万向钱潮股份有限公司1996年年度报告
一. 公司简况
1.公司法定中文名称:万向钱潮股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")
公司英文名称:WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD
2.公司地址:浙江省萧山市宁围镇
邮政编码:311215
3.公司法定代表:鲁冠球
4.公司咨询服务机构:公司办公室
电话:0571-2716888
传真:0571-2602132
5.股票简称:万向钱潮
证券代码:0559
二. 主要财务数据与财务指标
指标项目 1996年(合并) 1995年 比上年增减(%)
1.主营业务收入(元) 456,154,535.88 228,453,264.07 99.67
2.净利润(元) 55,746,751.98 39,712,387.37 40.38
3.总资产(元) 748,417,403.29 348,675,483.53 114.65
4.股东权益(元) 388,556,905.11 230,149,798.12 68.83
5.每股收益(元/股) 0.355 0.33 7.6
6.每股净资产(元/股) 2.48 1.92 29.17
7.净资产收益率(%) 14.35 17.26 -16.86
8.股东权益比率(%) 51.92 66.01 -21.35
三. 公司业务报告
1.一年来经营情况
1996年公司在董事会领导下,按照上届股东大会确定的"积极扩大规模, 拓展
新的产业,为建成汽车零部件基地而努力"的经营方针及公司"九五"发展战略开展
工作, 突出主业进行开拓.通过全体员工的努力,公司综合业绩在当年行业形势宏
观更加困难,同行业更加大面积滑坡的情况下,取得了稳步增长. 全年实现主营业
务收入45615.45万元(其中出品创汇2033.5万美元),比上年增加99.67%;实现税后
净利润5574.68万元,比上年增加40.38%, 公司较好地完成了年度经营目标任务 ,
1996年公司中期综合业绩名列全国上市公司第17位. 主导产品继续在国内同行业
保持和巩固了绝对领先的地位.
(1)构建完善大市场体系,使销售市场体系进一步巩固提高
1996年根据行业宏观形势,公司继续贯彻"稳定配套,拓展维修,扩大出口" 十
二字市场方针进行市场开拓,"万向钱潮"牌汽车零部件的"三.三"制的大市场体系
(即主机配套.社会维修.出口销售各占三分之一左右)得到了进一步的加强和提高.
这种不以单一市场定位为 发展依托的市场基础及公司业已形成的规模实力使公
司的产品有着稳固的市场保障和巨大的市场需求潜力, 保障了公司主营业务的稳
健发展.
(2)大力推行精益化管理,提高产品竞争力
1996年以来结合公司实际,一面认真推行了以保障效益为目的,以财务为中心
的"目标管理.过程控制",严格按预算实行平时控制,推广精益化管理,大力降低成
本以提高产品竞争力. 这个以过程控制为手段的目标管理法的认真实施和精益生
产方式的全面推行,有效地控制了各环节成本消耗,保障了公司在产品降价的情况
下效益目标的实现.
(3)实施新产品开发新程序,提高反应速度
公司根据国际市场竞争的需要,为大幅度提高市场应变速度,增强竞争力, 参
照国外同行业先进水平下发实施了"新产品开发试制新程序", 这一程序的有效执
行使公司产品开发能力达到国际先进水平,全年共完成330余种新品种开发试制 ,
其中5278AGF万向节总成.BJ2020S前桥转向系万向节总成.DAC3870DW 夏利轿车轮
毂轴承被国家科委评为1996年度国家级新产品,AC82系列球笼式万向节.AC87系列
球笼式万向节.LR9201.LR7503等速驱动轴.精密双列圆锥滚子轴承E97106E等填补
国内空白,40系列.RUI系列.GU420系列,GU1100系列万向节.精密P6(E)级单列圆锥
滚子轴承系列和轿车前轮毂精密双列圆锥滚子轴承的研制通过省级新产品鉴定 ,
并填补省内空白.
(4)强化质量管理,提升"万向钱潮"品牌优势,支持市场建设
1996年公司顺利地通过了美 UL 质量认证机构和国家技术监督局委托机构的
ISO9000监督复核,并在美国通用汽车公司进行了配套检测试用,预计1997 年将能
得到通用公司的直接配套订单.产品质量被东风汽车集团授予"协作配套系统质量
贯标先进企业"和"质量管理先进企业"奖牌,公司产品质量已达到世界同类产品的
先进水平,在国际市场上有强有力的品牌竞争实力.
