：关联交易 418,439,465.19
注：关联交易额为本期实际发生数。
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
适用 不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间
费用、投资收益、
补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动
及原
因的说明）
适用 不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及
原因说明
适用 不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变
化的情况及其原
因说明
适用 不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
适用 不适用
1、配股事项：
公司于2003年8月8日召开2003年第一次临时股东大会，审议通过了董事会
于7
月5日提出的2003年配股融资有关议案。详细情况公司于7月8日及8月9日分别在
《证券时报》、《中国证券报》及深交所巨潮资讯网上进行了披露。
公司拟实施配股，旨在提升公司的核心竞争力，促进公司持续、快速增长
，巩固
和加强公司在行业竞争格局中的主导地位，实现公司的“十.五”发展规划。
目前，公司的配股工作已进入证监会审核阶段，如获审核通过，将于200
4年上半
年选择适当时机实施。
2、重大对外投资事项：
4
公司董事会于2003年9月26日召开第三届二十一次会议，审议通过公司在
沿海地
区投资建厂技术改造可研报告，同意公司投资6000万元在江苏镇江市投资设立装
载机
及小型工程机械的生产基地。
公司此举旨在：提高产品生产能力及主要目标市场的占有率，摆脱公司本
部地域及
配套条件的局限，提高投资和管理效率，实现低成本、快速回报的发展战略，为
公司发
展探索新途径。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况
及原因说明
适用 不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相
关说明
适用 不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上
年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
适用 不适用
公司三季度累计净利润已超过2002年全年净利润，预计公司第四季度销售将
继续保
持增长的态势，因此董事会预计公司2003年全年净利润与上年同期相比将有50%
以上
的大幅度增长。
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
适用 不适用
附录：财务报表
5
1、资产负债表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 9 月 30 日 金额单位：人民币元
附注 期末数 期初数
资 产
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 138,408,540.29 103,105,847.33 116,322,916.12 100,500,771.14
短期投资
应收票据 203,657,685.06 171,649,622.46 62,496,730.00 45,499,130.00
应收股利
448,800.00
应收利息
应收账款 101,852,676.98 109,713,728.98 53,055,461.24 47,459,031.83
其他应收款 20,531,099.64 16,862,344.68 17,913,373.35 22,167,327.04
预付账款 60,068,203.85 54,582,703.79 42,098,541.72 35,397,942.69
应收补贴款 7,408.02 7,408.02
存货 659,186,806.76 529,721,024.34 622,834,132.67 520,052,208.29
待摊费用 72,365.75 72,365.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,183,777,378.33 985,707,637.33 914,728,563.12 771,532,619.01
长期投资：
长期股权投资 11,372,809.38 286,267,756.05 11,505,992.74 246,508,712.50
其中：股权投资差额 -96,593.03 -96,593.03 -65,464.53 -65,464.53
长期债权投资 150,500.00 150,500.00
长期投资合计 11,523,309.38 286,267,756.05 11,656,492.74 246,508,712.50
固定资产：
固定资产原价 800,936,290.78 545,287,942.32 772,193,023.78 521,049,142.93
减：累计折旧 345,837,489.77 220,684,251.16 314,466,257.04 197,502,357.23
固定资产净值 455,098,801.01 324,603,691.16 457,726,766.74 323,546,785.70
减：固定资产减值准备 167,046.74
固定资产净额 454,931,754.27 324,603,691.16 457,726,766.74 323,546,785.70
工程物资 15,369,965.57 15,369,965.57 6,551,676.66 6,551,676.66
在建工程 21,043,593.81 18,926,869.77 16,695,319.34 15,785,957.34
固定资产清理 150,519.19 244,883.39
固定资产合计 491,495,832.84 359,145,409.89 480,973,762.74 345,884,419.70
无形资产及其他资产：
无形资产 73,677,298.41 64,384,648.94 79,233,835.42 65,590,095.72
长期待摊费用 665,330.11 34,999.97 1,323,086.42 416,936.34
其他长期资产
无形资及其他资产合计 74,342,628.52 64,419,648.91 80,556,921.84 66,007,032.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,761,139,149.08 1,695,540,452.18 1,487,915,740.44 1,429,932,783.27
6
2、资产负债表（续）
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 9 月 30 日 金额单位：人民币元
附注 期末数 期初数
负债及所有者权益（或股东权益）
号 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 256,250,000.00 238,400,000.00 205,400,000.00 201,400,000.00
应付票据 69,247,659.00 33,000,309.00 49,177,600.00 29,850,000.00
应付账款 235,544,966.08 286,807,032.84 221,607,976.57 252,223,026.52
预收账款 25,652,579.24 17,525,048.41 31,902,913.44 19,445,135.11
应付工资 12,412,375.17 12,412,375.17 1,263,436.32 1,263,436.32
应付福利费 6,235,980.68 1,900,230.60 4,341,458.17 213,258.32
