宏源证券股份有限公司2004年半年度报告
重 要 提 示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告经公司第四届董事会第九次会议审议通过。贾放、夏乾元和
于新玲董事因工作原因，未能亲自出席本次会议。其中贾放董事委托陈维中董
事、夏乾元董事委托何加武董事代为表决。
公司2004年半年度财务报告未经审计。
公司总经理刘丁平先生、财务总监许建平先生及财务会计部总经理张延强
先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
第一章 公司基本情况
第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：宏源证券股份有限公司
公司法定英文名称：Hong Yuan Securities Co.,Ltd
缩 写：宏源证券
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：宏源证券
股票代码：000562
三、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
邮 编：830002
公司网址：http://www.ehongyuan.com
公司电子信箱：hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net
四、公司法定代表人：田国立
公司总经理：刘丁平
五、公司董事会秘书：王重昆
证券事务代表：高丽娟
联系地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
联系电话：0991-2301870
联系传真：0991-2301779
六、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他资料：
1.公司首次注册登记日期：1993年5月25日
地址：乌鲁木齐市新华北路2号
2.变更注册登记日期：1996年4月15日
地址：乌鲁木齐市文艺路2号
日期：1998年2月12日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
日期：2000年9月21日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
日期：2001年9月27日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
日期：2003年12月5日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
3.《企业法人营业执照》注册号码：6500001000031
4.税务登记号码：国税字650102228593068
地税字650102228593068
第二节 主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末比年初数
项 目 本报告期末 上年度期末
增减（%）
流动资产 3,925,950,635.61 4,309,988,842.68 -8.91
流动负债 3,468,983,655.02 3,868,737,455.27 -10.33
总资产 4,841,466,783.35 5,238,110,040.46 -7.57
股东权益（不含少数股
1,272,459,128.33 1,269,348,585.19 0.25
东权益）
每股净资产 2.090 2.085 0.24
调整后的每股净资产 1.972 1.964 0.41
本报告期比上年同期
项 目 报告期（1-6月） 上年同期
增减（%）
净利润 3,171,771.73 5,831,390.91 -45.61
扣除非经常性损益后
4,221,170.23 5,721,840.00 -26.23
的净利润
每股收益 0.0052 0.0112 -53.57
净资产收益率% 0.25 0.90 -0.65
经营活动产生的现金
-21,769,019.93 -85,796,026.77 74.63
流量净额
注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额：
1.营业外收入：70,584.76元；
2.营业外支出：1,119,983.26元。
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第一节 股本变动情况
报告期内，公司股份总数及结构没有变动。
2004年6月4日，公司接第一大股东中国信达资产管理公司通知，信达资
产在处置不良资产过程中，经与其债务人——公司另一股东新疆维吾尔自治区投
资公司协商，新疆维吾尔自治区投资公司将其持有的公司法人股3,049,200股，
占公司总股份的0.5%，转让给信达资产以抵偿债务。以上转让事项完成后，信
达资产将持有公司229,960,500股法人股，占公司总股份的37.776%。此次增持
股份已触发要约收购，信达资产将向中国证监会申请豁免要约收购。（有关内容
详见2004年6月8日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
第二节 主要股东持股情况
一、报告期末，公司股东总数为96,613位。
二、公司前十名股东持股情况
股东性质
质押或冻
报告期内 期末持股 比例 股份 （国有股东
股东名称 结的股份
增减（股）数量（股） （%） 类别 或外资股
数量
东）
0 226,911,300 37.275% 0
中国信达资产管理公司 未流通 国有股东
新疆生产建设兵团 0 30,492,000 5.01% 未流通 0 国有股东
0 27,951,000 4.59% 未流通 0
新疆电力公司 国有股东
安徽华茂纺织股份有限公司 0 27,951,000 4.59% 未流通 0
--
0 13,975,500 2.296% 13,975,500
广东中创科技设备租赁公司 未流通 --
深圳宏成电脑有限责任公司 0 13,975,500 2.296% 未流通 0
--
0 9,147,600 1.503% 0
新疆资金融通中心 未流通 国有股东
新疆新达投资管理有限公司 -310,000 4,680,000 0.769% 已流通 0
---
0 4,192,650 0.689% 0
新疆金威有限公司 未流通 --
中诚信托投资有限责任公司 0 3,059,811 0.503% 已流通 0
--
三、公司前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量（股） 种 类
新疆新达投资管理有限公司 4,680,000 A股
中诚信托投资有限责任公司 3,059,811 A股
中国建设银行—博时裕富证券投资基金 1,038,088 A股
中船重工财务有限责任公司 1,030,000 A股
中国工商银行—融通深证100指数证券投资基金 590,826 A股
交通银行—久富证券投资基金 566,432 A股
北京德恒有限责任公司 350,000 A股
李月玲 340,000 A股
揭盛群 286,400 A股
王凯 274,700 A股
未知前十名流通股股东之间是否存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明 关系或属于《上市公司股东持股变动披露管
理办法》规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的 股东名称 约定持股期限
说 明 — —
第三章 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
目前公司董事、监事、高级管理人员中仅监事高天仓先生持有公司股票，持
股数仍为32,966股。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有新聘或解聘情况。
第四章 管理层讨论与分析
第一节 公司经营成果以及财务状况简要分析
2004年上半年，公司实现营业收入15668.20万元，与上年同期相比，增长
了6583.51万元，增长幅度72.47%，收入增长的主要原因，一是因为市场行情变
化和收购新建营业部的增加导致手续费收入增长了4523万元，二是投行发行项
目的完成导致证券发行收入增加了3605万元。2004年上半年公司营业支出16932
万元，与上年同期的14928万元相比增加了2004万元，增长幅度为13.42%，支
出增加的主要原因是收购和新建营业部所产生的营业费用的增加，增加金额为
1871万元。上半年公司实现利润总额1267.70万元，净利润317.17万元，比去
年同期下降了45.61%，净利润下降的主要原因是由于市场行情的变化调整自营
证券持仓结构、市场行情持续低迷导致自营证券差价收入和受托投资管理收益大
幅度下降，以及自营证券跌价准备的进一步增加。现金及现金等价物呈现负增长
7958万元，主要是因为归还卖出回购款导致经营活动产生的现金流量出现负增
长2177万元，归还借款本金及利息，导致筹资活动现金流量负增长6756万元。
第二节 公司经营情况
一、公司主营业务范围及经营状况
公司主要经营证券(含境内上市外资股)的代理买卖；代理证券的还本付息、
分红派息；证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内
上市外资股）的承销（含主承销）；客户资产管理；证券投资咨询（含财务顾问）；
受托投资管理；中国证监会批准的其他业务。
2004年上半年，证券市场起伏较大，总体上仍延续了调整格局。《国务院
关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》为证券市场的中长期发展奠
定了坚实的基础，但宏观调控等因素的出现又使证券市场和证券业面临新的严峻
局面。公司按照董事会批准的经营计划，贯彻落实“抓住机遇，选准切入，多创
利润，体制转轨，机制创新，服务提升”的指导方针，在规范经营、防范风险的
前提下，开拓进取，确保了公司的稳健经营和健康发展。
投资银行业务取得重大突破：公司成为首批经中国证监会批准注册的保荐机
构之一；2004年上半年，主承销家数和承销金额在国内证券公司中名列前茅，
其中“伟星股份”在深圳证券交易所中小企业板块首批挂牌。证券经纪和资产管
理业务适应市场变化，积极开展业务模式创新，推进以客户为中心的综合性金融
营销平台建设。证券投资业务根据市场情况对历史仓位进行了调整，加大可转债
投资力度，针对系统性风险采取了相应的措施。
面对上半年市场出现的一些新的情况，公司完善了多层次风险防范和控制体
系，将日常监控、常规审计、专项审计和专项调查结合起来，并及时采取有效措
施，强化了对各项业务及营业机构的监管和风险防控。改进经营形势分析汇报制
度，加强资金集中调度和合规运用。进行组织机构整合，建立高效的公司运营体
系，完善绩效管理和薪酬制度。
报告期内，公司实现主营业务收入14,576.9万元，利润总额1,267.7万元。
2004年1-6月，公司沪深市场总交易量1,430.39亿元，市场份额1.40%，其中
A股基金交易量448.19亿元，市场份额0.87%。2004年1-6月，公司在沪市总
交易额排名第14位。（数据来源：上交所网站）
二、手续费收入分布地区情况
单位：元
地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
代买卖证券手续费收入 96,003,738.81 51,527,698.48 86.31
其中:新疆片区(四家) 19,835,459.39 12,996,817.62 52.62
上海片区(五家) 17,675,830.67 10,412,146.01 69.76
江苏片区(两家) 9,732,376.11 7,189,644.88 35.37
广东片区(两家) 5,571,836.19 3,266,084.25 70.60
海南片区(一家) 1,949,125.43 1,201,598.16 62.21
辽宁片区(三家) 9,374,563.95 6,983,211.24 34.24
广西片区(三家) 7,150,220.98 3,810,355.43 87.65
湖北片区(一家) 1,459,572.07 964,980.04 51.25
北京片区(一家) 7,120,937.06 4,702,860.85 51.42
浙江片区(四家) 16,125,124.47
云南片区(一家) 8,692.49
其他手续费收入 2,554,348.24 1,800,885.61 41.84
合 计 98,558,087.05 53,328,584.09 84.81
手续费收入2004年1-6月较2003年1-6月增加45,229,502.96元，增幅为84.81%，主
要系本期交易量增加及新增营业部所致。
第三节 公司投资情况
一、报告期内，公司募集资金情况
2003年9月22日至24日，公司增发9000万股A股，实际募集资金净额为
60,952.31万元，9月27日资金全部到位。公司募集资金严格按招股说明书用于
扩大公司资金营运规模和加强完善公司信息系统建设项目。截止2003年12月
31日，公司实际投入资金57,445.73万元，尚未使用的募集资金3,506.58万元
全部存入银行。
2004年上半年，公司结合实际情况继续使用募集资金285.21万元，投入公
司信息系统建设。迄今为止，募集资金使用情况良好。截止2004年6月30日，
本公司实际使用募集资金57,730.94万元，尚未使用的募集资金3,221.37万元全
部存放于银行。
二、报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。
第四节 特别提示
如果市场行情无重大好转，预计公司2004年1-9月份经营利润与上年同期
相比可能有较大幅度的下降。
第五章 重要事项
一、公司法人治理方面