(5)实施资本经营战略,加强规模扩展,以系列化产品规避单一产品经营风险
1996年,公司本着建成中国汽车零部件基地所采取的战略性考虑,负债收购了
浙江特种轴承公司.浙江汽车轴承公司.浙江万向机械有限公司各60%的股权,这些
主业相近.市场基本同一的产品的拓展不但有效地扩展了规模,降低了公司原单一
产品的经营风险,并使公司产品成功地进入了轿车零部件产品进行扩展.从而向股
东大会确定的"建成中国汽车零部件基地"这一目标 进了实质性的一步,使股东收
益更有稳妥保障.此外,轿车减震器项目. 许昌万向节等项目的投资建设也按股东
大会通过的计划得到正常实施.
(6)其他工作情况
1996年初根据董事会决议, 公司对与本公司业务紧密关联的浙江万向贸易发
展有限公司.浙江机电物资有限公司.浙江万向滚动体有限公司. 浙江大鼎机电有
限公司相继完成了增资控股,使公司这些企业控股比例由40%分别扩大到75%.75%
.65%.65%.9月份,公司成功地完成了上市以来的首次配股工作 ,共募集资金10502.
7556万元,并已于9月4日全部到位,为公司以后的发展创造了条件.截止1996年 12
月31日止,公司总资产由年初的3.49亿元增加到7.48亿元,股东权益由年初的2.30
亿元增加到3.89亿元,财务状况有显著的改善.
2.主要经济指标分析
根据公司1995年度第四次股东大会审议并通过的1996年度公司的经营计划 ,
1996年,公司计划实现主营业务收入30796.85万元,实现利润总额6180万元. 1996
年,公司实际实现主营业务收入45615.45万元,实现利润总额8468.48万元.分别是
年计划的148%.137%,比去年同期增长99.7%.81.7%.
经营成果与预测存在差异的原因主要系本年度收购浙江万向机械有限公司 .
浙江特种轴承公司.浙江汽车轴承公司及增加对浙江大鼎机电有限公司.浙江万向
滚动体有限公司.浙江万向贸易发展有限公司.浙江万向机电物资有限公司投资 ,
将上述七家公司纳入合并范围所致.
3.前次募集资金的使用情况
本公司根据浙证委[1996]13号文和中国证监会证监上字[1996]2 号文批准 ,
1996年,公司以分红后的股本13189.1079万股为基数,按10:2.479比例向全体股东
配售新股,计划募集的2500.6561万股全部募足,共计募集资金10502.7556万元,扣
除发行费用后,实际募集资金10380.2574万元.按原配股说明书用资计划, 配股的
资金投向主要用于轿车减振器项目6050万元. 工程机械万向节轴承座生产能力技
改项目998万元.热处理可控气氛箱式多用炉项目996万元.机加工扩能及工序设备
填平补缺项目988万元.合资组建许昌万向钱潮中亚有限公司项目1182.5万元及补
充公司流动资金,配股资金的实际使用情况如下:
(1)减震器项目投资情况:减震器项目原计划与武汉7435厂合资兴建, 该项目
自1996年初在武汉筹建以来,经过半年左右的筹建工作,先后完成了工艺设计. 设
备选型.厂房设计等前期工作.后根据情况变化, 经董事会审议并报临时股东大会
决议通过,决定该项目易地在萧山经济技术开发区内建设.目前该项目进展顺利 ,
主厂房等设施可在1997年5月份竣工投入使用,从国外引进及国内定制的成套设备
将于6月底前全部到位.这样据有关合同,至6月底止,共将投入资金6675.98万元 (
另需流动资金1500万元,迄今为止已付定1040.98万元),该项目预计将 于1997年9
月底投入试生产.
(2)工程机械万向节轴承座生产能力技改项目已新增设备55台,形成月产10万
只工程机械万向节轴承座的生产能力,实际已投入388.9万元, 此项目将据市场形
势把握进度.
(3)热处理可控气氛箱式多用炉项目,已用配股资金新增多用炉生产线一条 ,
另一条生产线将于1997年7月投产,共投入资金700万元左右.
(4)机加工扩能项目, 新增及引进各种设备28台,实际已投资445.7万元,解决
了部分瓶颈工序的生产扩能工作,其余部分设备将于1997年6月前后投入生产.
(5)许昌项目现已完成征地.基建工作,双方股东已累计投入418万元,其中本
公司已投入232万元,现正进入设备调试安装阶段,预计1997年5月投入生产( 尚需
部分配套设备及流动资金投入.)
