宏源证券股份有限公司2001年中期报告
2001 年8 月 10日
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经深圳同人会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
1． 公司的法定中文名称：宏源证券股份有限公司
公司的法定英文名称：Hong Yuan Securities Co.,Ltd
缩写：宏源证券
2． 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
邮 编：830002
公 司 网 址：http://hongyuan.xj.cninfo.net
公司电子信箱：hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net
3． 公司法定代表人：田国立
4． 公司董事会秘书：于 帆
授权代表：高丽娟
联系地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
联系电话：0991－2301870
联系传真：0991－2301779
5．公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：宏源证券
股票代码：0562 二、主要财务数据和指标
（一）主要财务指标
单位：元
项 目 2001年中期 2000年中期
（调整后）
净利润 52,103,172.96 43,213,555.17
扣除非经常性损益后的净利润 53,197,250.04 42,052,900.21
总资产 5,383,603,166.28 3,256,888,937.31
资产负债率(％) 87.75％ 81.79％
股东权益（不包含少数股东权益） 661,016,205.49 593,071,897.32
每股收益（摊薄） 0.1004 0.0833
每股收益（加权） 0.1004 0.0833
净资产收益率％（摊薄） 7.88％ 7.29％
净资产收益率％（加权） 8.21％ 7.48％
每股净资产 1.274 1.1433
调整后的每股净资产 1.1892 1.0572
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6432 1.1174
项 目 2001年中期 2000年度
（调整后）
净利润 52,103,172.96 84,408,989.60
扣除非经常性损益后的净利润 53,197,250.04 86,725,262.50
总资产 5,383,603,166.28 5,050,447,929.48
资产负债率(％) 87.75％ 87.06％
股东权益（不包含少数股东权益） 661,016,205.49 608,913,032.53
每股收益（摊薄） 0.1004 0.1627
每股收益（加权） 0.1004 0.1627
净资产收益率％（摊薄） 7.88％ 13.20％
净资产收益率％（加权） 8.21％ 14.89％
每股净资产 1.274 1.1738
调整后的每股净资产 1.1892 1.0648
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6432 3.624
注：
1 2001年中期扣除非经常性损益的项目、金额列示如下：
项目：营业外收支净额 金额：－1,094,077.08元
2 主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=（报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理（流动、固定）资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
（二）每股收益和净资产收益率
报告期利润 净资产收益率 ％ 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.44 5.66 0.0693 0.0693
营业利润 5.91 6.15 0.0753 0.0753
净利润 7.88 8.21 0.1004 0.1004
扣除非经常性损
益后的净利润 8.02 8.35 0.1022 0.1022 三、股本变动和主要股东持股情况
（一） 股本变动情况
股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋,－）
配股 送股 公积金转 小计
股（增发）
一、未上市流通股份
1.发起人股份 257,276,250
其中：
境内法人持有股份 257,276,250
2.募集法人股 109,008,900
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 366,285,150
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 152,460,000
其中：高管人员股 178,632
已上市流通股份合计 152,460,000
三、股份总数 518,745,150
本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 257,276,250
其中：
境内法人持有股份 257,276,250
2.募集法人股 109,008,900
3.内部职工股
4.优先股或其他
未上市流通股份合计 366,285,150
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 152,460,000
其中：高管人员股 213,198
已上市流通股份合计 152,460,000
三、股份总数 518,745,150
注：高管人员股数变动是高管人员增持股份冻结所致。
（二）前十名股东持股情况
单位：万股
序号 股东名称 报告期初持股 报告期末持股 持股比例
1 中国信达资产管理公司 22691.13 22691.13 43.74％
2 新疆生产建设兵团 3049.2 3049.2 5.88％
3 新疆维吾尔自治区电力公司 2795.1 2795.1 5.39％
4 安徽华茂纺织股份有限公司 2795.1 2795.1 5.39％
5 广东中创科技设备租赁公司 1397.55 1397.55 2.69％
6 深圳市宏成电脑有限公司 1397.55 1397.55 2.69％
7 新疆资金融通中心 914.76 914.76 1.76％
8 新疆金威有限公司 419.265 419.265 0.81％
9 新疆维吾尔自治区投资公司 304.92 304.92 0.59％
10 新疆维吾尔自治区石油总公司 304.92 304.92 0.59％
注：
12000年11月10日，公司第三届董事会第四次会议审议同意中国宝安集团股份有限公司将所持“宏源证券”法人股2795.1万股转让给安徽华茂纺织股份有限公司。2001年1月有关转让手续办理完毕。2001年1月16日，在《证券时报》上刊登了有关转让的三家公告。
2报告期内，股东持股数没有变化。四、经营情况的回顾与展望
（一） 公司报告期内主要经营情况
公司是中国第一家上市证券公司，主营业务范围是：证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。
2001年是公司改组为证券公司的第一年，也是实施公司《三年发展纲要》的第一年。公司依据董事会批准的《三年发展纲要》，按照上市证券公司的标准，抓住机遇，加强管理，潜心经营，打好基础，向建设成为管理、质量和效益一流的上市证券公司迈出了坚实的一步。
1、公司按照上市证券公司的标准，基本完成了公司组织机构体系建设、内部监控体系建设、资金管理体系建设、电子技术体系建设、研究咨询体系建设，形成了科学健全、安全高效的业务经营管理体系。
2、加强了利润中心建设，公司的证券经纪业务、证券自营业务、资产管理业务、投资银行业务和资金经营业务进一步加大开拓力度，完善管理体制，强化激励机制，形成了一系列优势互补、各有所专的盈利中心，使公司上半年取得了较好的经营业绩，并为实现全年的总目标奠定了良好的基? 。
3、加强了队伍素质建设和思想政治工作，完善激励机制，建设企业文化，广泛吸引人才，保障了业务发展。
报告期内，公司主营业务收入21373.85万元，比去年同期增长了85.34％；实现净利润5210.32万元，比去年同期增长了20.57％。
（二）公司投资情况
1.报告期内，公司没有募集资金情况。
2.报告期内，公司没有非募集资金投资项目。
2000年5月，经公司2000年第一次临时股东大会同意，公司以自有资金认购国泰基金管理有限公司股权2200万元。经中国证券监督管理委员会证监基金字[2000]15号文核准，本公司投资国泰基金管理有限公司的法律手续于2000年7月履行完毕。投资金额2672.3万元。上期末收益814.47万元，本报告期末收益522.43万元。
（三） 公司财务状况
会计科目增减变动情况
单位：元
项 目 2001年6月30日 2000年12月31日 增减％
（调整后）
总资产 5,383,603,166.28 5,055,447,929.48 6.49
应收款项 741,926,895.73 736,133,220.69 0.01
自营证券 407,696,014.26 335,992,277.81 21.34
受托资产 633,867,464.95 583,647,839.07 8.60
存货 52,863,385.26 53,189,630.23 －0.61
长期投资 162,152,038.42 152,871,371.75 6.07
固定资产 292,315,187.88 281,581,974.77 3.81
拆入资金 450,000,000.00 450,000,000.00 －－
卖出回购 578,700,000.00 730,000,000.00 －20.73
证券款
受托资金 1,427,459,548.60 1,012,989,942.11 40.92
长期负债 50,136,604.24 50,146,854.24 －－
股东权益 661,016,205.49 608,913,032.53 8.56
项 目 变动原因
总资产 营业部增加
应收款项 －－
自营证券 扩大自营
受托资产 扩大资产管理业务
存货 －－
长期投资 －－
固定资产 营业部增加
拆入资金 －－
卖出回购 网上融资减少
证券款
受托资金 资产管理客户增加
长期负债 －－
股东权益 利润增加
项 目 2001年1－6月 2000年1－6月 增减％ 变动原因
（调整后）
手续费收入 59,498,455.69 50,987,126.01 16.69 营业部增加
主营业务利润 35,977,205.45 38,053,977.09 －5.46 －－
