万向钱潮股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
㈠公司法定中文名称：万向钱潮股份有限公司
公司法定英文名称：WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD.
英文名称缩写：wxqc
㈡公司注册地址：浙江省杭州市萧山区
公司办公地址：浙江省杭州市萧山区
邮政编码：311215
公司网址：http://www.wanxiang.com.cn
公司电子信箱：wxqc@xsptt.zjpta.net.cn
㈢公司法定代表人：鲁冠球
㈣公司董事会秘书：管大源
联系电话：0571-82832999
传 真：0571-82602132
电子信箱：wxqc@xsptt.zjpta.net.cn
联系地址：浙江省杭州市萧山区
㈤信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》、《上海证券报》
公司中报备置地点：公司办公室
㈥公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：万向钱潮
股票代码：0559
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 86,881,930.32 85,002,457.23
扣除非经常性损益后的净利润* 83,534,028.30 73,991,862.09
总资产 1,931,409,482.86 1,501,725,953.05
资产负债率(%) 23.10 31.89
股东权益(不含少数股东权益) 1,382,236,341.06 923,045,451.36
每股收益 0.237 0.301
报告期末至披露日股份变动后每股 0.237 0.301
收益
净资产收益率(%) 6.286 9.210
每股净资产 3.774 3.26
调整后每股净资产 3.751 3.23
报告期末至披露日股本变化后的每 3.774 3.26
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.267 0.417
项目 2000年末
净利润 146,508,844.23
扣除非经常性损益后的净利润* 138,117,529.08
总资产 1,592,732,879.67
资产负债率(%) 35.54
股东权益(不含少数股东权益) 927,979,871.16
每股收益 0.518
报告期末至披露日股份变动后每股 0.518
收益
净资产收益率(%) 15.79
每股净资产 3.28
调整后每股净资产 3.23
报告期末至披露日股本变化后的每 3.28
股净资产
每股经营活动产生的现金流量净额 0.86
*注：扣除的非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 金 额
(1)技改贴息收入 4,156,000.00
(2)合并价差 -808,097.98
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露细则(第9号)》要求计算的利润数据如下：
项目 净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.27 11.31 0.350 0.368
营业利润 5.62 7.01 0.212 0.223
净利润 6.29 7.81 0.237 0.249
扣除非经营性损 6.04 7.52 0.228 0.240
益后的净利润
3、主要财务指标计算方法：
A、每股收益=报告期净利润/报告期末普通股股份总数
B、每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
C、调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
D、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/报告期末普通股股份总数
E、净资产收益率=报告期净利润/报告期末股东权益×100%
F、加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数+报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数)
G、加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期利润/2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数+报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末的月份数/报告期月份数)
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况 单位：股
股本结构 期初数 本期配股 本期送股 本期公积金
转增股本
一、尚未流通股份
1、发起人股份 192,639,638 350,025 35,251,491
国家拥有股份
境内法人持有股份 192,639,638 350,025 35,251,491
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,887,600 344,789
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 194,527,238 350,025 35,596,280
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 88,332,589 26,499,780 20,975,281
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 88,332,589 26,499,780 20,975,281
三、股份总数 282,859,836 26,849,805 56,571,561
股本结构 增 本期其他 期末数
发 变动
一、尚未流通股份
1、发起人股份 228,241,154
国家拥有股份
境内法人持有股份 228,241,154
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 2,232,389
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 230,473,543
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 135,807,659
普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 135,807,659
三、股份总数 366,281,202
本期股份总数及结构变动情况说明：
①公司配股方案经中国证券监督管理委员会杭州特派员办事处杭证特派办[2000]185号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]21号文批准实施，具体方案为：以总股本28285.9836万股为基数，每10股配3股，配股价为每股14 元，本次配股股权登记日为3月2日，除权日为3月5日，配股缴款期限3月6日至3月19 日，计划募集的股份 2684.9805 万股已全部募足，配股后公司总股本为309709641股。
②经股东大会决议，公司2000 年度利润分配方案以配股后的总股本309709641股为基数，向全体股东每10股送1.8266股红股并派发现金红利1.09596 元(已扣税)，本次分配的股权登记日为4月16日，除权除息日为4月17日。送股后公司总股本为366281202股。
2、主要股东持股情况介绍
①公司主要股东持股情况
本期末 本期持股变 持股占 持有股份
名
股东名称 持股数 动增减 情 总股本 的质押或
次
(股 况(+ -) 比例(%) 冻结情况
1 万向集团公司 214,353,740 +33106602 58.52 无质押冻
结情况
2 中国汽车工业投资开 10,339,431 +1596909 2.82 不详
发公司
3 中国工程与农机进出 3,547,980 +898005 0.97 不详
口总公司
4 汉兴证券投资基金 2,368,794 +2368794 0.65 不详
5 中国汽车工业进出口 2,232,389 +344789 0.61 不详
总公司
6 普丰证券投资基金 1,362,397 +1362397 0.37 不详
7 汉盛证券投资基金 1,186,789 +1186789 0.32 不详
8 鲁冠球 679,031 +237372 0.19 无质押冻
结情况
9 徐连法 679,031 +237372 0.19 无质押冻
结情况
10 阮胜利 679,031 +237372 0.19 无质押冻
结情况
名 股份
股东名称
次 性质
1 万向集团公司 法人股
2 中国汽车工业投资开 法人股
发公司
3 中国工程与农机进出 法人股
口总公司
4 汉兴证券投资基金 流通股
5 中国汽车工业进出口 法人股
总公司
6 普丰证券投资基金 流通股
7 汉盛证券投资基金 流通股
8 鲁冠球 流通股
9 徐连法 流通股
10 阮胜利 流通股
②十大股东持股相关情况说明:
注：持有本公司5%以上股份的股东为万向集团公司,期初持有本公司股份18124.7138万股,本期送红股增加3310.6602万股,期末持有股份 21435.3740 万股;以上列出的股东情况中无代表国家持有股份的单位，汉兴证券投资基金和汉盛证券投资基金属同一家基金管理公司。
四、经营情况的回顾与展望
㈠、公司报告期内主要经营情况：
公司专业生产等速万向节、轿车减震器、汽车轴承、特种轴承、汽车十字轴万向节总成、汽车制动系统、差速器十字轴、工程机械万向节总成、汽车橡胶密封件、滚动体等汽车零部件，是目前国内最大的汽车零部件生产供应商之一。2001 年上半年实现利润总额9978.38万元，比去年同期增长14.81%。
①与国内主机厂战略伙伴合作全面推进，与哈飞集团合资合作的万向哈飞汽车底盘系统有限公司、与南京跃进汽车集团合资合作的南京万向传动轴有限公司进入批量生产和配套。