1996年度,从9月份配股资金到位以后的几个月中, 公司严格按照股东会决议
和配股说明书的要求进行资金投入,资金使用情况良好.发挥了良好的经济效益 ,
并为本公司的长远发展打下基础.
四. 股本变化及股本结构
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况:
填报日期:1996年12月31日 数量单位:股 每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 小计
一.尚未流动股份
发起人股份 86900976 16007791 8690097 24697888 111598864
其中:境内法人股持有股份86900976 16007791 8690097 24697888 111598864
尚未流通股份合计 86900976 16007791 8690097 24697888 111598864
二.已流通股份
境内人民币普通股 33000000 8998770 3300000 12298770 45298770
已流通股份合计 33000000 8998770 3300000 12298770 45298770
三.股份总数 119900976 25006561 11990097 36996658 156897634
(2)股本变动原因:
本公司实施了1995年度利润分配方案,送红股1199.0097万股,1996 年增资配
股2500.6561万股,总计增加本3699.6658万股.
(3)主要股东情况
截止1996年12月31日,本公司前十大股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1 万向集团公司 103,274,724 65.82
2 中国汽车投资开发公司 5,604,181 3.57
3 中国工程农机进出口公司 1,509,959 0.96
4 华联汽车发展有限公司 1,210,000 0.77
5 卫衬欢 944,297 0.60
6 马祖辉 479,852 0.31
7 胡刚 368,247 0.23
8 苗秀江 232,018 0.15
9 鲁冠球 226,493 0.14
徐连法 226,493 0.14
阮胜利 226,493 0.14
10 深圳市帝恒实业有限公司 200,000 0.13
(4)股东数量:
报告期末,公司股东总户数为24793户,其中发起人法人股4 家 , 社会公众股
24789家.
2.公司董事.监事与高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 年初持股情况 本次变动增加 年末持股情况
送股 配股
鲁冠球 董事长 165000 165000 44993 226493
阮胜利 监事长 165000 165000 44993 226493
伟鼎 董事 0 0 0 0
徐连法 董事 165000 165000 44993 226493
官济洲 董事 0 0 0 0
孙奚 董事 0 0 0 0
姜承勋 董事 0 0 0 0
管大源 董事 0 0 0 0
沈长寿 董事 0 0 0 0
傅志芳 董事 0 0 0 0
章国庆 董事 0 0 0 0
潘成炯 董事 0 0 0 0
徐张和 监事 0 0 0 0
周树祥 监事 0 0 0 0
周建群 总经理 0 0 0 0
五. 重要事项
(一)报告期内股东大会.董事会情况
1.1996年5月5日,公司1995年度股东大会在浙江省萧山市蓝天宾馆召开,出席
会议股东22名,代表股份8949.4156万股,占总股份的74.64%,经大会审议和表决 ,
杭州市公证处公证,通过了如下议案:
①通过了1995年度董事会工作报告.监事会报告和财务报告;
②通过了1995年度利润分配方案;
③通过了关于修改公司章程的提案;
④通过了1996年度配股方案;
⑤通过了公司1996年度经营方针和投资计划报告;
⑥通过了关于公司前次募集资金使用情况的报告.
1.1996年11月25日,公司1996 年临时股东大会在浙江省萧山市万向集团浙江
物业管理有限公司召开,出席会议股东11人,代表股份11866.4957万股, 占总股份
15689.7634万股的75.63%,达到法定数额,经大会审议和表决,杭州市公证处公证,
通过如下议案;
①审议并通过了公司<<"九.五"发展战略>>;
②通过收购浙江万向机械有限公司60%股权.收购浙江特种轴承公司60%股权.
收购浙江汽车轴承公司60%股权的计划;股东大会权董事会收购的具体事宜;
③审议并通过了公司<<关于减震器项目易地建设的报告>>;
④审议并通过了公司<<关于修改公司章程的提案>>.
3.1996年3月27日,公司召开了第一届董事会第十次会议, 会议审议并通过了
公司1995年度业务完成情况和财务状况及1996年度配股议案, 董事会批准了公司
董事长兼总经理鲁冠球先生辞去总经理职务的申请,经 董事长鲁冠球先生提名 ,
董事会讨论决定,聘请周建群先生为公司总经理.
4.1996年10月15日,公司召开了第一届董事会第十一次会议,会议审议并通过
了收购浙江万向机械有限公司60%之股权,杭州万向传动轴有限公司之控股股权及
收购浙江特种轴承公司之控股股权,浙江汽车轴承公司之控股股权的意向;审议并
通过了公司"九.五"发展战略报告和关于调整减震器项目建设地点的报告.
