广西柳工机械股份有限公司2002年度报告
广西柳工机械股份有限公司2002年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
曾光安董事、钟春彬董事由于出差在外，分别委托杨一川董事、王晓华董事出席本次董事会会议并行使其表决权。
公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人杨一川先生及财务部部长刘传捷女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
目录
第一节、公司基本情况简介
第二节、会计数据和业务数据摘要
第三节、股本变动及股东情况
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节、公司治理结构
第六节、股东大会情况简介
第七节、董事会报告
第八节、监事会报告
第九节、重要事项
第十节、财务报告
（一）审计报告
（二）财务报表
（三）财务报表附注
第十一节、备查文件目录
第一节、公司基本情况简介
(一) 公司的法定中文名称：广西柳工机械股份有限公司
公司英文名称：Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd.，
二、公司法定代表人：王晓华
，三、公司董事会秘书：王祖光
董事会证券事务代表：黄华琳
联系地址：公司董事会秘书处
联系电话：(0772)3886509,3886510
传真：(0772)3886509
电子信箱：stock @ liugong.com
四、公司注册及办公地址：广西壮族自治区柳州市柳太路1 号
公司总机：(0772)3691630,3887888
公司传真：(0772)3691147
邮政编码：545007
公司国际互联网网址：http://www.liugong.com
电子信箱：stock @ liugong.com
，五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报
登载公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮互联网http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：桂柳工A
股票代码：000528
七、其它有关资料：
1、 公司首次注册登记日期及地点：1993 年11 月9 日广西柳州市
第五次变更注册登记日期：2002 年7 月29 日注册地不变。
2、 企业法人营业执照注册号：，企、4500001000866
3、 税务登记号码：450201198229141
4、 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼
第二节、会计数据和业务数据摘要
(一）公司2002 年度利润总额及其构成
项目 金额 (单位：人民币元)
利润总额 150,443,330.62
净利润 123,626,531.20
扣除非经常性损益后的净利润 121,643,652.92
主营业务利润 352,380,058.54
其他业务利润 6,007,028.09
营业利润 148,021,584.56
投资收益 -211,540.38
补贴收入 4,971,600.28
营业外收支净额 -2,338,313.84
经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19
现金及现金等价物净增加额 16,136,539.30
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：
扣除的收益项目 金额 扣除的支出项目 金额
处理固定资产收益 1,589,887.62 职工子弟学校经费 962,655.00
罚款收入 190,772.15 赔偿金 36,801.00
其他收入 58,363.60 罚款支出 1,629,243.47
流动资产盘盈 130,906.80 其他支出 15,160.00
补贴收入 4,971,600.28 在建工程减值准备 73,524.48
固定资产盘亏 202,700.09
处理固定资产损失 1,388,159.97
所得税影响数 650,408.16
扣除项目的收支净额 1,982,878.28
(二）前三年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2002年 2001年
主营业务收入 1,701,127,293.94 977,178,203.88
利润总额 150,443,330.62 25,531,219.95
净利润 123,626,531.20 20,099,203.76
总资产 1,487,915,740.45 1,259,149,728.10
股东权益(不含少数股东权益) 761,667,782.90 702,818,854.55
每股收益 0.3774 0.0614
每股净资产 2.3254 2.1458
调整后的每股净资产 2.3097 2.1199
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3022 0.1561
净资产收益率(%) 16.23 2.86
项目 本年比上年 2000年
增减(%)
主营业务收入 74.09 764,776,379.83
利润总额 489.25 5,733,446.84
净利润 515.08 142,739.70
总资产 18.17 1,203,415,182.22
股东权益(不含少数股东权益) 8.37 698,192,464.63
每股收益 515.08 0.0004
每股净资产 8.37 2.1316
调整后的每股净资产 8.95 2.0801
每股经营活动产生的现金流量净额 93.63 0.1211
净资产收益率(%) 467.56 0.02
(三）利润表附表
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄
2002年 2001年调整前 2001年调整后
主营业务利润 46.26 23.03 22.99
营业利润 19.43 4.30 4.08
净利润 16.23 3.05 2.86
扣除非经常性损益
后的净利润 15.97 3.38 3.20
报告期利润 净资产收益率（%）
加权平均
2002年 2001年调整前 2001年调整后
主营业务利润 1.076 0.495 0.493
营业利润 0.452 0.092 0.087
净利润 0.377 0.065 0.061
扣除非经常性损益
后的净利润 0.371 0.073 0.069
报告期利润 每股收益
全面摊薄
2002年 2001年调整前 2001年调整后
主营业务利润 1.076 0.495 0.493
营业利润 0.452 0.092 0.087
净利润 0.377 0.065 0.061
扣除非经常性损益
后的净利润 0.371 0.073 0.069
报告期利润 每股收益
加权平均
2002年 2001年调整前 2001年调整后
主营业务利润 1.076 0.495 0.493
营业利润 0.452 0.092 0.087
净利润 0.377 0.065 0.061
扣除非经常性损益
后的净利润 0.371 0.073 0.069
(四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
盈余公积
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 327,536,793.00 246,065,146.55 125,402,910.09
本期增加 729,755.75 20,811,122.72
本期减少
期末数 327,536,793.00 246,794,902.30 146,214,032.81
盈余公积
项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 51,223,995.99 3,814,004.91 702,818,854.55
本期增加 6,937,040.91 102,815,408.48 124,356,286.95
本期减少 65,507,358.60 65,507,358.60
期末数 58,161,036.90 41,122,054.79 761,667,782.90
变化原因：本期资本公积增加是由于本公司控股子公司收到的技改补贴款，调增本期股权投资准备331,495.75 元及本公司收到科技开发补贴已形成资产的部分398,260.00 元所致。盈余公积增加是本期按净利润的10%和5%分别提取的法定盈余公积及公益金。本期未分配利润增加是本期净利润增加额大于分配额所致。