报告期内，公司按照国家的法律法规及中国证监会有关文件的要求，对公司
《章程》进行了修订，经公司股东大会批准，已报请中国证监会审核。
公司的治理结构基本符合有关上市公司、证券公司治理规范性文件的规定和
要求。
二、公司分配方案和发行新股方案执行情况
1.报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积
金转增股本方案。
2. 2004年6月30日，经公司2003年度股东大会审议，同意将公司发行债
券决议的有效期限延长至2005年6月30日。（有关内容详见2004年5月29日、
7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
三、重大诉讼、仲裁事项
新疆国际置地房地产公司于2003年5月以合同违约为由，向新疆高级人民
法院起诉本公司及北京路营业部赔偿56,037,551.1元,并承担本案诉讼费用。针对
国际置地的起诉,公司依法提出书面答辩，明确提出本公司与新疆国际置地公司
之间无合同关系，新疆国际置地公司不具有诉讼主体资格，该公司以合同违约为
由提起诉讼无事实和法律依据。该公司的损失系由该公司经理唐朝金等人挪用公
款的犯罪行为造成，与公司无关。
该案经新疆高级人民法院审理后，于2004年2月9日做出（2003）号新民
二初字第22号民事裁定书，驳回新疆国际置地公司的诉讼请求。新疆国际置地
公司不服该裁定，向最高人民法院提出上诉。最高人民法院经审理后做出判决,
撤销新疆高级人民法院做出的（2003）号新民二初字第22号民事裁定书,发回新
疆高级法院重新审理该案。现该案正在新疆高级法院重新审理中。（有关内容详
见2004年2月21日、6月2日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
四、收购及出售资产、资产重组事项
报告期内，公司没有收购及出售资产、资产重组事项。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司没有重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
1.报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁本公司资产事项。
2.报告期内，公司没有重大担保合同。
独立董事意见：截止2004年6月30日，公司不存在对外提供担保情况。
3.报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
七、公司承诺事项
因公司改组，公司受让了祥龙电业等11家上市公司法人股，根据证券公司
经营管理的有关规定，公司承诺在本次受让后三年内转让上述11家法人股股权，
收回现金。目前，公司正积极处置受让的11家上市公司法人股。
八、报告期内，没有其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通知批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，
公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、其他重要事项信息
1.董事会于2004年2月7日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》上发布公司上海四平路证券营业部迁出上海，迁入昆明获批公告。
2.董事会于2004年4月17日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》上发布公司2003年年度报告摘要。
3.董事会于2004年4月24日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券
报》上发布公司2004年一季度报告。
4.董事会于2004年6月16日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》上发布公司昆明祥云街证券营业部开业公告。
第六章 财务报告
1.公司2004年半年度财务报告未经审计。
2.会计报表（附后）
3.会计报表附注（附后）
合并及母公司资产负债表
2004年6月30日
2004-6-30 2003-12-31
资 产 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
现金 1,661,168.14 1,650,953.37 1,436,594.74 1,406,572.94
银行存款 五、1 2,291,967,077.70 2,101,847,125.56 2,291,096,597.00 2,100,022,744.89
其中:客户资金存款 1,990,365,643.89 1,990,365,643.89 1,863,424,995.48 1,863,424,995.48
结算备付金 五、2 243,288,827.77 243,288,827.77 323,964,639.47 323,964,639.47
其中:客户备付金 170,159,594.81 170,159,594.81 320,419,700.93 320,419,700.93
交易保证金 五、3 24,705,315.15 24,705,315.15 12,453,666.71 12,453,666.71
自营证券 五、4 1,186,689,956.39 1,186,689,956.39 1,473,477,353.71 1,473,477,353.71
应收款项 五、5 120,383,005.65 95,388,051.67 161,770,743.77 126,815,455.59
应收股利 72,860.22 72,860.22 72,860.22 72,860.22
应收利息 五、6 6,254,239.07 6,254,239.07 3,084,171.54 3,084,171.54
代兑付债券 - - - -
待转承销费用 2,321,685.30 2,321,685.30 1,515,706.99 1,515,706.99
待摊费用 9,359,283.83 9,306,797.53 2,260,225.24 2,207,738.94
其他流动资产 39,247,216.39 - 38,856,283.29 -
流动资产合计 3,925,950,635.61 3,671,525,812.03 4,309,988,842.68 4,045,020,911.00
长期投资:
长期股权投资 五、7 64,736,318.37 185,293,648.89 64,736,318.37 179,179,433.28
长期债权投资 五、8 313,797,900.00 313,797,900.00 313,798,550.00 313,798,550.00
长期投资合计 378,534,218.37 499,091,548.89 378,534,868.37 492,977,983.28
固定资产:
固定资产原价 五、9 646,360,157.02 606,594,177.77 636,143,708.87 596,397,430.62
减:累计折旧 五、9 234,896,579.56 226,922,935.73 213,227,393.34 206,016,455.07
固定资产净值 411,463,577.46 379,671,242.04 422,916,315.53 390,380,975.55
减:固定资产减值准备 五、10 4,710,857.03 2,810,199.09 4,710,857.03 2,810,199.09
固定资产净额 406,752,720.43 376,861,042.95 418,205,458.50 387,570,776.46
在建工程 五、11 9,007,085.48 9,007,085.48 9,037,041.48 9,037,041.48
固定资产合计 415,759,805.91 385,868,128.43 427,242,499.98 396,607,817.94
无形资产及其他资产:
无形资产 五、12 90,351,703.63 90,351,703.63 90,444,084.25 90,444,084.25
交易席位费 五、13 23,059,980.61 23,059,980.61 24,941,980.17 24,941,980.17
长期待摊费用 6,310,439.22 3,433,996.61 5,457,765.01 2,565,288.14
抵债资产 1,500,000.00 - 1,500,000.00 -
无形资产及其他资产合计 121,222,123.46 116,845,680.85 122,343,829.43 117,951,352.56
资产合计 4,841,466,783.35 4,673,331,170.20 5,238,110,040.46 5,052,558,064.78
合并及母公司资产负债表(续）
2004年6月30日
2004-06-30 2003-12-31
负债及所有者权益 附注
合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 五、14 539,000,000.00 480,000,000.00 589,000,000.00 480,000,000.00
其中:质押借款 - - - -
拆入资金 五、15 100,000,000.00 100,000,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00
应付款项 五、16 69,236,161.85 62,545,382.08 112,420,217.55 138,301,497.04
应付工资 2,677,307.35 2,677,307.35 2,223,491.36 2,223,491.36
应付福利费 2,135,964.73 1,480,464.57 3,010,441.71 2,419,987.72
应付股利 五、17 1,294,385.84 1,294,385.84 1,294,385.84 1,294,385.84
应交税金及附加 五、18 9,221,112.48 9,223,795.36 16,253,127.02 16,202,341.94
预提费用 五、19 10,353,859.82 8,561,843.72 11,111,236.48 9,319,220.38
代买卖证券款 五、20 2,163,900,564.37 2,163,900,564.37 2,154,381,472.66 2,154,381,472.66
承销证券款 - - - -
代兑付债券款 五、21 793,146.80 793,146.80 865,937.60 865,937.60
卖出回购证券款 五、22 410,200,000.00 410,200,000.00 711,000,000.00 711,000,000.00
一年内到期的长期负债 五、23 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00
其他流动负债 171,151.78 171,151.78 177,145.05 177,145.05
流动负债合计 3,468,983,655.02 3,400,848,041.87 3,868,737,455.27 3,783,185,479.59
长期负债:
长期借款 100,000,000.00 - 100,000,000.00 -
长期应付款 24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
长期负债合计 100,024,000.00 24,000.00 100,024,000.00 24,000.00
负债合计 3,569,007,655.02 3,400,872,041.87 3,968,761,455.27 3,783,209,479.59
股东权益:
股本 五、24 608,745,150.00 608,745,150.00 608,745,150.00 608,745,150.00
资本公积 五、25 533,564,556.32 533,564,556.32 533,564,556.32 533,564,556.32
一般风险准备 五、26 17,280,282.35 17,280,282.35 17,280,282.35 17,280,282.35
盈余公积 五、27 36,836,326.49 36,836,326.49 36,836,326.49 36,836,326.49
其中:法定公益金 22,001,641.23 22,001,641.23 22,001,641.23 22,001,641.23
未分配利润 五、28 76,094,041.76 76,094,041.76 72,922,270.03 72,922,270.03
外币报表折算差额 (61,228.59) (61,228.59) - -
股东权益合计 1,272,459,128.33 1,272,459,128.33 1,269,348,585.19 1,269,348,585.19
负债及所有者权益总计 4,841,466,783.35 4,673,331,170.20 5,238,110,040.46 5,052,558,064.78
——补充资料：
代保管证券（面值）0元；
受托投资2,674,154,117.06元；
受托资金2,700,319,238.70元；
受托投资管理业务收到的存入银行的客户资金存款26,165,121.64元；
受托投资管理业务转到结算备付金的客户备付金0元。
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人：刘丁平 财务负责人：许建平 编制人：张延强