5.1996年12月9日,公司召开了第一届董事会第十二次会议, 会议审议并通过
了公司1997年度经营计划.财务预算报告及投资方案.
(二)报告期内配股.收购兼并.重大投资等事项的说明:
1.公司1996年度配股方案经浙证委[1996] 13 号文和中国证监会证监上字 [
1996]2号文复审通过,以分红后的股本13189.1073万股为基数,按10:2.479比例向
全体股东配售新股,配股价为4.2元/股,计划募集股份2500.6561万股,配股缴款日
为8月2日至8月20日,实际配售总数2500.6561万股,共计募集资金10502.7556万元,
扣除发行费用后,实际募集资金10380.2574万元,资金已于1996年9月4日全部到位,
并由浙江会计师事务所出具验资报告(浙会验字第180号).配股后, 公司总股本为
15689.7634万股,所配售股票按规定可以上市流通的部分已于1996年9月12日上市
流通.
2.根据公司1996年临时股东大会决议,收购浙江万向机构有限公司60%股权 ,
协议转让价为人民币5996.60万元;收购浙江和中轴承公司60%股权,协议转让价为
人民币1560万元;收购浙江汽车轴承公司60%股权;协议转让为1092.96万元. 通过
本次收购,公司在原主导产品万向节的基础上得到了产品延伸,实现了多元化经营,
抗风险能力大大增强.
(三)报告期内,公司注册地址.法定代表.董事.监事及会计师事务所. 法律顾
问均未发生变动.
(四)重大诉讼.仲裁事项报告
公司本年度无重大诉讼.仲裁事项.
六. 关联企业
企业名称 注册资金 本公司拥有 主营业务
权益(%)
1.浙江万向机械有限公司 1360万美元 60 生产销售轿车等速万向节
2.浙江万向特种轴承 2000万元 60 特种轴承及相关配件的制
有限公司 造与加工
3.浙江万向汽车轴承 1380万元 60 汽车轴承及相关配件的制
有限公司 造与加工
4.浙江万向滚动体有 2800万元 65 滚子.滚针.滚柱.钢球.滚
限公司 动体材料. 摩托车及汽车
配件制造
5.浙江大鼎机电有限 1200万元 65 汽车配件.橡胶制品.电器
公司 设备. 热处理设备的开发
制造
6.浙江万向机电物资 200万元 75 摩托车.机床设备.五金交
有限公司 电. 汽车摩托车与配件的
经营销售
7.浙江万向贸易发展 200万元 75 金属材料.化工.建材. 汽
有限公司 车配件的经营与销售
8.万向钱潮许昌中亚 1000万元 55 生产销售万向节总成, 汽
有限公司 车零部件及机电产品
9.浙江万向物业管理 1800万元 10 物业管理.餐饮.住宿.百货
有限公司
10.浙江万向储有限 360万元 40 物资的储存与运输
公司
11.大榭投资有限公司 2000万元 15 实业投资开发.金属材料
.化工原料.汽车零配件的
经营与销售
12.中汽财务有限公司 10000万元 6 存.贷款.投资.结算.贴现
.同业折借
七. 财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经浙江会计师事务所注册会计师傅芳芳.陈翔审计,并出具了无
保留意见的审计报告.
(二)财务报表
1.资产负债表(附件一,附后)
2.损益表及利润分配表(附件二,附后)
3.财务状况变动表(附件三,附后)
(三)财务报表附注
(一)主要会计政策
1.会计制度
母公司执行<<股份制试点企业会计制度>>及其补充规定, 控股子公司分别执
行<<工业企业会计制度>>.<<外商投资企业会计制度>>及其补充规定.
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止
3.合并报告的编制方法
合并会计报表是以母公司. 纳入合并范围的子公司的会计报表和其它有关资
料为依据,合并各项目数额编制而成.子公司采用的主要会计政策按照母公司的统
一规定厘定,母公司与子公司相互之间的重大交易和资金往来均在合并时抵消,年
度中间收购子公司时收购净利润已在合并报表时扣减. 纳入合并范围的子公司如
下:
子公司名称 注册资本 出资额 拥有权益(比例)
浙江万向机构有限公司 USD13,600,000 59,966,000 60%
浙江万向滚动体有限公司 28,000,000 18,200,000 65%
浙江万向特种轴承有限公司 20,000,000 15,600,000 60%
浙江万向汽车轴承有限公司 13,800,000 10,929,600 60%
浙江大鼎机电有限公司 12,000,000 7,800,000 65%
浙江万向贸易发展有限公司 2,000,000 1,500,000 75%
浙江万向机电物资有限公司 2,000,000 1,500,000 75%
4.记帐原则和计价基础
按照权责发生制原则记帐,并以历史成本为计价基础
5.坏帐准备
除外商投资企业外,按年末应收帐款余额的4%.计提坏帐准备.