第三节、股本变动及股东情况
(一）股本变动情况
1、股份变动情况表，截止：2002年12月31日 数量单位：股、
本次变动前 本次变动增减（+ -）
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 207,900,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 207,900,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 207,900,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 119,636,793
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 119,636,793
三、股份总数 327,536,793
本次变动增减（+ -） 本次变动后
其它 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 207,900,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 207,900,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 207,900,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 119,636,793
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 119,636,793
三、股份总数 327,536,793
2、 股票发行与上市情况
(1)公司至报告期末的前三年未发行过股票。2000 年10 月19 日，公司1994 年度配股，1996 年7 月缴款认购部分、中产生的国有法人转配股共10,906,355 股获准上市流通，使公司已上市流通股份合计数增至119,636,793 股，占公司股份总数的36.53%， 股份总数不变。
(2)公司报告期内进行过2001 年度利润分配，即以公司2001 年末总股本327,536,793股为基数，向全体股东每10 股派人民币现金0.5 元，含税、，报告期内无配股，股份总数不变。
(二）股东情况介绍
1、 报告期末公司股东总数为59,613 名，其中国有法人股股东1 名。
2、 报告期末前10 名股东的持股情况
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例（%）
广西柳工集团有限公司 0 207,900,000 63.47
蔡寿鹏 0 970,000 0.30
蔡肖珍 0 900,000 0.28
裕隆证券投资基金 +695,317 695,317 0.21
东方证券有限责任公司 +331,173 331,173 0.10
蔡祖建 +230,751 330,751 0.10
陈小雄 0 320,000 0.10
许哲 -60,000 300,000 0.09
宋文 -76,500 280,000 0.09
蔡锦辉 0 260,310 0.08
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质
广西柳工集团有限公司 未流通 无 国有法人股东
蔡寿鹏 已流通 未知 社会公众股东
蔡肖珍 已流通 未知 社会公众股东
裕隆证券投资基金 已流通 未知 社会公众股东
东方证券有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东
蔡祖建 已流通 未知 社会公众股东
陈小雄 已流通 未知 社会公众股东
许哲 已流通 未知 社会公众股东
宋文 已流通 未知 社会公众股东
蔡锦辉 已流通 未知 社会公众股东
说明：前10 名股东中国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、 控股股东广西柳工集团有限公司为法人单位。
法定代表人：王晓华。
成立日期：1989 年2 月24 日。
主要业务和产品：工程机械、车辆钢圈、链条、起重机械、皮带运输机及配件的制造、维修和租赁；50 吨以下桥式、门式起重机安装及维修；非标水泥和制糖专用设备的制造；钢材拉丝，钢门、钢窗生产销售等。
注册资本：56,348 万元。
股权结构：国有独资。
报告期内控股股东未变更。
第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一）董事、监事、高级管理人员情况
1、 基本情况
姓名 职务 性别 年龄 持股数(全年无变化)
王晓华 董事长 男 50 4,935
曾光安 副董事长、总裁 男 37 0
张子达 独立董事 男 60 0
唐勇 独立董事 男 33 0
刘俐 独立董事 女 46 0
冯立 董事 男 53 0
钟春彬 董事、副总裁 男 44 0
杨一川 董事、副总裁(财务负责人) 男 50 0
王相民 董事 男 44 157
朱元虎 监事会主席 男 53 2,425
戴翔 监事 男 31 0
黄旭就 监事 男 57 0
蒋建芳 监事 女 40 200
唐汉松 监事(职工代表) 男 56 0
温小华 副总裁 男 52 2,000
吴坡 副总裁 男 33 0
闭海东 副总裁 男 35 0
王祖光 董事会秘书 男 49 0
合计 9,717
姓名 兼任广西柳工集团有限公司
职务（任期）
王晓华 董事长(1999年7月至今)
曾光安 董事(1996年11月至今)
张子达 无
唐勇 无
刘俐 无
冯立 总裁(2001年9月至今)
钟春彬 无
杨一川 无
王相民 董事(2000年1月至今)
朱元虎 监事(1996年12月至今)
戴翔 无
黄旭就 总工程师(2001年9月至今)
蒋建芳 财经审计委副主任(2000年2月至今)
唐汉松 监事(1996年12月至今)
温小华 无
吴坡 无
闭海东 无
王祖光 无
合计
注：除独立董事刘俐女士的任期从2002 年6 月起至2003 年10 月以外，其余董事、监事及高级管理人员的任期均为2000 年10 月至2003 年10 月。
2、 年度报酬情况
(1)公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据为：公司岗位薪点工资制度及公司2001 年度股东大会审议通过的《公司董事、独立董事、监事及高管人员薪酬实施方案》
现任内部董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为251 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为81.0 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为74.6 万元。
的3 人，30— 40 万元之间的1 人。
(2)公司独立董事津贴及其他待遇的决策程序、报酬确定依据为：公司2001 年度股东大会审议通过的《公司董事、独立董事、监事及高管人员薪酬实施方案》的有关规定。独立董事在公司不享受工资待遇，公司向每位独立董事发放年度独立董事津贴6 万元，独立董事出席公司有关会议以及按照《公司章程》行使职权所需费用在公司据实报销。
(3)仅在公司领取津贴的董事、监事姓名：董事冯立，监事黄旭就、蒋建芳、唐汉松。董事津贴为每人6 万元/年，监事津贴为每人3 万元/年。
3、 2002 年6 月2 日公司2001 年度股东大会审议通过：聘请刘俐女士，会计专业人士、为公司第三届独立董事。详情见公司于2002 年6 月4 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网(www.cninfo.com.cn)上披露的公司2001 年度股东大会决议公告。
报告期内，公司其他董事、监事及高级管理人员均未发生变动。
(二）员工情况
公司报告期末员工数量为2756 人。专业构成：工程技术人员396 人、行政管理人员318人，其中：销售人员153 人，财务人员59 人、、生产人员1946 人、服务人员96 人。教育程度：大学专科以上学历者647 人，占员工总数的23.48% 。离退休职工：1263 人。
第五节、公司治理结构
(一）公司治理状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。