利润及利润分配表
2004年1-6月
金额单位:人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 附注
合并 母公司 合并 母公司
一.营业收入 156,682,038.09 152,386,534.95 90,846,894.86 88,929,469.47
其中:1.手续费收入 五.29 98,558,087.05 98,558,087.05 53,328,584.09 53,328,584.09
2.自营证券差价收入 五.30 (20,496,160.60) (20,496,160.60) (90,490.21) (90,490.21)
3.证券承销收入 五.31 36,133,310.73 36,133,310.73 76,058.64 76,058.64
4.受托资产管理收益 五.32 46,440.79 46,440.79 10,735,200.00 10,735,200.00
5.利息收入 五.33 1,404,000.00 1,404,000.00 - -
6.金融企业往来收入 五.34 30,123,357.95 30,123,357.95 20,449,571.74 20,449,571.74
7.买入返售证券收入 - - 8,125.00 8,125.00
8.其他业务收入 五.35 10,913,002.17 6,617,499.03 6,339,845.60 4,422,420.21
二.营业成本 169,319,271.97 157,914,574.73 149,282,905.75 139,735,477.50
其中:1.手续费支出 五.36 11,869,235.53 11,868,902.43 6,983,871.89 6,983,871.89
2.利息支出 五.37 13,273,690.27 8,338,611.93 12,197,130.45 6,780,351.76
3.金融企业往来支出 五.38 5,620,617.51 5,620,617.51 18,972,700.85 18,972,700.85
4.卖出回购证券支出 五.39 10,450,352.63 10,450,352.63 8,588,907.56 8,588,907.56
5.营业费用 五.40 116,957,746.89 113,847,607.10 98,245,198.11 95,191,639.87
6.其他业务支出 3,226,296.05 19,386.32 971,633.91 -
7.营业税金及附加 五.41 7,921,333.09 7,769,096.81 3,270,020.33 3,164,562.92
8.汇兑损失 - - 53,442.65 53,442.65
三.投资收益 五.42 26,363,638.81 19,257,538.51 64,785,881.34 57,198,333.81
四.营业利润 13,726,404.93 13,729,498.73 6,349,870.45 6,392,325.78
加:营业外收入 五.43 70,584.76 67,490.96 248,535.86 248,535.86
减:营业外支出 五.44 1,119,983.26 1,119,983.26 138,984.95 138,984.95
五.利润总额 12,677,006.43 12,677,006.43 6,459,421.36 6,501,876.69
减:资产减值损失 五.45 5,647,624.84 5,647,624.84
六.扣除资产损失后利润总额 7,029,381.59 7,029,381.59 6,459,421.36 6,501,876.69
减:所得税 3,857,609.86 3,857,609.86 670,485.78 670,485.78
少数股东本期损益 - (42,455.33) -
七.净利润 3,171,771.73 3,171,771.73 5,831,390.91 5,831,390.91
加:年初未分配利润 72,922,270.03 72,922,270.03 57,850,818.92 57,850,818.92
以前年度损益调整 107,348.69 107,348.69
盈余公积转入 - - - -
八.可供分配的利润 76,094,041.76 76,094,041.76 63,789,558.52 63,789,558.52
减:提取一般风险准备 - - - -
提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
九.可供股东分配的利润 76,094,041.76 76,094,041.76 63,789,558.52 63,789,558.52
减:应付普通股股利 - - - -
十.未分配利润 76,094,041.76 76,094,041.76 63,789,558.52 63,789,558.52
——补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 0 0 0
2、自然灾害发生的损失 0 0 0 0
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0
4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 0 0 0
5、债务重组损失 0 0 0 0
6、其他 0 0 0 0
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人：刘丁平 财务负责人： 许建平 编制人：张延强
利润表附表——
净资产收益率及每股收益计算表
金额单位：人民币元
2004年6月30日 2003年6月30日
报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.59% 7.60% 0.1587 0.1587 5.33% 5.36% 0.0664 0.0664
营业利润 1.08% 1.08% 0.0225 0.0225 0.98% 0.99% 0.0122 0.0122
净利润 0.25% 0.25% 0.0052 0.0052 0.90% 0.91% 0.0112 0.0112
扣除非经常性损益后的净利润 0.33% 0.33% 0.0069 0.0069 0.89% 0.89% 0.0110 0.0110
上述指标的计算公式如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率=P鳎‥0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0）
其中：P为报告期净利润
E0为期初净资产；
Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；
M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；
Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益=P S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0
其中：P为报告期利润；
S0为期初股份总数；
S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；
M0为报告期月份数；
Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；
Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
企业负责人：刘丁平 财务负责人：许建平 编制人：张延强
合并及母公司现金流量表
2004年1-6月
金额单位:人民币元
2004年1-6月
项 目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
自营证券收到的现金净额 209,161,122.01 209,161,122.01
代买卖证券收到的现金净额 9,519,091.71 9,519,091.71
承销证券收到的现金净额 36,133,310.73 36,133,310.73
手续费收入收到的现金 98,557,087.05 98,557,087.05
资金存款利息收入收到的现金 30,123,357.95 30,123,357.95
卖出回购证券收到的现金 13,081,715,589.37 13,081,715,589.37
收到的其他与经营活动有关的现金 五、46 105,453,286.72 60,899,792.35
现金流入小计 13,570,662,845.54 13,526,109,351.17
代兑付债券支付的现金净额 47,520.05 47,520.05
手续费支出支付的现金 11,868,902.43 11,868,902.43
客户资金存款利息支出支付的现金 8,338,611.93 8,338,611.93
卖出回购证券到期回购支付的现金 13,392,965,942.00 13,392,965,942.00
支付给职工以及为职工支付的现金 40,120,533.52 40,053,967.52
以现金支付的营业费用 45,321,911.40 44,475,674.42
支付的营业税金及附加 10,086,934.56 9,780,937.00
支付的所得税款 19,545,396.20 18,758,944.50
支付的其他与经营活动有关的现金 五、47 64,136,113.38 60,378,714.18
现金流出小计 13,592,431,865.47 13,586,669,214.03
经营活动产生的现金流量净额 (21,769,019.93) (60,559,862.86)
二、投资活动产生的现金流量:
取得债权投资利息收入收到的现金 981,882.66 981,882.66
分得股利或利润收到的现金 15,950,315.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 213,900.32 213,900.32
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 17,146,098.89 1,195,782.98
权益性投资支付的现金
债权性投资支付的现金
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,357,425.99 6,577,971.59
现金流出小计 7,357,425.99 6,577,971.59
投资活动产生的现金流量净额 9,788,672.90 -5,382,188.61
三、筹资活动产生的现金流量:
借款收到的现金 2,072,800,000.00 2,022,800,000.00
吸收权益性投资收到的现金
现金流入小计 2,072,800,000.00 2,022,800,000.00
偿还债务支付的现金 2,129,800,000.00 2,029,800,000.00
偿付利息支付的现金 10,556,028.95 5,620,617.51
现金流出小计 2,140,356,028.95 2,035,420,617.51
筹资活动产生的现金流量净额 (67,556,028.95) (12,620,617.51)
四、汇率变动对现金的影响额 -44,381.62 -44,381.62
五、现金及现金等价物净增加额 (79,580,757.60) (78,607,050.60)
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人：刘丁平 财务负责人：许建平 编制人 张延强
会计报表附注
2004年半年度
金额单位：人民币元
一、公司简介
宏源证券股份有限公司（简称“本公司”，下同）系1993年经新疆维吾尔自治区经济体
制改革委员会以新体改（1993）001号文批准改组为新疆宏源信托股份有限公司，注册资本
为人民币175,000,000元。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，至1999年12月31日本公司股本总额增
至518,745,150元。自1999年度执行利润分配方案送股完毕至2002年12月31日本公司股
本未发生变动。
根据国务院1999年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证监会、中国人民银行转
发的有关文件，本公司申请改组为综合类证券公司。2000年9月13日，中国证监会以证监
机构字[2000]210号文批准本公司整体改组为宏源证券股份有限公司并同意宏源证券股份有
限公司开业。
根据本公司2003年度第一次股东大会决议及修改后的公司章程，经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2003]114号文核准。本公司2003年9月22日，通过深圳证券交易所交
易系统上网定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式，向社会公开发行9,000万股人
民币普通股，募集资金总额为人民币63,000万元。增发后，本公司注册资本变更为人民币
608,745,150元，本公司已于2003年12月5日向新疆维吾尔自治区工商行政管理局换领了
注册号为6500001000031-1/号的营业执照。本公司经营范围：证券（含境内上市外资股）
的代理买卖；代理证券的还本付息、分红派息，证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的
自营买卖；证券（含境内上市外资股）的承销（含主承销）；证券投资咨询（含财务顾问）；