6.存货计价
产成品的日常核算按实际成本计价,销售产品采用加权平均法;主要库存材料
采用计划成本核算,月终核算实际成本与计划成本的差异,对领用和发出的原材料,
按月结转应负担的成本差异,将计划成本调整为实际成本;低值易耗品采用领用时
一次摊销法.
7.长期投资的核算方法
联营投资占被投资企业股权比例在20%以下的按成本法核算;股权比例在 20%
以上.50%(含)以下的按权益法核算;股权比例在50%以上的按权益法核算, 并合并
会计报表.
8.固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产
类别.原值.估计经济使用年限和预计残值(原值的3%,外商投资企业为原值10%)确
定其折旧率如下:
固定资产类别 年折旧率(%)
房屋及建筑物 2.16-12.13
通用设备 5.39-19.40
专用设备 3.23-19.40
运输工具 16.17-18.00
其他 18.00
9.无形资产及其摊销
无形资产为商标权,自1993年1月起分10年摊销
10.递延资产及其摊销
(1)开办费:自开始生产当月起分5年摊销;
(2)租入固定资产改良支出:按受益期限分10年摊销 ;
(3)其他递延支出:按受益期限分10年摊销.
11.税项
(1)增值税:税率为17%;
(2)城市维护建设税:税率为5%,按应交增值税额计缴;
(3)教育费附加:税率为4%.,按主营业务收入和运输收入计缴;
(4)粮食附加税:税率为6%.,按主营业务收入和运输收入计缴;
(5)所得税:母公司税率为15%,控股子公司税率为33%.
12.利润分配
根据1997年3月30日本公司第一届董事会第十三次会议关于<<1996 年度利润
预分配方案>>的决议,1996年度净利润分配比例是:
(1)提取法定盈余公积金为10%;
(2)提取法定公益金为10%;
(3)提取任意公积金为1.19%;
(4)分配普通股股利为78.81%;
二)会计报表项目注释
(一)主要报表项目分析
1.短期投资:均系短期合作经营投资 年末余额 52,337,000
2.应收帐款 年末余额 94,237,695,81
(1)帐龄分析
1年以内的 90,206,246.44 95.73%
1至2年的 2,273,348,34 2.41%
2至3年的 1,151,701.99 1.22%
3年以上的 606,399.04 0.64%
(2)无与持本公司5%以上股份的股东往来.
3.其他应收款 年末余额 41,807,650.12
(1)帐龄分析
1年以内的 41,200,768.16 98.54%
1至2年的 606,639.96 1.451%
2至3年的 242.00 0.001%
(2)无与持本公司5%以上的股份的股东往来
母公司年末与年初相比增长64.66%,主要系与进出口公司等业务增大所致.
4.长期投资 年末余额 33,886,561.27
其中:合并价差 14,123,677.79
联营投资 19,762,883.48
被投资单位名称 占投资单位 期末余额
投资期限 注册资本比例
中汽财务有限责任公司 长期 6% 6,000,000
大榭投资有限公司 长期 15% 3,157,212
许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 55% 2,320,000
浙江万向物业管理有限公司 长期 10% 1,800,000
浙江万向储运有限公司 长期 40% 1,636,021.78
萧山电力承装公司 长期 20% 320,000
其他 长期 4,529,649.70
*许昌万向钱潮中亚有限公司目前属筹建期,未产生收益, 故未按权益法计提
收益.
母公司年末比年初增加5倍,主要系1996年收购浙江特种轴承公司. 浙江汽车
轴承公司. 浙江万向机构有限公司及增加对许昌万向钱潮中亚有限公司等公司投
资.