1、 公司根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《上市公司股东大会规范意见》等文件的要求制订了《股东大会议事规则》，修订了《公司章程》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总裁工作细则》，并经公司2001 年度股东大会审议通过后予以实施。
2、 公司建立了独立董事制度，并于2002 年6 月又聘请了一名独立董事，会计专业人士、，加上2000 年聘请的两名独立董事，公司独立董事人数提前达到中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求的董事会成员的三分之一。
3、 公司董事会制订并实施了《信息披露制度》，使公司信息披露做到了制度化。
4、 公司制订了董事会《战略委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》，并相应成立了以上董事会专门委员会。
5、 公司制订并已实施《董事、独立董事、监事及高管人员薪酬方案》，并将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序和高级管理人员的激励约束机制等。
6、 公司根据2002 年5 月中国证监会、国家经贸委的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，指定专人负责组织公司有关部门进行了自查，并及时完成了自查报告，上报中国证监会、国家经贸委及南宁特派办审查后一次通过，并免于对公司检查。
总之，公司治理情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，公司将力求更加完善，以进一步规范公司运作，促进公司稳定健康地发展，切实维护中小股东的利益。
(二）公司独立董事履行职责情况
公司聘请的三名独立董事，均已先后参加过证监会举办的独立董事培训。报告期内，公司独立董事均能出席或因工作关系授权委托出席各次董事会会议，并能本着维护公司全体股东及公司整体利益的原则，切实履行公司章程规定的独立董事职责。独立董事就公司报告期内的关联交易事项进行了审议并发表了独立意见。
(三）公司与控股股东的“五分开”情况
1、 业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司的采购和销售系统均为本公司独立拥有。
2、 人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面相对独立，公司总裁、副总裁等高级管理人员未在控股股东柳工集团公司担任除董事以外的重要职务，且均在本公司领取薪酬。
3、 资产方面，公司所使用的柳工商标为柳工集团公司拥有，根据本公司与柳工集团公司签订的协议规定：在商标注册有效期内, 本公司享有在中国境内无偿并独占使用装载机、挖掘机、挖掘装载机三种商品的商标权；除此以外，公司的其他资产已独立于控股股东。
4、 机构方面，本公司设立了独立于控股股东的组织机构。
5、 财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开户均为独立帐户。
(四）对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
在激励与约束机制方面，公司2001年度股东大会审议通过了《公司董事、独立董事、监事及高管人员薪酬方案》的议案，公司根据经营业绩的完成情况、职责的履行情况进行考评后发放或扣减高管人员年度薪酬。
公司将进一步完善和实施对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度。
第六节、股东大会简介
报告期内，公司召开了一次股东大会：
(一)股东大会的通知、召集、召开情况：
2002 年4 月18 日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布了“董事会决议公告暨召开2001 年度股东大会的公告”
本次股东大会于2002年6月2日在本公司如期召开。出席会议的股东及授权代理人共6人，代表股份208,144,147股，占公司总股本的63.55% 。会议由公司董事长王晓华先生主持。
(二)股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期：
本次股东大会审议通过了以下议案：
1、 公司2001 年度董事会工作报告。
2、 公司2001 年度监事会工作报告。
3、 公司2001 年年度报告。
4、 公司2001 年度财务决算报告。
5、 公司2001 年度利润分配方案。
6、 关于提请股东大会对公司《股东大会议事规则》及修改后的《公司章程》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总裁工作细则》进行审议的议案。
7、 关于根据公司当前股本总额相应变更公司注册资本的议案。
8、 关于公司2002 年关联交易事项的议案。
9、 关于续聘2002 年财务审计机构的议案。
10、 关于公司董事、独立董事、监事及高管人员薪酬实施方案的议案。
11、 关于公司2002 年的贷款抵押担保事项的议案。
12、 关于公司董事会在适当的时候设立董事会战略、预算与审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案。
13、 关于股东大会对董事会的有关授权事项的议案。
14、 关于提名刘俐女士为公司独立董事的议案。
本次股东大会经桂云天律师事务所律师见证并出具了法律意见书，股东大会决议公告及法律意见书刊登在2002 年6 月4 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上。
(三)选举、更换公司董事、监事情况：
本次股东大会审议通过聘请刘俐女士为公司独立董事。
第七节、董事会报告
(一）董事会的讨论和分析：
1、2002 年由于国家积极的财政政策和需求的拉动，为工程机械行业创造了高速发展的机遇，销售量行业平均增长率超过了60%。 但是供求关系没有质的变化，市场需求增长的同时价格却仍在继续下跌，价格竞争的态势在加剧。根据装载机行业统计信息网中对全行业十三家主要生产企业的统计资料显示，行业竞争的结果导致明显的两极分化：行业市场集中度提高，其中，前三家企业产品销量市场占有率达到48.43%， 比上年44.85%提高了3.58 个百分点；行业利润的集中度提高得更快，前三家的利润占行业利润总额，剔除其它行业利润、的60%以上，比上年提高了8 个百分点。行业中企业品牌、质量、规模、管理优势充分体现，企业间的盈利水平拉开了差距。
2、 报告期内，公司销售量的增长超过行业平均增长率的22.3 个百分点，市场占有率提高了2 个百分点。2002 年虽然市场价格竞争进一步激化，公司产品价格与上年比呈下降趋势，但是公司经营业绩仍然得到了高速增长。其主要原因在于：
(1)品牌、产品性能、质量保证了公司产品价格在市场价格激烈竞争中相对坚挺；
(2)销售数量的增长和产品结构的变化，增加了公司的销售收入和毛利；
(3)单位产品变动成本、固定成本下降，提升了公司的成本竞争力，大幅度地提高了企业的盈利能力；
(4)公司强化财务预算管理，严格控制费用支出，期间费用率同比下降；同时2002年子公司投资收益的变化，也促进了公司利润总额的增长。
3、 除了盈利能力较去年有大幅度提高外，公司财务状况得到进一步优化。公司资金运营效果明显改善，2002 年总资产周转率是上年的1.56 倍；存货周转率是上年的1.29 倍；应收账款周转率是上年的1.76 倍。经营性现金流量始终保持正值，资金运作稳定、正常、有序、高效，控制在年度财务预算范围以内。公司的资产结构合理，虽然资产负债率较年初上升5.04 个百分点，但属于正常的经营规模扩大的需要。
4、 公司董事会认为：2002 年公司业绩的取得，既是由于宏观经营环境的变化，给企业的高速发展带来了机遇，更关键的是企业抓住了机遇，实现了各种资源的最有效结合、各种要素能量的最充分发挥。2003 年对工程机械行业而言，应该是机遇和困难并存，充满挑战性的一年。国家的政策导向及经济增长的速度，决定了工程机械产品在市场需求上保持持续增长的势头，但增长速度会放慢。而原材料价格的上涨，对行业产品大幅度降价的趋势会有所抑制。公司将采取积极的应对措施，继续保持在国内工程机械行业中品牌、技术、质量、品种以及生产能力上的优势；将加快与国际名牌工程机械企业合作的步伐；继续强化市场营销，大力推进国际市场的开拓，实现市场占有率的增长；继续优化企业的经营机制和内部管理，挖潜降耗，消化原材料涨价等不利因素，持续地提升企业以及产品的市场竞争力。
(二）公司经营情况
1、 公司主营业务的范围及其经营状况
本公司属工程机械行业，主营业务为装载机、挖掘机、压路机等工程机械及配件的生产、销售。公司主导产品为轮式装载机。报告其内公司主营业务范围未发生较大变化，主营业务收入和利润主要来源于装载机产品的销售。
