中国石化山东泰山石油股份有限公司2003年半年度报告
目录
重要提示
公司基本情况
股本变动及主要股东持股情况
董事、监事、高级管理人员情况
管理层讨论和分析
重要事项
财务报告
备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事因故未到，委托董事代为行使表决权。
公司董事长冯东青先生、总会计师柴运芝女士、会计机构负责人许新女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
中国石化山东泰山石油股份有限公司
董事会
2003年8月1４日
第二节 公司基本情况
（一）公司基本信息
1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司；
公司法定英文名称：SINOPEC ShanDong TaiShan Pectroleum CO.,LTD.
中文缩写：泰山石油
英文缩写：TSPC
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：泰山石油
股票代码：000554
3、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街104号
邮政编码：271000
E-MAIL：tssh@public.taptt.sd.cn
4、公司法定代表人：冯东青
5、公司董事会秘书：李建文
授权代表：李志清
联络地址：山东省泰安市东岳大街104号
电话：(0538)626 9659 626 9630
泰山石油2003半年度报告 第5页，共5页
传真：(0538)8265450
E-MAIL：tssh@public.taptt.sd.cn
6、公司指定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载本公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券管理部
（二）主要财务数据及指标
单位:元
本报告期末 上年度期末
流动资产 710,866,261.71 705,520,595.44
流动负债 236,406,726.44 234,998,553.09
总资产 1,092,203,961.46 1,073,407,972.01
股东权益（不含少数股东权益） 814,806,048.34 800,934,807.38
每股净资产 1.695 1.666
调整后的每股净资产 1.499 1.467
报告期（1－6月） 上年同期
净利润 13,871,240.96 15,017,876.91
扣除非经常性损益后的 13,700,484.31 14,986,222.17
净利润
每股收益 0.029 0.031
净资产收益率(%) 1.700 1.923
经营活动产生的现金流量净额 18,361,564.83 84,480,173.53
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 0.76
流动负债 0.60
总资产 1.75
股东权益（不含少数股东权益） 1.73
每股净资产 1.74
调整后的每股净资产 2.18
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -7.64
扣除非经常性损益后的 -8.58
净利润
每股收益 -6.45
净资产收益率(%) -11.60
经营活动产生的现金流量净额 -78.27
说明：“扣除非经常性损益后的净利润”项目中扣除的项目及相关金额列示如下：(单位：元)
营业外收入 429,993.39
营业外支出 259,236.74
第三节 股本变动和主要股东持股情况
1、本报告期内，公司股份总数及股本结构无变化。
2、报告期末，公司股东总数为24471户。
3、公司除国家股外无其他持有本公司5％以上（含5％）股份的股东，公司前十名股东列示如下：
股东名称 年度末持股数（股） 本期持股变动增减情况（+-）
中国石油化工股份有限公司 185,953,320 0
北方证券有限责任公司 15,427,205 未知
一汽四环红旗铸造厂 2,025,379 未知
岑伟添 1,518,000 未知
裕元证券投资基金 1,250,000 未知
汉兴证券投资基金 1,244,379 未知
洪明礼 993,799 未知
古正付 894,807 未知
汉盛证券投资基金 826,800 未知
周建英 805,500 未知
股东名称 股份性质
中国石油化工股份有限公司 国家股，由其代为持有
北方证券有限责任公司 社会流通股
一汽四环红旗铸造厂 社会流通股
岑伟添 社会流通股
裕元证券投资基金 社会流通股
汉兴证券投资基金 社会流通股
洪明礼 社会流通股
古正付 社会流通股
汉盛证券投资基金 社会流通股
周建英 社会流通股
除中国石油化工股份有限公司所持股份为国家股外，其余均为社会公众股，中国石油化工股份有限公司与其他九名股东间无关联关系，其股份亦未质押或冻结。由公司已知资料，公司无法判定其他九名股东间是否存在关联关系或为一致行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。
4、公司控股股东或实际控制人报告期内没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况
姓名 职务 期末持股数
冯东青 董事长 0
王振宣 副董事长 0
赵成岩 副董事长，总经理 0
刘雄华 董事 0
邵凯英 董事 0
张新军 董事 3780
李庆新 独立董事 0
綦好东 独立董事 0
刘海英 独立董事 0
朱保胜 监事会主席 14742
张成林 监事 3780
王市村 监事 0
吴彦明 副总经理 9639
鹿启端 副总经理 0
徐广春 副总经理 0
柴运芝 总会计师，财务部长 0
李建文 董事会秘书、总经理助理 3780
解聘或辞职的董事、监事及高级管理人员所持本公司股票将于其解聘或辞职之日起六个月后解冻上市流通。
2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况
（1）2003年5月31日，经公司第四届董事会第6次会议决议，同意吴彦明、鹿启端、朱为民三位董事辞去董事职务的请求；
（2）2003年6月20日，经公司2002年度股东大会决议，增选刘海英女士为公司第四届董事会独立董事。
第五节 管理层讨论与分析
（一）财务状况及经营成果分析
1、总资产、股东权益变动情况（单位：元）
项目 期末数 期初数
总资产 1,092,203,961.46 1,073,407,972.01
股东权益 814,806,048.34 800,934,807.38
项目 期末比期初增减（%）
总资产 1.75
股东权益 1.73
总资产比期初增加1880万元，主要是股东权益增加所致；
股东权益比期初增加1387万元，主要是本期形成的净利润所致。
2、经营成果变动情况（单位：元）
项目 本期数 去年同期数
主营业务收入 472,997,285.86 441,087,854.34
主营业务利润 68,197,746.09 55,663,805.51
净利润 13,871,240.96 15,017,876.91
现金及现金等价 41,678,936.54 41,911,107.44
物净增加额
项目 本期比去年同期增减（%）
主营业务收入 7.23
主营业务利润 22.52
净利润 -7.64
现金及现金等价 -0.55
物净增加额
主营业务收入比上年同期增加3191万元，系本期油品销售价格比上年同期增长所致；
主营业务利润比上年同期增加1253万元，主要是油品销售及房地产开发毛利率较上年同期增加所致；
净利润比上年同期减少115万元，主要系费用增加所致；
现金及现金等价物净增加额比上年同期减少23万元，主要是经营活动产生的现金净流入减少所致。
（二）报告期内经营情况
1、报告期内，公司共完成主营业务收入47300万元，利润总额2111万元，净利润1387万元。
成品油经营是本公司重要的主营业务。本公司成品油经营所在辖区是一座旅游城市，报告期内的突发事件对本公司成品油经营业务产生了一定的负面影响。由于公司应对措施得力，使成品油经销量同比未发生较大变化，同时公司一段时间以来积极完善零售网络，努力拓展零售市场的举措再见成效，零售在公司成品油销售业务中的比例继续扩大，毛利率上升。
房地产开发业务报告期内实现销售收入4415万元，利润697万元，与去年同期相比毛利率上升52%，主要系销售商品房价格上升所致。
2、单位：元
主营业务收入 主营业务成本
分行业
成品油 428,843,368.84 371,539,168.44
其中：关联交易 0 316,521,726.76
房地产开发 44,153,917.02 29,946,248.68
分产品
汽油 142,658,791.22 115,139,562.02
柴油 270,636,429.45 242,003,845.36
房地产 44,153,917.02 29,946,248.68
毛利率(%) 主营业务收入比上年同期增减（％）
分行业
成品油 13.36 8.21
其中：关联交易
房地产开发 32.18 -1.37
分产品
汽油 19.29 20.49
柴油 10.58 1.15
房地产 32.18 -1.37
主营业务成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减(%)
分行业
成品油 6.97 8.1
其中：关联交易 16.00
房地产开发 -15.20 52.44
分产品
汽油 15.19 23.81
柴油 1.79 -5.03
房地产 -15.20 52.44
关联交易定价原则 根据与中国石油化工股份有限公司签订的《关
联交易协议》执行。
3、经营活动中的问题与困难
（1）中石化系统内石油销售企业按“五统一”政策运作后，各地市石油公司油品供应充足，极大弱化了我公司的仓储、资金优势，公司的跨区辐射能力下降，
（2）中石油大力开拓内陆市场，使市场竞争加剧，影响了公司油品利润的上升；
（3）根据商务部公告，依法批准设立，具有规定的资本规模、经营设施、经营等级的油品经营企业和部分外商投资企业，可以申请成品油非国营贸易进口配额，这预示成品油市场的竞争有可能再次升级。
（二）报告期内投资情况
1、公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告期内的情况发生。
2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目情况发生。
（三）业绩预警
根据公司第四届董事会第七次会议决议，为巩固与强化公司核心竞争能力，集中资源进一步扩大与完善成品油零售网络，压缩管理费用，公司拟于近期对部分非主营业务进行剥离变现处置。由于公司非主营业务资产动作效率较低，其变现价格将低于账面值，其差额进入当期损益，将导致公司第三季度报告的净利润与上年同期相比下降幅度超过50%，提请投资者予以关注。资产处置的有关情况公司将严格依照有关法律、法规进行信息披露。
（四）公司本报告期财务报告未经审计。
第六节 重要事项
1、公司法人治理状况
公司1993年上市以来，经过多次规范已建立起了相对完善的法人治理结构。特别是经2001年11月中国证监会济南证管办巡检后，对发现的一些不足进行了认真的整改，更好地完善了公司的治理结构。