②与国外大汽车厂系列零部件供应业务进一步发展，德尔福轮毂轴承单元项目、伊顿发动机滚子轴承项目、法雷奥小型轴承项目、洛克福特工程机械万向节及翼形轴承项目等，相继进入设备调试或开工建设阶段。
③新的经济增长点培育步伐加快，武汉万向制动器产销量及经济效益进一步大幅度提升;萧山制动系统项目已开始进入批量生产;中大型圆锥滚子轴承形成120 万套生产能力;ABS项目通过省级新产品鉴定;锻造中心项目开工建设。
④技术创新成效显著，上半年实现科技攻关105项，列入国家级项目2项，开发新产品新品种764种，投入生产 340 种。50 万支轿车等速万向节技改项目被评为“九五”国家技改优秀项目;下属控股子公司浙江万向汽车轴承有限公司被批准为国家级高新技术企业。
⑤完成2000年度配股，募集资金3.67亿元。
㈡、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果
①2001年3月2日，公司实施 2000年度配股，计划募集的股份2684.9805 万股已全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金36751.32万元,资金使用情况如下：
单位：万元
项 目 实际投
承诺投资项目
总投资 资金额
年产60万套轿车 4,862.00 2,890.00
轮毂轴承单元项
目
万向钱潮锻造中 4,638.00 2,535.00
心项目
扩大等速万向节
保持架生产能力 3,483.00 37.60
技改项目
高精度双列圆锥
滚子轴承技改项 4,590.00 2,360.00
目
合资组建万向哈
飞汽车底盘系统 3,900.00 3,900.00
有限公司
系统零部件集成
配套中心建设项 8,240.00 1,244.00
目(长春、武汉、
昌河项目)
万向传动装置技 5,244.00 6,033.50
改项目
建设技术中心产
品开发环境投资 2,780.00 1,470.00
项目
检测中心投资技 1,946.00 2,050.00
改项目
合 计 39683.00 22520.1
承诺投资项目 项目进度
年产60万套轿车 该项目 8859 ㎡新厂房已正式启用，已签定购置德国
轮毂轴承单元项 BWF公司磨加工生产线、法国EFD感应淬火机床设备
目 的合同，总金额3237万元，部分设备已到位，现已进入
试生产,年底前可批量生产。
万向钱潮锻造中 同该项目384013408万元，㎡其中新厂房已正式启用1台进
心项目 口加工中，心设备上半年签订设备合，1条50KJ电液锤
生产线已到位。
扩大等速万向节
保持架生产能力 该项目将按市场情况把握进度。
技改项目
高精度双列圆锥 该项目正按计划进行投入，已形成年产120万套双列圆
滚子轴承技改项 锥滚子轴承的生产能力，下半年将引进1条全自动装配
目 线。
本公司与哈尔滨飞机工业(集团)有限公司共同组建的万
合资组建万向哈 向哈飞汽车底盘有限公司已进入批量生产，并基本形成10
飞汽车底盘系统 万套/年的前悬架总成、后制动器及传动轴生产能力。该项
有限公司 目将围绕年产15万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化
配套供货，并成为本司东北地区的市场供货中心之一。
系统零部件集成
武汉项目10688㎡厂房已开工建设；
配套中心建设项 昌河项目预计下半年将进入实质性的操作阶段；
目(长春、武汉、 长春项目将按实际情况把握进度。
昌河项目)
万向传动装置技 该项目已按计划投入,形成年产 100 万根传动轴、2500
改项目 万套十字轴万向节总成的生产能力
建设技术中心产
该项目新增各类数据采集、试验等软件,以国际一流的技
品开发环境投资 术手段来推动技术进步、提高产品质量。
项目
检测中心投资技 该项目已引进四方机台、三座标测量仪等检测设备、MTS悬
架试验台,以国际一流的检测手段来、MTS减震器试验
改项目 推动技术进步、提高产品质量。
合 计
②尚未使用的募集资金去向：
公司募集资金于 2001年4月初到位，已投入资金22520.1万元，尚未使用的募集资金14231.22 万元将按照配股说明书中承诺的项目进度投入，现暂存入银行，预计下半年分步投入支付。
2、其他投资情况：
①萧山制动系统一期建设项目上半年实现投资1161 万元，累计已投入7760万元,现已进入批量生产阶段，此项目将成为公司系统零部件供应商的新的业务增长点。
②根据2001年度投资计划，向下属控股子公司万向钱潮滚动体有限公司、浙江大鼎机电有限公司、武汉万向制动器有限公司和万向钱潮许昌中亚有限公司分别增资100万元、520万元、224 万元和224万元。
㈢、下半年计划：
下半年，本公司将严格按照既定的战略发展定位以及年初制订的方针目标和重点工作计划开展落实工作，重点在改善内外部物流管理、提升企业核心技术以及管理升级方面加快国际接轨，推进整体发展。
1、进一步加大国外大汽车公司配套供货项目的开拓力度，并围绕国外配套项目的进展需要开展技术改造管理进步、物流改进、人员培训等相关工作，尽快使公司技术产品、管理等方面与国际一流水平接轨。
2、进一步加大现有产业各企业的投资发展力度，重点对60 万支等速万向节项目、100万根传动轴项目、德尔福第三代轮毂单元项目、制动系统项目等加大推进力度，以达到项目预期目标;继续抓好伊顿滚子轴承项目、法雷奥小型轴承项目的实施，力争按项目计划进度实施到位，以加快把现有各专业产品做精、做强、做大，并在此基础上加快向系统集成零部件供应商发展的速度。
3、重点组织实施制造系统“双流工程”，以改进制造技术，重组工序流程，优化生产物流系统。建立整个生产工序的流水作业和同步联合生产系统，接轨国际先进生产管理技术，使“万向制造”的核心竞争能力提高到一个新的水平。
4、进一步加大与国内主要汽车主机厂战略合作的步伐，力求尽快与国内主要的主机厂形成同步发展的战略伙伴关系，保证公司长远发展的市场基础，并促进国外合资合作。
5、在以上基础上，积极寻求与国外大公司直接的合资合作，适应全球一体化发展趋势，保证长远发展。
五、重要事项
1、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
经公司董事会研究决定：中期利润不分配，也不进行公积金转增股本。
2、公司上年度利润分配方案、报告期内配股方案的实施情况：
①报告期内配股实施情况：公司配股方案以总股本 28285.9836万股为基数，每10股配3股，配股价为每股14 元，配股方案经中国证券监督管理委员会杭州特派员办事处杭证特派办[2000]185号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]21 号文批准实施，本次配股股权登记日为3月2日，除权日为3月5日，配股缴款期限3月6日至3月19日，计划募集的股份2684.9805万股已全部募足，扣除发行费用后，实际募集资金36751.32万元已全部到位，由浙江天健会计师事务所验资并出具浙天会验字[2001]第30号验资报告。股份变动公告及配股获配可流通股份上市公告刊登于4月4日的《证券时报》和《上海证券报》上。
②2000年度利润分配方案实施情况：经股东大会决议，公司 2000年度利润分配方案以配股后的总股本309709641 股为基数，向全体股东每10股送1.8266股红股派发现金1.09596元(已扣税)，本次分配的股权登记日为4月16日，除权除息日为4月17日。利润实施公告刊登于4月10日《证券时报》和《上海证券报》上。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、报告期内重大关联交易事项见附注(六)。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开:公司在劳动、人事及工资管理等已建立独立的管理体系和相应的规章制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开：本公司保持资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权等无形资产，公司采购和销售系统独立，不存在与控股股东同业竞争的情况。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、报告期内公司无更改名称或股票简称情况。
9、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
公司在2001年2月16日公告的配股说明书涉及的承诺事项的履行情况如下：
①公司为加强规范运作，董事会承诺今后将不再与结算中心进行短期合作经营，闲置资金将存入银行或由公司财务部门独立进行合法、稳健的短期投资。现已按上市公司“三分开”原则要求规范，闲置资金由公司财务部门独立进行合法、稳健的短期投资。
②公司前次募集资金承诺投入的50万支等速万向节技改项目截止2000年6月30日尚有1376万元未投入，根据市场情况及投资计划，公司董事会承诺将于2000 年12月31日前全部投完，以形成年产50万支等速万向节的生产能力。公司已按承诺要求完成。
六、财务报告(未经审计)
财务会计报表(附后)
万向钱潮股份有限公司
2001年度会计报表附注
㈠、主要编制方法：
1、会计制度
本公司原执行《股份有限公司会计制度》和《企业会计准则》，本年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定，控股子公司杭州万向传动轴有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历 1月1日起至 12月31日止;本报告所载财务信息的会计期为2001年1月1日起至2001年6月30日止。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账，对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用前的，计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
⑴坏帐核算采用备抵法。坏帐准备按期末应收款项(包括应收账款和其它应收款)余额的 2%计提。
⑵坏账的确认标准为：
①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回;