受托投资管理；中国证监会批准的其他业务。
根据中国证监会上海证券监管办公室和中国证监会昆明证券监管特派办的批复，本公司
上海四平路证券营业部迁址昆明。经积极筹建，本公司已按照中国证监会云南监管局云证监
[2004]33号《关于宏源证券股份有限公司昆明祥云街证券营业部通过开业验收的通知》的
要求，领取了《证券经营机构营业许可证》，并在云南省工商行政管理局办理了注册登记手
续，于2004年6月16日正式开业。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《金融企业会计制度》及其补充规定。本
公司的具体会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2.会计年度
会计期间采用公历年度制，即公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生
减值，则按规定计提减值准备。
4.外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币，年度内涉及的非本位币经济业务，按业务发生日中国人
民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。决算日，货币性项目中的非本位币余额，
概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折算差额除筹建期间
及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当期损益。
5.外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按
照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配
利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中
的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量
表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、
无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资
本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折
算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风
险很小的投资。
本公司编制现金流量表时确定为现金等价物包括：现金、银行存款、结算备付金。
7.坏账核算方法
本公司坏账核算采用备抵法。坏账准备金按应收款项的性质分别采用余额百分比法和账
龄分析法计提以及对可能形成坏账的应收款项采用分析计提的方法，具体计提方法如下：
（1）对证券类应收款项按其期末余额的5‰计提；
（2）对非证券类应收款项（不包括应收关联公司款及预付账款），期末按照应收款项余
额，分别账龄按比例提取坏账准备。其中：账龄为一年以内（包括一年，以下类推）的提取
比例为5‰，一至二年的为10%，二至三年的为15%，三至四年的为20%，四至五年的为
30%，五年以上的为50%；
（3）对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大的，如债务人死亡、
失踪；债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停
产而在短时间内无法偿付债务等。采用个别认定法计提专项坏账准备，计提的坏账准备计入
当期损益。
应收款项及坏账准备的细节在附注五.5、六.1中表述。
8.客户交易结算资金会计核算方法
本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银
行存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，
结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。公司在收到代理客户买卖证
券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交
易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结
算时确认为手续费收入。
9.自营证券分类、计价依据、成本结转方法以及自营证券跌价准备的计提方法
本公司自营证券分为股票、基金、国债、企业债券、其他五类。自营买入证券按取得时
的实际成本计价，其实际成本包括买入时成交的价款和各项税费，但购买股票和债券的价格
中包含已宣告发放尚未领取的现金股利和债券利息单独核算，不计入自营证券成本。卖出证
券的实际成本，按移动加权平均法计算确定。期末，在分类的基础上将自营证券的可收回总
额与其总成本进行比较，如可收回总额低于总成本，按其差额提取自营证券跌价准备，如可
收回总额高于或等于总成本，则全额冲回已提取的自营证券跌价准备。
自营证券及自营证券跌价准备的细节在附注五.4中表述。
10.代理发行证券业务会计核算方法
本公司代理发行证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定分别进行核算：
（1）以全额包销方式进行承销业务的，在按承购价格购入待发售证券时，确认为一项
资产；将证券转售给投资者时，按发行价格确认为证券销售，按已发行证券的承购价格结转
代发行证券的成本计入证券销售，期末按转售给投资者的发行价抵减承购价结转证券销售确
认代理证券发行差价收入。发行期结束后，如有未售出的证券，按承购价格转为自营证券或
长期投资。
（2）以余额包销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定
的发行价格同时确认为一项资产和一项负债；发行期结束后，如有未售出的证券按约定发行
价格转为自营证券或长期投资；代发行证券的手续费收入，应于发行期结束后，与发行人结
算发行价款时确认证券发行差价收入。
（3）以代销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定的发
行价格同时确认为一项资产和一项负债；代发行证券的手续费收入，在发行期结束后，与发
行人结算价款时确认证券发行差价收入。
11.代理兑付债券业务会计核算方法
本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑
付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销
代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，
与委托方结算时确认手续费收入。
12.受托投资管理业务会计核算方法
本公司受托经营管理资产，按实际受托资产的金额，同时确认为一项资产和一项负债；
对受托投资管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核算进行处理；合同到期与
委托单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担
的损失，确认为当期的收益或损失计入受托投资管理收益（损失以“-”号填列）。
13.长期投资核算方法
（1）长期债券投资：
①长期债权投资的计价，债券投资按实际成本计价，其实际支付的价款中包含的已到期
尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，实际支付的价款中包含的尚未到期的债券利
息，计入所购债券的成本。
②长期债权投资的溢折价及摊销，长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作
为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。长期
债权投资溢价或折价的摊销方法采用直线法。
③长期债权投资收益确认方法，债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收
入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额计入当期损益；处置长期债权投资时，按实际
取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期损益。
（2）长期股权投资：
①长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
②股权投资差额的确认及摊销，采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的
初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本
法改为权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资
差额”明细科目核算。本公司的股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊
销；合同没有规定投资期限的，按十年分期平均摊销；本公司的股权投资贷方差额，于发生
时计入“资本公积”。
③股权投资的核算方法，本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资
额占被投资公司有表决权资本总额不足20%或虽占被投资公司有表决权资本总额20%或
20%以上，但不具有重大影响时，以成本法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额的
20%至50%或虽占被投资公司有表决权资本总额的20%以下，但具有重大影响时，以权益法
核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽占被投资公司有表决权资本总
额的20%至50%，但对被投资公司实质上有控制权的，采用权益法核算并对会计报表予以
合并。
④收益确认方法，采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，
但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得
的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资
的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计
期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，
并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差
额，作为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备：决算日，对长期投资逐项进行检查，若因市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，且该等降低的价值在
可预计的未来不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，首先冲减该项投资的资本公积准
备项目，冲抵的差额部分计入当期损失。对已确认减值的长期投资的价值又得以恢复的，则
在原已确认减值准备的数额内转回。
长期投资及长期投资减值准备的细节在附注五.7、五.8、六.2、六.3中表述。
14.固定资产计价、折旧方法以及固定资产减值准备
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、运输工具、电子设备及其他与
经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在2,000.00元以上，使用期限
超过两年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值、
估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定其折旧率。各类折旧率如下
类 别 预计使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 45-40年 2.156-2.425%
运输工具 12-5年 8.083-19.400%
电子及其他设备 14-6年 6.929-16.167%
(4)固定资产后续支出：对于固定资产发生的下列各项后续支出，通常的处理方法如下：
A、固定资产修理费用，应当直接计入当期费用；
B、固定资产改良支出，应汉计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定
资产的可收回金额；
C、固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化，应当在“固定资产”科目下单设“固
定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者孰短的期间内，
采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”
明细科目仍有余额，应将该余额一次全部计入当期营业外支出；
D、融资租入方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理，发生
的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，应在两次装修期间、剩余租赁期与固定