5.固定资产及累计折旧 年末余额 411,983,664.62/102,103,330.84
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 35,342,977 43,106,293 3,457,873 74,991,397
通用设备 0.00 23,770,458 666,293 23,104,164
专用设备 123,984,762 187,133,221 3,458,091 307,659,892
运输工具 2,025,344 4,151,618 619,846 5,557,116
其他 0.00 678,816 7,724 671,092
累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 4,306,183 5,085,841 279,019 9,113,005
通用设备 0.00 11,203,838 510,027 10,693,811
专用设备 28,052,654 53,198,800 961,080 80,290,375
运输工具 869,956 1,157,388 162,592 1,864,753
其他 0.00 141,385 141,385
6.在建工程 年末余额 34,650,089.24
工程名称 工程进度 实际支出数 其中:资本公利息 原预算数 批准文号 资金
来源
(1)未完建筑工程 65.07% 4,608,099.16 133,831.34 7,192,500.00 自筹
(2)设备安装工程
其中:
汽轴公司轮毂 90% 11,600,000.00 603,014.40 10,200,000.00 自筹
轴承项目
机械公司年产25
万支等速成向节项目 5,933,499.27 1,393,936.72 自筹
母公司减震器项目 6,881,933.80 自筹
其他零星工程 5,626,557.01 1,172,003.54 自筹
母公司年末较年初增长3倍,主要系增加减震器项目投资.
7.无资资产 年末余额 1,739,760.16
无形资产种类 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
商标权 2,899,600.00 1,159,839,84 1,739,760.16 10
8.递延资产 年末余额 4,510,119.25
项目 原如发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 3,101,835.69 780,326.03 2,321,509.66 1-10年
租入固定资产改良支出 152,274.29 26,273.64 126,000.65 8.5-9.5年
其他递延支出 2,421,883.92 359,274.98 2,062,608.94 7.5-9.99年
9.短期借款 年末余额 137,648,000.00
母公司年末比年初增幅较大,主要系增加向工商银行借款.
10.应付帐款 年末余额 50,490,429.67
其中:关联企业帐款
关联企业名称 款项内容 金额
大榭投资有限公司 货款 6,354,785.09
万向集团置地事业部 货款 245,443.00
万向集团租赁有限公司 货款 3,746,690.00
母公司年末比年初减幅较大,主要原因系货款结算及时.
11.预收货款 年末余额 5,757,089.87
其中:关联企业帐款:
关联企业名称 款项内容 金额
万向集团租赁有限公司 货款 50,100.00
12.未交税金 4,036,202.79
税种 期末欠(多)交
增值税 -2,056,753.04
城建税 230,636.99
所得税 5,687,740.30
粮食附加税 129,469.02
关税 43,599.90
代扣代缴个人所得税 1,509.62
13.其他应付款 年末余额 64,281,843.12
其中:关联企业帐款
关联企业名称 款项内容 金额
万向集团零部件事业部 往来款 18,224,000.00
万向集团营销公司 往来款 7,992,080.00
万向集团置地事业部 租金 10,000.00
万向集团租赁有限公司 租赁费 3,459,321.51
母公司年末较年初增加2.2倍,主要系增加与万向集团零部件事业部. 万向集
团租赁有限公司往来.
14.一年内到期的长期负债 年末余额 11,644,970.83
贷款单位 借款日 到期日 年利率 币种 金额 借款条件
中国银行浙江省分行 1995.9.15 1997.9.14 8.52% USD140万 11, 644,
970.83 担保
15.股本 年末余额 156,897,634.00
类别 年初数 本年增减数 年末数 增减原因
法人股 86,900,976 24,697,888 111,598,864 [注]
社会公众股
已流通部分 32,505,000 12,114,291 44,619,291
未流通部分 495,000 184,479 679,479
1996年5月5日,经公司第四次股东大会决议通过,并报经浙江省人民政府证券
委浙证委[1996]16号文批复同意,1995年利润分配方案为每10股送1股另派发现金
红利1.70元(含税),送股增加股本11,990,097元;根据公司第四次股东大会和浙江
省人民政府浙证委[1996]13号文及中国证监会证监上字[1996]2号文批复,1996年
实际配股增加股本25,006,561元,送配股共计增加股本36,996,658元,业经浙江会
计师事务所验证,并出具浙会验字[1996]第180号验资报告.
16.资本公积年末余额为166,883,286,66元,比年初的88,667,778.93元,增加
78,215,507.73元,系配股溢价收入减承销费用后净额.