②对债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法
①存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
②存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法计价;入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。
③由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
①长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含50%)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
②股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
11、固定资产核算方法
⑴固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
⑵固定资产折旧采用平均年限法计算。按固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 8-45 12.13-2.16
通用设备 5-18 19.40-5.39
专用设备 5-30 19.40-3.23
运输工具 5-6 19.40-16.17
其他设备 5 19.40
⑶按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策,本司固定资产按企业会计制度规定的最短年限计提折旧，平时已对闲置且技术进步等原因已不使用的固定资产进行清理、转让，故本期暂不计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
⑴在建工程以各项工程实际发生的支出入账，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时，根据工程预算的估计价值转入固定资产，最后按实际成本调整。
⑵与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本;其他借款费用则直接计入当期财务费用。
⑶现按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策，本期在建工程均系新建及新购设备，故本期不计提在建工程减值准备。
13、无形资产核算方法
⑴无形资产按取得时的实际成本入账。
⑵无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
⑶按照《企业会计制度》的规定和财政部财会[2001]17号文的有关要求，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策，由于本司无形资产主要为原购入的土地使用权，不存在减值情况，暂不计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用核算方法
①长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。
②筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。
15、收入确认原则
⑴商品销售：
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵提供劳务：
①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
⑶让渡资产使用权
让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定;让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：⑴与交易相关的经济利益能够流入公司;⑵收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
17、合并报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据。按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易、资金往来等，已在合并时抵消。
㈡、合并报表范围:
1、应纳入合并范围而未进行合并报表处理的被控股企业情况：
企业名称 总资产(元) 净资产(元) 净利润(元)
许昌万向钱潮中亚 18,800,000.00 10,650,000.00 1,710,000.00
有限公司
哈尔滨万向哈飞底 60,940,000.00 60,000,000.00 尚未产生损益
盘系统有限公司
武汉万向汽车制动 50,650,000.00 35,050,000.00 4,970,000.00
器有限公司
南京万向传动轴有 63,250,000.00 30,770,000.00 770,000.00
限公司
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
未纳入合并范围的子公司,期末资产总额、本期销售收入和净利润占合并报表金额的比重在10%以下,根据重要性原则本期不予合并。
㈢、所得税的会计处理方法：
按33%的税率全额计缴，同时根据财政部财税字[2000]99号文及股份有限公司的税收返还的有关规定，在实际收到地方财政返还的所得税时，直接冲减当期的所得税费用;万向钱潮营销有限公司按注册地宁波大榭开发区的税收政策，本期实际税负为零;其他控股子公司税率为33%。
㈣、会计报表主要项目注释： (金额单位：人民币元)
注1、应收帐款
*合并会计报表附注
期初
期初金额 期初坏帐 期末金额
帐龄 (净) 比例(%) 准备 (净)
1年以内 153,854,958.03 92.37 3,139,897.10 122,578,080.65
1-2年 10,299,660.32 6.18 210,197.15 10,005,209.77
2-3年 2,421,391.36 1.45 49,416.15 2,505,074.89
合计 166,576,009.71 100.00 3,399,510.40 135,088,365.31
期初金额 期末比 期末坏帐
帐龄 例(%) 准备
1年以内 90.74 2,501,593.48
1-2年 7.41 204,187.95
2-3年 1.85 51,123.98
合计 100.00 2,756,905.41
欠款金额前五名的单位帐款：
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
东风汽车公司载重车公司协作配套处 7,679,331.49 1年以内 销货款
中国第一汽车集团公司 6,543,384.10 1年以内 销货款
重庆传动轴股份有限公司 3,978,680.74 1年以内 销货款
天津津丰汽车底盘部件有限公司 2,748,001.03 1年以内 销货款
一汽牡丹江汽车空调压缩机有限 2,674,933.46 1年以内 销货款
公司
合 计 23,624,330.82
*母公司会计报表附注
期初
期初金额 期初坏帐 期末金额 期末比
帐龄 比例
(净) (%) 准备 (净) 例(%)
1年以内 44,136,798.25 90.82 900,750.98 51,036,399.09 93.04
1-2年 4,325,765.22 8.90 88,280.93 3,564,378.74 6.50
2-3年 136,473.04 0.28 2,785.16 251,675.56 0.46
合计 48,599,036.51 100.00 991,817.07 54,852,453.39 100.00
期末坏帐
帐龄
准备
1年以内 1,041,559.17
1-2年 72,742.41
2-3年 5,136.24
合计 1,119,437.82
欠款金额前五名的单位帐款：
单位名称 期末数 欠款时间 欠款原因
东风汽车公司载重车公司协作配套处 7,679,331.49 1年以内 销货款
中国第一汽车集团公司 6,543,384.10 1年以内 销货款
重庆传动轴股份有限公司 3,978,680.74 1年以内 销货款
天津津丰汽车底盘部件有限公司 2,748,001.03 1年以内 销货款
北京汽车传动轴厂 2,484,927.00 1年以内 销货款
合 计 23,434,324.36
说明：公司应收款项周转较快，帐龄 2年以上的应收帐款比例均在2%以内，且根据销售政策规定，在发放销售员业务费时，对帐龄较长的超期应收帐款均已直接从业务人员费用中扣减代付，公司考虑以上情况，确定应收帐款的坏帐比例为2%。
无持有本公司5%以上股份的股东单位账款。
注2、其他应收款
期初
期初金额 期初坏帐 期末金额 期末比
帐龄 (净) 比例(%) 准备(元) (净) 例(%)
1年以内 24,386,997.46 79.93 497,693.83 9,549,244.86 82.83
1-2年 5,087,054.65 16.67 103,817.44 247,473.39 14.23
2-3年 1,037,706.46 3.40 21,177.69 766,588.31 2.94
合计 30,511,758.57 100.00 622,688.96 10,563,306.56 100.00
期末坏帐
帐龄 准备(元)
1年以内 194,882.55
1-2年 5,050.48
2-3年 15,644.66
合计 215,577.69
欠款金额前五名的单位帐款
单位名称 期末数 欠款性质 欠款时间
浙江物资租赁有限公司 197,805.54 租赁保证金 1年以内
萧山电力局 134,370.00 暂付款 1年以内
萧山供电局 88,278.52 暂付款 1年以内
宁围中心信用社 57,969.17 暂付款 1年以内
萧山人民法院 31,279.00 暂付款 1年以内
合 计 509,702.23
期末较期初减少 65.38%，主要系原对技术中心拨付款现在纳入母公司会计报表中核算。
注3、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额(净) 期初跌价准备 期末金额(净)