应付股利 75,580.00 65,545,438.60 65,507,358.60
应交税金 21,195,580.54 11,037,234.79 15,096,688.36 7,103,297.32
其他应交款 958,396.40 665,820.13 442,876.46 285,618.60
其他应付款 17,182,124.26 8,598,693.27 12,778,321.15 5,559,202.57
预提费用 44,405,795.45 42,795,756.50 25,607,327.39 22,483,357.53
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 689,161,036.82 653,142,500.71 633,164,036.46 605,333,690.89
长期负债：
长期借款 75,520,000.00 75,520,000.00 55,520,000.00 55,520,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 458,038.07 458,038.07 586,294.63 586,294.63
其他长期负债
长期负债合计 75,978,038.07 75,978,038.07 56,106,294.63 56,106,294.63
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 765,139,074.89 729,120,538.78 689,270,331.09 661,439,985.52
少数股东权益 32,323,773.88 34,204,556.88
股东权益：
实收资本（或股本） 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00
资本公积 261,799,595.54 261,799,595.54 246,794,902.30 246,794,902.30
盈余公积 147,044,632.66 142,832,622.44 147,044,632.66 142,832,622.44
其中：法定公益金 58,437,903.51 56,605,884.56 58,437,903.51 56,605,884.56
未分配利润 227,295,279.10 234,250,902.42 43,064,524.51 51,328,480.01
股东权益合计 963,676,300.30 966,419,913.40 764,440,852.47 768,492,797.75
负债和股东权益总计 1,761,139,149.08 1,695,540,452.18 1,487,915,740.44 1,429,932,783.27
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷
7
3、利润及利润分配表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 7-9 月 金额单位：人民币元
项 目 附注号2003年合并2003年母公司2002年合并 2002年母公司
一、主营业务收入 627,603,823.61 611,105,081.25 432,571,287.37 441,869,959.15
减：主营业务成本 502,847,438.34 500,711,277.04 338,738,572.00 361,555,342.49
主营业务税金及附加 2,255,380.71 1,995,899.06 1,378,796.32 1,015,321.96
二、主营业务利润 122,501,004.56 108,397,905.15 92,453,919.05 79,299,294.70
加：其他业务利润 2,110,017.14 1,235,190.87 1,419,743.44 1,146,377.44
减：营业费用 21,536,046.68 18,283,986.00 26,761,746.17 22,965,032.67
管理费用 21,995,964.50 15,957,221.44 18,056,754.70 12,678,784.36
财务费用 3,873,357.28 3,629,210.14 3,458,823.15 3,795,353.47
三、营业利润 77,205,653.25 71,762,678.44 45,596,338.47 41,006,501.64
加：投资收益 1,541.69 1,852,787.64 150,162.59 3,895,526.26
补贴收入 500,000.00 500,000.00 1,405,000.00 980,000.00
营业外收入 538,853.76 528,603.76 574,819.97 524,905.54
减：营业外支出 217,622.40 119,118.82 644,476.48 348,425.22
四、利润总额 78,028,426.30 74,524,951.02 47,081,844.55 46,058,508.22
减：所得税 13,662,076.67 11,260,605.67 7,802,991.02 5,691,625.43
少数股东损益 -76,635.93 413,160.05
五、净利润 64,442,985.56 63,264,345.35 38,865,693.48 40,366,882.79
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润 64,442,985.56 63,264,345.35 38,865,693.48 40,366,882.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 64,442,985.56 63,264,345.35 38,865,693.48 40,366,882.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 64,442,985.56 63,264,345.35 38,865,693.48 40,366,882.79
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷
8
4、利润及利润分配表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 1-9 月 金额单位：人民币元
项 目 附注号2003年合并 2003年母公司 2002年合并 2002年母公司
一、主营业务收入 1,978,066,718.74 1,967,631,519.99 1,261,483,031.43 1,273,428,294.87
减：主营业务成本 1,533,344,787.02 1,570,185,100.09 990,321,325.87 1,035,732,128.56
主营业务税金及附加 7,720,066.08 6,833,038.01 3,875,629.59 2,803,735.46
二、主营业务利润 437,001,865.64 390,613,381.89 267,286,075.97 234,892,430.85
加：其他业务利润 8,112,440.54 4,714,370.63 2,798,012.02 2,033,644.26
减：营业费用 106,689,533.98 99,190,942.48 97,199,117.69 88,392,441.77
管理费用 104,395,463.28 85,866,981.85 71,216,053.50 54,843,856.00
财务费用 11,040,110.52 10,506,086.08 9,595,338.90 9,318,405.82
三、营业利润 222,989,198.40 199,763,742.11 92,073,577.90 84,371,371.52