净利润 52,103,172.96 43,213,555.17 20.57 投资收益增长
主要财务指标变动原因：
由于公司机构增加，使公司总资产及固定资产规模有所增长；为增强获利能力，加大自营运作力度，自营证券比重有较大增长；为积极开展资产管理业务，受托资金增幅较大。此外，由于投资收益增加，使公司净利润比上年同期有较大幅度增长。
（四）生产经营环境、国家宏观政策、法规的重大变化，正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明
公司目前主营业务收入主要是自营证券差价收入和经纪业务收入，这两项收入都容易受市场环境，特别是国家政策变化的影响。
（五）下半年工作计划
公司改组为证券公司后，为业务发展争得了广阔的空间，但同时也存在着资本规模小，网点数量少等劣势。下半年，公司的工作重点仍然是打基? 、抓发展，继续抓好经营体系建设、利润中心建设和人才队伍建设等中心工作。具体内容如下：
1、证券经纪业务要继续加强规范管理，抓紧网点建设，增加技术投入，加强咨询服务，形成稳定的利润来源；2、投资银行业务要抓好队伍建设，继续完善业务规范，增加项目储备，实现由功能部门向利润中心的转变；3、资产管理业务要建立新体制，真正办成投资理财服务中心，形成新的利润中心；4、积极开展国际业务，加快公司业务向国际领域的拓展。五、重要事项
（一）公司2001年中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
公司2000年度股东大会审议通过了2000年度利润分配方案：本公司2000年度实现税后利润8176.97万元，提取10％的一般风险准备金817.70万元，提取10％的法定公积金817.70万元，提取5％的法定公益金408.85万元，加上公司以前年度利润调整增减因素，可供股东分配的利润6000.83万元，以公司2000年末总股本51874.515万股为基数，向全体股东每10股派现金0.5元（含税），资本公积金不转增股本。
公司于2001年7月27日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上刊登分红派息公告；股权登记日为2001年8月2日；除息日为8月3日。目前，此方案已实施完毕。
经公司2000年度股东大会通过，公司1999年配股期限延长至2002年6月30日。公司于2001年6月27日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了决议公告。
（三）报告期内，公司没有重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司没有收购兼并、资产重组事项。
根据业务发展的需要，公司2000年度分别与中国人民建设银行大连信托投资公司、桂林市信托投资公司、盐城市信托投资公司和柳州市信托投资公司签署了《证券营业部转让协议书》，受让上述信托投资公司的七家证券营业部及北海股权证托管中心。目前，中国证监会已以证监机构字[2001]91、93、94、95号文批复同意我公司受让北海股权证托管中心并将其改组为证券营业部，同意我公司受让中国人民建设银行桂林市信托投资公司、柳州市信托投资公司、大连信托投资公司的证券营业部，我公司正在按照中国证监会的批复办理有关改组、转让、交接及换领《证券经营机构营业许可证》工作。
（五）报告期内，公司没有重大关联交易事项。
2000年度，公司改组过程中与中国信达资产管理公司签署了《资产剥离处置协议书》，本公司的信托类资产人民币520,455,717.68 元，按账面价值一次性划转中国信达资产管理公司，以实现本公司非证券类资产的剥离。目前，公司董事会正积极努力，加强协商，力争早日完成资产的剥离处置。
（六）本公司与控股股东在人员、资产、财务方面“三分开”情况
1．人员独立方面
本公司人员完全独立，公司董事长与控股股东单位中国信达资产管理公司法人代表不是同一人担任，公司总经理、副总经理等高级管理人员在股东单位中无任职的情况，无财务人员在关联公司兼职情况，本公司的劳动人事及工资依法独立管理。
2．资产完整方面
公司资产完整，不存在控股股东占用本公司资产的情况。公司与中国信达资产管理公司的资产剥离工作尚在进行中。本公司依法独立经营、管理公司资产，确保了全体股东权益的充实。
3．财务分开方面
本公司财务完全独立，依法设立独立的财务部门，有健全的财务核算体系和规范独立的财务会计制度，及对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。
（七）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产并带来10％以上年度利润的情况。
（八）报告期内，公司继续聘任深圳同人会计师事务所为本公司审计机构。
（九）报告期内，公司没有签署重大合同。
（十）报告期内，公司没有对外担保事项。
（十一）报告期内，公司没有更改公司名称或股票简称的情况。
（十二）报告期内，深圳同人会计师事务所出具了无保留意见的中期审计报告。
（十三）报告期内其他事项
1．2000年度，公司聘请普华永道国际会计有限公司对公司按照国际会计准则编制的补充财务报告进行了审计。普华永道国际会计有限公司对公司的补充财务报告出具了非标准无保留意见的审计报告，涉及事项如下：一、会计报表未列示上年度对比数据；二、公司协议收购的大连、桂林等七家证券营业部的财务状况及经营成果未纳入合并会计报表。
公司董事会认为，1普华永道国际会计有限公司是首次对公司补充财务报告进行审计，该公司仅对公司2000年度按国际会计准则编制的补充财务报告进行审计，因此会计报表中不列示上年度对比数据是合适的。2公司2000年度分别与中国人民建设银行大连信托投资公司、桂林市信托投资公司、盐城市信托投资公司和柳州市信托投资公司签署了《证券营业部转让协议书》，受让上述信托投资公司的七家证券营业部及北海股权证托管中心，因该转让尚未获得中国证监机构的最后批准，转让工作当时尚待中国证监会及其派出机构审批，因此其财务状况及经营成果未纳入公司的合并会计报表。
2．2001年1月16 日，董事会在《证券时报》上发布公告：中国宝安集团股份有限公司向安徽华茂纺织股份有限公司协议转让本公司法人股2795.1万股，转让后，安徽华茂纺织股份有限公司持有本公司5.39％的股权。
3．2001年4月12 日，董事会在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上发布公告：从2001年起三年内金融保险业营业税逐步下调三个百分点，预计2001年公司经营收益有可能提高3.3％左右。
4．2001年6月9日，董事会在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》上发布公告：经国家外汇管理局批准，公司获准经营外汇业务。六、财务会计报告
（一）审计报告
公司经深圳同人会计师事务所审计，出具了无保留意见的中期审计报告（深同证审字[2001]第074 号）。
（二） 会计报表
（三）会计报表附注深同证审字[2001]第074号审 计 报 告 宏源证券股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的合并资产负债表和母公司的资产负债表，2001年1－6月合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表，2001年1－6月合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》和《证券公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1－6月经营成果和现金及现金等价物的流入、流出信息，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所有限公司
中国注册会计师 易永健
中国注册会计师 朱文岳
二○○一年七月二十二日宏源证券股份有限公司会计报表附注二○○一年六月三十日
单位：人民币元
一、公司简介
本公司系1993年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改(1993)001号文批准改组为新疆宏源信托投资股份有限公司,1993年5月25日领取新疆维吾尔自治区工商行政管理部门注册号为22857306－8号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币175,000,000.00元。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，本公司股本总额增至518,745,150.00元。本公司原经营范围如下：信托存贷款、投资业务;委托存贷款、投资业务;房地产投资业务;有价证券业务(限国家政策允许部分);金融租赁业务;代理财产保管与处理业务;机电产品、金属材料(限国家专项审批规定的产品除外)、五金交电化工产品、建筑材料、装饰材料、百货针纺织品、农副产品(棉花除外)的销售、房地产开发、经济担保与信用见证、经济咨询等。
根据国务院1999年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证监会、中国人民银行转发的有关文件，本公司申请改组为综合类证券公司。同时，对信托类资产进行了剥离处置，详细情况参见附注四。2000年9月13日，中国证监会以证监机构字[2000]210号文批准本公司整体改组为宏源证券股份有限公司并同意宏源证券股份有限公司开业，同时批准本公司受让原托管中国建设银行海南省信托投资公司证券交易营业部、深圳证券业务部、上海浦东妙境路证券交易营业部；受让原托管中国建设银行沈阳市信托投资股份有限公司证券部、深圳证券营业部、上海证券业务部四平路营业部。2000年9月21日，本公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局换取了注册号为6500001000031号的宏源证券股份有限公司企业法人营业执照。本公司新的经营范围如下：证券的代理买卖、代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证、代理登记开户、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询、资产管理。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《证券公司会计制度》。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2.会计期间
会计期间采用公历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制,计价原则为历史成本法。