资产尚可使用年限三者中孰短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；
E、经营租入固定资产发生的改良支出，应单独设“经营租入固定资产改良”科目核算，
并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期间内，采用合理的方法单独计提折
旧。
(5)固定资产减值准备：本公司于决算日对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于
账面价值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可再使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量的不合格品或造成经营上的大量差错的
固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
固定资产、累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注五.9、五.10中表述。
15.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固
定资产。在建工程建造期间所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程的成
本。
决算日对在建工程进行逐项检查，对于存在下列一项或若干项情况时，则将其可收回金
额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程的细节在附注五.11中表述。
16.无形资产及其减值准备、交易席位费、开办费、长期待摊费用核算方法
无形资产、交易席位费、开办费、长期待摊费用按形成或取得时发生的实际成本计价，
开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益，5万元以下的软件费等于发生时一次性计入
当期损益，5万元以上才作为无形资产或长期待摊费用入账，并按直线法平均摊销。其具体
项目及摊销年限如下：
（1）商誉，按十年分期平均摊销；
（2）计算机软件，按三年分期平均摊销；
（3）交易席位费，按十年分期平均摊销；
（4）其他资产按项目受益期和五年孰短分期平均摊销。
决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下列情况，
按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生减值情形的。
无形资产、交易席位费的细节在附注五.12、五.13中表述。
17.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件，借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销
和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊
销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生时计入当期损益。
(2)资本化金额的确定，至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支
出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：A、为购建固定资产只借入一笔专
门借款，资本化率为该项借款的利率；B、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本
化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，
则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本
化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
18.预计负债的确认原则
（1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：A、该义务是
企业承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；C、该义务的金额
能够可靠地计量。
（2）确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金
额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金
额范围，则最佳估计数按如下方法确定：A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可
能发生金额确定；B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概
率计算确定。
（3）确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19.各项业务收入的确认方法
本公司业务收入分为以下几类：自营证券差价收入、证券承销收入、受托投资管理收益、
利息收入、金融企业往来收入、买入返售证券收入、其他业务收入、投资收益。各项业务收
入的确认方法如下：
（1）手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入；
（2）自营证券差价收入，自营卖出的证券，在与证券交易所清算时按成交价款扣除相
关税费后的净额作为卖出证券收入。卖出证券收入在抵减卖出证券的实际成本确认为自营证
券差价收入。
（3）证券承销收入，按证券发行方式分别确认。A、全额包销方式，将证券转售给投
资者时，按发行价格抵减承购价确认收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费
收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
（4）受托投资管理收益，资产管理合同到期与委托单位结算收益或损失时，按合同规
定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失，确认为受托投资管理收益（损
失以“-”号填列）。
（5）利息收入、金融企业往来收入，以利息款项已收到或合同签订并执行取得利息收
款凭据时确认收入的实现；
（6）买入返售证券收入，在证券到期返售时，按返售价格与买入成本的差额确认为收
入；
（7）其他业务收入：包括咨询服务、转让无形资产等业务，以合同签订并执行到期时、
劳务已提供、资产已转让时确认为收入；
（8）投资收益，按类别分为长期股权投资、长期债权投资取得的收益（或损失）、自营
证券取得的现金股利和利息等。长期股权投资按权益比例分别以成本法或权益法确认收益。
长期债权投资收益按约定利率计算利息并分摊溢折价后确认收益。自营股票股利按持有期间
取得额确认。自营债券利息按以下情况分别确定：A、自营债券持有到期兑付，按到期兑付
的金额进行确认；B、持有分期付息到期还本的债券持有期间分期取得的利息按实际取得的
金额确认；C、卖出债券按买卖持有期间确认。
20.所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
21.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》及本公司章程确定，其税后利润除国家另有规定外，按照下列顺序分配：
分配顺序 分配比例
提取一般风险准备 按不低于税后利润的10%提取，累计
达到注册资本的20%时不再提取
提取法定盈余公积金 10%
提取法定公益金 5%
其余按股东大会审定的利润分配方案提取任意盈余公积金和分红派息。
22.合并会计报表的编制基准和编制方法
（1）编制基准：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报
表暂行规定》和财会字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文
件的要求编制的。本公司列入合并会计报表范围的子公司（详情列示于附注五——控股子公
司及合营企业）所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
（2）编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时
将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销、代理证券买卖等内部交易及其未
实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资
企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位的亏损
分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并资产负债的“未分配利润”项目上增设“未确
认的投资损失”项目；同时，在合并利润表的“少数股东本期损益”项目下增设“未确认的
投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率列示如下：
税 项 计税基础 税 率
营业税（地税） 各项应税营业收入（含房地产） 5%
房产税 自有房产原值的70% 1.2%
房产租金收入 12%
城市维护建设税*1 应纳营业税（地税） 1%、7%
教育费附加 应纳营业税（地税） 3%
企业所得税*2 应纳税所得额 14.85%、15%、33%
*1本公司除深圳两家证券营业部适用的城建税税率为1%外，其他下属机构或证券营业
部及子公司适用的城建税税率为7%。
*2经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函（2000）128号文批准，从2000年1月1日
起，本公司（除疆外证券营业部以外）按14.85%的税率计征所得税；深圳、海南等三家证
券营业部适用15%税率；上海、盐城、沈阳、大连、桂林、柳州、北京等二十家证券营业
部适用33%税率。
根据国家税务总局国税发[2001]13号文《国家税务总局关于汇总（合并）纳税企业实行
统一计算、分级管理、就地预交、集中清算所得税问题的通知》，经国家税务总局以国税函
[2003]1090号批准，本公司及各分支机构在新疆实行汇总缴纳企业所得税，本公司所属各分
支机构按年度应纳所得税额的60%比例，就地预交企业所得税。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
1.本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
注册资本 拥有股权 投资额 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并
北海新宏源物业发展公司 广西北海市 200 100% 200 房地产开发 是
新疆宏源建信发展有限公司 乌鲁木齐市 19,000 100% 19,000 投资业务,房地产开发,物业管理 是
北海宏富典当拍卖行公司* 广西北海市 250 60% 150 典当、小额融资 否
北京市京宏源投资顾问有限公司* 北京市 4,000 100% 4,000 投资咨询、房地产咨询 否
２.联营公司的有关情况
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
新疆宏源大厦物业管理有限公司* 乌鲁木齐市 瞿学忠 50万元 50万元 50% 物业管理及服务
杭州宏富置业有限公司 杭州市 2,000万元 808.8万元 40.44% 房地产开发、投资业务
*北海宏富典当拍卖行公司2002年度已歇业，本公司之子公司——北海新宏源物业发
展公司已对该项投资全额作减值处理；北京市京宏源投资顾问有限公司无实质性经营业务，
本公司已对其累积亏损作减值处理；新疆宏源大厦物业管理有限公司本会计期间虽有营业，
但其规模较小。根据财政部财会字[1996]2号文规定，因上述三家公司资产、收入、利润合
计低于本公司资产、收入、利润的10%，故未合并其会计报表。
五、母公司会计报表主要项目注释
1.银行存款
2004-6-30 2003-12-31
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
代理买卖证券客户存款 人民币 1,956,691,781.23 1,956,691,781.23 1,821,557,954.10 1,821,557,954.10
美元 3,554,658.75 29,420,488.62 4,300,202.00 35,591,479.62
港币 4,008,079.56 4,253,374.04 5,887,018.54 6,275,561.76
小 计 1,990,365,643.89 1,863,424,995.48
自有资金存款 人民币 100,834,518.09 100,830,029.18 226,927,242.35 226,927,242.35
美元 1,191,143.05 9,858,614.57 1,072,176.47 8,874,082.99
港币 747,114.51 792,837.92 747,114.51 796,424.07
小 计 111,481,481.67 236,597,749.41
合 计 2,101,847.125.56 2,100,022.744.89
2.结算备付金
2004-6-30 2003-12-31