加：投资收益 -86,306.78 13,107,640.31 -21,657.63 8,241,446.73
补贴收入 1,936,587.08 1,096,587.08 3,313,126.69 1,027,642.00
营业外收入 1,563,730.63 1,154,882.69 1,247,871.67 1,113,372.42
减：营业外支出 4,060,928.49 3,236,017.71 1,826,320.46 849,886.29
四、利润总额 222,342,280.84 211,886,834.48 94,786,598.17 93,903,946.38
减：所得税 37,380,283.53 28,964,412.07 16,334,483.73 11,971,154.27
少数股东损益 731,242.72 891,342.06
五、净利润 184,230,754.59 182,922,422.41 77,560,772.38 81,932,792.11
加：年初未分配利润 43,064,524.51 51,328,480.01 4,961,406.03 7,208,379.31
其他转入
六、可供分配的利润 227,295,279.10 234,250,902.42 82,522,178.41 89,141,171.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 227,295,279.10 234,250,902.42 82,522,178.41 89,141,171.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 227,295,279.10 234,250,902.42 82,522,178.41 89,141,171.42
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷
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5、现 金 流 量 表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 1-9 月 金额单位：人民币元
附注 2003年1-9月
项 目
号 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,400,858,025.13 1,312,798,292.09
收到的税费返还 2,184,074.53 1,344,074.53
收到的其他与经营活动有关的现金 4,106,299.16 759,201.19
现金流入小计
1,407,148,398.82 1,314,901,567.81
购买商品、接受劳务支付的现金 1,020,487,489.85 973,103,240.96
支付给职工以及为职工支付的现金 116,638,928.13 87,424,953.47
支付的各项税费 130,594,831.88 109,263,907.95
支付的其他与经营活动有关的现金 90,482,406.55 79,344,204.61
现金流出小计
1,358,203,656.41 1,249,136,306.99
经营活动产生的现金流量净额 48,944,742.41 65,765,260.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
7,254.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,372,722.00 983,554.65
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,379,976.10 983,554.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,152,938.36 28,713,089.95
投资所支付的现金
27,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35,152,938.36 55,813,089.95
投资活动产生的现金流量净额 -27,772,962.26 -54,829,535.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 197,000,000.00 177,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 14,153,395.00 13,699,395.00
现金流入小计 211,153,395.00 190,699,395.00
偿还债务所支付的现金 128,150,000.00 120,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 77,616,290.03 77,050,419.97
支付的其他与筹资活动有关的现金 4,473,260.95 1,979,624.36
现金流出小计 210,239,550.98 199,030,044.33
筹资活动产生的现金流量净额 913,844.02 -8,330,649.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物增加额 22,085,624.17 2,605,076.19
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6、现 金 流 量 表（续）
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2003 年 1-9 月 金额单位：人民币元
2003年1-9月
项 目 附注号
合并 母公司
补充资料：
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 184,230,754.59 182,922,422.41
加：计提的资产损失准备 16,434,223.55 16,003,575.20
固定资产折旧 37,973,756.23 26,535,639.64
无形资产摊销 2,078,003.51 1,832,673.28
长期待摊费用摊销 457,881.31 381,936.37
待摊费用减少（减：增加） -72,365.75 -72,365.75
预提费用增加（减：减少） 18,798,468.06 20,312,398.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
-392,443.13 -612,555.82
收益）
固定资产报废损失 2,518,835.08 2,518,735.08
财务费用 11,287,863.45 10,706,896.53
投资损失（减：收益） 86,306.78 -13,107,640.31
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -48,390,912.11 -24,676,876.81
经营性应收项目的减少（减：增加） -216,058,567.85 -207,070,211.68
经营性应付项目的增加（减：减少） 39,261,695.97 50,090,633.71
其他
少数股东本期收益
731,242.72
经营活动产生的现金流量净额 48,944,742.41 65,765,260.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 138,408,540.29 103,105,847.33
减：现金的期初余额 116,322,916.12 100,500,771.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22,085,624.17 2,605,076.19
公司法定代表人：王晓华 公司财务负责人：杨一川 公司财务部负责人：刘传捷