4.外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务，按近似中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。决算日，货币性项目中的非本位币余额，概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折合本位币差额计入当期损益。
5.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。本公司列入合并会计报表范围的子公司(详情列示于附注五控股子公司及合营企业)所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐准备金
坏帐准备按应收款项的性质分别采用余额百分比法和帐龄分析法计提以及对可能形成坏帐的应收款项采用分析计提的方法，具体计提方法如下：
（1）对证券类应收款项（包括预付帐款）按其期末余额的5‰计提；
（2）对非证券类应收款项（不包括应收关联公司款及预付帐款）期末按其余额，分别帐龄按比例予以计提，其中：一年以内的应收款项，按其余额的5‰计提；一年以上、二年以内的应收款项，按其余额的10％计提；二年以上、三年以内的应收款项，按其余额的15％计提；三年以上、四年以内的应收款项,按其余额的20％计提；四年以上、五年以内的应收款项，按其余额的30％提取；五年以上的应收款项，按其余额的50％计提。
（3）对有确切证据表明该项应收款项不能收回,或收回的可能性不大(如债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等)的应收款项全额计提坏帐准备并计入当期损益。
8.存货核算方法
本公司的存货分为未售商品房和低值易耗品两类,各类存货的取得和结转以实际成本计价。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备：以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年损益。
9.客户交易结算资金会计核算办法
本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，单独立户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进行核算。与交易所清算的资金单独存入指定清算银行，清算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行结算，公司代理客户买卖证券的款项在与清算银行结算的同时进行，与客户代买卖证券款进行结算，支付给交易所的各项费用在与交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。
10.自营证券分类，计价依据，成本结转方法，以及自营证券跌价准备的计提方法。
本公司自营证券分为股票、基金、国债、企业债券、其他五类。自营买入证券按取得时的实际成本计价，其实际成本包括买入时成交的价款和各项税费，但购买股票和债券的价格中包含已宣告发放尚未领取的现金股利和债券利息单独核算，不计入自营证券成本。卖出证券的实际成本，按移动加权平均法计算确定。自营证券跌价准备按季提取和清算。季度终了，在分类的基础上将当季末自营证券的总市价与其总成本进行比较，如总市价低于总成本，按其差额提取自营证券跌价准备，如总市价高于或等于总成本，全额冲回已提取的自营证券跌价准备。
11.代理发行证券业务会计核算办法
本公司代理发行证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定分别进行核算。
1 公司以全额包销方式进行承销业务的，在按承购价格购入待发售的证券时，确认为一项资产；公司将证券转售给投资者时，按发行价格确认为证券销售，按已发行证券的承购价格结转代发行证券的成本计入证券销售，期末按转售给投资者的发行价抵减承购价结转证券销售确认代理发行证券收入。发行期结束后，如有未售出的证券，按承购价格转为公司的自营证券或长期投资。
2 公司以余额包销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债；发行期结束后，如有未售出的证券按约定的发行价格转为公司的自营证券或长期投资；代发行证券的手续费收入，应于发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认证券发行收入。
3 公司以代销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债；代发行证券的手续费收入，在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认证券发行收入。
12.代理兑付债券业务会计核算办法
本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目，代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。
13.资产管理业务会计核算办法
本公司受托经营管理资产，按实际受托资产的金额，同时确认一项资产和负债；对受托管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核算进行处理；合同到期与委托单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应由公司享有的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失计入其他业务收入（损失计其他业务支出）。
14.长期投资核算方法
⑴债券投资:债券投资按实际成本计价,其实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，实际支付的价款中包含的尚未到期的债券利息，计入所购债券的投资成本。
⑵股票投资及其他投资
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司有表决权资本总额不足20％或虽占被投资公司有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响时,以成本法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额20％至50％或虽占被投资公司有表决权资本总额20％以下，但具有重大影响时，以权益法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额50％以上或投资额虽占被投资公司有表决权资本总额20％至50％，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备后的不足部分，计入当期损益。
投资风险准备金:根据长期投资年末净额的1％计提并计入当期损益。
长期股权投资的细节在附注六.9中表述。
15.固定资产计价、折旧方法以及固定资产减值
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产除按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 45－40年 2.156－ 2.425％
运输工具 12－5年 8.083－19.400％
电子及其他设备 14－6年 6.929－16.167％
(4)固定资产减值准备：本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可再使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量的不合格品或造成经营上的大量差错的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不以能再经企业带来经济利益的固定资产。
固定资产及其折旧、固定资产减值的细节在附注六.11、六.12中表述。
16.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程成本。
期末对在建工程进行逐项检查，对于存在下列一项或若干项情况时，则将其可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程的细节在附注六.13中表述。
17.无形资产、交易席位费及开办费、长期待摊费用核算方法
无形资产、交易席位费及开办费、长期待摊费用按形成或取得时发生的实际成本计价，开办费在开始经营的当月一资次性计入损益，5万元以下的软件费、房屋装修费等于发生时一次性计入当期损益，5万元以上才作为无形资产或长期待摊费用入帐，并按直线法平均摊销。其具体项目及其摊销年限如下:
⑴计算机软件，按三年分期平均摊销；
⑵交易席位费，按十年平均摊销；
⑷房屋装修费，按受益期和五年孰短分期平均摊销；
⑸其他资产按项目受益期和五年孰短进行摊销。
无形资产、交易席位费用及开办费用、长期待摊费用的细节在附注六.14、六.15、六.16中表述。
18.其他流动资产、其他长期资产、其他流动负债核算方法
其他流动资产、其他长期资产、其他流动负债核算本公司历史遗存，现超经营范围的信托资产和负债，本公司目前正在清理这部分资产和负债，不再发生新的业务。
对原信托业务遗留的逾期贷款和逾期债权，根据其贷款或债权的质押、抵押、担保等情况确定帐项的可收回性及可收回金额，按可收回金额与帐面金额的差异计提其他长期资产减值准备。
其他流动资产、其他长期资产、其他流动负债的细节在附注六.8、六.17、六.28中表述。
19.各项业务收入的确认方法
本公司收入分为以下几类：手续费收入；自营证券差价收入；证券发行收入；利息收入；金融企业往来收入；买入返售证券收入；其它业务收入；投资收益。各项业务收入的确认方法如下：
（1）手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入。
（2）自营证券差价收入，本公司自营卖出的证券，在与交易所清算时按成交价款扣除相关税费后的净额作为卖出证券收入。卖出证券收入在抵减卖出证券的实际成本做为自营证券差价收入确认。
（3）证券发行收入，按证券发行方式分别确认。1全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认为发行收入；2余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入，在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
（4）利息收入、金融企业往来收入，以利息款项已收到或合同签订并执行取得利息收款凭据时确认收入的实现。