2、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
3、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
4、公司无报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
5、重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联交易方：中国石油化工股份有限公司
交易内容：油品采购
定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。
交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。
交易金额：316,521,726.76元；
占同类交易金额的比例：92.78 %
结算方式：现金；
关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。
因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公司，关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重大变化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将继续持续。
（2）报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。
（3）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权债务往来及担保等事项的原因及对公司的影响
公司应收广东泰华电气器件实业有限公司44,225,850.00元，应收青岛泰山房地产有限公司218,418,147.70元，该等应收款系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保障项目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任。以上其他应收款均设置了抵押担保，对公司资产的安全性、收益性无不良影响。
泰安鲁润股份有限公司（以下简称鲁润股份）为公司控股子公司，2001年由于鲁润股份生产经营发展的需要，我公司为其办理银行贷款担保5000万元，并签定了反担保抵押合同，此担保已于《2001年年度报告》中披露，系以前年度签订延续至本报告期尚未履行完毕。
公司为关联方提供担保将有可能为公司带来或有债务，同时也可使公司分享子公司业务利润。公司将努力通过签订反担保合同等方法降低公司风险，维护股东利益。
（4）公司无其他重大关联交易。
4、重大合同及履行情况
（1）公司无本期或以前期间发生但延续至本期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含10％）的情况。
（2）担保事项
由于鲁润股份生产经营发展的需要，我公司2001年为其办理银行贷款担保5000万元，担保期限为2001年5月21日至2004年5月21日，担保类型为连带责任担保，公司已与鲁润股份签定了反担保合同。此担保有可能给公司带来或有债务，但公司亦有可能从其业务成长中获取投资收益。该公司财务及经营情况正常，我公司目前无承担连带清偿责任之风险。
（3）公司无在报告期内发生或以前报告期发生但延续至报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项；
5、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的重要承诺事项及履行情况
（1） 公司控股5％以上股东的承诺事项
中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司38.68％股份的第一大股东。2000年6月3日，中国石化与本公司签订关联交易协议，对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价”。并规定本关联交易协议追溯至2000年1月1日起执行，有效期为三年，协议到期后经双方同意可以延续。
履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协议的内容执行。
（2）本公司承诺事项
2001年3月7日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》，受让泰安鲁浩所持鲁润股份29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资产交易公告》中做出承诺如下：
承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导价执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的，按照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关联交易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律法规及《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。”
承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司”。
履行情况：
本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。对今后可能发生的关联交易，公司将严格执行上述承诺执行。
现本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、财务上独立。
6、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通报批评、公开谴责事项发生。
7、期后事项
（1）2003年7月7日，公司在《证券时报》、《中国证券报》发布《关于资产冻结事项的公告》，其具体内容如下：
“1、本公司于1998年8月借款2140万元给广州泰来房地产开发有限公司合作开发广州市东华西房地产项目，并为该公司贷款3000万元提供担保，担保性质为连带担保，担保期限为1999年8月3日至2001年8月31日。2000年11月25日，本公司将该项目债权及义务评估作价2140万元转让给泰安鲁浩贸易公司，后广州泰来房地产开发有限公司贷款到期未能归还，中国工商银行广州市大德路支行以贷款合同纠纷诉广州泰来房地产开发有限公司、广州海谊投资置业发展有限公司、广州市谊居物业公司及本公司承担还款、担保责任，并于2002年12月30日做出（2002）穗中法民三初字第531号民事裁定书。由于该文件系邮寄送达，本公司迄今未收到，其具体内容尚未知晓。
2、本公司子公司广州泰华电器器件有限公司因生产经营需要，于2001年12月15日向中国银行广州市天河支行贷款1500万元，本公司为其提供担保，期限为2001年12月15日至2002年5月5日。2002年7月10日，因广州泰华电器器件有限公司归还1500万元本金，尚余63万元利息等费用未支付，中国银行广州市天河支行提请广州市中级人民法院以粤公证内字第09849号强制执行公证书发生效力为由，申请本公司承担63万元余款的担保责任。”
公告后，经公司法律顾问----山东康桥律师事务所落实，（2002）穗中法民三初字第531号民事裁定书系财产保全裁定书，裁定因借贷合同纠纷案，冻结原合同担保方----中国石化山东泰山石油股份有限公司价值2500万元的银行存款或其等值财产。
目前该合同纠纷案尚在审理中，由于我公司已于2000年11月25日将该项目项目债权及相关义务转让给泰安鲁浩贸易公司，泰安鲁浩贸易公司以其所拥有的等值财产向本公司可能承担的连带责任予以担保，审理结果将不会对本公司经营成果或财务状况产生影响。公司将对审理情况完整、及时地进行信息披露。
（2）2003年7月14日，第四届董事会第七次会议决议，接受吴彦明、鹿启端先生辞去公司副总经理职务；经总经理赵成岩先生提名，聘任赵存津、张新军为公司副总经理。
（3）2003年7月14日，第四届监事会第六次会议决议，接受朱保胜先生辞去公司监事会主席、监事职务的请求；提名鹿启端先生为公司监事候选人，提议召开临时股东大会进行选举。根据监事会提议，7月14日公司第四届董事会第七次会议决议，于2003年8月14日召开临时股东大会，会议议案为选举一名监事。
8、公司公告索引
序号 日期 公告名称、内容
1 2003年4月12日 2002年报摘要，四届四次董事会决议公告，四
届四次监事会决议公告
2 2003年4月24日 2003年一季报、四届五次董事会决议，召开2002
年度股东大会的公告
3 2003年5月31日 四届六次董事会决议公告
4 2003年6月21日 2002年度股东大会决议公告
序号 日期 刊登报纸及版面
1 2003年4月12日 中证报67版
2 2003年4月24日 中证报24版
证券时报35版
3 2003年5月31日 中证报42版
证券时报19版
4 2003年6月21日 中证报38版
证券时报17版
第七节财务报告
（未经审计）
1、财务报表
资产负债表(1)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年6月30日
金额单位：人民币元
资产 附注 母公司
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 1 64,626,535.71 39,149,417.56
短期投资
应收票据 136,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 2 7,826,306.69 16,278,731.36
其他应收款 3 354,050,857.10 346,209,406.05
预付帐款 4 9,909,972.95 29,655,935.55
应收补贴款
存 货 5 45,459,820.09 77,831,057.99
待摊费用 53,292.84
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 482,062,785.38 509,124,548.51
长期投资:
长期股权投资 6 159,040,624.76 157,802,966.76
长期债权投资 6 179,060.00 179,060.00
长期投资合计 159,219,684.76 157,982,026.76
合并价差
固定资产:
固定资产原价 7 293,702,719.57 288,598,970.24
减:累计折旧 7 86,608,244.41 81,432,166.97
固定资产净值 7 207,094,475.16 207,166,803.27
减:固定资产减值准备 7
固定资产净额 7 207,094,475.16 207,166,803.27
工程物资
在建工程 8 20,032,793.52 4,545,876.36
固定资产清理