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额
法定公积金 10,703,873.20 5,574,675.20 0.00 16,278,548.40
法定公益金 5,003,695.20 5,574,675.20 0.00 10,578,370.40
任意盈余公积金 5,873,474.79 666,064.86 0.00 6,539,539.65
18.未分配利润 31,379,526.00
上年余额 0.00
本年增加 55,746,751.98
其中:本年净利润 55,746,751.98
本年减少
1.提取法定公积金 5,574,675.20
2.提取法定公益金 5,574,675.20
3.提取任意盈余公积金 666,064.86
4.预分股利12,551,810.72
19.主营业务收入 本年金额 456,154,535.88
主营业务类别 全年营业净收入
万向节 250,672,391.23
等速成向节 48,214,971.59
特种轴承 44,247,673.18
汽车轴承 35,051,035.84
其他 77,968,464.04
20.财务费用 本年金额 16,490,495.21
其中:
利息净支出 16,414,041.37
汇兑净损失 -132,832.17
其他 209,286.01
母公司本年比上年相比增加49%,主要系本年度借款增加.
21.其他业务利润 本年金额 6,067,153.41
材料销售利润 4,941,657.72
出租固定资产收益 18,738.11
运输净收入 488,376.05
其他 618,381.53
22.投资收益 本年金额 17,862,671.96
(1)其中:
股票投资收益 0.00
债券投资收益 0.00
其他投资收益 17,862,671.96
(2)其他投资收益(非控股)说明
类别 金额 法律依据
短期投资收益 17,720,457.64 短期投资协议
长期投资收益 142,214.32 长期投资合同
母公司本年比上年增加59%,主要系收购子公司后权益增加.
23.营业外收入 本年金额 3,760,583.65
其中:主要内容 金额
赔款收入 1,503,509.64
无法支付应付款转入 18,067.73
处理固定资产 474,775.80
其他 1,764,230.48
母公司本年比上年增加3.3倍,主要系赔款收入增加.
24.营业外支出 本年金额 2,149,543.29
其中:水利基金及公共事业基金 1,390,926.21
处理固定资产损失 619,491.11
赔款支出 94,046.69
其他 45,079.28
母公司本年比上年增加55%,主要系处理废旧设备等淘汰固定资产原因.
25.以前年度损益调整 本年金额 116,794.27
调整项目 经济内容 金额 调整依据(决议.批文)
1994年利润调整 重复调整 -30,829.27 重复入帐
管理费用 欠集团公司款项 91,783.45
所得税 1995年所得税退还 55,840.09 财税大检查调整
(二)合并报表变动幅度超过30%的重要项目变动原因说明
应收帐款.其他应收款.存货.固定资产.累计折旧.无形资产.短期借款. 应付
帐款.预收货款.其他应付款.预提费用.主营业务收入.财务费用.其他业务利润 .
投资收益.营业外收入.营业外支出.以前年度损益调整,各项目年末与年初增幅较
大,主要系本年度收购浙江机械有限公司.浙江汽车轴承公司. 浙江特种轴承公司
及增加对浙江大鼎机电有限公司.浙江万向滚动体有限公司.浙江万向贸易发展有
限公司.浙江万向机电物资有限公司投资,将上述七家公司纳入合并范围所致.
万向钱潮股份有限公司董事会
1997年4月1日
资产负债表(合并)
编制单位: 万向钱潮股份有限公司
资产 附注号 行次 期初数
母公司 合并
流动资产
货币资金 1 3,938 3,938
短期投资 1 2 71,000,000 71,000,000
应收票据 3 1,000,000 1,000,000
应收帐款 2 4 40,903,649 40,903,649
减:坏帐准备 5 163,614 163,614
应收帐款净额 6 40,740,034 40,740,034
预付货款 7 5,589,168 5,589,168
其他应收款 3 8 17,401,718 17,401,718
待摊费用 9 5,595,735 5,595,735
存货 4 10 46,549,087 46,549,087
减:存货变现损失准备 10---- ---
存货净额 10----- ----
待处理流动资产净损失 11 --- ----
一年内到期的长期债券投妆2 --- ----
其他流动资产 13 --- ----
流动资产合计 15 187,879,682 187,879,682
长期投资:
长期投资 5 16 27,527,315 27,527,315
其中:合并价差 47 --- ----
固定资产:
固定资产原价 6 18 161,353,083 161,353,083
减:累计折旧 6 19 33,228,795 33,228,795
固定资产净值 20 128,124,288 128,124,288
在建工程 7 21 2,628,513 2,628,513
固定资产净理 22 --- ---
待处理固定资产净损失 23 --- ----
固定资产合计 30 130,752,801 130,752,801
无形资产及递延资产
无形资产 8 31 2,029,720 2,029,720
递 延资产 9 32 485,963 485,963
无形资产及递延资产合计 33 2,515,684 2,515,684
其他长期资产
其他长期资产 34
递延税项
递延税项借项 35
资产总计 40 348,675,483 348,675,483