原材料 27,974,171.68 307,426.41 23,077,030.93
库存商品 172,278,373.91 1,180,156.09 177,802,295.98
委托加工物资 241,981.45 286,463.15
在产品 49,083,430.80 457,853.57 55,157,902.30
自制半成品 21,740,588.73 22,552,207.44
合计 271,318,546.57 1,945,436.07 278,875,899.80
项 目 期末跌价准备
原材料 379,261.18
库存商品 2,011,260.62
委托加工物资
在产品 567,576.60
自制半成品
合计 2,958,098.40
存货可变现净值的确定，按单个存货在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。本次按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差值提取存货跌价准备。
注4、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 112,759.47 1,255,674.51 709,903.01 658,530.93
其他 603,353.72 2,136,134.27 1,976,793.58 752,694.45
合计 716,113.19 3,391,808.78 2,686,696.59 1,421,225.38
期末较期初增长98.32%主要系保险费增加。
注5、长期投资
*合并会计报表附注：
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少
长期股权投资 184,731,968.60 24,932,043.66 7,884,700.48
长期债券投资 0 0 0
合 计 184,731,968.60 24,932,043.66 7,884,700.48
(1)项目 期末数
长期股权投资 201,779,311.78
长期债券投资 0
合 计 201,779,311.78
注：公司长期投资总体不存在减值风险，故本年度不计提长期投资减值准备。
⑵长期股权投资
其他股权投资:
投资
被投资单位名称 投资成本 损益调整
期限
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00
萧山电力承装公司 长期 320,000.00
迈克集团股份有限公司 长期 306,000.00
万向进出口有限公司 长期 10,021,409.49 3,410,502.26
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 9,671,411.43 933,587.87
武汉万向制动器有限公司 长期 17,288,197.71 3,779,532.78
浙江万向营销有限公司 长期 4,875,629.88 -459,516.14
浙江万向机械有限公司 长期
浙江物资贸易发展有限公司 长期
浙江万向特种轴承有限公司 长期
浙江万向汽车轴承有限公司 长期
万向钱潮滚动体有限公司 长期
杭州万向传动轴有限公司 长期
江苏万向龙山轴承有限公司 长期
萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 -4,459,499.27
哈尔滨万向哈飞汽车
长期 39,000,000.00
底盘系统有限公司
萧山万向舍勒精密万向节有
长期 6,216,900.00
限公司
南京万向传动轴有限公司 18,000,000.00 463,514.39
合 计 160,699,548.51 3,668,121.89
持股
股权投
被投资单位名称 期末合计 比例
资差额
(%)
中汽财务有限公司 6,000,000.00 6
萧山电力承装公司 320,000.00 20
迈克集团股份有限公司 306,000.00 1.5
万向进出口有限公司 13,431,911.75 33
许昌万向钱潮中亚有限公司 44,322.93 10,649,322.23 68.1
武汉万向制动器有限公司 -250,559.21 20,817,171.28 60
浙江万向营销有限公司 80,840.57 4,496,954.31 50
浙江万向机械有限公司 17,188,310.44 17,188,310.44 75
浙江物资贸易发展有限公司 600,744.22 600,744.22 50
浙江万向特种轴承有限公司 30,211.83 30,211.83 68
浙江万向汽车轴承有限公司 155,396.22 155,396.22 60
万向钱潮滚动体有限公司 2,347,240.20 2,347,240.20 93.3
杭州万向传动轴有限公司 16,609,893.38 16,609,893.38 67
江苏万向龙山轴承有限公司 605,240.80 605,240.80 59.5
萧山铸锻造有限公司 44,540,500.73 49
哈尔滨万向哈飞汽车
39,000,000.00 65
底盘系统有限公司
萧山万向舍勒精密万向节有
6,216,900.00 75
限公司
南京万向传动轴有限公司 18,463,514.39
合 计 37,411,641.38 201,779,311.78
年末较瓿踉龀そ隙？主要系新增对南京万向传动轴有限公司等单位的投资所致。
*母公司会计报表附注：
⑴明细情况
期初数 本期增加 本期减少
项 目
其他股权投资 658,500,536.03 239,039,552.98 198,827,299.41
期末数
项 目
其他股权投资 698,712,789.60
⑵长期股权投资
其他股权投资：
投资
被投资单位名称 投资成本 损益调整
期限
中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 0
万向进出口有限公司 长期 10,021,409.49 3,410,502.26
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 9,671,411.43 933,587.87
武汉万向制动器有限公司 长期 17,288,197.71 3,779,532.78
浙江万向营销有限公司 长期 4,875,629.88 -459,516.14
浙江万向机械有限公司 长期 147,108,052.03 1,613,542.89
浙江物资贸易发展有限公司 长期 5,196,008.94 -2,286,836.19
浙江万向特种轴承有限公司 长期 49,838,811.35 -6,261,747.44
浙江万向汽车轴承有限公司 长期 67,308,676.48 -1,679,701.62
万向钱潮滚动体有限公司 长期 44,335,342.04 -9,655,558.15
杭州万向传动轴有限公司 长期 67,787,246.70 -9,730,182.39
浙江大鼎机电有限公司 长期 13,295,915.57 -5,729,865.44
万向钱潮营销有限公司 长期 7,000,000.00 115,654,403.27
江苏万向龙山轴承有限公司 长期 12,625,620.54 1,139,749.24
萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 -4,459,499.27
哈尔滨万向哈飞汽车底
长期 39,000,000.00
盘系统有限公司
萧山舍勒精密万向节有限公司 长期 6,216,900.00
南京万向传动轴有限公司 长期 18,000,000.00 463,514.39
合 计 574,569,222.16 86,731,926.06
持股
被投资单位名称 股权投资差额 期末合计 比例
(%)
中汽财务有限公司 0 6,000,000.00 6
万向进出口有限公司 0 13,431,911.75 33
许昌万向钱潮中亚有限公司 44,322.93 10,649,322.23 68.1
武汉万向制动器有限公司 -250,559.21 20,817,171.28 60
浙江万向营销有限公司 80,840.57 4,496,954.31 50
浙江万向机械有限公司 17,188,310.44 165,909,905.36 75
浙江物资贸易发展有限公司 600,744.22 3,509,916.97 50
浙江万向特种轴承有限公司 30,211.83 43,607,275.74 68
浙江万向汽车轴承有限公司 155,396.22 65,784,371.08 71.55
万向钱潮滚动体有限公司 2,347,240.20 37,027,024.09 93.3
杭州万向传动轴有限公司 16,609,893.38 74,666,957.69 67
浙江大鼎机电有限公司 0 7,566,050.13 65
万向钱潮营销有限公司 0 122,654,403.27 89.3
江苏万向龙山轴承有限公司 605,240.80 14,370,610.58 59.5
萧山铸锻造有限公司 44,540,500.73 49
哈尔滨万向哈飞汽车底
39,000,000.00 65
盘系统有限公司
萧山舍勒精密万向节有限公司 6,216,900.00 75
南京万向传动轴有限公司 0 18,463,514.39 60
合 计 37,411,641.38 698,712,789.60
注6、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 155,396,574.78 24,314,493.92 1,157,615.56
通用设备 132,108,866.86 20,506,151.61 959,546.74
专用设备 472,923,952.88 44,339,360.74 5,232,167.36
运输工具 10,115,695.00 699,579.45 1,673,185.11
其他设备 9,669,048.22 173,211.00 36,300.00
合计 780,214,137.74 90,032,796.72 9,058,814.77
项目 期末数
房屋及建筑物 178,553,453.14
通用设备 151,655,471.73
专用设备 512,031,146.26