固定资产合计 227,127,268.68 211,712,679.63
无形资产及其他资产:
无形资产 9 23,729,718.00 22,623,090.09
开办费
长期待摊费用 10 1,197,130.51 1,197,130.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,926,848.51 23,820,220.60
递延税项:
递延税款借项
资产总计 893,336,587.33 902,639,475.50
资产 合并
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 90,313,882.91 48,634,946.37
短期投资
应收票据 136,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 7,826,306.69 16,278,731.36
其他应收款 205,562,605.68 197,272,561.08
预付帐款 75,293,099.20 51,594,719.95
应收补贴款
存 货 331,681,074.39 391,739,636.68
待摊费用 53,292.84
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 710,866,261.71 705,520,595.44
长期投资:
长期股权投资 127,994,248.87 131,075,787.01
长期债权投资 179,060.00 179,060.00
长期投资合计 128,173,308.87 131,254,847.01
合并价差
固定资产:
固定资产原价 296,702,584.28 293,003,662.35
减:累计折旧 88,531,835.43 84,737,229.75
固定资产净值 208,170,748.85 208,266,432.60
减:固定资产减值准备
固定资产净额 208,170,748.85 208,266,432.60
工程物资
在建工程 20,032,793.52 4,545,876.36
固定资产清理
固定资产合计 228,203,542.37 212,812,308.96
无形资产及其他资产:
无形资产 23,763,718.00 22,623,090.09
开办费
长期待摊费用 1,197,130.51 1,197,130.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,960,848.51 23,820,220.60
递延税项:
递延税款借项
资产总计 1,092,203,961.46 1,073,407,972.01
资产负债表(2)
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年6月30日
金额单位：人民币元
负债及股东权益 附注 母公司
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 11 57,000,000.00 4,800,000.00
应付票据 12 7,000,000.00 83,000,000.00
应付帐款 13 19,387,855.77 2,752,894.00
预收帐款 14 1,458,316.57 9,464,459.06
应付工资 15 4,402,652.73 5,727,332.77
应付福利费 1,762,303.90 1,758,287.40
应付股利
应交税金 16 4,734,769.52 5,457,482.46
其他应交款 6,668.86 9,796.89
其他应付款 17 15,424,584.52 22,104,762.60
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 111,177,151.87 135,075,015.18
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 18 21,957,924.05 21,088,598.15
专项应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 21,957,924.05 21,088,598.15
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 133,135,075.92 156,163,613.33
少数股东权益
股东权益：
股本 19 480,793,320.00 480,793,320.00
减:已归还投资
股本净额 480,793,320.00 480,793,320.00
资本公积 20 190,698,781.88 190,698,781.88
盈余公积 21 41,636,790.81 41,636,790.81
其中：公益金 21 20,570,463.16 20,570,463.16
未分配利润 22 47,072,618.72 33,346,969.48
股东权益合计 760,201,511.41 746,475,862.17
负债及股东权益总计 893,336,587.33 902,639,475.50
负债及股东权益 合并
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 57,000,000.00 4,800,000.00
应付票据 7,000,000.00 83,000,000.00
应付帐款 87,322,161.34 74,460,180.19
预收帐款 7,613,502.38 9,464,459.06
应付工资 4,402,652.73 5,727,332.77
应付福利费 1,792,836.38 1,789,256.81
应付股利
应交税金 -10,410,436.51 -3,408,119.39
其他应交款 6,668.86 9,796.89
其他应付款 81,679,341.26 59,155,646.76
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 236,406,726.44 234,998,553.09
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 21,957,924.05 21,088,598.15
专项应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 21,957,924.05 21,088,598.15
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 258,364,650.49 256,087,151.24
少数股东权益 19,033,262.63 16,386,013.39
股东权益：
股本 480,793,320.00 480,793,320.00
减:已归还投资
股本净额 480,793,320.00 480,793,320.00
资本公积 185,109,758.43 185,109,758.43
盈余公积 41,636,790.81 41,636,790.81
其中：公益金 20,570,463.16 20,570,463.16
未分配利润 107,266,179.10 93,394,938.14
股东权益合计 814,806,048.34 800,934,807.38
负债及股东权益总计 1,092,203,961.46 1,073,407,972.01
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年1-6月
金额单位：人民币元
项目 附注 母公司
本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 23 428,843,368.84 396,321,589.89
减：主营业务成本 23 371,539,168.44 347,345,568.95
主营业务税金及附加 1,106,426.80 525,352.04
二、主营业务利润 56,197,773.60 48,450,668.90
加：其他业务利润 24 3,134,527.25 4,814,674.14
减:营业费用 33,708,328.28 26,072,925.89
管理费用 7,000,048.61 90,344.61
财务费用 25 1,437,721.57 3,326,570.85
三、营业利润 17,186,202.39 23,775,501.69
加：投资收益 26 1,237,658.00 1,793,117.27
补贴收入
营业外收入 27 68,126.75 211,928.61
减：营业外支出 28 171,740.24 177,527.59
四、利润总额 18,320,246.90 25,603,019.98
减:所得税 4,594,597.66 6,653,333.57
少数股东损益
五、净利润 13,725,649.24 18,949,686.41
加：年初未分配利润 33,346,969.48 4,841,118.78
其他转入
六、可供分配的利润 47,072,618.72 23,790,805.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 47,072,618.72 23,790,805.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 47,072,618.72 23,790,805.19
项目 合并
本年发生数 上年发生数
一、主营业务收入 472,997,285.86 441,087,854.34
减：主营业务成本 401,485,417.12 382,660,383.57
主营业务税金及附加 3,314,122.65 2,763,665.26
二、主营业务利润 68,197,746.09 55,663,805.51
加：其他业务利润 -906,322.75 454,474.14
减:营业费用 34,089,343.37 28,086,092.56
管理费用 7,619,249.81 5,978,347.97
财务费用 1,558,960.81 2,964,261.29
三、营业利润 24,023,869.35 19,089,577.83
加：投资收益 -3,081,538.14 2,262,370.87
补贴收入
营业外收入 429,993.39 211,928.61
减：营业外支出 259,236.74 180,273.87
四、利润总额 21,113,087.86 21,383,603.44
减:所得税 4,594,597.66 6,653,333.57
少数股东损益 2,647,249.24 -287,607.04
五、净利润 13,871,240.96 15,017,876.91
加：年初未分配利润 93,394,938.14 65,552,995.20
其他转入