（5）买入返售证券收入，在证券到期返售时，按返售价格与买入成本价格的差额确认为收入。
（6）其它业务收入；包括受托资产、咨询服务、转让无形资产等业务。以合同签订并执行到期结算时、劳务已提供、资产已转让时确认为收入。
（7）投资收益，按类别分为长期股权投资、长期债券投资取得的收益（或损失）、自营证券取得的现金股利和利息。长期股权投资按权益比例分别以成本法或权益法确认收益。长期债券投资收益按约定利率计算利息并分摊溢折价后确认收益。自营股票股利按持有期间取得额确认。自营债券利息按以下情况分别确定a:自营债券持有到期兑付，按到期兑付的金额进行确认b:持有分期付息到期还本的债券持有期间分期取得的利息按实际取得的金额确认.c:卖出自营债券按买卖持有期间计算确认。
20.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及本公司章程予以确定，本公司税后利润除国家另有规定外，按照下列顺序分配：
提取一般风险准备 不低于10％＊
提取法定公积金 10％
提取公益金 5％
其余按股东大会审定的利润分配方案提取任意公积金和分红派息。
＊ 一般风险准备按不低于税后利润的10％比例提取，累计达到注册资本的20％时不再提? 。
21.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
22．主要会计政策、会计估计的变更事项说明
本公司自2001年1月1日起非证券类业务执行《企业会计制度》、证券类业务执行《证券公司会计制度》，与原执行的会计政策相比，有以下会计会计政策变更事项：
（1）期末应收款项（不包括预付帐款和应收关联公司款）原按帐龄分析法计提坏帐准备，现对证券类应收款项按余额百分比法、非证券类应收款项按特别个体分析和帐龄分析法计提坏帐准备。
（2）期末长期投资原按《证券公司会计制度》计提投资风险准备（按期末余额的1％计提），不计提减值准备；现决算日，对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备。
（3）期末固定资产原不计提减值准备，现对每期末固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。
（4）期末在建工程原不计提减值准备，现每期末逐项进行检查，对于可收回金额低于帐面价值的，按其可收回金额低于其帐面价值的差额作为在建工程减值准备。
（5）原对软件费和房屋装修费等按实际发生时的成本计为无形资产或长期待摊费用，并对计算机软件按十年期平均摊销、房屋装修费按五年期摊销；现5万元以下的软件费、房屋装修费等于发生时直接计当期损益，5万元以上的计算机软件作为无形资产并按三年期平均摊销，5万元以上的房屋装修费作为长期待摊费用并按受益期与五年期孰短分期平均摊销。
（6）期末无形资产原不计提减值准备，现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按帐面价值与可收回金额孰低计量，对预计可收回金额低于其帐面价值的差额作为无形资产减值准备。
（7）开办费原从开始生产经营当月起，按直线法分五年摊销，现在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
（8）期末其他长期资产（信托贷款和信托投资等）原不计提减值准备，现结合《企业会计制度》对因借款单位经营状况恶化、贷款已逾期等原因导致贷款可收回金额低于帐面价值，且该等降低的价值在可预计的未来不可能恢复，其差额作为其他长期资产减值准备。
上述会计政策和会计估计的变更对2001年6月30日会计报表和2000年12月31日比较会计报表的影响如下：
报表项 目 2001年1－6月 追溯调整
2000年度
资产：
长期投资减值准备 14,247,474.40 14,247,474.40
固定资产减值准备 1,730,919.36 2,255,283.14
无形资产 (1,298,644.73) －－
无形资产减值准备 3,603,831.10 3,132,581.10
长期待摊费用 (4,030,397.63) －－
其他长期资产减值准备 22,000,000.00 22,000,000.00
股东权益：
一般风险准备 (4,691,125.94) (4,163,533.16)
盈余公积 (6,245,299.74) (6,245,299.74)
其中：公益金 (2,081,766.58) (2,081,766.58)
未分配利润 (35,974,841.54) (31,226,505.74)
利润及利润分配：
营业费用 5,329,042.36 －－
营业外支出 (53,113.78) 1,771,509.45
年初未分配利润 (31,226,505.74) (29,897,871.90)
提取一般风险准备 (527,592.78) (177,150.24)
提取法定公积金 －－ (177,150.24)
提取法定公益金 －－ (88,575.13)
报表项 目 追溯调整
2000年度以前
资产：
长期投资减值准备 14,247,474.40
固定资产减值准备 483,773.69
无形资产 －－
无形资产减值准备 3,132,581.10
长期待摊费用 －－
其他长期资产减值准备 22,000,000.00
股东权益：
一般风险准备 (3,986,382.92)
盈余公积 (5,979,574.37)
其中：公益金 (1,993,191.45)
未分配利润 (29,897,871.90)
利润及利润分配：
营业费用 －－
营业外支出 －－
年初未分配利润 －－
提取一般风险准备 (3,986,382.92)
提取法定公积金 (3,986,382.92)
提取法定公益金 (1,993,191.45)
三、税项
本公司主要适用的税种和税率
计税依据 税率
营业税(地税) 各项应税营业收入(含房地产) 5％
营业税(国税) 各项应税营业收入 2％
房产税 自有房产原值 1.2％
房产租金收入 12％
城市维护建设税 营业税额(地税) 7％
教育费附加 营业税额(地税) 3％
企业所得税＊ 应纳税所得额 14.85％、15％、33％
＊根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函(2000)128号文批准，从2000年1月1日起,本公司按14.85％的税率计征所得税。深圳、海南计三家营业部适用15％税率，上海四平路、上海妙境路、沈阳计三家营业部适用33％税率。
税项的细节在六.22中表述
四、重大资产重组
根据国务院办公厅国办发[1999]12号文关于信托业整顿改组的精神和中国证监会《关于进一步加强证券公司监管的意见》以及国务院办公厅转发中国人民银行《整顿信托投资公司方案》的有关规定，结合本公司证券业务为主的情况，1999年9月30日新疆维吾尔自治区人民政府以新政函[1999]149号文向中国人民银行申请将本公司改组为综合类证券公司，中国人民银行于1999年12月13日以银办函[1999]641号文同意将本公司改组为综合类证券公司。新疆维吾尔自治区人民政府于2000年1月17日以新政函[2000]3号文向中国证监会报送了《关于宏源证券股份有限公司改组为证券公司的函》，并提出了本公司改组为综合类证券公司的方案。2000年3月6日，中国证监会以证券机构字[2000]42号文发出《关于同意宏源证券股份有限公司改组为证券公司方案的批复》原则同意上述改组方案。
2000年3月30日，本公司第二届第五次董事会会议通过了公司改组为综合类证券公司的议案；2000年5月11日，本公司2000年第一次临时股东大会通过了董事会提出的公司改组为综合类证券公司的议案。
2000年7月5日，本公司与中国信达资产管理公司签署了《资产剥离处置协议书》，该协议书约定经双方一致同意，本公司的非证券类资产人民币520,455,717.68元按帐面价值一次性划转给中国信达资产管理公司（本公司之控股公司），以实现本公司的非证券类资产的剥离。本公司划转给中国信达资产管理公司的信托资产由中国信达资产管理公司用现金偿付或用适当资产予以置换。同时双方承诺：按照有关规定和本协议的约定，双方各自办理涉及划转的相关资产之帐务处理等有关手续——本公司将所划转的资产在向中国信达资产管理公司收回相应价款前，转作应收款核算，而中国信达资产管理公司则在应付款及相应科目核算。
是次所划转的资产及明细如下：（总金额人民币520,455,717.68元）
A、买入返售证券
58,662,148.00
其中：河南洛阳信托公司 1,535,653.00
河南焦作信托公司 4,047,307.00
河南平顶山信托公司＊ 12,869,470.00
海南发展银行东方支行 5,000,000.00
辽宁国际信托公司 9,750,000.00
海南三亚国债服务部 5,000,000.00
中山证券公司 4,600,000.00
辽宁东方证券公司 2,561,300.00
北京中创公司 9,298,418.00
建行沈阳信托公司 4,000,000.00
＊.已决诉讼，债务人未按双方签订的《证券回购合同》履行义务，本公司起诉并经武汉中级人民法院判决，本公司胜诉，判决仍在执行中。（具体情况详见1999年度年报）
B、拆出资金
35,300,000.00
其中：
海南赛格信托公司＊ 17,800,000.00
江门国投江信营业部 17,500,000.00
＊.已决诉讼，债务人未按约定履行义务，本公司已向新疆维吾尔自治区高级人民法院提取诉讼，经法院调解，由债务人分期归还本息。（具体情况详见1999年度年报）
C、短期投资
153,909,148.83
其中：
广东中创科技设备租赁公司 30,000,000.00
广东江门凌通公司 12,500,000.00
江门西区城市信用社（广东江门凌通公司） 17,619,761.33
北海富源房地产公司 20,000,000.00
北海华胜房产公司 10,000,000.00
北海宏富典当拍卖行 23,000,000.00
北海企业外交协会 10,000,000.00
花都城市信用社（广州南光置业公司） 5,470,000.00
中山高科信用社（珠海万延公司） 15,319,387.50
湛江城市信用社（珠海万延公司） 10,000,000.00
D、逾期贷款 26,585,151.92
其中：
新疆五家渠绒毛厂＊ 1,000,000.00
团结路联营商场 145,665.30
乌市精帮置业公司 64,672.68
新都珠宝金行 400,000.00
新疆鹏隆发展公司 2,000,000.00
新疆盐湖化工厂 974,813.94
东方经贸公司 2,000,000.00
湖北潜江恒达公司 20,000,000.00
＊.已决诉讼，因债务人及担保人（自治区保险公司）逾期未归还本公司贷款，本公司已起诉并胜诉，但债务人已申请破产。（具体情况详见1999年度年报）
E.租赁资产 26,392,349.36