报告期内，一方面受国家扩大内需、加大基础设施建设投资力度的影响，工程机械行业继续保持高速增长的态势；另一方面，由于公司主导产品所在的装载机行业供大于求，市场价格战进一步升级，企业经营的压力越来越大。公司通过改善法人治理结构，加强资本运营、管理创新、技术创新力度，拓展经营领域等措施，有力地提升了企业的综合竞争力，成功地化解了价格战对公司经营业绩的冲击。
2002年，公司充分发挥自身的优势和调动内部潜力，抓住了新的市场机遇，公司产品产销量创历史新高，月产销量双双创下全国装载机行业的历史纪录。2002年成为公司历史上经营业绩再度辉煌的一年。公司全年销售装载机、挖掘机及压路机产品共7632台，较上年增长89.40%。 主营业务收入170,113万元，比上年增长74.09%， 利润总额15,044万元，比上年增长489.25%， 净利润12,363万元，比上年增长515.08%。
为打造“开放的、国际化的柳工”，公司在努力开拓国内市场的同时，也十分注重对国际市场的培育。报告期内，公司在国外重点地区选择目标市场，设立了驻外办事处，发展重点经销商，为国外用户提供整机、配件及服务。公司产品开始批量走向国际市场，出口工作取得突破性进展，创造了一次出口50台装载机的历史记录，全年出口创汇736.63万美元，比上年增长76.86%。
2002年，公司主营业务收入、利润总额、净利润及出口创汇等指标均位居装载机行业之首。
(1)公司报告期内主营业务收入和利润的构成情况：
a.主营业务收入及利润构成按产品分
产品 主营业务收入 主营业务成本
收入金额(元) 占总额% 成本金额(元)
装载机 1,469,547,692.38 86.39% 1,163,509,439.82
挖掘机 54,816,909.14 3.22% 50,654,767.34
压路机 71,815,799.43 4.22% 57,336,031.31
其他 104,946,892.99 6.17% 72,702,108.17
合计 1,701,127,293.94 100.00% 1,344,202,346.64
产品 主营业务成本 主营业务毛利率
占总额% 毛利(元) 毛利率%
装载机 86.56% 306,038,252.56 20.83%
挖掘机 3.77% 4,162,141.80 7.59%
压路机 4.27% 14,479,768.12 20.16%
其他 5.41% 32,244,784.82 30.72%
合计 100.00% 356,924,947.30 20.98%
b.主营业务收入按地区分：
地区 主营业务收入(元) 比上年增减
北部 494,795,947.73 74.68%
国内 西部 653,062,163.96 76.54%
其他 518,318,559.18 67.33%
国外 34,950,623.07 145.23%
合计 1,701,127,293.94 74.09%
(2) 主要产品及其市场占有率情况
公司的主要产品为轮式装载机。报告期内，公司销售装载机7183台。根据行业信息网统计资料，以销售量计算的公司装载机产品市场占有率为17.3%， 较上年增长了2个百分点，处于装载机行业的主导地位。
(3) 主营业务或其结构发生较大变化的说明
公司在报告期内主营业务以装载机为主的格局未发生较大的变化，但公司产品布局已由单一型向多元化方向发展。
报告期内，公司继续贯彻以市场为导向、技术领先的发展战略，一方面继2001 年度推出了“G” 系列轮式装载机、液压挖掘机、振动压路机等新产品之后，2002 年又开发出ZL60G装载机、ZLH50G 高速装载机、LGB3025 挖掘装载机、CLG60 挖掘机等新产品；另一方面，公司设计了10 多种变型机及多用途工作装置机型满足了市场需求，通过持续改进，使现有产品质量及性能有了较大幅度的提高。公司全年先后有装载机、挖掘机、压路机系列共六种新产品通过省部级鉴定，技术参数及性能分别达到国内或国际同类产品先进水平，其中公司新产品ZL50G、 ZLG50G 装载机荣获中国机械工业最高奖“中国机械工业科学技术一等奖”。
目前，公司已进入一个全新的发展时期，产品布局已由单一型走向多元化。产品品种发展到涉及装载机、挖掘机、压路机、挖掘装载机、平地机等工程机械的五大系列数十种产品。一个以装载机为主体，以挖掘机和压路机为两翼，向挖掘装载机、平地机等多品种延伸的产品布局逐渐形成。2002 年11 月公司在上海国际宝马工程机械博览会上展出了十几种新产品，受到了国内外商家、客户及同行的好评。充分显示了公司在行业中的技术领先实力和优势地位。
2、 公司主要控股子公司的经营情况及业绩
2002 年，公司董事会授权经理层加强了对子公司的管理，全年无一家子公司亏损，经营业绩大部分出现高速增长。
(1)柳州柳工铸造有限公司，本公司持股98.84%、 。主营铸钢件、铸铁件、有色铸件、精铸件的制造、销售等。该公司注册资本为10,552 万元人民币，总资产11,961.88 万元，净资产10,079.21 万元。2002 年实现销售收入10,430.15 万元，比上年增长65.9%， 净利润210.77万元，扭转了多年亏损的状况。
(2)柳州康达工程机械有限公司，本公司持股75%、 。主营装载机配件及挖掘机配件的制造、销售等。该公司注册资本为9,188 万元人民币，总资产10,903.65 万元，净资产3,153.65万元。2002 年实现销售收入8,723.54 万元，比上年增长0.30%， 净利润46.61 万元，比上年增长122.48%。
(3)柳州柳工小型装载机有限公司，本公司持股95%、 。主营工程机械齿轮、冷焊件、小型装载机及工程机械配件的制造、销售及维修服务。该公司注册资本1360 万元，总资产7,849.94 万元，净资产3,698.71 万元。2002 年实现销售收入25,397.44 万元，比上年增长424.50%， 净利润919.48 万元，比上年增长981.04%。
(4)江阴柳工道路机械有限公司，本公司持股84.18%、 。目前主要生产、销售各式压路机械及配件。该公司注册资本2,030 万元，总资产5,972.41 万元，净资产2,204.35 万元。2002 年实现销售收入6,942.14 万元、净利润167.23 万元，分别比上年同期增长110.96%和增长477.25%。
(5)柳州柳工机械配件有限公司，本公司控股51%、 。主要经营装载机配件。该公司注册资本464万元，总资产2,169.28万元，净资产653.12万元。该公司2002年实现销售收入4,607.83万元、净利润98.04万元，分别比上年增长22.42%和109.26%。
(6)北京桂柳工机械有限责任公司，本公司控股80%、 。经营：购销机械设备，维修、租赁建筑工程机械，投资咨询，科技产品的技术开发、转让及培训；网络技术开发等。该公司注册资本225万元，总资产831.77万元，净资产316.12万元。该公司报告期内实现销售收入7489.05万元，比上年增长106%， 净利润24.61万元，比上年下降63%。
(7)广西柳工置业投资有限公司，本公司持股39.19%、 。该公司2002年6月设立，注册资本2960万元，主要经营房地产开发，工程机械及机械设备租赁，办公设备、机械电子设备、建筑材料、装饰材料、化工产品、金属材料销售。报告期内无经营收入。
3、 公司主要供应商、客户情况
公司向前5 名供应商合计采购金额588,473,255.17 元，占公司全年采购总额的比例为57.98%； 公司前五名客户销售的收入总额为：333,718,067.20元，占全部销售收入的19.62 %。
4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司产品销量空前猛增，给生产带来了巨大的压力。
通过近年来具有柳工特色的企业文化建设，公司员工的积极性得到充分的调动，企业内部形成了强大的凝聚力，公司各部门员工在关键时刻体现出空前的团结和高昂的斗志，这为不断改写公司生产新纪录打下了的坚实的基础；公司通过建立“互惠互利”的供方管理理念、“诚信为本”的企业形象、实施有效的供方管理，保障了原材料、配套件的供给；通过MRPII， 制造资源计划、、物流管理、精益生产、价值链、5S 等新的管理理念和方法的不断推出和工作的不断创新，使得生产管理更加科学、有序，生产能力节节攀升。报告期内，经过全体员工的努力拼搏，在企业资源几乎不变的情况下，公司创造了行业单月生产量的新记录。
(三）公司投资情况
(1)报告期内公司没有募集资金项目。
(2)对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明：