六、可供分配的利润 107,266,179.10 80,570,872.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 107,266,179.10 80,570,872.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 107,266,179.10 80,570,872.11
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年1-6月
金额单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20
投资活动产生的现金流量净额 21
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26
偿还债务所支付的现金 27
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28
支付的其他与筹资活动有关的现金 29
现金流出小计 30
筹资活动产生的现金流量净额 31
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 505,903,571.57
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,585,585.45
现金流入小计 515,489,157.02
购买商品、接受劳务支付的现金 450,454,303.85
支付给职工以及为职工支付的现金 11,306,146.45
支付的各项税费 21,635,779.30
支付的其他与经营活动有关的现金 31,210,104.15
现金流出小计 514,606,333.75
经营活动产生的现金流量净额 882,823.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 67,086.75
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 67,086.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,098,963.26
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,098,963.26
投资活动产生的现金流量净额 -26,031,876.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 57,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 57,000,000.00
偿还债务所支付的现金 4,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,573,828.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,373,828.61
筹资活动产生的现金流量净额 50,626,171.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 25,477,118.15
项目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 562,899,181.23
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 27,587,165.40
现金流入小计 590,486,346.63
购买商品、接受劳务支付的现金 491,496,445.45
支付给职工以及为职工支付的现金 11,880,829.35
支付的各项税费 30,774,550.46
支付的其他与经营活动有关的现金 37,972,956.54
现金流出小计 572,124,781.80
经营活动产生的现金流量净额 18,361,564.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 67,086.75
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 67,086.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,885,164.18
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,885,164.18
投资活动产生的现金流量净额 -26,818,077.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 57,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 57,000,000.00
偿还债务所支付的现金 4,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,064,550.86
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 6,864,550.86
筹资活动产生的现金流量净额 50,135,449.14
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 41,678,936.54
法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 34
加：计提的资产减值准备 35
固定资产折旧 36
无形资产摊销 37
长期待摊费用摊销 38
待摊费用减少(减：增加) 39
预提费用增加(减：减少) 40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 41
固定资产报废损失 42
财务费用 43
投资损失（减：收益） 44
递延税款贷项（减：借项） 45
存货的减少（减：增加） 46
经营性应收项目的减少（减：增加） 47
经营性应付项目的增加（减：减少） 48
其他 49
经营活动产生的现金流量净额 50
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 51
债务转为资本 52
一年内到期的可转换公司债券 53
融资租入固定资产 54
3、现金及现金等价物净增加情况 55
现金的期末余额 56
减：现金的期初余额 57
加：现金等价物的期末余额 58
减：现金等价物的期初余额 59
现金及现金等价物净增加额 60
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,725,649.24
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 7,073,968.67
无形资产摊销 202,527.92
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -1,579.95
固定资产报废损失
财务费用 1,437,721.57
投资损失（减：收益） -1,237,658.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 32,371,237.90
经营性应收项目的减少（减：增加） 20,220,936.22
经营性应付项目的增加（减：减少） -72,909,980.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 882,823.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 64,626,535.71
减：现金的期初余额 39,149,417.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25,477,118.15
补充资料 合 并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 13,871,240.96
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 7,073,968.67
无形资产摊销 202,527.92
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -1,579.95
固定资产报废损失
财务费用 1,558,960.81
投资损失（减：收益） 3,081,538.14
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 60,058,562.29
经营性应收项目的减少（减：增加） -23,671,999.18
经营性应付项目的增加（减：减少） -43,811,654.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,361,564.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 90,313,882.91
减：现金的期初余额 48,634,946.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 41,678,936.54
利润表补充资料
项目 上年实际数 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）净利润
4、会计估计变更增加（或减少）净利润
5、债务重组损失
6、其他
资产减值准备明细表
编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年6月
金额单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 71,183,764.15 2,763,348.20
其中：应收帐款 5,426,243.79
其他应收款 65,757,520.36 2,763,348.20
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 19,172,435.68
其中：库存商品
原材料 855,976.08
开发产品 18,316,459.60
其他
四、长期投资减值准备合计 657,642.86
其中：长期股权投资
长期债券投资
其他长期投资 657,642.86
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 2,817,474.89 71,129,637.46
其中：应收帐款 2,817,474.89 2,608,768.90
其他应收款 68,520,868.56
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 19,172,435.68
其中：库存商品
原材料 855,976.08
开发产品 18,316,459.60
其他
四、长期投资减值准备合计 657,642.86
其中：长期股权投资