币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
中国证券登记结算有限 人民币 216,562,284.20 216,562,284.20 263,040,357.40 263,040,357.40
责任公司上海分公司 美元 483,861.37 4,004,727.01 343,613.30 2,843,984.20
小 计 220,567,011.21 265,884,341.60
中国证券登记结算有限 人民币 14,867,859.52 14,867,859.52 55,422,861.68 55,422,861.68
责任公司深圳分公司 港币 7,401,014.93 7,853,957.04 2,492,904.49 2,657,436.19
小 计 22,721,816.56 58,080,297.87
合 计 243,288,827.77 323,964,639.47
结算备付金2004年6月30日余额较2003年12月31日减少80,675,811.70元，减幅为
24.90%，主要系本公司期末缴存证券登记公司的备付金减少所致。
3.交易保证金
2004-6-30 2003-12-31
交易场所 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
上海证券交易所 人民币 4,650,000.00 4,650,000.00 4,650,000.00 4,650,000.00
美元 200,000.00 1,655,320.00 200,000.00 1,655,340.00
小 计 6,305,320.00 6,305,340.00
深圳证券交易所 人民币 17,618,011.64 17,868,011.64 5,616,336.77 5,616,336.77
美元 64,275.61 531,983.51 64,275.61 531,989.94
小 计 18,399,995.15 6,148,326.71
合 计 24,705,315.15 12,453,666.71
结算备付金2004年6月30日余额较2003年12月31日增加12,251,648.44元，增幅为
98.38%，主要系交易量增加，缴存深圳证券交易所的清算保证金增加所致。
4.自营证券
(1)投资成本
2004-6-30 2003-12-31
类别 投资成本 市值 被质押数 投资成本 市值 被质押数
股票 937,771,756.38 890,689,956.39 - 941,483,128.82 896,337,269.01
国债 275,903,499.05 266,000,000.00 - 553,331,899.09 547,140,084.70 -
企业债券 30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 30,000,000.00 -
合计 1,243,675,255.43 1,186,689,956.39 - 1,524,815,027.91 1,473,477,353.71
(2)自营证券跌价准备
类别 2003-12-31 本期计提 本期转回 2004-6-30
股票 45,145,859.81 1,935,940.18 - 47,081,799.99
国债 6,191,814.39 3,711,684.66 - 9,903,499.05
合计 51,337,674.20 5,647,624.84 - 56,985,299.04
自营证券2004年6月30日余额较2003年12月31日减少281,139,772.48元，减幅为
18.44%，主要系本公司上半年度受国债市场行情影响，国债减仓所致。
自营证券跌价准备2004年6月30日余额较2003年12月31日增加5,647,624.84元，
增幅为11%，主要系上半年度证券市场持续低迷，期末结存证券成本高于市价金额增加所
致。
5.应收款项
（1）按账龄分项列示
2004-6-30 2003-12-31
逾期账龄 余 额 占总额比例(%) 余 额 占总额比例(%)
一年以内(含一年,下同) 78,294,380.47 58.71 110,462,060.76 67.03
一至二年 1,197,140.64 0.90 5,048,876.05 3.07
二至三年 2,974,984.70 2.23 1,844,291.21 1.12
三至四年 697,459.77 0.52 1,090,742.56 0.66
四至五年 2,339,989.19 1.75 8,457,474.89 5.13
五年以上 47,860,977.43 35.89 37,888,927.15 22.99
合 计 133,364,932.20 100.00 164,792,372.62 100.00
（2）、坏账准备
项 目 2003-12-31 本期计提 本期转销 2004-6-30
证券类应收款项 396,272.27 396,272.27
非证券类应收款项 37,580,644.76 36.50 37,580,608.26
合 计 37,976,917.03 36.50 37,976,880.53
（3）截止2004年6月30日止，前五名欠款单位合计欠款73,913,448.99元，占期末应
收款项总额55.42%。
（4）本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明
细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
北海宏富典当拍卖行 21,100,000.00 9,637,000.00 5年以上 欠款单位歇业正
在清理过程中
北京中兴信托投资公司 8,287,000.00 8,287,000.00 5年以上 欠款单位已破产
中国电子租赁有限公司 7,796,700.00 7,017,030.00 5年以上 欠款单位正在清算
乌鲁木齐市百业化工厂 3,500,000.00 3,500,000.00 5年以上 欠款单位已破产
南洋经销部 2,900,000.00 2,900,000.00 5年以上 欠款单位已破产
新疆高级人民法院 1,570,217.15 1,570,217.15 2至3年 实属诉讼费
湖北潜江恒达制药公司 1,280,567.14 1,280,567.14 5年以上 欠款单位已破产
应收款项2004年6月30日总额较2003年12月31日减少31,427,440.42元，减幅为
19.07%，主要系上半年收回新一代科技股份有限公司遗留欠款所致。
应收款项2004年6月30日余额中，无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
6.应收利息
项 目 2004-6-30 2003-12-31
2003年7年期国债 5,763,333.32 2,555,077.78
国家开发银行2003年美元金融 490,905.75 529,093.76
债券
合 计 6,254,239.0 3,084,171.54
应收利息2004年6月30日余额较2003年12月31日增加3,170,067.53元，增幅为102.79
％，主要系计提上半年长期债权投资利息所致。
7.长期股权投资
(1)分类列示如下：
项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30
长期股权投资 180,274,351.97 6,114,215.61 186,388,567.58
减：减值准备 1,094,918.69 - 1,094,918.69
长期股权投资净额 179,179,433.28 6,114,215.61 185,293,648.89
(2)分项说明
A、全资子公司
被投资公司名 期初累计权 本期权益
行业 初始投资额 2003-12-31 2004-6-30
称 益增(减) 增(减)
新疆宏源建信 房地 190,000,000.00 170,169,380.05 -19,830,619.95 6,366,512.37 176,535,892.42
发展有限公司 产
北海新宏源物 物业 2,000,000.00 -25,355,628.08 -27,355,628.08 -252,296.76 -25,607,924.84
业公司 管理
合 计 192,000,000.00 144,813,751.97 -47,186,248.03 6,114,215.61 150,927,967.58
B、联营公司
项 目 2004-6-30 2003-12-31
杭州宏富置业有限公司 8,088,000.00 8,088,000.00
合 计 8,088,000.00 8,088,000.00
C、参股投资
项 目 2004-6-30 2003-12-31
新疆证券公司 15,783,600.00 15,783,600.00
新疆北方工贸公司 100,000.00 100,000.00
新疆资金融通中心 2,000,000.00 2,000,000.00
乌鲁木齐市集装箱公司 2,400,000.00 2,400,000.00
合 计 20,283,600.00 20,283,600.00
D、股票投资——法人股
类 别 2004-6-30 2003-12-31 质押、冻结情况
新疆友好股份有限公司 540,000.00 540,000.00 无
陕西西北五棉实业股份有限公司 4,830,000.00 4,830,000.00 无
陕西精密合金股份有限公司 1,719,000.00 1,719,000.00 无
合 计 7,089,000.00 7,089,000.00
E、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2003-12-31 本期计提 本期转销 2004-6-30 计提或冲销原因
新疆北方工贸公司 100,000.00 - - 100,000.00 被投资单位倒闭
杭州宏富置业有 未作权益法调整的被投资
994,918.69 - 994,918.69
限公司 单位累计亏损
1,094,918.69 - 1,094,918.69
8.长期债权投资
项 目 2004-6-30 2003-12-31
长期国债投资 260,000,000.00 260,000,000.00
中央企业债券 53,797,900.00 53,798,550.00
合 计 313,797,900.00 313,798,550.00
长期债券投资2004年6月30日余额明细列示如下：
票面
债券名称 金额 发行期限 付息方式 备注
年利率
2003年7年期国债 260,000,000.00 2003.08.20～2010.08.20 2.66% 按年支付
国家开发银行2003年美 每半年付原币金额为
53,797,900.00 2003.09.25～2008.09.25 3.65%
元金融债券 息一次 650万美元
合计 313,797,900.00
9.固定资产及累计折旧
类 别 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 292,841,138.18 7,175,976.05 - 300,017,114.23
运输工具 31,002,259.33 1,380,226.00 32,382,485.33
电子及其他设备 272,554,033.11 2,368,791.15 728,246.05 274,194,578.21
固定资产原值合计 596,397,430.62 10,924,993.20 728,246.05 606,594,177.77
累计折旧：
房屋及建筑物 30,878,817.22 4,145,704.44 - 35,024,521.66
运输工具 12,979,520.43 1,419,666.09 14,399,186.52
电子及其他设备 162,158,117.42 16,005,430.65 664,320.52 177,499,227.55
累计折旧合计 206,016,455.07 21,570,801.18 664,320.52 226,922,935.73
固定资产净值 390,380,975.55 379,671,242.04
10.固定资产减值准备
类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-6-30
房屋及建筑物 2,314,631.77 - 2,314,631.77
运输工具 78,287.12 - 78,287.12
电子及其他设备 417,280.20 - 417,280.20
合计 2,810,199.09 - 2,810,199.09
11.在建工程
资金 金 额 完工
项目名称 预算总额
来源 2003-12-31 本期增加 本期转出 2004-6-30 程度
杭州莫干山路营业用房工程 900万元 自筹 9,037,041.48 29,956.00 9,007,085.48 90%
12.无形资产及减值准备
(1)无形资产
取得 剩余摊
原始金额 2003-12-31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004-6-30
类 别
方式 销年限
软件系统 购入 5,968,818.05 1,680,689.92 5,914,691.90 894,414.35 6,700,967.47 4年
中继线 购入 4,386,698.43 3,733,187.47 - 3,733,187.47 3年
用电使用权 购入 526,100.00 350,344.12 67,049.94 283,294.18 2年
吸收
商誉 120,457,286.11 85,517,307.91 5,006,359.11 80,510,948.80 9年
合并
土地使用权 购入 3,139,927.20 2,895,742.32 39,249.12 2,856,493.20 38年