运输工具 9,142,089.34
其他设备 9,805,959.22
合计 861,188,119.69
注7、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 30,771,866.83 3,077,484.90 45,097.80
通用设备 71,082,106.32 6,445,751.63 834,786.10
专用设备 158,085,201.48 25,424,671.25 697,385.82
运输设备 7,933,791.16 398,637.06 1,506,804.16
其他设备 7,280,304.75 566,892.70
合计 275,153,270.54 35,913,437.54 3,084,073.88
项目 期末数
房屋及建筑物 33,804,253.93
通用设备 76,693,071.85
专用设备 182,812,486.91
运输设备 6,825,624.06
其他设备 7,847,197.45
合计 307,982,634.20
注8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
建筑工程 23,591,054.41 32,864,027.21 20,428,676.88 6,746,457.36
设备安装 55,402,095.31 192,348,499.29 57,365,143.81 278,291.47
工程
单双列圆
锥轴承生 1,914,917.90
产线
其它工程 8,780,244.82 4,221,753.91 280,438.88 2,672,039.88
零星工程
合计 87,773,394.54 231,349,198.31 78,074,259.57 9,696,788.71
工程名称 期末数 资金来
源
建筑工程 29,279,947.38 自有、
募集
设备安装 190,107,159.32 自有、
工程 募集
单双列圆
锥轴承生 1,914,917.90 自有
产线
其它工程 10,049,519.97 自有
零星工程
合计 231,351,544.57
期末较期初增加较多，主要系新增设备安装工程及制动器项目建筑工程所致。
本期将原在无形资产核算的土地使用费8,230,145.58元、原在开办费核算的6,558,959.24元转入在建工程，并调相应的年初数。
注9、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
轮毂扩建项目 55,423.65 7,524.00 47,899.65
开发区土地租金 800,477.80 66,706.50 733,771.30
供电供水费 240,455.02 180,000.00 72,041.64 348,413.38
电话初装费 53,928.47 4,779.96 49,148.51
绿化费 17,109.84 1,711.02 15,398.82
变压器增容费 216,166.82 528,000.00 36,999.98 707,166.84
800kv变压器 268,135.70 20,364.78 247,770.92
灯箱广告 130,951.40 38,800.38 92,151.02
装修费 30,655.12 30,655.12
手机购置费 4,554.00 2,484.00 2,070.00
滚子轴承项目 342,069.03 342,069.03
开办费 502,030.38 140,364.96 361,665.42
其他 4,075,818.76 181,559.00 462,333.92 3,795,043.84
合计 6,395,706.96 1,231,628.03 884,766.26 6,742,568.73
年初开办费中有502030.38元转入长期待费用核算。
注10、股本
见股本变动情况表。
注11、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料废料销售 15,455,402.72 10,459,352.39 4,996,050.33
运费 15,555.41 15,555.41
房租 42,993.00 2,149.65 40,843.35
租金 85,688.11 85,688.11
模具销售 47,008.54 6,837.61 40,170.93
其他 2,200,494.89 1,081,559.50 1,118,935.39
合计 17,847,142.67 11,549,899.15 6,297,243.52
注12、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 3,304,905.40 5,101,375.15
减:利息收入 2,745,867.01 450,153.73
技改贴息收入 4,156,000.00
其 他 138,335.93 134,245.50
合计 -3,458,625.68 4,785,466.92
本期较去年同期支出减少主要是收到了技改⑹杖胨隆？ 注13、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益 13,183,435.26 22,169,281.68
非控股公司分配来的利润 30,000.00
年末调整的被投资公司所 4,075,181.74 2,415,205.07
有者权益净增减额(+-)
股权差额摊销 -808,097.98 0
股权转让收益 -371,663.67 -3,431,303.61
合计 16,078,855.35 21,183,183.14
本期较上期减少较多，主要系债权投资收益减少所致。
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益
债权投资收益 16,850,140.50 22,085,588.03
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所 64,184,283.82 71,541,876.67
有者权益净增减额(+-)
股权差额摊销 -808,097.98 0
股权转让收益 -371,663.67 -3,431,303.61
合计 79,854,662.67 90,196,161.09
注14、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
无法支付的应付款 1,085,260.74 950,620.87
处理固定资产收益 361,664.97 7,660,262.53
增值税超税负返还
其他 775,716.76 1,229,986.16
合计 2,222,642.47 9,840,869.56
期末较期初减少77.41%，主要是处理固定资产收益减少。
注15、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产损失 22,419.50 30,886.87
水利建设基金 572,407.64 630,388.64
其他 613,283.79 150,794.92
合计 1,208,110.93 812,070.43
㈤、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本期营 上年同期
营业收入 业收入 营业成本
工业 500,340,793.53 720,973,219.89 391,693,287.85
商业 238,299,014.38 104,435,525.87 231,716,491.20
公司内行业 126,976,064.72 212,614,088.00 126,976,064.72
间相互抵减
合计 611,663,743.19 612,794,657.76 496,433,714.33
行业 本期营业 上年同期 本期营业
成 本 营业毛利 毛 利
工业 590,065,208.98 108,647,505.68 130,908,010.91
商业 99,701,364.45 6,471,523.18 4,734,161.42
公司内行业 208,304,689.77 4,309,398.23
间相互抵减
合计 481,461,883.66 115,230,028.86 131,332,774.10
㈥、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况：
企业名称 注册资本 主营业务
浙江万向机械有限公司 112,760,000.00 轿车等速万向节
万向钱潮滚动体有限公司 53,000,000.00 滚动体
浙江万向特种轴承有限公司 70,000,000.00 特种轴承
浙江万向汽车轴承有限公司 88,000,000.00 汽车轴承
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000.00 汽车橡胶密封件
浙江物资贸易有限公司 10,000.000.00 钢材贸易
许昌万向钱潮中亚有限公司 10,000.000.00 汽车十字轴万向节
杭州万向传动轴有限公司 USD4,000,000.00 汽车传动轴
江苏万向龙山轴承有限公司 20,000,000.00 汽车轴承
万向钱潮营销有限公司 10,000,000.00 系统汽车零部件销售
武汉万向汽车制动器有限公司 28,800,000.00 制动器
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系 60,000,000.00 汽车零部件
统有限公司
南京万向汽车传动轴有限公司 30,000,000.00 汽车传动轴
本公司拥有 经济性质
企业名称
权益(%) 和其他
浙江万向机械有限公司 75 有限责任公司
万向钱潮滚动体有限公司 81.5 有限责任公司
浙江万向特种轴承有限公司 68 有限责任公司
浙江万向汽车轴承有限公司 71.55 有限责任公司
浙江大鼎机电有限公司 65 有限责任公司
浙江物资贸易有限公司 50 有限责任公司
许昌万向钱潮中亚有限公司 68.1 有限责任公司
杭州万向传动轴有限公司 67 中外合资
江苏万向龙山轴承有限公司 59.5 有限责任公司
万向钱潮营销有限公司 70 有限责任公司
武汉万向汽车制动器有限公司 60 有限责任公司