长期债券投资
其他长期投资 657,642.86
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机械设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
编制单位:中国石化山东泰山石油股份有限公司
2003年6月
金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、股本
年初余额 1 480,793,320.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 7
年末余额 8 480,793,320.00
二、资本公积
年初余额 9 185,109,758.43
本年增加数 10
其中：股本溢价 11
接受捐赠非现金资产准备 12
接受现金捐赠 13
股权投资准备 14
拨款转入 15
外币资本折算差额 16
其他资本公积 17
本年减少数 18
其中：转赠股本 19
年末余额 20 185,109,758.43
三、法定和任意盈余公积
年初余额 21 21,066,327.65
本年增加数 22
其中：从利润中提取数 23
其中：法定盈余公积 24
任意盈余公积 25
储备基金 26
企业发展基金 27
法定公益金转入数 28
本年减少数 29
其中：弥补亏损 30
转赠股本 31
分派现金股利或利润 32
分派股票股利 33
年末余额 34 21,066,327.65
其中：法定盈余公积 35 21,066,327.65
储备基金 36
企业发展基金 37
四、法定公益金
年初余额 38 20,570,463.16
本年增加数 39
其中：从净利润中提取数 40
本年减少数 41
其中：集体福利支出 42
年末余额 43 20,570,463.16
五、未分配利润
年初未分配利润 44 93,394,938.14
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 13,871,240.96
本年利润分配 46
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 107,266,179.10
项目 上年数
一、股本
年初余额 480,793,320.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 480,793,320.00
二、资本公积
年初余额 185,109,758.43
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转赠股本
年末余额 185,109,758.43
三、法定和任意盈余公积
年初余额 17,503,096.31
本年增加数
其中：从利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 17,503,096.31
其中：法定盈余公积 17,503,096.31
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 17,007,231.82
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 17,007,231.82
五、未分配利润
年初未分配利润 65,552,995.20
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 15,017,876.91
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80,570,872.11
2、会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司概况
山东泰山石化股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于1993年12月15日在深圳证券交易所挂牌上市。因山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给中国石油化工股份有限公司, 2000年6月公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。公司现有注册资本480,793,300。公司所属行业性质：商品流通业。
公司经营范围：石化产品的销售及房地产开发等。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日基准汇率折合为记账本位币，年末将外币账户余额按中国人民银行公布的期末基准汇率进行调整，与原账面差额作为汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
A．坏账的确认标准为：
a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
b.因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
B．坏账损失的核算方法：
公司采用备抵法核算坏账，按应收账款和其他应收款期末余额的25%计提坏账准备，当期提取的坏账准备计入当期损益。
8、存货核算方法
原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价（不含增值税进项税），领用或销售按加权平均法计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。
9、长期投资核算方法
A．长期债券投资按成本法核算；
B．长期股权投资按取得时实际成本计价。
a.投资额占被投资单位权益性资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的按成本法核算；
b.投资额占被投资单位权益性资本的20%（含20%）以上，或虽占20%以下，但有重大影响的采用权益法核算。
c.投资额占被投资单位权益性资本的50%以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。
按成本法核算的股权投资收益，收到时冲回投资成本或计入投资收益，按权益法核算的投资收益按被投资单位当年实现的净利润及对其所占份额确认。
长期投资期末按分析后可收回投资金额低于账面价值的金额，计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧核算方法
(1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。
(2) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或法定评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。
(3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年限计算并考虑了5%的净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 30—50 1.92-3.2
专用设备 15 6.4
通用设备 10 9.6
运输工具 10 9.6
办公设施及其他 5-10 19.2-9.6
11、在建工程核算方法
在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。
12、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：无形资产按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定收益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的收益年限；合同没有规定收益年限而法律规定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。土地使用权按40-50年平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益，无形资产减值准备按单项项目计提。
13、开办费、长期待摊费用的核算方法
开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用按实际支出入账，并按各项目受益期平均摊销。
14、借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销金额。
15、收入确认原则
A．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成本能够可靠的计量。
B．提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。
C．房地产销售：销售合同已签定、开发产品已移交，按本年度实际收到的价款确认收入的实现。
16、利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
A、弥补亏损；
B、提取10%的法定公积金；
C、提取10%的法定公益金；
D、提取任意盈余公积金；
E、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
公司按财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对于资产、收入和利润均达不到合并报表10%的子公司，不纳入合并报表。在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来和交易均已抵销。子公司主要会计政策按照母公司会计政策厘定。
三、税项
税 种 税 率 计 税 依 据
增值税 17% 按销售收入的17%抵扣进项税后计缴
营业税 5% 房地产销售业务收入
营业税 3% 工程装饰装修收入
城市维护建设税 5%、7% 按应缴纳的流转税额
教育费附加 3% 按应缴纳的流转税额
企业所得税 33% 按应纳税所得额
四、控股子公司及合营企业
企 业 名 称 注册地址 注册资金
青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 8065万元
*山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 90万英磅
*广东泰华电气器件实业有限公司 广州 1999万元
泰安鲁润股份有限公司 泰安 17044.62万元
企 业 名 称 主营业务 拥有权益
青岛泰山房地产开发有限公司 房地产 62%
*山东泰山史宾莎涂料有限公司 涂料 65%
*广东泰华电气器件实业有限公司 电器 51%
泰安鲁润股份有限公司 油品 29.50%
企 业 名 称 经济性质 法人代表
青岛泰山房地产开发有限公司 中外合资 徐广春
*山东泰山史宾莎涂料有限公司 中外合资 魏百道
*广东泰华电气器件实业有限公司 中外合资 冉大宪
泰安鲁润股份有限公司 股份公司 王振宣
企 业 名 称 是否合并