其中：新疆盐湖化工厂 1,520,000.00
乌鲁木齐集装箱公司 ＊ 24,872,349.36
＊已决诉讼,因债务人未履行租赁合同,本公司已提取诉讼并已胜诉,判决仍在执行中。（具体情况详见1999年度年报）。
F.长期债权投资 33,639,000.00
其中：海南发展银行 25,000,000.00
海南赛格信托公司金融债券 2,400,000.00
海南国际租赁公司 6,239,000.00
G.其他长期投资 119,125,286.55
其中：海南鸿扬实业公司 25,000,000.00
新疆畅兴房产公司 10,000,000.00
海南新亚房产公司 18,580,000.00
山东信托公司烟台办 10,000,000.00
澳门新建丰公司 55,545,286.55
H.应收款项 66,842,633.02
其中：（1）应收帐款 37,595,659.45
其中:应收投资收益 11,008,450.00
应收买入返售利息 23,451,226.00
应收拆出资金利息 3,135,983.45
（2）其他应收款＊ 28,412,997.99
其中:郭熙华 23,810,491.74
马越 4,602,506.25
＊未决诉讼,涉及经济案件,仍在处理过程中。
（3）预付帐款 833,975.58
其中:永安公司 100,000.00
农六师果品公司 733,975.58
目前，上述划转资产的产权过户等手续尚在办理中。在办完财产交割及产权过户等相关手续前，双方承诺上述应收划转中国信达资产管理公司资产的价款不计资金占用费。
五、控股子公司及合营企业
A.本公司的子公司及其概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本RMB 法定代表人 拥有权益
北海新宏源物业 广西北海市 200万元 栗宏刚 100％
发展公司
新疆宏源建信发 乌鲁木齐市 19,140万元 孙波 100％
展公司
公司名称 经营范围 会计报表
是否合并
北海新宏源物业 房地产开发 是
发展公司
新疆宏源建信发 投资业务,咨 是
展公司 询服务,高新
技术开发、生
产,房地产开
发,物业管理,
建筑材料,汽
车配件,金属
材料,化工产
品(专项除外),
机电产品(专
项除外),中介
服务
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本RMB 法定代表人 拥有权益
新疆宏源大厦物业 乌鲁木齐市 50万元 瞿学忠 50％
管理有限公司
国泰基金管理有限 上海市 11,000万元 陈勇胜 20％
公司＊
公司名称 经营范围 会计报表
是否合并
新疆宏源大厦物业 物业管理及服务 否
管理有限公司
国泰基金管理有限 基金管理、证券 否
公司＊ 投资等
C.北海新宏源物业发展公司的子公司及联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本RMB 法定代表人 拥有权益
北海宏富典当拍 广西北海市 250万元 罗小平 60％
卖行公司＊
公司名称 经营范围 会计报表
是否合并
北海宏富典当拍 典当、小额融资 否
卖行公司＊
＊ 北海宏富典当拍卖行本会计期间未正常营业，新疆宏源大厦物业管理公司虽有营业，但根据财政部财会字[1996]2号文规定，因该两公司资产、收入、利润低于本公司合并资产、收入、利润的10％，故未合并其会计报表。
六、母公司会计报表主要项目注释:
1． 银行存款
类别 2000－12－31 2001－06－30
代理买卖证券客户存款 1,746,069,983.06 1,792,870,833.65
委托资产管理客户存款＊1 429,342,103.04 793,592,083.65
其他客户存款＊2 15,152,897.59 8,609,706.06
公司存款＊3 222,925,281.30 55,303,963.63
2,413,490,264.99 2,650,376,586.99
＊1期末比期初增加364,249,980.61元，增长84.84％，主要系本期委托管理资产客户增加。
＊2系本公司正在清理的原信托业务吸收的客户存款。
＊3期末自有资金比期初减少167,621,317.67元，下降75.19％，主要系2001年6月30日卖出回购融资款减少计151,300,000.00元。
＊4期末银行存款包含外币帐户——中国人民建设银行新疆区分行美元户存款7,503,333.33美元，折合人民币62,162,115.31元。
2.清算备付金
类 别 2000－12－31 2001－06－30
代理买卖证券客户存款 74,307,856.64 76,299,569.97
3.交易保证金
交易场所 2000－12－31 2001－06－30
上海证券交易所 1,550,000.00 2,050,000.00
深圳证券交易所 9,267,239.85 6,852,009.55
10,817,239.85 8,902,009.55
4.自营证券
2000－12－31
投资成本 市值 被质押数 投资成本
股票 301,687,825.81 400,674,776,64 －－ 350,342,755.73
国债 1,733,000.00 1,734,370.40 －－ 10,000,000.00
303,420,825.81 402,409,147.04 －－ 360,342,755.73
2001－06－30
市值 被质押数
股票 431,882,528.28 －－
国债 10,000,000.00 －－
441,882,528.28 －－
自营证券期末比期初增加56,921,929.92元，增长18.76，主要系本期市场行情不景气，尚未卖出的证券增加所致。
5.应收款项
(1)分类列示
类别 2000－12－31 2001－06－30
余额 占总额比例(％) 余额
A、逾期应收款项
A1逾期应收利息 7,235,016.11 1.01 7,564,703.51
A2其他逾期应收款 529,266,065.95 74.16 523,680,551.02
小计 536,501,082.06 75.17 531,245,254.53
B、预付款项 143,919,010.13 20.16 190,012,002.96
C、其他应收款 33,306,399.70 4.67 51,383,944.99
应收款项总额 713,726,491.89 100.00 772,641,202.48
减:坏帐准备 16,385,080.98 23,449,902.17
应收款项净额 697,341,410.91 749,191,300.31
类别
占总额比例(％)
A、逾期应收款项
A1逾期应收利息 0.98
A2其他逾期应收款 67.78
小计 68.76
B、预付款项 24.59
C、其他应收款 6.65
应收款项总额 100.00
减:坏帐准备
应收款项净额
（2）按帐龄分析列示
A、逾期应收利息
逾期账龄 2001－12－31 2001－06－30
余额 占总额比例(％) 余额 占总额比例(％)
1年以内 2,731,058.79 37.75 2,291,276.19 30.29
1－2年 3,839,062.50 53.06 2,058,870.48 27.22
2－3年 26,600.00 0.37 2,629,016.42 34.75
3－4年 638,294.82 8.82 －－ －－
4－5年 －－ －－ 585,540.42 7.74
7,235,016.11 100.00 7,564,703.51 100.00
B、其他逾期应收款
逾期账龄 2000－12－31 2001－06－30
余额 占总额比例(％) 余额
1年以内 520,516,065.95 98.35 2,524,270.46
1－2年 －－ －－ 520,506.342.68
2－3年 750,000.00 0.14 －－
3－4年 －－ －－ 99,937.88
4－5年 8,000,000.00 1.51 －－
5年以上 －－ －－ 550,000.00
529,266,065.95 100.00 497,230,213.04
逾期账龄
占总额比例(％)
1年以内 0.48
1－2年 99.39
2－3年 －－
3－4年 0.22
4－5年 －－
5年以上 0.11
100.00
C、预付款
逾期账龄 2000－12－31 2001－06－30
余额 占总额比例(％) 余额
1年以内 143,351,326.53 99.61 57,529,727.75
1－2年 －－ －－ 131,914,591.61
2－3年 567,683.60 0.39 －－
3－4年 －－ －－ 567,683.60
143,919,010.13 100.00 190,012,002.96
逾期账龄
占总额比例(％)
1年以内 30.28
1－2年 69.42
2－3年 －－
3－4年 0.30
100.00
D、其他应收款
逾期账龄 2000－12－31 2001－06－30
余额 占总额比例(％) 余额
1年以内 15,816,289.89 47.49 29,308,150.76
1－2年 9,400.00 0.03 4,656,327.11
2－3年 28,110.97 0.08 －－
3－4年 33,131.72 0.10 －－
4－5年 －－ －－ －－
5年以上 17,419,467.12 52.30 17,419,467.12
33,306,399.70 100.00 51,383,944.99
逾期账龄
占总额比例(％)
1年以内 57.04
1－2年 9.06
2－3年 －－
3－4年 －－
4－5年 －－
5年以上 33.90
100.00
（3）其中大额应收款项列示如下：
债务人名称 金额 性质
中国信达资产管理公司 520,455,717.68 资产置换款
盐城市信托投资公司 58,223,175.50 预付购买证券营业部款
大连信托投资公司 28,748,781.87 预付购买证券营业部款
北京京运大厦公司 28,223,175.50 预付购房款
桂林市信托投资公司 20,100,000.00 预付购买证券营业部款
应收款项期末比期初增加58,914,710.59元，增长8.29％，主要系预付收购桂林、柳州、大连、盐城等七家证券营业部款项。
应收款项期末余额中，持本公司5％以上股份的股东欠款为520,455,717.68元，详见附注八。
（4）坏帐准备
项目 2000－12－31 本期计提 本期核销
证券类应收款项 2,545,035.07 －－ 2,496,387.61
非证券类应收款项 13,840,045.91 9,561,208.80 －－
16,385,080.98 9,561,208.80 2,496,387.61
项目 2001－06－30
证券类应收款项 48,647.46
非证券类应收款项 23,401,254.71
23,449,902.17