哈尔滨万向哈飞汽车底盘系 65 有限责任公司
统有限公司
南京万向汽车传动轴有限公司 有限责任公司
2、不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
万向进出口有限公司 投资参股
中汽财务有限责任公司 投资参股
上海万向投资有限公司 同一母公司
萧山铸锻造有限公司 同一母公司
浙江万向营销有限公司 投资参股
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 (单位：元)
关联方企业 占本期购货 上年同期
本期金额
名 称 百分比(%) 金 额
许昌万向钱潮中亚有限公司 22,673,424.94 5.91 14,248,036.69
合 计 22,673,424.94 14,248,036.69
关联方企业 占上年同期
购货百分比
名 称 (%)
许昌万向钱潮中亚有限公司 3.93
合 计
(2)向关联方销售货物明细 (单位：元)
关联方企业 占本期销售 上年同期
名 称 本期金额 百分比(%) 金 额
万向进出口有限公司 58,766,859.42 9.59 30,307,168.57
许昌万向钱潮中亚有限公司 13,320,271.64 2.17 9,846,933.14
合 计 72,087,131.06 40,154,101.71
关联方企业 占上年同期
名 称 销售百分比
(%)
万向进出口有限公司 4.95
许昌万向钱潮中亚有限公司 1.61
合 计
(3)关联方应收应付款项、票据余额 (单位：元)
①应收账款
占本期全 占上年全
本期期末 部应收款 上年同期 部应收款
企业名称 金 额 项余额的 期末数 项余额的
比重(%) 比重(%)
万向进出口有限公司 385,837.73 2.86 11,273,147.82 6.75
南京万向传动轴有限公司 594,952.64 4.40
合计 980,790.37 11,273,147.82
②应付账款
占本期全部
本期期末金 上年同期期末
企业名称 应付款项余
额 数
额的比重(%)
上海万向投资有限公司 20,354.55 0.01 10,674,064.04
浙江万向营销有限公司 8,126,785.01 6.49 5,018,361.62
合计 8,147,139.56 15,692,425.66
占上年全部
企业名称 应付款项余
额的比重(%)
上海万向投资有限公司 8.53
浙江万向营销有限公司 4.01
合计
(4)本公司自1999年4月起对下属控股子公司进行了市场及业务的重组整合,实施整体营销,以降低交易成本,提高整体获利能力,各子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作,内部产品以成本价销售结算,本期本公司及各控股子公司部分产品通过营销公司整体销售实现销售不含税收入165141501.17元。
㈦、或有事项
本公司控股子公司浙江物资贸易发展有限公司(本公司出资 500万元,占50%股权)自1999年11月起与沈阳冶炼厂签订委托加工合同，委托该厂加工16000t铜矿粉，已加工完毕850 t成品铜。截止2000年 12 月 31 日，尚存沈阳冶炼厂成品铜 27.448 t,未加工铜矿粉12,912.289 t,共计价值41,419,397.82元。因特殊原因沈阳冶炼厂已被法院宣告破产，经过浙江物资贸易发展有限公司与对方多次协商，目前已基本达成一致意见：对方同意30%以铜矿的方式归还浙江物资贸易发展有限公司，预计 2001 年 8 月份可以返还;70%以股权或土地变现的方式归还，同时浙江物资贸易发展有限公司向对方提出资金利息及合同违嫉呐饪睢？ 七、备查文件包括下列文件：
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;
4、公司章程。
万向钱潮股份有限公司
董 事 会
二○○一年八月一日
万向钱潮股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
单位：人民币元
注
资产 合并本期期初 合并本期期末
释
流动资产：
货币资金 177,554,442.69 442,470,190.98
短期投资
应收票据 17,673,944.00 17,310,157.32
应收股利
应收利息
应收帐款 注1 166,576,009.71 135,088,365.31
其他应收款 注2 30,511,758.57 10,563,306.56
预付帐款 122,175,969.32 30,839,681.40
应收补贴款
存货 注3 271,318,546.57 278,875,899.80
待摊费用 注4 716,113.19 1,421,225.38
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 786,526,784.05 916,568,826.75
长期投资：
长期股权投资 注5 184,731,968.60 201,779,311.78
长期债权投资
长期投资合计 注6 184,731,968.60 201,779,311.78
其中：合并价差 38,546,118.83 37,411,641.38
固定资产：
固定资产原价 注7 780,214,137.74 861,188,119.69
减：累计折旧 注8 275,153,270.54 307,982,634.20
固定资产净值 505,060,867.20 553,205,485.49
工程物资
在建工程 注9 87,773,394.54 231,351,544.57
固定资产清理
固定资产合计 592,834,261.74 784,557,030.06
无形资产及其他资产：
无形资产 22,244,158.32 21,761,745.54
长期待摊费用 注10 6,395,706.96 6,742,568.73
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,639,865.28 28,504,314.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,592,732,879.67 1,931,409,482.86
流动负债：
短期借款 121,960,000.00 114,260,000.00
应付票据 5,000,000.00 12,800,000.00
应付帐款 190,621,633.74 137,654,875.25
预收帐款 20,048,294.12 17,709,278.04
应付工资 32,089,770.45 31,068,202.68
应付福利费 19,296,379.01 19,186,621.77
应付股利 56,574,950.42 3,387.93
应交税金 13,244,439.32 22,426,018.84
其他应交款 438,590.39 476,281.95
其他应付款 73,339,151.42 75,378,672.30
预提费用 17,665,488.25 14,148,636.22
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 550,278,697.12 445,111,974.98
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 14,640,000.00
专项应付款
其他长期负债 1,072,891.56 1,072,891.56
长期负债合计 15,712,891.56 1,072,891.56
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 565,991,588.68 446,184,866.54
少数股东权益 98,761,419.83 102,988,275.26
股东权益：
股本 注11 282,859,836.00 366,281,202.00
减：已归还投资
股本净额 282,859,836.00 366,281,202.00
资本公积 367,060,740.92 707,585,475.50
盈余公积 136,297,258.38 154,233,592.24
其中：法定公益金 55,593,514.50 61,593,367.08
未分配利润 141,762,035.86 154,136,071.32
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 927,979,871.16 1,382,236,341.06
负债和股东权益总计 1,592,732,879.67 1,931,409,482.86
母公司 母公司
资产
本期期初 本期期末
流动资产：
货币资金 53,202,862.19 303,715,071.77
短期投资 27,000,000.00
应收票据 4,981,632.00 7,570,000.00
应收股利 28,617,459.69 37,326,885.89
应收利息
应收帐款 48,599,036.51 54,852,453.39
其他应收款 20,865,640.01 3,757,618.68
预付帐款 77,845,153.88 9,887,694.24
应收补贴款
存货 62,036,199.16 70,980,224.52
待摊费用 402,893.76 707,629.04
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 323,550,877.20 488,797,577.53
长期投资：
长期股权投资 658,500,536.03 698,712,789.60
长期债权投资
长期投资合计 658,500,536.03 698,712,789.60
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 241,574,792.67 278,103,744.41
减：累计折旧 88,065,993.90 98,504,167.64
固定资产净值 153,508,798.77 179,599,576.77
工程物资
在建工程 29,757,196.39 159,096,354.83
固定资产清理