青岛泰山房地产开发有限公司 是
*山东泰山史宾莎涂料有限公司 否
*广东泰华电气器件实业有限公司 否
泰安鲁润股份有限公司 否
* 按《合并会计报表暂行规定》的有关规定，因其资产、收入和利润均未达到合并报表的10%，按重要性原则仅按权益法核算，未纳入合并报表范围。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 194,811.51 121,661.51
银行存款 48,440,134.86 90,192,221.40
合 计 48,634,946.37 90,313,882.91
期末数较期初数增加了85.70%，主要原因系贷款增加等所致。
2、 应收账款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 17,181,290.32 79.16 4,295,322.58
1-2年 152,103.90 0.70 38,025.98
2-3年 59,415.75 0.27 14,853.93
3年以上 4,312,165.18 19.87 1,078,041.30
合计 21,704,975.15 100 5,426,243.79
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,776,828.60 64.94 1,694,207.15
1-2年 383,660.18 3.68 95,915.05
2-3年 53,651.65 0.51 13,412.91
3年以上 3,220,935.16 30.87 805,233.79
合计 10,435,075.59 100 2,608,768.90
应收帐款前五名金额合计5,246,972.08，占应收帐款总金额的50.28%。
截止2003年6月30日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
期末数较期初数减少了51.92%，主要原因系本期收回上期赊销款所致。
3、其他应收款
账 龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 56,254,342.65 21.39 14,063,585.66
1-2年 57,664,666.77 21.92 14,416,166.69
2-3年 27,738,997.34 10.55 6,934,749.34
3年以上 121,372,074.68 46.14 30,343,018.67
合计 263,030,081.44 100 65,757,520.36
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 72,188,071.49 26.34 18,047,017.87
1-2年 51,047,679.23 18.62 12,761,919.81
2-3年 30,083,218.00 10.98 7,520,804.50
3年以上 120,764,505.52 44.06 30,191,126.38
合计 274,083,474.24 100 68,520,868.56
金额前五名列示如下：
单位名称 金额 款项内容
广东泰华电器实业有限公司 44,225,850.00 借款
泰安明信商贸公司 16,100,000.00 借款
新泰业务处 12,443,929.23 往来款
深圳新嘉创公司 10,000,000.00 借款
青岛东元实业公司 4,481,445.00 往来款
截止2003年6月30日，上述其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、预付账款
账 龄 期 初 数
金额 比例(%)
1年以内 50,996,864.09 98.84
1-2年 246,616.49 0.48
2-3年 351,239.37 0.68
合计 51,594,719.95 100
账 龄 期 末 数
金 额 比例(%)
1年以内 71,047,957.26 94.36
1-2年 4,100,000.00 5.45
2-3年 145,141.94 0.19
合计 75,293,099.20 100
截止2003年6月30日，预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、存货
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 1,567,231.42 855,976.08
开发产品及成本 376,073,290.92 18,316,459.60
库存商品 32,971,190.52
其他 300,359.50
合计 410,912,072.36 19,172,435.68
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 1,210,540.79 855,976.08
开发产品及成本 341,543,351.67 18,316,459.60
库存商品 7,617,401.38
其他 482,216.23
合计 350,853,510.07 19,172,435.68
6、长期投资
项目 期初数 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 131,733,429.87 657,642.86
长期债券投资 179,060.00
合计 131,912,489.87 657,642.86
项目 本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 3,081,538.14 128,651,891.73 657,642.86
长期债券投资 179,060.00
合计 3,081,538.14 128,830,951.73 657,642.86
长期股权投资：
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量
潍坊华光电子股份有限公司 法人股 1,000,000
小计 1,000,000
被投资单位名称 初始投资成本
潍坊华光电子股份有限公司 1,300,000.00
小计 1,300,000.00
(2)对子公司投资
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00
山东泰山史宾莎有限公司 8,077,417.00
泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98
小计 98,077,928.98
被投资单位名称 被投资单位权 分得的现
益累计增减额 金红利额
广东泰华电气器件实业有限公司
山东泰山史宾莎有限公司 2,244,260.24
泰安鲁润股份有限公司 29,904,170.07
小计 27,659,909.83
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00
山东泰山史宾莎有限公司 -1,458,769.16 6,618,647.84
泰安鲁润股份有限公司 8,821,730.17 88,632,242.15
小计 7,362,961.01 105,440,889.99
(3)其他股权投资
被投资单位名称 期末投资金额 减值准备
威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86
小计 1,315,285.72 657,642.86
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始投资额 摊销期限
泰安鲁润股份公司 28,794,288.02 10年
小计 28,794,288.02
合计
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
泰安鲁润股份公司 2,439,714.40 20,595,716.02
小计 2,439,714.40 20,595,716.02
合计
被投资单位名称 形成原因
泰安鲁润股份公司 初始投资成本与应享有对
小计 方所有者权益份额的差额
合计
长期债权投资：
债券投资
债券种类 面 值 年利率% 购入金额
企业债券 79,060 9.00 79,060
国库券 100,000 15.86 100,000
小计 179,060 179,060
债券种类 到期日 期末金额 备 注
企业债券 1996 79,060.00 尚未兑付
国库券 1998 100,000.00 尚未兑付
小计 179,060.00
7、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
原值
房屋建筑物 108,415,734.28 695,033.32
专用设备 69,775,713.05 3,784,938.08
通用设备 72,032,987.62 83,975.00
运输设备 30,810,062.60 5,152,620.24
办公设施及其他 11,969,164.80 667,708.98
小计 293,003,662.35 10,384,275.62
累计折旧
房屋建筑物 20,578,877.72 641,054.44
专用设备 15,577,695.50 4,553,362.46
通用设备 25,775,413.97 229,476.11
运输设备 17,381,737.35 2,510,010.84
办公设施及其他 5,423,505.21 508,444.81
小计 84,737,229.75 8,442,348.66
净值 208,266,432.60
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
运输设备
办公设施及其他
小计
固定资产净额
房屋建筑物 87,836,856.56
专用设备 54,198,017.55
通用设备 46,257,573.65
运输设备 13,428,325.25
办公设施及其他 6,545,659.59
小计 208,266,432.60
融资租赁固定资产 原 值 累计折旧
房屋建筑物 9,349,320.66 1,259,855.25
专用设备 19,294,888.47 5,426,429.83
项目 本期减少 期末余额
原值
房屋建筑物 3,311,822.38 105,798,945.22
专用设备 106,430.00 73,454,221.13
通用设备 876,352.26 71,240,610.36
运输设备 1,443,843.77 34,518,839.07
办公设施及其他 946,905.28 11,689,968.50
小计 6,685,353.69 296,702,584.28
累计折旧
房屋建筑物 2,463,520.73 18,756,411.43
专用设备 52,324.58 20,078,733.38
通用设备 470,649.25 25,534,240.83
运输设备 1,032,092.28 18,859,655.91
办公设施及其他 629,156.14 5,302,793.88
小计 4,647,742.98 88,531,835.43
净值 208,170,748.85