合 计 134,478,829.79 94,177,271.74 5,914,691.90 6,007,072.52 94,084,891.12
(2)无形资产减值准备：
类别 2003-12-31 本期计提 本期转回 2004-6-30
中继线 3,733,187.49 - 3,733,187.49
合 计 3,733,187.49 - 3,733,187.49
13.交易席位费
交易场所 席位数 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-6-30
深圳证券交易所 24 14,400,000.00 9,162,342.52 720,000.00 8,442,342.52
上海证券交易所 45 24,590,752.50 15,779,637.65 1,161,999.56 14,617,638.09
合 计 69 38,990,752.50 24,941,980.17 1,881,999.56 23,059,980.61
14.短期借款
类 别 2004-6-30 2003-12-31
信用 450,000,000.00 450,000,000.00
保证 30,000,000.00 30,000,000.00
合 计 480,000,000.00 480,000,000.00
2004年6月30日借款明细列示如下:
贷款单位 借款本金 年利率 借款期限 借款条件
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌
30,000,000.00 4.941% 2004.03.24-2005.03.24 保证
鲁木齐市建设路支行
中国建设银行新疆分行 450,000,000.00 1.89%
合 计 480,000,000.00
15.拆入资金
单 位 2004-6-30 2003-12-31 借款期限 年利率 备注
乌鲁木齐市商业银行 107,000,000.00 2003.12.26-2004.01.02 3.15%
民生银行 100,000,000.00 2004.06.28-2004.07.05 2.00%
100,000,000.00 107,000,000.00
2004年6月30日拆入入资金明细列示如下:
贷款单位 本金 年利率 拆借期限 拆借条件
民生银行 100,000,000 2.00% 2004.06.28-2004.07.05 信用
16.应付款项
项 目 2004-6-30 2003-12-31
应付帐款
A、应付交易所配股款 6,295.82 14,856.41
B、应付客户现金股利 223,461.59 69,333.51
C、应付利息 20,074,499.74 20,074,499.74
D、逾期应付款项 1,871,156.10 1,871,156.10
D1逾期应付利息 1,829,410.10 1,829,410.10
D2逾期应付帐款 41,746.00 41,746.00
应付帐款小计 22,175,413.25 22,029,845.76
其他应付款 40,369,968.83 116,271,651.28
合 计 62,545,382.08 138,301,497.04
应付款项2004年6月30日余额较2003年12月31日减少75,756,114.96元，减幅为
54.78%，主要系本公司与客户往来款减少所致。
17.应付股利
股东名称 内 容 2004-6-30
广东中创科技设备租赁公 2000年度分红派息款 1,138,775.00
司
新疆维吾尔自治区石油总 2000年度分红派息款 152,460.00
公司
刘平 2000年度分红派息款 2,032.80
郭熙华 2000年度分红派息款 1,118.04
合 计 1,294,385.84
18.应交税金及附加
税 种 2004-6-30 2003-12-31
营业税(国税) （11,949.70） （15,000.00）
营业税(地税) 2,600,696.08 4,417,374.54
城建税 179,774.43 307,461.60
教育费附加 79,768.63 136,294.55
企业所得税 1,589,202.15 8,777,163.26
个人所得税 4,775,182.46 2,571,962.29
其他 11,121.31 7,085.70
合 计 9,223,795.36 16,202,341.94
应交税金2004年6月30日余额较2003年12月31日减少6,978,546.58元，减幅为
43.07%，主要系因计税收入和纳税所得减少，计提各项税款额减少所致。
19.预提费用
项 目 2004-6-30 2003-12-31
拆入资金利息 6,495,750.00 6,495,750.00
房租及物业管理费 1,533,069.80 2,207,370.05
水电费 85,709.98 97,775.45
手续费返还 230,010.34 411,956.97
其他 217,303.60 106,367.91
合 计 8,561,843.72 9,319,220.38
20.代买卖证券款
2004-6-30 2003-12-31
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
代理买卖证券客户保证 人民币 2,122,860,882.74 2,122,860,882.74 2,111,037,882.34 2,111,037,882.34
金存款 美元 3,600,486.01 29,799,782.51 4,235,677.12 35,057,436.38
港币 10,591,687.82 11,239,899.12 7,773,134.62 8,286,153.94
合 计 2,163,900,564.37 2,154,381,472.66
21.代兑付债券款
债券类别 2004-6-30 2003-12-31
国债 793,146.80 793,146.80
企业债券 72,790.80
合 计 793,146.80 865,937.60
22.卖出回购证券款
交易场所 2004-6-30 2003-12-31
上海证券交易所 410,200,000.00 711,000,000.00
期末余额中回购到期日情况列示如下:
回购品种 2004-6-30 回购到期日
R002 20,700,000.00 2004年7月1日
R003 100,000,000.00 2004年7月5日
R004 24,800,000.00 2004年7月5日
R007 32,700,000.00 2004年7月7日
R028 100,000,000.00 2004年7月7日
R091 10,000,000.00 2004年7月15日
R091 37,000,000.00 2004年8月30日
R091 5,000,000.00 2004年9月7日
R091 10,000,000.00 2004年9月13日
R091 20,000,000.00 2004年9月14日
R091 20,000,000.00 2004年9月15日
R091 10,000,000.00 2004年9月16日
R091 20,000,000.00 2004年9月17日
合 计 410,200,000.00
卖出回购证券款2004年6月30日余额较2003年12月31日减少300,800,000元，
减幅为42.31%，主要系本公司期末因经营需要，减少卖出回购证券所致。
23.一年内到期的长期负债
类 别 2004-6-30 2003-12-31
保证 160,000.000.00 160,000.000.00
2004年6月30日一年内到期的借款明细列示如下：
贷款单位 借款本金 月利率 借款期限 借款条件
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 100,000,000.00 4.950‰ 2001.11.15-2004.11.14 保证
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 60,000,000.00 4.575‰ 2002.12.18-2004.12.17 保证
合 计 160,000,000.00
24.股本
（1）股权结构
2004-6-30 2003-12-31
股东类别
户数 金额 持股比例 户数 金额 持股比例
发起人股份 12 366,285,150.00 60.18% 12 366,285,150.00 60.18%
非上市公司 8 305,047,050.00 50.11% 8 305,047,050.00 50.11%
其中:非银行金融机构 2 16,770,600.00 2.75% 2 16,770,600.00 2.75%
其他单位 4 61,238,100.00 10.07% 4 61,238,100.00 10.07%
社会公众股 242,460,000.00 39.82% 242,460,000.00 39.82%
配售法人股 14 54,900,000.00 9.02% 54,900,000.00 9.02%
已上市流通股 187,560,000.00 30.80% 187,560,000.00 30.80%
合 计 608,745,150.00 100.00% 608,745,150.00 100.00%
（2）发起人股东持股情况简介
股份质押或
股东名称 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30
冻结情况
中国信达资产管理公司 226,911,300.00 - - 226,911,300.00 无
新疆生产建设兵团 30,492,000.00 - - 30,492,000.00 无
新疆维吾尔自治区电力公司 27,951,000.00 - - 27,951,000.00 无
安徽华茂纺织股份有限公司 27,951,000.00 - - 27,951,000.00 无
广东中创科技设备租赁公司 13,975,500.00 - - 13,975,500.00 已冻结
深圳宏成电脑有限公司 13,975,500.00 - - 13,975,500.00 无
新疆资金融通中心 9,147,600.00 - - 9,147,600.00 无
新疆金威有限总公司 4,192,650.00 - - 4,192,650.00 无
新疆维吾尔自治区石油总公司 3,049,200.00 - - 3,049,200.00 无
新疆维吾尔自治区投资公司 3,049,200.00 - - 3,049,200.00 无
陕西省西安证券公司 2,795,100.00 - - 2,795,100.00 无
乌鲁木齐电信局 2,795,100.00 - - 2,795,100.00 无
合 计 366,285,150.00 - - 366,285,150.00
25.资本公积
项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-6-30
股本溢价 533,140,969.07 - 533,140,969.07
资产评估增值准备 423,587.25 - 423,587.25
合 计 533,564,556.32 - 533,564,556.32
26.一般风险准备
2003-12-31 本期计提 本期使用 2004-6-30
一般风险准备 17,280,282.35 - 17,280,282.35
27.盈余公积
项 目 2003-12-31 本期计提 本期使用 2004-6-30
法定盈余公积金 14,834,685.26 - 14,834,685.26
法定公益金 22,001,641.23 - 22,001,641.23
合 计 36,836,326.49 - 36,836,326.49
28.未分配利润
项 目 分配比例 2004-6-30 2003-12-31
期初未分配利润 72,922,270.03 57,850,818.92
加:本期实现净利润 3,171,771.73 20,095,268.16
减:利润分配 5,023,817.05
其中:提取一般风险准备 10% 2,009,526.82
提取法定盈余公积金 10% 2,009,526.82
提取法定公益金 5% 1,004,763.41
分配普通股股利 -
期末未分配利润 76,094,041.76 72,922,270.03
29.手续费收入
地 区 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
代买卖证券手续费收入 96,003,738.81 51,527,698.48 86.31
其中:新疆片区(四家) 19,835,459.39 12,996,817.62 52.62
上海片区(五家) 17,675,830.67 10,412,146.01 69.76
江苏片区(两家) 9,732,376.11 7,189,644.88 35.37
广东片区(两家) 5,571,836.19 3,266,084.25 70.60
海南片区(一家) 1,949,125.43 1,201,598.16 62.21
辽宁片区(三家) 9,374,563.95 6,983,211.24 34.24
广西片区(三家) 7,150,220.98 3,810,355.43 87.65
湖北片区(一家) 1,459,572.07 964,980.04 51.25
北京片区(一家) 7,120,937.06 4,702,860.85 51.42
浙江片区(四家) 16,125,124.47
云南片区(一家) 8,692.49
其他手续费收入 2,554,348.24 1,800,885.61 41.84
合 计 98,558,087.05 53,328,584.09 84.81
手续费收入2004年1-6月较2003年1-6月增加45,229,502.96元，增幅为84.81%，主