坏帐准备期末比期初增加7,064,821.19，增长43.12％，主要系本期对部分长期欠款户进行分析并予足额计提坏帐准备17,712,302.43元所致。
6.受托资产
受托资产形态 2000－12－31 2001－06－30
账面值 市值 账面值 市值
股票 15,942,475.74 45,191,489,63 10,625,156.24 19,427,586.53
债券 567,705,363.33 569,672,324,40 623,242,308.71 625,510,555.10
583,647,839.07 614,863,814.03 633,867,464.95 644,938,141.63
7.待摊费用
项目 2000－12－31 2001－06－30
房租 446,415.99 1,133,951.55
保险费 80,666.90 15,239.45
软件费 29,958.89 133,350.69
宣传费 104,166.69 －－
广告费 332,850.60 120,949.97
工程款 126,050.00 －－
修理费 －－ 72,000.00
其他 74,691.29 78,023.51
1,194,800.36 1,553,515.17
8．其他流动资产
项 目 2000－12－31 2000－06－30
委托贷款及委托投资 48,450,000.00 30,079,000.00
短期贷款 26,007,699.22 47,000,000.00
涉讼债权 －－ 8,000,000.00
库存低值易耗品 －－ 7,400.00
74,457,699.22 85,086,400.00
9.长期股权投资
(1)分类列示
项目 2000－12－31 本期增加 本期减少
长期股权投资 306,160,822.59 10,680,666.67 2,996,949.13
减:长期投资 10,174,149.45 －－ －－
减值准备
295,986,673.14 10,680,666.67 2,996,949.13
项目 2001－06－30
长期股权投资 313,844,540.13
减:长期投资 10,174,149.45
减值准备
303,670,390.68
(2)分项说明
A、全资子公司
被投资公司 行业 初始投资额 2000－12－31 累计权益增减额
名 称
新疆宏源建 房地产 190,000,000.00 186,803,977.62 (5,159,845.02)
信发展公司
北海新宏信 物业管理 2,000,000.00 (2,088,676.17) (5,121,802.66)
物业公司
192,000,000.00 184,715,301.45 (10,281,647.68)
被投资公司 2001－06－30 长期投资
名 称 减值准备
新疆宏源建 184,840,154.98 －－
信发展公司
北海新宏信 (3,121,802.66) －－
物业公司
181,718,352.32 －－
B、联营公司
项 目 2000－12－31 2001－06－30
帐面余额 减值准备 帐面余额
杭州宏富置业公司 8,088,000.00 －－ 8,088,000.00
浙江富春湾开发区 59,574,149.45 10,074,149.45 59,574,149.45
宏源大厦物业公司 258,705.44 －－ 380,145.53
国泰基金管理公司 31,635,666.25 －－ 36,611,292.83
99,556,521.14 10,074,149.45 104,653,587.81
项 目
减值准备
杭州宏富置业公司 －－
浙江富春湾开发区 10,074,149.45
宏源大厦物业公司 －－
国泰基金管理公司 －－
10,074,149.45
C、参股投资
项 目 2000－12－31 2001－06－30
帐面余额 减值准备 帐面余额
新疆证券公司 10,300,000.00 －－ 15,883,600.00
新疆北方工贸公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
新疆金融市场 2,000,000.00 －－ 2,000,000.00
乌市集装箱公司 2,400,000.00 －－ 2,400,000.00
14,800,000.00 100,000.00 20,383,600.00
项 目
减值准备
新疆证券公司 －－
新疆北方工贸公司 100,000.00
新疆金融市场 －－
乌市集装箱公司 －－
100,000.00
D、证券投资——法人股
类 别 2000－12－31 2001－06－30
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
新疆友好股份有
限公司 540,000.00 －－ 540,000.00 －－
陕西西北五棉实
业股份有限公司 4,830,000.00 －－ 4,830,000.00 －－
陕西精密合金股
份有限公司 1,719,000.00 －－ 1,719,000.00 －－
7,089,000.00 －－ 7,089,000.00 －－
10.投资风险准备
2000－12－31 本期计提 本期转销 2001－06－30
投资风险准备 3,074,711.39 －－ 38,007.48 3,036,703.91
11.固定资产及累计折旧
2000－12－31 本期增加 本期减少
固定资产原值:
房屋及建筑物 148,907,684.95 1,053,269.00 －－
运输工具 18,182,005.08 3,120,527.12 1,500,389.12
电子设备及其它 88,577,960.49 10,910,591.41 3,137,040.30
255,667,650.52 15,084,387.53 4,637,429.42
累计折旧:
房屋及建筑物 10,120,446.67 2,227,165.98 －－
运输工具 4,978,395.57 1,159,801.11 11,625.76
电子设备及其它 44,648,989.37 5,385,075.82 288,707.15
59,747,831.61 8,772,042.91 300,332.91
固定资产净值 195,919,818.91
2001－06－30
固定资产原值:
房屋及建筑物 149,960,953.95
运输工具 19,802,143.08
电子设备及其它 96,351,511.60
266,114,608.63
累计折旧:
房屋及建筑物 12,347,612.65
运输工具 6,126,570.92
电子设备及其它 49,745,358.04
68,219,541.61
固定资产净值 197,895,067.02
12.固定资产减值准备
2000－12－31 本期计提 本期转回 2001－06－30
电子设备及其它 354,625.20 －－ 43,830.55 310,794.65
13．在建工程
期末余额
工程名称 批准文号 原预算数 工程进度 金 额
系统网络工程 －－ 603,396.00 95％ 573,226.20
工程名称 其中：利息资 资金来源
本化金额
系统网络工程 －－ 自 筹
截止2001年6月30日，本公司系统网络工程项目正在进行中，无减值情况。
14.无形资产及减值准备
(1)无形资产
类 别 原始金额 2000－12－31 本期增加 本期转出
软件系统 3,702,296.00 2,323,624.32 170,000.00 －－
中继线 3,930,545.62 3,236,884.00 －－ －－
电话委托系统 1,454,428.00 840,810.40 －－ －－
用电使用权 70,500.00 13,512.50 －－ －－
商誉 30,000,000.00 23,199,077.29 －－
39,157,769.62 29,613,908.51 170,000.00
类 别 原始金额 本期摊销 2001－06－30
软件系统 3,702,296.00 1,668,874.33 824,749.99
中继线 3,930,545.62 104,302.90 3,132,581.10
电话委托系统 1,454,428.00 744,077.06 96,733.34
用电使用权 70,500.00 13,512.50 －－
商誉 30,000,000.00 1,911,197.98 21,287,879.31
39,157,769.62 4,441,964.77 25,341,943.74
（2）无形资产减值
2000－12－31 本期计提 本期转回 2001－06－30
无形资产减值：
软件系统 －－ 471,250.00 －－ 471,250.00
中继线 3,132,581.10 －－ －－ 3,132,581.10
无形资产减值合计 3,132,581.10 471,250.00 －－ 3,603,831.10
无形资产净额 26,481,327.41 21,738,112.64
15．交易席位费
交易场所 席位数 原始金额 2000－12－31 本期增加
深圳证券交易所 A股 11 6,600,000.00 5,979,999.99 －－
上海证券交易所 A股 19 11,100,000.00 9,953,989.97 －－
30 17,700,000.00 15,933,989.96 －－
交易场所 本期摊销 2001－06－30
深圳证券交易所 363,333.30 5,616,666.69
上海证券交易所 553,020.00 9,400,969.97
916,353.30 15,017,636.66
16.长期待摊费用
项 目 2000－12－31 本期增加 本期转出 本期摊销
开办费 924,005.03 －－ －－ 924,005.03
装修工程款 16,386,029.36 1,280,882.35 220,000.00 4,221,177.71
线路工程款 1,375,298.43 106,050.00 －－ 377,282.80
软件费 322,418.60 －－ －－ 38,190.31
其他 3,267,881.78 1,738,663.10 3,399.99 1,201,778.06
22,275,633.20 3,125,595.45 223,399.99 6,762,433.91
项 目 2001－06－30
开办费 －－
装修工程款 13,225,734.00
线路工程款 1,104,065.63
软件费 284,228.29
其他 3,801,366.83
18,415,394.75
17.其他长期资产
2000－12－31 2001－06－30
逾期贷款 43,229,188.25 11,912,000.00
减：呆账准备金 820,093.31 419,910.00
逾期投资 22,000,000.00 22,000,000.00