固定资产减值准备
房屋建筑物
专用设备
运输设备
办公设施及其他
小计
固定资产净额
房屋建筑物 87,042,533.79
专用设备 53,375,487.75
通用设备 45,706,369.53
运输设备 15,659,183.16
办公设施及其他 6,387,174.62
小计 208,170,748.85
融资租赁固定资产 账面净值
房屋建筑物 8,089,465.41
专用设备 13,868,458.64
*本期固定资产增加中由在建工程转入4,479,971.40。
8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
加油站 4,355,431.96 13,507,613.40
油库 190,444.40 3,864,935.84
零星工程 2,594,339.32
合计 4,545,876.36 19,966,888.56
工程名称 本期转入固定资产数 本期其他减少
加油站 3,784,938.08
油库
零星工程 695,033.32
合计 4,479,971.40
工程名称 期末数 资金来源 进度
加油站 14,078,107.28 自筹 70%
油库 4,055,380.24
零星工程 1,899,306.00
合计 20,032,793.52
期末数较期初数增加340.68%,主要系本期加油站建设及油库改造工程增加所致。
期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。
9、无形资产
种类 原始金额 期初数
土地使用权 28,718,613,41 22,323,497.78
专利权
其他 573,151.39 299,592.31
合计 29,291,764.80 22,623,090.09
种类 本期增加 本期转出
土地使用权 809,155.83
专利权 500,000.00
其他 34,000.00
合计 1,343,155.83
种类 本期摊销 期末数
土地使用权 178,557.84 22,954,095.77
专利权 500,000.00
其他 23,970.08 309,622.23
合计 202,527.92 23,763,718.00
10、长期待摊费用
项目 原始数 期初数
租赁费 1,329,130.51 1,197,130.51
合计 1,329,130.51 1,197,130.51
项目 本期增加 本期转出
租赁费
合计
项目 本期摊销 期末数
租赁费 1,197,130.51
合计 1,197,130.51
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
担保借款 800,000.00
信用借款 4,000,000.00 57,000,000.00
合计 4,800,000.00 57,000,000.00
期末数较期初数增加10.88倍,主要系本期增加流动资金借款及票据业务减少所致。
12、应付票据
期初数 期末数
83,000,000.00 7,000,000.00
期末数较期初数减少91.57%，原因系公司本期兑付上期银行承兑汇票所致。
13、应付账款
款项内容 期初数 期末数
应付购货款 74,460,180.19 87,322,161.34
应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
14、预收账款
款项内容 期初数 期末数
销货款 9,464,459.06 7,613,502.38
15、应付工资
期初数 期末数
5,727,332.77 4,402,652.73
应付工资期末数系按工效挂钩计提的工资储备金。
16、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -1,968,951.10 1,531,122.20
营业税 -830,694.39 -471,230.20
城市维护建设税 22,853.02 11,576.93
土地使用税及其他 51,519.04 65,536.47
房产税 76,849.02 13,850.82
企业所得税 495,160.87 -9,961,409.91
土地增值税 -1,254,855.85 -1,599,882.82
合计 -3,408,119.39 -10,410,436.51
期末数较期初数减少205.46%,主要系企业所得税减少10,456,570.78,预缴土地增值税345,026.97所致。
17、其他应付款
期初数 期末数
59,155,646.76 81,679,341.26
(1)其他应付款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
(2)其他大额款项列示如下：
名称 金额 内容
青岛东元实业公司 31,802,087.09 往来款
开元热力公司 4,643,200.00 往来款
18、长期应付款
项目 期初数 期末数
加油站融资租赁款 21,088,598.15 21,957,924.05
19、股本
本次变动增减（＋、－）
项目 期初数 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 185,953,320
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,953,320
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185,953,320
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 294,840,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 294,840,000
三、股份总额 480,793,320
本次变动增减（＋、－）
项目 其他 小计 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 185,953,320
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 185,953,320
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 185,953,320
二、已上市流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 294,840,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 294,840,000
三、股份总额 480,793,320
20、资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43
合计 185,109,758.43 185,109,758.43
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 21,066,327.65
公益金 20,570,463.16
合计 41,636,790.81
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,066,327.65
公益金 20,570,463.16
合计 41,636,790.81
22、未分配利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
期初未分配利润 93,394,938.14 65,552,995.20
加：本期净利润 13,871,240.96 15,017,876.91
期末未分配利润 107,266,179.10 80,570,872.11
23、主营业收入、成本、毛利
行业 营业收入
本年数 上年同期
油品 428,843,368.84 396,321,589.89
房地产 44,153,917.02 44,766,264.45
合计 472,997,285.86 441,087,854.34
行业 营业毛利
本年数 上年同期
油品 57,304,200.40 48,976,020.94
房地产 14,207,668.34 9,451,449.83
合计 71,511,868.74 58,427,470.77
销售收入前五名金额合计 24,509,952.12，占总收入的5.18%。
24、其他业务利润
项目 本年发生数 上年发生数
其他 -906,322.75 454,474.14
合计 -906,322.75 454,474.14
其他业务利润较上期减少299.42%，主要原因系本期其他经营业务亏损。
25、财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 1,701,782.91 3,642,215.94
减：利息收入 237,232.05 710,478.48
利息净支出 1,464,550.86 2,931,737.46
其他 94,409.95 32,523.83
合计 1,558,960.81 2,964,261.29
26、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
联营或合营公司分配来的利润
股权投资差额摊销 -2,439,714.40
期末调整的被投资公司 -641,823.74 2,262,370.87
所有者权益净增减的金额
合计 -3,081,538.14 2,262,370.87
本期投资收益较上期减少236.21%，主要系联营企业投资收益下降所致。
27、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 67,086.75 21,714.00
其他收入 362,906.64 190,214.61
合计 429,993.39 211,928.61
营业外收入较上期增加1.03倍,主要是保险公司赔款收入323,206.78。
28、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 156,163.20 1,260.00
捐赠支出 17,080.00 36,500.00
罚款支出 69,728.88 139,767.59
其他支出 16,264.66 2,746.28
合计 259,236.74 180,273.87
营业外支出较上期增加43.80%，主要原因系本年较上年处置资产增加。
29、支付的其他与经营活动有关的现金
本报告期支付的其他与经营活动有关的现金37,972,956.54，主要系支付的下列费用：
项目 金额
运杂费 2,174,521.08
修理费 1,799,753.05
水电费 1,776,042.79
劳务费 1,419.193.67
办公费 1,166,643.87
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 17,181,290.32 79.16 4,295,322.58
1-2年 152,103.90 0.70 38,025.98
2-3年 59,415.75 0.27 14,853.93