①5.4m3轮式装载机技术改造项目：计划固定资产投资2170万元，上年止投入749.29万元，本期投入1428.99万元，累计投入2178.28万元，由于总装厂房建设方案变化，本项目投资额调整为2390万元，现完成投资的91.13 % 。该项目是“九.五”期间国家重大引进技术消化吸收计划项目，填补了国家大型装载机制造技术的空白。
②G 系列装载机技改项目：计划固定资产投资13700 万元，上年开始筹建并投入22.7万元，本年投入2264.20 万元，累计投入2286.90 万元，完成计划的16.69 %。 该项目建成后可促进本公司装备技术升级，提升产品国际竞争力及扩大生产规模。
③履带式液压挖掘机技术改造项目：2002 年经自治区经贸委桂经贸机械函[2002]531 号批复为“符合国家当前重点鼓励发展的产业、产品和技术”的国内投资项目，计划固定资产投资2980 万元，该项目本期开始筹建，已投入795.15 万元，完成计划的26.95%。
(四）公司财务状况
项目 期初数 期末数
总资产 1,259,149,728.09 1,487,915,740.44
流动负债 507,150,936.58 636,082,593.54
长期负债 15,200,000.00 56,106,294.63
股东权益 702,818,854.55 761,667,782.90
项目 增减变动 增减变动 主要原因
总资产 18.17% 228,766,012.35 见注①
流动负债 25.42% 128,931,656.96 见注②
长期负债 269.12% 40,906,294.63 见注③
股东权益 8.37% 58,848,928.35 见注④
项目 2001年 2002年 增减变动
主营业务收入 977,178,203.88 1,701,127,293.94 74.02%
主营业务利润 161,603,945.89 352,380,058.54 117.34%
净利润 20,099,203.76 123,626,531.20 476.47%
现金及现金等
价物净增加额 18,528,632.27 16,136,539.30 12.91%
项目 增减变动额
主营业务收入 723,560,164.68 见注⑤
主营业务利润 190,249,644.20 见注⑥
净利润 102,181,056.67 见注⑦
现金及现金等
价物净增加额 -2,392,092.97 见注⑧
注①：流动资产增加222,345,603.07 元，长期投资增加11,385,654.12 元，固定资产减少7,545,321.74 元，无形资产及其他资产增加2,580,076.90 元。
注②：短期借款减少31,150,000.00 元，各项应付款增加160,081,656.96 元。
注③：长期借款增加40,320,000 元,专项应付款增加586,294.63 元。
注④：本年实现净利润。
注⑤：销售数量增加，使收入增加。
注⑥：主要由于销售收入增加，成本下降所致。
注⑦：主要由于主营业务利润增加。
注⑧：由于经营活动产生的现金流量净额增加47,868,168.52 元，投资活动产生的现金流量净额减少20,820,638.26 元，筹资活动产生的现金流量净额减少29,439,623.23 元。
(五）经营环境及政策变化对公司的重要影响
我国加入WTO 后，一方面工程机械产品关税进一步降低，进口的限制减少，国内工程机械产品的竞争会出现新的变化：近期中、小型装载机仍然以价格竞争为主，会加大对性能、质量、服务等竞争要素的影响；而大型装载机则更多地体现在品牌、性能、质量方面的竞争力。另一方面进口零、部件关税的降低，又有利于全球化的采购、国内产品技术水平的提高和产品的出口贸易。新形势有利于具有行业竞争优势和潜力的本公司在巩固和扩大国内市场的同时，更进一步开拓国际市场。
近年来，国家扩大内需的宏观政策，西部大开发、基础设施建设、城镇化建设及其他一些重点工程项目的建设，给工程机械行业提供了重要的发展机遇，同时，激烈的市场竞争将促进行业内的企业优胜劣汰，整个行业面临资源的重新整合。这一局面有利于公司迅速发展壮大，将对公司未来的行业地位和经营成果产生积极的影响。
(六）新年度的经营计划
2003 年我国将继续坚持扩大内需的方针，国家宏观经济形势将促进工程机械行业继续保持一定的增长势头，但随着经济全球化步伐的加快，工程机械市场竞争将更加激烈。公司董事会根据公司“十五”发展规划，结合国内国际的经济形势及公司的优势和发展潜力，制定了公司2003 年度工作方针和计划：坚持以扩大市场、增加效益为中心，紧紧抓住重要发展机遇期，加大创新力度，加快“开放的、国际化的柳工”建设步伐，力争全年实现产品销量增长20%以上，主导产品装载机的市场占有率提高1 个百分点以上。为实现2003 年的工作计划，公司将主要做好以下几个方面的工作：
1、 拓展市场发展空间，推进服务品牌，提升产品国内外市场竞争力。
2、 瞄准国际先进技术，以市场为导向，积极进行产品创新和技术创新，进一步提高公司的综合竞争力。
3、 以ISO9001 质量体系换版为契机，完善质量管理体系，稳步提高产品质量。
4、 加快ERP 项目实施及物流改进，推进精益生产模式，全面提高生产系统管理水平。
5、 加强供方开发和管理，努力提高采购质量、降低采购成本。
6、 加强管理创新，强化基础管理，促进公司各项管理水平更上一个台阶。
7、 加快企业文化建设步伐，调动全体员工的积极性和创造性，为企业的永续发展提供原动力。
(七）董事会日常工作情况
1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容
公司董事会全年共召开了七次会议：
(1) 2002 年2 月3 日，公司董事会召开了三届十次会议，会议审议作出了如下决议：
a. 审议通过了2001 年度公司董事会工作报告；
b. 审议通过2002 年度公司财务预算及经营计划的议案；
c. 审议通过关于公司2002 年关联交易事项的议案；审议通过关于公司“十.五”技改项目及2002 年度固定资产投资的议案；
d. 同意授权董事长负责组织和安排关于增补一名会计专业独立董事的具体工作；
e. 审议通过了关于柳州柳工机械销售有限公司的清算事项的议案；
f. 审议通过了关于在广州增设我公司销售分公司的议案；
g. 审议通过了其它关于调整运输设备和办公设备的折旧年限、为控股子公司提供贷款担保等事项的议案。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年2 月6 日《中国证券报》及《证券时报》上。
(2) 2002 年4 月13 至14 日，公司董事会召开了三届十一次会议，会议审议作出了如下决议：
a、 审议通过公司2001 年度董事会工作报告、2001 年度报告及其摘要、财务审计报告、利润分配预案的议案；
b 、审议通过了拟订《股东大会议事规则》，并对《公司章程》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总裁工作细则》进行修改的议案；
c、 审议通过根据公司当前股本总额相应变更公司注册资本的议案；
d、 审议通过了提请股东大会审议批准关于公司董事、独立董事、监事及高管人员薪酬实施方案的议案；
e、 审议通过提请股东大会批准公司董事会在适当的时候设立董事会战略、预算与审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的议案；
f、 审议同意续聘深圳鹏城会计师事务所为公司2002 年财务审计机构并确定其年度审计费为20 万元的议案；
g、 审议通过关于新修订的公司章程中对董事会、董事长、总裁的有关授权事项的议案；
h、 审议同意投资设立公司控股的房地产开发子公司的议案；
i、 同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所持该公司25%的股权转让给广西柳工集团有限公司，并同意在同等条件下放弃优先购买权；同意该项股权转让后将该公司的企业性质变更为内资企业，并授权董事会负责办理该公司工商、财税、海关、外汇、银行账户等有关事项的注册登记、变更、注销等手续；
j、 审议同意公司经理层提出的为满足生产需要增加3000 万元流动资金贷款额度的议案；
k、 审议通过于2002 年6 月2 日召开2001 年度股东大会的议程及其他有关事项的议案。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年4 月18 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(3) 2002 年04 月25 日，公司董事会召开三届十二次会议，审议作出了如下决议：
a 、审议通过公司2002 年第一季度报告；