固定资产合计 183,265,995.16 338,695,931.60
无形资产及其他资产：
无形资产 9,970,628.81 9,725,747.69
长期待摊费用 38,448.00 366,735.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,009,076.81 10,092,482.72
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,175,326,485.20 1,536,298,781.45
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
应付票据 6,200,000.00
应付帐款 38,660,029.09 52,994,249.66
预收帐款 791,446.25 938,475.60
应付工资 8,655,115.94 7,453,062.52
应付福利费 4,948,001.20 4,165,204.93
应付股利 56,574,950.42 3,387.93
应交税金 2,842,100.31 13,999,211.36
其他应交款 69,544.98 85,331.86
其他应付款 88,327,770.14 65,664,169.11
预提费用 1,822,625.49 2,392,945.15
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 232,691,583.82 153,896,038.12
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 14,640,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 14,640,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 247,331,583.82 153,896,038.12
少数股东权益
股东权益：
股本 282,859,836.00 366,281,202.00
减：已归还投资
股本净额 282,859,836.00 366,281,202.00
资本公积 367,060,740.92 707,585,475.50
盈余公积 116,079,740.35 116,079,740.35
其中：法定公益金 49,854,237.53 49,854,237.53
未分配利润 161,994,584.11 192,456,325.48
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 927,994,901.38 1,382,402,743.33
负债和股东权益总计 1,175,326,485.20 1,536,298,781.45
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 4,022,199.36 1,049,716.26
其中：应收账款 3,399,510.40 642,604.99
其他应收款 622,688.96 407,111.27
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,945,436.07 1,012,662.33
其中：库存商品 1,180,156.09 831,104.53
原材料 307,426.41 71,834.77
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 2,972,483.10
其中：应收账款 2,756,905.41
其他应收款 215,577.69
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,958,098.40
其中：库存商品 2,011,260.62
原材料 379,261.18
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本(或股本)： 366,281,202.00 282,859,836.00
期初余额 282,859,836.00
本期增加数 83,421,366.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入 56,571,561.00
新增资本(或股本) 26,849,805.00
本期减少数
期末余额 366,281,202.00 282,859,836.00
二、资本公积： 707,585,475.50 367,060,740.92
期初余额 367,060,740.92
本期增加数 340,524,734.58
其中：资本(或股本)溢价 340,515,398.20
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积 9,336.38
本期减少数
其中：转增资本(或股本)
期末余额 707,585,475.50 367,060,740.92
三、法定和任意盈余公积： 92,640,225.16 80,703,743.88
期初余额 80,703,743.88 59,158,811.77
本期增加数 11,936,481.28 21,544,932.11
其中：从净利润中提取 11,936,481.28 21,544,932.11
数
其中：法定盈余公积 11,873,257.41 21,483,584.64
任意盈余公积 63,223.87 61,347.47
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 92,640,225.16 80,703,743.88
其中：法定盈余公积 85,857,808.56 73,984,551.15
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金 61,593,367.08 55,593,514.50
期初余额 55,593,514.50 37,417,504.73
本期增加数 5,999,852.58 18,176,009.77
其中：从净利润中提取 5,999,852.58 18,176,009.77
数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 61,593,367.08 55,593,514.50
五、未分配利润： 154,136,071.32 141,762,035.86
期初未分配利润 141,762,035.86 91,546,100.71
本期净利润 86,881,930.32 146,508,844.23
本期利润分配 74,507,894.86 96,292,909.08
期末未分配利润 154,136,071.32 141,762,035.86
利润及利润分配表
单位：人民币元
注 合并上年同期 合并本期
释
一、主营业务收入 611,663,743.19 612,794,657.76
减：主营业务成本 496,433,714.33 481,461,883.66
主营业务税金及附加 3,023,581.70 3,201,923.74
二、主营业务利润 112,206,447.16 128,130,850.36
加：其他业务利润 注12 3,700,372.89 6,297,243.52
减：营业费用 17,908,240.49 19,046,275.08
管理费用 42,010,420.84 41,210,051.98
财务费用 注13 4,785,466.92 -3,458,625.68
三、营业利润 51,202,691.80 77,630,392.50
加：投资收益 注14 21,183,183.14 16,078,855.35
补贴收入 5,500,000.00 5,060,000.00
营业外收入 注15 9,840,869.56 2,222,642.47
减：营业外支出 注16 812,070.43 1,208,110.93
四、利润总额 86,914,674.07 99,783,779.39
减：所得税 5,855,659.51 5,947,345.36
少数股东损益 -3,943,442.67 6,954,503.71
五、净利润 85,002,457.23 86,881,930.32
加：年初未分配利润 91,546,100.71 141,762,035.86
其他转入
六、可供分配的利润 176,548,557.94 228,643,966.18
减：提取法定盈余公积 6,768,518.42 11,873,257.41
提取法定公益金 3,460,943.55 5,999,852.58
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 166,319,095.97 210,770,856.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 61,347.47 63,223.87
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 56,571,561.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 166,257,748.50 154,136,071.32
母公司上年同期 母公司本期
一、主营业务收入 162,416,986.60 207,404,774.28
减：主营业务成本 150,756,805.02 179,333,618.05
主营业务税金及附加 634,006.67 596,809.97
二、主营业务利润 11,026,174.91 27,474,346.26
加：其他业务利润 1,693,760.77 2,312,261.94
减：营业费用 4,905,414.38 5,173,359.21
管理费用 13,926,211.69 16,011,373.08
财务费用 -249,185.44 -1,620,506.77
三、营业利润 -5,862,504.95 10,222,382.68
加：投资收益 90,196,161.09 79,854,662.67
补贴收入