要系本期交易量增加及新增营业部所致。
30.自营证券差价收入
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
卖出总价 成本 差价收入 卖出总价 成本 差价收入
自营股票 86,981,986.07 107,297,720.56 (20,315,734.49) 8,904,125.46 8,426,276.53 477,848.93
自营债券 289,833,400.04 290,013,826.15 (180,426.11) 991,048,020.00 991,616,359.14 (568,339.14)
合 计 376,815,386.11 397,311,546.71 (20,496,160.60) 999,952,145.46 1,000,042,635.67 (90,490.21)
自营证券差价收入2004年1-6月亏损20,469,160.60元较2003年1-6月减少20,405,670.39
元，主要系本期调整自营证券持仓结构所致。
31.证券承销收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
股票承销收入 35,895,073.53 (2,027,000.00)
国债承销收入 238,237.20 2,103,058.64 (88.67)
合 计 36,133,310.73 76,058.64 47,407.17
证券承销收入2004年1-6月较2003年1-6月增加36,057,252.09元，主要系本期主承
销股票成功发行所致。
32.受托资产管理收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
受托资产管理收益 46,440.79 10,735,200.00 （99.57）
受托资产管理收益2004年1-6月较2003年1-6月减少10,688,759.21元，减幅为
99.57%，主要系受市场行情影响，资产管理收益水平下降所致。
33.利息收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
贷款利息收入 1,404,000.00 --
利息收入2004年1-6月较2003年1-6月增加1,404,000.00元，主要系本公司加大对原
信托业务遗留款项的自主清理工作、回款增加所致。
34.金融企业往来收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
银行存款利息收入 30,123,357.95 20,449,571.74 47.31
金融企业往来收入2004年1-6月较2003年1-6月增加9,673,786.21元，增幅为47.31%，
主要系增加资金存放银行所致。
35.其他业务收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
咨询服务收入 5,846,119.63 3,950,000.00 48.00
其他收入 771,379.40 472,420.21 63.28
合 计 6,617,499.03 4,422,420.21 49.64
其他业务收入2004年1-6月较2003年1-6月2,195,078.82元，增幅为49.64%，主要系
本公司大力开展投资银行业务，咨询服务业务增加所致。
36.手续费支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
交易手续费支出 10,857,988.13 6,428,981.70 68.89
其他 1,010,914.30 554,890.19 82.18
合 计 11,868,902.43 6,983,871.89 69.95
手续费支出2004年1-6月较2003年1-6月增加4,885,030.54元，增幅为69.95%，主要
系本期交易量增加及新增营业部所致。
37.利息支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
股民存款利息支出 8,338,611.93 6,780,351.76 22.98
利息支出2004年1-6月较2003年1-6月增加1,558,260.17元，增幅为22.98%，主要系
本期客户资金存款增加所致。
38.金融企业往来支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
借款资金利息 5,620,617.51 18,972,700.85 (70.38)
金融企业往来支出2004年1-6月较2003年1-6月减少13,352,083.34元，减幅为70.38%，
主要系本期拆入等资金总额减少所致。
39.卖出回购证券支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
卖出回购利息支出 10,450,352.63 8,588,907.56 21.67
卖出回购证券支出2004年1-6月较2003年1-6月增加1,861,445.07元，增幅为21.67%，
主要系本期卖出回购证券业务增加所致。
40.营业费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
营业费用总额 113,847,607.10 95,191,639.87 19.60
前十项大额费用列示如下:
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
职工工资 30,310,253.09 23,266,887.75 30.27
固定资产折旧 21,650,369.23 19,572,189.74 10.62
房屋租赁及物业管理费 16,217,618.79 12,520,240.47 29.53
无形资产摊销 5,897,945.08 5,329,308.18 10.67
劳动保险费 3,304,815.90 2,455,496.33 34.59
业务招待费 3,263,235.07 2,809,073.14 16.17
差旅费 2,474,681.76 2,010,669.31 23.08
交易所设施使用费 2,298,564.49 2,704,822.01 （15.02）
信息传输费 2,123,602.05 2,323,121.50 （8.59）
电子设备运转费 1,888,568.29 1,237,739.95 52.58
营业费用2004年1-6月较2003年1-6月增加18,655,967.23元，增幅为19.60%，主要
系新增证券营业部所致。
41.营业税金及附加
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
营业税 7,045,783.67 2,876,875.38 144.91
城建税 476,726.98 201,381.28 136.73
教育费附加 229,512.55 86,306.26 165.93
其他 17,073.61
合 计 7,769,096.81 3,164,562.92 145.50
营业税金及附加2004年1-6月较2003年1-6月增加4,604,533.89元，增幅为145.50%，
主要系营业收入增加所致。
42.投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
权益法核算公司所有者权益净增(减) 6,114,215.61 (4,036,377.54)
自营证券持有收益 8,991,402.05 19,098,742.05 （52.92）
基金转让收益 38,876,033.40 （100.00）
长期债券投资收益 4,151,920.85
托管浙江信托所属五家证券营业部收益 3,259,935.90 （100.00）
合 计 19,257,538.51 57,198,333.81 （66.33）
投资收益2004年1-6月较2003年1-6月减少37,940,795.30元，减幅为66.33%，主要
系本公司本期投资项目减少所致。
43.营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
企业扶持基金 27,554.00 60,531.00
财政补贴 39,800.00 40,200.00
其他 136.96 147,804.86
合 计 67,490.96 248,535.86
44.营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理净损失 2,456.25 72,815.90
捐赠支出 13,000.00
违约和赔偿损失 1,051,975.43 5,798.00
各种基金 64,760.88 42,678.40
其他 790.70 4,692.65
合 计 1,119,983.26 138,984.95
45.资产减值损失
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减百分比(%)
自营证券跌价损失 5,647,624.84
合 计 5,647,624.84
46.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2004年1-6月
咨询服务、财务顾问等收入 6,663,939.82
新一代科技股份有限公司遗留借款 45,000,000.00
自营证券持有期间分派的红利或利息 6,598,536.91
其他 2,637,315.62
合 计 60,899,792.35
47.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2004年1-6月
营业部筹备及网络建设等项目客户往来款 49,693,937.23
其他 10,684,776.95
合 计 60,378,714.18
48.受托投资
2004-6-30 2003-12-31
类别 帐面成本 市值 被质押数 帐面成本 市值 被质押数
股票 516,586,712.71 424,084,877.45 - 458,935,122.44 421,803,020.13 -
国债 2,123,348,250.86 1,947,872,312.10 - 2,346,409,624.63 2,243,697,247.20 -
基金 4,040,000.00 3,256,000.00 - 4,040,000.00 3,652,000.00 -
企业
30,179,153.49 29,238,295.60 - 23,491,737.23 23,101,300.00 -
债券
合计 2,674,154,117.06 2,404,451,485.15 - 2,832,876,484.30 2,692,253,567.33 -
49.受托资金
项 目 2004-6-30 2003-12-31
本金 2,700,319,238.70 2,844,932,433.64
六、合并会计报表主要项目注释
1.应收款项
（1）按账龄分析列示
2004-6-30 2003-12-31
占总额 占总额
逾期账龄 余 额 余 额
比例(%) 比例(%)
一年以内(含一年,下同) 84,532,466.04 46.90 116,108,542.77 52.38
一至二年 35,405,471.24 19.64 36,036,393.40 16.26
二至三年 4,008,742.45 2.22 3,357,875.81 1.51
三至四年 793,046.28 0.44 1,380,259.07 0.62
四至五年 2,541,680.42 1.41 9,078,676.24 4.10
五年以上 52,984,405.74 29.39 55,691,839.50 25.13
合 计 180,265,812.17 100.00 221,653,586.79 100.00
（2）、坏账准备
项 目 2003-12-31 本期计提 本期转销 2004-6-30
证券类应收款项 396,272.27 396,272.27
非证券类应收款项 59,486,570.75 36.50 59,486,534.25
合 计 59,882,843.02 36.50 59,882,806.52
（3）截止2004年6月30日止，前五名欠款单位合计欠款103,726,625.65元，占期末
应收款项总额57.54%。
（4）本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明
细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
北海宏富典当拍卖行 36,809,876.66 20,346,876.66 5年以上 欠款单位正在清
理过程中
北京中兴信托投资公司 8,287,000.00 8,287,000.00 5年以上 欠款单位已破产
乌鲁木齐市百业化工厂 3,500,000.00 3,500,000.00 5年以上 欠款单位已破产
南洋经销部 2,900,000.00 2,900,000.00 5年以上 欠款单位已破产
企业外交协会 1,750,000.00 1,750,000.00 5年以上 欠款单位已破产
新疆高级人民法院 1,570,217.15 1,570,217.15 2至3年 实属诉讼费
广州惠州大厦 1,200,000.00 1,200,000.00 5年以上 欠款单位已破产
珠海天冠实业公司 1,180,000.00 1,180,000.00 5年以上 欠款单位已破产
乌鲁木齐合中公司 1,172,000.00 1,172,000.00 5年以上 结欠房租款
应收款项2004年6月30日余额中，无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
2.长期股权投资
(1)分类列示如下：
项 目 2003-12-31 本期增加