b、 审议通过公司预计2002 年度利润分配政策的议案。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年4 月26 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(4) 2002 年6 月12 日，公司董事会召开三届十三次会议，审议作出了如下决议：
a、 审议通过公司关于建立现代企业制度自查报告的议案；
b、 审议通过关于下半年对“年产1000 台履带式液压挖掘机技术改造项目”追加投资的议案，同意对该项目增加880 万元的投资预算，并纳入2002 年下半年技改投资追加计划；
c、 审议通过关于对G 系列装载机技术改造追加投资的议案，同意2002 年下半年对该项目追加固定资产投资预算843 万元；
d、 审议通过关于对技术中心追加固定资产投资的议案，同意2002 年下半年对技术中心追加固定资产投资95 万元；
e、 审议通过关于对江阴柳工道路机械有限公司增加贷款担保额度的议案；
f、 审议通过关于设立广西柳工置业投资有限公司的议案。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年6 月14 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(5) 2002 年8 月17-18 日，公司董事会召开三届十四次会议，审议作出了如下决议：
a、 审议通过了公司2002 年半年度报告及其摘要、财务报告；
b 、审议通过了对公司“十五”发展规划的后三年规划及目标进行调整的议案；
c 、审议通过了关于江阴柳工道路机械有限公司2002-2005 年技术改造方案的议案；
d 、审议通过了关于授权董事长行使部分流动资产处置权的议案；
e 、审议通过关于本公司采取挂牌定制生产的方式与成都大华路面机械有限公司合作经营平地机业务的议案，并授权经理层负责实施；
f 、审议通过关于注册柳工服务品牌商标的议案，并授权经理层负责实施；
g 、审议通过关于公司2002 年新增关联交易及关联方事项的议案，独立财务顾问及公司独立董事发表了意见；
h 、审议通过了公司《战略委员会工作细则》及设立董事会战略委员会的议案，并经选举，王晓华先生、曾光安先生、张子达先生，独立董事、、冯立先生、杨一川先生当选为董事会战略委员会委员，王晓华先生为委员会主任，任期与本届董事会一致；
i 、审议通过公司《薪酬与考核委员会工作细则》及设立董事会薪酬与考核委员会的议案，并经选举，唐勇先生，独立董事、、王晓华先生、张子达先生，独立董事、、刘俐女士，独立董事、、杨一川先生当选为董事会薪酬与考核委员会委员，唐勇先生为委员会主任，任期与本届董事会一致；
j 、审议通过了公司《信息披露管理制度》；
k 、同意聘任黄华琳同志为董事会证券事务代表。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年8 月20 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(6) 2002 年10 月25 日，公司董事会召开三届十五次会议，审议作出了如下决议：
a 、审议通过了公司2002 年第三季度报告及财务报告；
b 、审议通过了公司《董事会审计委员会工作细则》及设立董事会审计委员会的议案，并经选举，刘俐女士、张子达先生，独立董事、、唐勇先生，独立董事、、冯立先生、王相民先生当选为董事会审计委员会委员，刘俐女士，独立董事、为委员会主任，任期与本届董事会一致；
c 、同意为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司增加1000 万元贷款的担保额度，担保期限为一年。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年10 月26 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
(7) 2002 年12 月28 日，公司董事会召开三届十六次会议，审议作出了如下决议：
a、 审议通过关于公司2003 年度财务预算的议案；
b、 审议通过关于公司2003 年度工作计划的议案；
c 、审议通过关于公司2003 年关联交易事项的议案；
d、 审议通过关于公司2003 年向银行贷款及办理抵押物证明的议案；
e、 审议通过了其它关于对控股子公司江阴柳工道路机械有限公司和柳州柳工机械配件有限公司单方面增资，为控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司提供贷款担保等议案。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
董事会对报告期内召开的股东大会的全部决议均已认真贯彻执行。
对于公司2001 年度股东大会审议通过的2001 年度利润分配方案，10 派0.5 元现金、，公司董事会于2002 年6 月18 日在《中国证券报》及《证券时报》及巨潮互联网上发布实施公告：本次分红派息的股权登记日为2002 年6 月24 日，除息日为2002 年6 月25 日，红利发放日为2002 年6 月25 日。本次派发股息及手续费共计16,400,949.02 元。
(八）本次利润分配预案：
公司2002年度实现净利润123,626,531.20元，按净利润10%的比例提取法定盈余公积金、按5%的比例提取公益金20,811,122.72后，剩余利润102,815,408.48元加上年初未分配利润3,814,004.91元，合计可供股东分配利润为106,629,413.39元。以上可供股东分配利润以2002年12月31日总股本327,536,793股为基数，按每10股派2元现金，含税、进行分配，不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交股东大会审议。
(九）其他需要披露的事项
《中国证券报》、《证券时报》为本公司选定用于2002 年度信息披露的报刊。
第八节、监事会报告
(一）监事会的工作情况
2002年度，为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的有关规定，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合同，监督和检查公司财务活动等多种方式，忠实履行了监督职责，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。
报告期内共召开监事会三次。
1、 2002年4月15日，公司召开了第三届第六次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：“公司2001年度报告及其摘要、财务审计报告和2001年度利润分配预案”、“2001年度监事会工作报告”、“公司章程中关于监事会和监事条款修改预案”、《监事会工作细则》、“公司2002年贷款抵押担保事项”、“公司2002年关联交易事项”。本次监事会决议公告刊登在2002年4月18日的《中国证券报》及《证券时报》上。
2、 2002年8月18日，公司召开了第三届第七次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：“公司2002年半年度报告及其摘要、财务报告”、“公司《信息披露管理制度》”、“公司2002年新增关联交易的事项”。此次监事会决议公告刊登在2002年8月20日的《中国证券报》及《证券时报》上。
3、 2002年10月25日，公司召开了第三届第八次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：“公司2002年第三季度报告及其摘要、财务报告”。本次会议公告刊登在2002年10月26日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(二）监事会独立意见
公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见：
1、 公司依法运作情况。报告期内，公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司规范程序运作，公司决策程序合法，并建立了较完善的内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员能勤勉尽责，认真执行股东会和董事会的决议，在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、 检查公司财务的情况。报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，各项内控制度严格执行并不断完善，公司2002年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，深圳鹏城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。