营业外收入 8,211,009.19 1,629,997.71
减：营业外支出 175,871.42 290,071.30
四、利润总额 92,368,793.91 91,416,971.76
减：所得税 6,872,882.69 4,383,669.39
少数股东损益
五、净利润 85,495,911.22 87,033,302.37
加：年初未分配利润 100,846,021.55 161,994,584.11
其他转入
六、可供分配的利润 186,341,932.77 249,027,886.48
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 186,341,932.77 249,027,886.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 56,571,561.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 186,341,932.77 192,456,325.48
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收
收益率(%) 收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 9.27 11.31 0.350
营业利润 5.62 7.01 0.212
净利润 6.29 7.81 0.237
扣除非经常性损益 6.04 7.52 0.228
后的净利润
报告期利润 加权平均每股收
收益率(%) 益(元/股)
主营业务利润 0.368
营业利润 0.223
净利润 0.249
扣除非经常性损益 0.240
后的净利润
现金流量表
单位: 人民币元
项 目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 649,246,921.27
收到的税费返还 5,060,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 15,894,858.11
经营活动产生的现金流入小计 670,201,779.38
购买商品、接受劳务支付的现金 431,209,230.96
支付给职工以及为职工支付的现金 59,472,031.05
支付的各项税费 35,446,623.53
支付的其他与经营活动有关的现金 46,309,717.25
经营活动产生的现金流出小计 572,437,602.79
经营活动产生的现金流量净额 97,764,176.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 90,849,505.06
取得投资收益所收到的现金 18,293,093.50
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 6,336,405.86
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 115,479,004.42
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 140,056,880.02
投资所支付的现金 112,284,285.48
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 252,341,165.50
投资活动产生的现金流量净额 -136,862,161.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 376,574,539.58
借款所收到的现金 22,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 398,874,539.58
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,679,432.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 11,181,374.32
筹资活动产生的现金流出小计 94,860,806.80
筹资活动产生的现金流量净额 304,013,732.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 264,915,748.29
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 86,881,930.32
加：少数股东损益 6,954,503.71
计提的资产减值准备 -37,053.93
固定资产折旧 35,913,437.54
无形资产摊销 482,412.78
长期待摊费用摊销 744,401.30
待摊费用减少(减：增加) -705,112.19
预提费用增加(减：减少) -3,516,852.03
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失(减：收益) -361,664.97
固定资产报废损失 22,419.50
财务费用 -3,458,625.68
投资损失(减：收益) -16,078,855.35
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,557,353.23
经营性应收项目的减少(减：增加) 33,308,858.72
经营性应付项目的增加(减：减少) -34,828,269.90
其他
经营活动产生的现金流量净额 97,764,176.59
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 442,470,190.98
减:现金的期初余额 177,554,442.69
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 264,915,748.29
项 目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 206,466,829.73
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 37,488,987.10
经营活动产生的现金流入小计 243,955,816.83
购买商品、接受劳务支付的现金 126,979,844.69
支付给职工以及为职工支付的现金 24,127,885.63
支付的各项税费 10,026,898.16
支付的其他与经营活动有关的现金 13,966,431.55
经营活动产生的现金流出小计 175,101,060.03
经营活动产生的现金流量净额 68,854,756.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 90,849,505.06
取得投资收益所收到的现金 59,014,189.23
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金净额 1,360,673.38
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 151,224,367.67
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金 99,008,124.96
投资所支付的现金 146,732,386.66
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 245,740,511.62
投资活动产生的现金流量净额 -94,516,143.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 367,374,539.58
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 367,374,539.58
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,181,449.62
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,019,493.23
筹资活动产生的现金流出小计 91,200,942.85
筹资活动产生的现金流量净额 276,173,596.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 250,512,209.58
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 87,033,302.37
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 791,139.78
固定资产折旧 12,500,023.41
无形资产摊销 244,881.12
长期待摊费用摊销 -328,287.03
待摊费用减少(减：增加) -304,735.28
预提费用增加(减：减少) 570,319.66
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产损失(减：收益) -85,361.87
固定资产报废损失 511.55
财务费用 -1,620,506.77
投资损失(减：收益) -79,854,662.67
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 8,944,025.36
经营性应收项目的减少(减：增加) 8,266,236.45
经营性应付项目的增加(减：减少) 32,697,870.72
其他
经营活动产生的现金流量净额 68,854,756.80
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 303,715,071.77
减:现金的期初余额 53,202,862.19
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 250,512,209.58