3年以上 4,312,165.18 19.87 1,078,041.30
合计 21,704,975.15 100 5,426,243.79
账龄 期末数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,776,828.60 64.94 1,694,207.15
1-2年 383,660.18 3.68 95,915.05
2-3年 53,651.65 0.51 13,412.91
3年以上 3,220,935.16 30.87 805,233.79
合计 10,435,075.59 100 2,608,768.90
应收帐款前五名金额合计5,246,972.08，占应收帐款总金额的50.28%。
截止2003年6月30日，上述应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
期末数较期初数减少了51.92%，主要原因系本期收回上期赊销款所致。
2、其他应收款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 134,644,922.33 29.17 3,661,230.58
1-2年 72,311,741.77 15.66 18,077,935.44
2-3年 53,715,866.36 11.64 13,428,966.59
3年以上 200,940,010.94 43.53 50,235,002.74
合计 461,612,541.40 100 115,403,13
账龄 期末数
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 127,635,285.86 27.04 31,908,821.47
1-2年 87,367,259.08 18.51 21,841,814.77
2-3年 56,235,571.07 11.91 14,058,892.77
3年以上 200,829,693.45 42.54 50,207,423.36
合计 472,067,809.46 100 118,016,952.37
金额前五名列示如下：
单位名称 金额 款项内容
青岛泰山房地产开发有限公司 218,418,147.70 借款
广东泰华电气器件实业有限公司 44,225,850.00 借款
泰安明信商贸公司 16,100,000.00 借款
新泰业务处 12,443,929.23 往来款
青岛东元实业公司 4,481,445.00 往来款
截止2003年6月30日，上述其他应收款中无持本公司5%（含5%）
以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资
项目 期初数
金额 减值准备
长期股权投资 158,460,609.62 657,642.86
长期债券投资 179,060.00
合计 158,639,669.62 657,642.86
项目 本期增加 本期减少
长期股权投资 4,502,172.33 -3,081,538.14
长期债券投资
合计 4,502,172.33 -3,081,538.14
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 159,698,267.62 657,642.86
长期债券投资 179,060.00
合计 159,877,327.62 657,642.86
长期股权投资：
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量
潍坊华光电子股份有限公司 法人股 1,000,000
小计 1,000,000
被投资单位名称 初始投资成本
潍坊华光电子股份有限公司 1,300,000.00
小计 1,300,000.00
(2)对控股子公司投资
被投资单位名称 初始投资额 追加投资额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 8,077,417.00
泰安鲁润股份公司 79,810,511.98
青岛泰山房地产开发有限公司 50,000,000.00
小计 148,077,928.98
被投资单位名称 被投资单位权益累计增减额 分得的现金红利额
广东泰华电气器件实业有限公司
山东泰山史宾莎涂料有限公司 2,244,260.24
泰安鲁润股份公司 29,904,170.07
青岛泰山房地产开发有限公司 -30,570,361.47
小计 -2,910,451.64
被投资单位名称 累计增减额 期末余额
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 -1,458,769.16 6,618,647.84
泰安鲁润股份公司 8,821,730.17 88,632,242.15
青岛泰山房地产开发有限公司 -18,953,624.11 31,046,375.89
小计 -11,590,663.10 136,487,265.88
(3)其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 减值准备
威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86
小计 1,315,285.72 657,642.86
(4)股权投资差额
被投资单位名称 初始投资额 摊销期限
泰安鲁润股份公司 28,794,288.02 10年
小计 28,794,288.02
被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值
泰安鲁润股份公司 2,439,714.40 20,595,716.02
小计 2,439,714.40 20,595,716.02
被投资单位名称 形成原因
泰安鲁润股份公司 初始投资成本与应享有对
小计 方所有者权益份额的差额
长期债权投资：
债券投资
债券种类 面值 年利率% 购入金额
企业债券 79,060 9.00 79,060
国库券 100,000 15.86 100,000
小计 179,060 179,060
债券种类 到期日 期末金额 备 注
企业债券 1996 79,060.00 尚未兑付
国库券 1998 100,000.00 尚未兑付
小计 179,060.00
4、主营业务收入、成本、毛利
行业 营业收入
本年数 上年同期
油品 428,843,368.84 396,321,589.89
合计 428,843,368.84 396,321,589.89
行业 营业成本
本年数 上年同期
油品 371,539,168.44 347,345,568.95
合计 371,539,168.44 347,345,568.95
行业 营业毛利
本年数 上年同期
油品 57,304,200.40 48,976,020.94
合计 57,304,200.40 48,976,020.94
销售收入前五名金额合计24,509,952.12，占总收入的5.72%。
5、投资收益
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资转让收益
联营或合营公司分配来的利润
股权投资差额摊销 -2,439,714.40
*期末调整的被投资公司 3,677,372.40 1,793,117.27
所有者权益净增减的金额
合计 1,237,658.00 1,793,117.27
*其中：青岛泰山房地产开发有限公司4,319,196.14, 山东泰山史宾莎有限公司-641,823.74。
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
中国石油化工股份有限公司 北京 石油化工
青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 房地产
山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 涂料
广东泰华电气器件实业有限公司 广州 电器
企业名称 与本企业关系 经济性质
中国石油化工股份有限公司 母公司 股份公司
青岛泰山房地产开发有限公司 控股子公司 中外合资
山东泰山史宾莎涂料有限公司 控股子公司 中外合资
广东泰华电气器件实业有限公司 控股子公司 中外合资
企业名称 法定代表人
中国石油化工股份有限公司 陈童海
青岛泰山房地产开发有限公司 徐广春
山东泰山史宾莎涂料有限公司 魏百道
广东泰华电气器件实业有限公司 冉大宪
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
中国石油化工股份有限公司 8670244万元
青岛泰山房地产开发有限公司 8065万元
山东泰山史宾莎涂料有限公司 90万英镑
广东泰华电气器件实业有限公司 1999万元
企业名称 本期减少 期末数
中国石油化工股份有限公司 8670244万元
青岛泰山房地产开发有限公司 8065万元
山东泰山史宾莎涂料有限公司 90万英镑
广东泰华电气器件实业有限公司 1999万元
3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额 比例(%)
中国石油化工股份有限公司 185,953,320.00 38.68
青岛泰山房地产开发有限公司 50,000,000.00 62.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 58.5万英镑 65.00
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00
企业名称 期末数
金额 比例(%)
中国石油化工股份有限公司 185,953,320.00 38.68
青岛泰山房地产开发有限公司 50,000,000.00 62.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 58.5万英镑 65.00
广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00
(二)关联方交易
公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行。
1、油品采购
企业名称 上年数 本年数
中国石油化工股份有限公司 272,651,325.99 316,521,726.76
2、关联方应收、应付款项余额
企业名称 期初数 期末数
其他应收款
广东泰华电气器件实业有限公司 44,225,850.00 44,225,850.00
山东泰山史宾莎涂料有限公司 318,000.00 1,484,900.00
预付账款
中国石油化工股份有限公司 24,288,347.59
八、或有事项
截止2003年6月30日，公司为泰安鲁润股份有限公司提供贷款担保5000万元。
九、承诺事项
1、公司所属子公司青岛泰山房地产开发有限公司承诺在其出售的商品房交付使用后两年内将办理权属登记需由出卖人提供的资料报产权登记机关备案，如因出卖人的责任，买受人不能在规定期限内取得房地产权属证书的，出卖人需按已付价款的1%向买受人支付违约金。
2、公司所属子公司青岛泰山房地产开发有限公司出售的商品房除遭遇不可抗力等出卖方不能控制的因素外，出卖人逾期交房的