3、 公司在报告期内没有募集资金投资项目。
4、 报告期内，公司没有收购和出售资产等重大事项。
5、 公司监事会对公司在报告期内新增关联交易进行了监督，认为新增关联交易产生的主要原因是由于公司销售量大增，使公司与关联方的正常购销关联交易量大幅度增长。属于公平交易，没有损害股东的利益。
6、 公司在与母公司及其他关联方进行关联交易时，严格遵循“公平、公正、合理”原则，没有发现有损害公司利益和不公平交易行为。
7、 在三季度报告中，“公司预计2002年度净利润较上年度将发生200%以上的大幅度增长”。公司2002年度实际净利润比上年度增长了515.80%。 公司监事会认为：由于公司在报告期内抓住了市场机遇，产销量及主营业务收入大幅度增长，同时产品成本继续下降，使公司净利润实现了大幅增长，增长幅度与预期一致，不存在误导的事实。
第九节、重要事项
(一）重大诉讼、仲裁事项
1、 本公司起诉陕西一经销商违约案：详情见公司2002 半年度报告
被告方陕西省机械施工公司工程机械特约经销分公司已在2002 年11 月底以前还清对本公司的1,485,458.48 元欠款及违约金。
2、 报告期内，本公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司：原告方（与丹东市通江物资贸易中心：被告方（发生一起诉讼案，情况如下：
原告与被告双方于2001 年7 月27 日签订了《工业产品买卖合同》，在履行合同过程中由于买方，被告、未按合同约定支付货款，并单方提出解除合同导致纠纷。原告向辽宁省丹东市中级人民法院提起诉讼，一审法院受理日期：2002 年7 月22 日。原告诉讼请求：被告立即支付货款240 万元及赔偿逾期付款及解除合同给原告造成的损失、承担诉讼费用。开庭审理日期：2002 年9 月10 日。一审法院于2002 年9 月18 日判决：1、 被告丹东通江物资贸易中心自判决生效后10 日内给付原告货款240 万元及利息。2、 驳回原告其他诉讼请求。案件受理费、保全费由被告承担。该案截止目前被告方尚未执行判决。
3、 报告期内，本公司与重庆长江农机有限公司发生一起诉讼案
案情简介：2000 年期间重庆长江农机有限公司，被告方、经销我公司，原告方、7 台柳工牌工程机械，货款总价值：286.5 万元。期间被告仅付85.4 万元，余款201.1 万元被告至今仍未支付。期间我公司多次派人前往被告处催要欠款未果。为此，我公司遂于2002 年12月24 日诉至重庆市第一中级人民法院，请求法院判令被告立即支付欠款201.1 万元，并承担本案全部诉讼费用。本案开庭日期待定。
(二）重大关联交易事项
1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易
(1)关联交易方：柳州柳工物资有限公司
关联关系：公司控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司
交易内容：钢材，中厚度钢板、
定价原则：通过市场招标定价
交易总额：1-12 月实际购入131,069,059.97 元
关联交易占同类交易金额的比例，购入、：85%
结算方式：货到当月结算
交易目的及影响：该公司为本公司钢材，中厚度钢板、主要供应商，属正常的原材料采购性质的关联交易。
(2) 关联交易方：柳州市钢圈厂
关联关系：公司控股股东广西柳工集团有限公司的全资子企业
交易内容：装载机钢圈、配件
定价原则：通过市场招标定价
交易总额：1-12 月实际购入36,719,694.95 元，销售4,310,388.232 元
关联交易占同类交易金额的比例，购入、：100 %， 销售、：1.61%
结算方式：按本公司“2002 年采购资金运作方案”执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供生产装载机配套件钢圈厂家，属正常的配套件采购性质的关联交易。
(3) 关联交易方：柳州采埃孚机械有限公司
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司的参股子公司
交易内容：专用配套件ZF 变速箱、配件
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入19,860,718.29 元，销售8,352,935.46 元
关联交易占同类交易金额的比例(购入)： 100 %， (销售)： 5.27%
结算方式：货到后2 个月付款
交易目的及影响：该公司为本公司提供生产装载机专用配套件ZF 变速箱，属正常的配套件采购性质的关联交易。
(4) 关联交易方：柳州柳工机械附件制造有限公司
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司代管的子公司
交易内容：钢管、胶管、窗框及配件等
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入141,736,979.22 元，销售50,446,665.50 元
关联交易占同类交易金额的比例(购入)： 钢管85%、 胶管85%、 窗框20%； ，销售、：8.58%
结算方式：按本公司2002 年度资金运作方案执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供上述产品配套件及提供劳务，属正常的配套件采购或提供劳务性质的关联交易。
(5) 关联交易方：柳州工程机械福利厂
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司的代管集体企业
交易内容：传动轴、座椅、加力器、配件等
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入33,893,418.20 元，销售137,007.06 元
关联交易占同类交易金额的比例(购入)： 传动轴55%、 座椅80%、 加力器45%
结算方式：按本公司2002 年度资金运作方案执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供上述产品配套件，属正常的配套件采购性质的关联交易。
(6) 关联交易方：柳州柳工机械综合件厂
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司的下属企业
交易内容：销、轴、压板、非标件等
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入8,050,897.79 元，销售722,201.41 元
关联交易占同类交易金额的比例(购入)： 销轴30%、 压板60%、 活塞80%、 螺栓50%
结算方式：按本公司2002 年度资金运作方案执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供上述产品配套件，属正常的配套件采购性质的关联交易。
(7) 关联交易方：海南柳琼工程机械实业联合公司
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司
交易内容：摇臂、横梁等
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入：6,872,731 元；销售：2,118,688.38 元
关联交易占同类交易金额的比例(购入)： 摇臂60%、 横梁42%
结算方式：按本公司2002 年度资金运作方案执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供上述产品配套件，属正常的配套件采购性质的关联交易。
(8) 关联交易方：柳州柳工铸铁件有限公司
关联关系：控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司
交易内容：平衡重等
定价原则：根据市场价格，由供需双方商定
交易总额：1-12 月实际购入：13,910,615.52 元；销售：630,689.05 元；
关联交易在同类交易中的比重：(购入)： 平衡重55%
结算方式：按本公司2002 年度资金运作方案执行
交易目的及影响：该公司为本公司提供上述产品配套件，属正常的配套件采购性质的关联交易。