减：减值准备 22,000,000.00 22,000,000.00
42,409,094.94 11,492,090.00
其中逾期贷款及逾期投资年末账龄分析列示如下：
项 目 信用贷款 逾期投资 2001－06－30
1～2年 11,912,000.00 －－ 11,912,000.00
减:贷款呆帐准备 419,910.00 －－ 419,910.00
5年以上 －－ 22,000,000.00 22,000,000.00
减：减值准备 －－ 22,000,000.00 22,000,000.00
贷款净额 11,492,090.00 －－ 11,492,090.00
其他长期资产期末比期初减少30,917,004.94元，降低72.90％，该帐项系核算本公司正在清理的业务，本期收回部分逾期贷款所致，其中本期收回北大车行车行（集团）股份有限公司贷款26,091,187.47元。
18.拆入资金
2000－12－31 2001－06－30
拆入资金 450,000,000.00 450,000,000.00
单位 2000－12－31 2001－06－30 借款期限
中国建设银行新
疆区分行 450,000,000.00 450,000,000.00 1998.7.1～1999.6.30
单位 月利率 备注
中国建设银行新
疆区分行 5.175‰ 已逾期
19.卖出回购证券款
交 易 场 所 2000－12－31 2001－06－30
上海证券交易所 730,000,000.00 578,700,000.00
年末余额中回购到期日情况列示如下：
回购品种 2001－06－30 回购到期日
R007 8,700,000.00 2001.06.29
R003 570,000,000.00 2001.07.02
578,700,000.00
卖出回购证券款期末比期初减少151,300,000.00元，降低20.73％，主要原因系期末对资金的需求量减少，从而减少卖出回购的证券所致，R007已到期并已在7月份结算。
20.应付款项
类 别 2000－12－31 2001－06－30
应付帐款
A、应付交易所配股款 891,514.26 －－
B、应付客户现金股利 31,083.70 271,538.37
C、应付承销费 －－ 2,670,101.79
D、应付利息 －－ 326,926.16
E、逾期应付款项 2,377,973.35 1,413,010.83
E1、逾期应付利息 476,621.20 650,942.48
E2、其他逾期应付款项 1,901,352.15 762,068.35
小计 3,300,571.31 4,681,577.15
其他应付款 8,192,722.60 33,353,096.91
11,493,293.91 38,034,674.06
应付款项期末比期初增加26,541,380.97元，增长230.93％，主要原因系清理的信托业务收回的委托贷款未及时与委托存款户清算所致。
21.应付股利
股东姓名 内 容 2001－06－30
中国信达资产管理公司 欠付1996年分红派息款 3,285,175.00
广东中创科技设备租赁公司 欠付1996年分红派息款 440,000.00
全体股东 2000年度预分红利款＊ 25,937,257.50
29,662,432.50
22.应交税金及附加
税种 2000－12－31 2001－06－30
营业税(国) 3,068,456.85 1,013,214.45
营业税(地) 5,114,094.75 1,213,549.78
城建税 153,641.89 194,287.51
教育费附加 70,927.36 62,661.20
所得税 18,002,771.47 11,727,351.41
房产税 59,623.69 40,142.12
个人所得税 －－ 1,562,048.14
其他 174,004.28 1,558,235.71
26,643,520.29 17,371,490.32
23.预提费用
项目 2000－12－31 2001－06－30
股民存款利息 ＊ 7,997,306.81 －－
拆入资金利息 4,402,350.00 4,247,100.00
房租及物业管理费 1,457,453.02 1,378,975.34
水电费 305,983.47 328,245.81
手续费 420,376.47 353,249.02
奖金 293,795.20 479,715.20
其他 268,636.29 225,196.50
15,145,901.26 7,012,481.87
预提费用期末比期初减少8,133,419.39元，降低53.70％，主要原因系本期对股民存款的利息已支付所致。
24.代买卖证券款
类 别 2000－12－31 2001－06－30
个人客户存款保证金 1,597,850,568.32 1,629,627,612.66
法人客户存款保证金 222,527,271.38 239,542,790.96
1,820,377,839.70 1,869,170,403.62
25.代发行证券款
类 别 2000－12－31 2001－06－30
代销 150,320.67 150,320.67
26.代兑付债券款
承销方式 2000－12－31 2001－06－30
无记名债券 83,830.00 810,951.80
27.受托资金
项 目 2000－12－31 2001－06－30
法人客户
受托资金总额 986,435,500.00 1,334,324,710.59
未结算已实现资产管理利润 26,554,442.11 93,134,838.01
合 计 1,012,989,942.11 1,427,459,548.60
项 目 增减百分比
法人客户
受托资金总额 35.26％
未结算已实现资产管理利润 250.73％
合 计 40.92％
由于证券市场的日渐成熟,本公司作为专业的证券公司本期受托资产管理业务规模较上年增长较大，致使受托资金年末比年初增加35.26％。
28.其他流动负债
种类 2000－12－31 2001－06－30
活期存款 4,007,312.78 115,037.49
三个月定期存款 6,182,484.61 2,999,693.55
半年定期存款 451,901.25 451.901.25
一年定期存款 24,659,299.31 9,609,299.31
委托存款 28,301,899.64 25,512,774.46
63,602,897.59 38,688,706.66
其他流动负债年末较年初下降39.17％，主要系本公司信托业务处于自主清理阶段，故本年不再开展新业务所致。
29.长期应付款
种类 2000－12－31 2001－06－30
住房周转金 146,854.24 136,604.24
30.股 本
A法人股股东情况简介
股东名称 2000－12－31 本期增加 本期减少
中国信达资产管理公司 226,911,300.00 －－ －－
新疆生产建设兵团 30,492,000.00 －－ －－
新疆维吾尔自治区电力公司 27,951,000.00 －－ －－
中国宝安集团股份有限公司 27,951,000.00 －－ －－
广东中创科技设备租赁公司 13,975,500.00 －－ －－
深圳宏成电脑有限公司 13,975,500.00 －－ －－
新疆维吾尔自治区金融市场 9,147,600.00 －－ －－
新疆金威有限总公司 4,192,650.00 －－ －－
新疆维吾尔自治区石油总公司 3,049,200.00 －－ －－
新疆维吾尔自治区投资公司 3,049,200.00 －－ －－
陕西省西安市证券公司 2,795,100.00 －－ －－
乌鲁木齐电信局 2,795,100.00 －－ －－
366,285,150.00 －－ －－
股东名称 2000－12－31 2001－06－30 股份质押或
冻结情况
中国信达资产管理公司 226,911,300.00 226,911,300.00 无
新疆生产建设兵团 30,492,000.00 30,492,000.00 无
新疆维吾尔自治区电力公司 27,951,000.00 27,951,000.00 无
中国宝安集团股份有限公司 27,951,000.00 27,951,000.00 已冻结
广东中创科技设备租赁公司 13,975,500.00 13,975,500.00 无
深圳宏成电脑有限公司 13,975,500.00 13,975,500.00 无
新疆维吾尔自治区金融市场 9,147,600.00 9,147,600.00 无
新疆金威有限总公司 4,192,650.00 4,192,650.00 已冻结
新疆维吾尔自治区石油总公司 3,049,200.00 3,049,200.00 无
新疆维吾尔自治区投资公司 3,049,200.00 3,049,200.00 无
陕西省西安市证券公司 2,795,100.00 2,795,100.00 无
乌鲁木齐电信局 2,795,100.00 2,795,100.00 无
366,285,150.00 366,285,150.00
B股权结构
股东类别 2000－12－31 2001－06－30
户数 金额 持股比例 户数 金额
法人股股东 366,285,150.00 70.61％ 11 366,285,150.00
非上市公司 8 305,047,050.00 58.80％ 8 305,047,050.00
其中：非银
行金融机构 2 16,770,600.00 3.23％ 2 16,770,600.00
其他单位 3 61,238,100.00 11.81％ 3 61,238,100.00
社会公众 152,460,000.00 29.39％ 152,460,000.00
518,745,150.00 100.00％ 518,745,150.00
股东类别
持股比例
法人股股东 70.61％
非上市公司 58.80％
其中：非银
行金融机构 3.23％
其他单位 11.81％
社会公众 29.39％
100.00％
31.资本公积
项目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－06－30
股本溢价 13,617,846.43 －－ －－ 13,617,846.43
资产评估增值 423,587.25 －－ －－ 423,587.25
14,041,433.68 －－ －－ 14,041,433.68
32.盈余公积
项目 2000－12－31 本期增加 本期减少 2001－06－30
法定盈余公积金 39,078,966.39 －－ －－ 39,078,966.39
任意盈余公积金 6,984,336.06 －－ －－ 6,984,336.06
法定公益金 19,456,020.09 －－ －－ 19,456,020.09