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 10 41 9,000,000 9,000,000
应付票据 42 ---- ----
应付帐款 11 43 21,864,615 21,864,615
预收货款 12 44 875,549 875,549
其他应付款 45 2,086,994 2,086,994
应付福利费 46 32,373,263 32,373,263
未交股利 13 47 4,780,216 4,780,216
未交税金 48 131,193 131,193
其他未交款 14 49 12,256,354 12,256,354
预提费用 15 50 3,085,695 3,085,695
一年内到期 16 51 --- ---
的长期负债
其他流动负债 52 --- ---
流动负债合计 55 86,453,882 86,453,882
长期负债:
长期借款 56 32,071,802 32,071,802
应付债券 57 --- ---
长期应付款 58 --- ---
其他长期负债 60 --- ---
长期负债合计 65 32,071,802 32,071,802
递延税项:
递延税款贷项 66 ---- ----
负债合计 67 118,525,685 118,525,685
少数股东权益 67------ ----
股东权益:
股本 17 68 119,900,976 119,900,976
资本公积 18 69 88,667,778 88,667,778
盈余公积 19 70 12,581,043 12,581,043
其中:公益金 71 5,003,695 5,003,695
未分配利润 20 72 --- ---
外币报表折算差额 72----- ---
股东权益合计 79 230,149,798 230,149,798
负债及股东权益总计 80 348,675,483 348,675,483
资产 期末数
母公司 合并
流动资产
货币资金 7,584 16,718
短期投资 91,837,000 52,337,000
应收票据 2,972,560 3,973,980
应收帐款 40,026,041 94,237,695
减:坏帐准备 160,198 328,951
应收帐款净额 39,865,842 93,908,744
预付货款 5,183,551 48,677,719
其他应收款 28,653,168 41,807,650
待摊费用 6,058,293 9,221,418
存货 49,980,626 113,749,239
减:存货变现损失准备 -- ---
存货净额 49,980,626 113,749,239
待处理流动资产净损失 --- 58,069
一年内到期的长期债券投资 --- ---
其他流动资产 --- ----
流动资产合计 224,558,627 363,750,539
长期投资:
长期投资 138,429,695 33,886,561
其中:合并价差 -- 14,123,677
固定资产:
固定资产原价 184,619,323 411,983,664
减:累计折旧 47,526,630 102,103,330
固定资产净值 137,092,692 309,880,333
在建工程 8,084,428 34,650,089
固定资产净理 --- ----
待处理固定资产净损失 ---- ---
固定资产合计 145,177,121 344,530,423
无形资产及递延资产
无形资产 1,739,760 1,739,760
递 延资产 420,799 4,510,119
无形资产及递延资产合计 2,160,560 6,249,879
其他长期资产 ---- ---
其他长期资产
递延税项
递延税项借项 ---- ----
资产总计 510,326,004 748,417,403
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 60,500,000 137,648,000
应付票据 --- 4,090,000
应付帐款 9,894,240 50,490,429
预收货款 2,463,061 5,757,089
其他应付款 2,805,231 5,428,628
应付福利费 12,551,810 12,551,810
未交股利 3,416,563 4,036,202
未交税金 119,040 291,446
其他未交款 27,215,037 64,281,843
预提费用 2,804,113 6,363,829
一年内到期的长期负债 --- 11,644,970
其他流动负债 ---- ----
流动负债合计 121,769,098 302,584,252
长期负债:
长期借款 ---- ----
应付债券 ---- ----
长期应付款 --- ----
其他长期负债 --- ----
长期负债合计 --- ----
递延税项:
递延税款贷项 ---- ----
负债合计 121,769,098 302,584,252
少数股东权益 --- 57,276,246
股东权益:
股本 156,897,634 156,897,634
资本公积 166,883,286 166,883,286
盈余公积 33,396,458 33,396,458
其中:公益金 10,578,370 10,578,370
未分配利润 31,379,526 31,379,520
外币报表折算差额 ---- ----
股东权益合计 388,556,905 388,556,905
负债及股东权益总计 510,326,004 748,417,403
财务状况变动表
编制单位: 万向钱潮股份有限公司 金额单位:人民币元
金额
流动资金来源和运用 行次 母公司 合并
一.流动资金来源:
1.本年净利润