以上关联交易事项已分别经公司2002 年2 月3 日、8 月17 日董事会会议及2002 年6月2 日股东大会根据相关审批权限审议通过。有关公告分别刊登在2002 年2 月6 日、6 月4 日、8 月20 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、 公司与关联方的债权、债务往来及担保事项：
(1) 公司与关联方的债权、债务往来事项
a.债权(应收、预付、其他应收合计)：
关联方名称 金额 原因 影响
柳州市链条厂 982,824.70 正常业务往来 无
柳工集团有限公司 1,142,398.46 正常业务往来 无
广西柳工汇源环保工程有限公司 10,078.98 正常业务往来 无
柳州柳工铸铁件有限公司 2,256,698.45 正常业务往来 无
柳州柳工运输有限公司 136,053.60 正常业务往来 无
b.债务：应付、其他应付、预收合计、
关联方名称 金额 原因 影响
柳州采埃孚机械有限公司 5,229,418.30 正常业务往来 无
海南柳琼工程机械实业联合公司 1,023,566.51 正常业务往来 无
柳州市钢圈厂 5,640,648.97 正常业务往来 无
柳州柳工物资有限公司 2,891,330.71 正常业务往来 无
柳州起重机器有限公司 139,810.00 正常业务往来 无
柳州柳工机械附件制造有限公司 9,592,821.61 正常业务往来 无
柳州工程机械福利厂 8,283,294.70 正常业务往来 无
柳州柳工机械综合件厂 1,981,437.49 正常业务往来 无
(2) 、报告期内，公司与关联方的担保事项：
a、 公司为控股子公司担保
关联方名称 担保金额(元)
柳州柳工小型装载机有限公司* 2,000,000.00
江阴柳工道路机械有限公司 8,150,000.00
关联方名称 形成原因 影响
柳州柳工小型装载机有限公司* 确保本公司配套供给 连带责任
江阴柳工道路机械有限公司 满足其流动资金需求 连带责任
*注：本公司控股子公司原“柳州工程机械齿轮有限公司”于2002 年3 月更名。
b、 子公司为公司担保
关联方名称 担保金额(元) 形成原因 影响
柳州康达工程机械有限公司 18,000,000.00 降低本公司筹资成本 无
(三）重大合同及履行情况
1、 报告期内，公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、 报告期内对外重大担保事项。
报告期内，公司控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司为柳州市华宇商贸有限公司提供了500 万元一年期银行贷款担保。该担保事项经该子公司董事会审议同意，并报经本公司董事长，在董事会的授权范围内、审批同意。2003 年3 月柳州市华宇商贸有限公司已还贷，该项担保已撤消。
3、 报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。
4、 资产、股权转让关联交易中的相关合同履行情况。
公司于2001 年度末与控股股东进行的资产、股权转让关联交易“合同四”中的关于本公司购买柳工集团位于柳江县拉堡镇振兴路的土地、厂房等资产的部分土地、房产权证的过户手续，至2002 年5 月23 日止全部办理完毕。由于上述有关土地、房产权证的过户手续的办理程序较复杂，办理时间较长，为此本公司已按规定分别于3 月21 日、4 月23 日发布了有关上述资产重组及关联交易实施情况的公告。2002 年6 月8 日公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了重组实施结果公告，公司聘请的法律顾问桂云天律师事务所为本次重大资产重组暨关联交易事项出具了法律意见书，该法律意见书同日一并公告。
(四）公司及持股5% 以上股东在报告期内的承诺事项。
公司及持股5%以上控股股东在报告期内无承诺事项。
(五）聘任会计师事务所情况
报告期内，公司董事会继续聘任深圳鹏城会计师事务所为本公司财务审计机构。2002年度本公司支付其年度审计费为20 万元，上年度为20 万元；另外公司两家外地控股子公司为其支付本年度审计费用6 万元。差旅费等费用均由事务所自行承担。该事务所自2000年开始已连续为公司提供了三年的审计服务。
(六）受监管部门稽查及处罚情况
报告期内，公司、公司董事及高管人员均未发生受监管部门处罚的情况。
(七）其它重大事项
1、 报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值14,893 万元，净值9,083 万元；抵押的土地净值4,688 万元。
2、 根据公司董事会决议，2002 年6 月投资设立“广西柳工置业投资有限公司”，该公司注册资本为2960 万元，本公司以现金1160 万元人民币入股，占该公司股本总额的39.19%，广西柳工集团有限公司以现金1000 万元人民币入股，占股本总额的33.79%， 另有两位自然人均以现金400 万元人民币各占注册资本的13.51%。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年6 月14 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
3、 根据公司董事会决议，同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所持该公司25%的股权转让给广西柳工集团有限公司。该公司于2002年7 月办理工商注册登记、变更等手续。
本公司董事会决议公告刊登在2002 年4 月18 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
4、 经公司2002 年12 月28 日的董事会决议，并征得另一股东广西柳工集团有限公司的同意，本公司拟对本公司子公司柳州柳工机械配件有限公司单方面现金增资550 万元，增资后，该公司注册资本由原来的464.07 万元增至1014.07 万元，本公司占其股权比例由原来的51%增至77.58%。
公司董事会决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
5、 经公司2002 年12 月28 日的董事会决议，并征得其他股东的同意，本公司拟对本公司子公司江阴柳工道路机械有限公司单方面增资1000 万元。增资后，该公司注册资本将由原来的2030 万元增至3030 万元，本公司占其股权比例由原来的84.187 %增至89.41%。公司董事会决议公告刊登在2002 年12 月31 日的《中国证券报》及《证券时报》上。
第十节、财务报告
公司财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计后出具了无保留意见的审计报告。
(一）审计报告
深鹏所股审字[2003]17 号
广西柳工机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日公司及合并的资产负债表、2002 年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司于2002 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2002 年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师梁烽
中国深圳 中国注册会计师李光道
2003 年03 月05 日
1、 资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：人民币元
2002年12月31日
资产 附注号 合并
流动资产：
货币资金 1 116,322,916.12
短期投资
应收票据 2 62,496,730.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 53,055,461.24
其他应收款 4 17,913,373.35
预付账款 5 42,098,541.72
应收补贴款 6 7,408.02
存货 7 622,834,132.67
待摊费用 8
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 914,728,563.12
长期投资：
长期股权投资 9 11,505,992.74
其中：合并价差 9 -65,464.53
长期债权投资 9 150,500.00
长期投资合计 11,656,492.74
固定资产：
固定资产原价 10 772,193,023.78
减：累计折旧 10 314,466,257.04
固定资产净值 457,726,766.74
减：固定资产减值准备
固定资产净额 &nbs