65,519,322.54 －－ －－ 65,519,322.54
33.未分配利润
分配比例 2001－06－30
年初未分配利润 6,152,609.56
本期净利润 52,103,172.96
其中:利润分配
提取一般风险准备 10％ 5,210,317.30
期末余额 53,045,465.22
34.手续费收入
地区 2000年1－6月 2001年1－6月
代买卖证券手续费收入 50,964,625.81 59,500,032.09
其中：新疆片区（四家） 41,958,450.08 29,293,850.17
深圳片区（两家）＊1 －－ 12,637,714.95
上海片区（三家）＊2 9,006,175.73 11,020,803.02
海南片区（一家）＊1 －－ 3,765,298.12
沈阳片区（一家）＊1 －－ 2,782,365.83
其他手续费收入 22,500.20 (1.576.40)
50,987,126.01 59,498,455.69
地区 增减百分比（％）
代买卖证券手续费收入 16.71
其中：新疆片区（四家） (30.18)
深圳片区（两家）＊1 －－
上海片区（三家）＊2 22.37
海南片区（一家）＊1 －－
沈阳片区（一家）＊1 －－
其他手续费收入 (100.00)
16.69
＊1为本公司2000年下半年完成收购事宜的证券营业部，故无上年对比数据。
＊2包括2000年下半年完成收购的两家证券营业部，故上年对比数仅为另一家——上海浦北路证券营业部的数据。
本期手续费收入包括上年收购六家营业部的手续费收入24,587,504.46元，考虑该等因素，本期代买卖证券手续费收入比上年同期减少16,068,407.58元，降低31.52％，主要原因系本期证券市场交易量萎缩所致。
35.自营证券差价收入
项 目 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
自营股票差价收入 66,654,139.61 120,635,303.96 80.99
其中：A股 66,260,971.75 111,567,886.50 68.38
法人转配股 393,167.86 9,067,417.46 2,206.25
自营国债差价收入 (15,589,361.08) 30,997.18 (100.20)
51,064,778.53 120,666,301,14 136.30
本期自营股票差价收入比上年同期增加53,981,164.35元，系本公司加强自营业务，使自营收入增长较大。
36.证券发行收入
项 目 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
国债发行收入 362,000.00 352,000.00 (2.76)
37.利息收入
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
贷款利息收入 3,568,626.50 2,602,670.96 (27.07)
本期利息收入减少，主要系公司清理信托业务，导致贷款利息收入减少。
38.金融企业往来收入
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
银行存款利息收入 165,265.19 178,317.96 7.90
清算机构存款利息收入 9,176,057.88 25,990,736.66 183.25
9,341,323.57 26,169,054.62 180.14
本期金融企业往来收入中包括新购进营业部的金融企业往来收入7,163,799.37元，考虑该等因素，本期金融企业往来收入比上年同期增加9,663,931.68元，增长103.45％，主要原因系吸收客户存款增加。
39.买入返售证券收入
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
返售总价 300,024.00 －－ －－
买入总价 300,000.00 －－ －－
买入返售证券收入 24.00 －－ －－
40.其他业务收入
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
资产管理收益 740,821.42 1,514,876.08 104.49
咨询服务收入 180,000.00 950,000.00 427.77
其他收入 1,024.11 294,600.96 28,666.53
921,845.53 2,759,477.04 199.34
本期资产管理业务迅速增长,市场行情活跃,使结算收益比去年有较大增长。同时本期大力开展投资银行的业务，使对拟上市公司的辅导收费有较大增加。
41.手续费支出
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
交易手续费支出 3,214,669.30 3,751,868.67 16.71
佣金支出 376,834.21 6,411,487.31 1,601.41
其他 －－ 65,671.46 －－
3,591,503.51 10,229,027.44 184.81
本年手续费支出中包括新购进营业部的手续费支出5,528,874.47元，考虑该等因素，本期手续费支出比上年同期增加1,108,649.46元，增长30.87％，主要原因系返还客户佣金的增加所致。
42.利息支出
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
客户利息支出 3,388,245.62 7,919,219.63 133.73
其他利息支出 552,698.74 －－ －－
3,940,944.36 7,919,219.63 100.95
本年利息支出中包括新购进营业部的利息支出3,468,684.60元，考虑该等因素，本期利息支出比上年同期增加509,590.67元，增长12.93％，主要原因系吸收客户存款增加所致。
43.金融企业往来支出
2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
拆借资金利息 14,437,000.00 17,176,050.00 18.97
44.卖出回购证券支出
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
回购总价 16,193,371,541.75 23,887,077,466.00 47.51
卖出总价 16,186,000,000.00 23,877,400,000.00 47.52
卖出回购证券支出 7,371,541.75 9,677,466.00 31.28
本年卖出回购证券支出，主要系上年同期支付以前年度场外回购利息以及本年度回购品种期限缩短所致。
45.自营证券跌价损失
2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
自营证券跌价损失 (8,076,006.23) －－ －－
46.其他业务支出
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
资产管理损失 312,737.52 －－ (100.00)
其他 308,455.00 －－ (100.00)
621,192.52 －－ (100.00)
47.营业税金及附加
类别 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
营业税 9,417,860.95 13,456,054.14 42.88
城建税 412,031.42 730,141.94 77.21
教育费附加 176,584.89 295,490.77 67.34
其他 －－ 4,842.00 －－
10,006,477.26 14,486,528.85 44.77
本年营业税金及附加中包括新购进营业部的营业税金及附加1,846,625.89元.。
48.投资收益
项目 2000年1－6月 2001年1－6月 增减百分比（％）
股权投资收益成本法 3,409,148.83 6,819,600.00 100.04
股权投资收益权益法 (2,712,106.56) 4,740,117.54 (274.78)
其他投资收益＊ 376,469.71 1,697,241.08 350.83
1,073,511.98 13,256,958.62 1,134.91
＊其他投资系股票的股息红利收入。
本年投资收益较上年增加,主要系成本法核算本期新疆证券公司收益计6,819,600.00元,本期对国泰基金计按权益法计算收益为4,975,626.58元。
49.营业外收入
2000年1－6月 2001年1－6月
罚息收入 7,480.00 6,000.00
固定资产清理收入 －－ 43,498.63
无须偿还的应付款项 1,156,120.00 －－
其他 －－ 19,155.89
1,163,600.00 68,654.52
50.营业外支出
2000年1－6月 2001年1－6月
固定资产净损失 －－ 1,140,698.87
证券交易差错损失 －－ 11,146.00
捐赠支出 100,000.00 56,500.00
罚款支出 －－ 1,299.98
固定资产减值 (60,034.80) (43,830.55)
无形资产减值 －－ 471,250.00
其他 894.78 6,200.53
40,859.98 1,643,264.83
51.所得税
2000年1－6月 2001年1－6月
所得税 6,052,238.89 9,544,643.31
除本年新购进的疆外六家营业部在各营业部所在地按当地所得税税率交纳所得税外，其余营业部均在新疆统一汇算清缴，适用所得税税率为14.85％。
七、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
中国信达资 北京市东城区东中街 收购并经营银行剥离的不良资
产管理公司 29号北京东环广场 产；债务追偿,资产置换、转让
及销售；债务重组及企业重组；
债权转股权阶段性持股,资产证
券化；资产管理范围内的上市推
荐及债券、股票的销售；直接投
资；发行债券,商业借款；向金
融机构借款和向中国人民银行申
请再贷款；投资、财务及法律咨
询与顾问；资产及项目评估；企
业审计及破产清算；经金融管理
部门批准的其他业务。
企业名称 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
中国信达资 本公司之 国有独资 朱登山
产管理公司 控股公司 金融企业
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2000－12－31 本期增加 本期减少
中国信达资产
管理公司 10,000,000,000.00 －－ －－
企业名称 2001－06－30
中国信达资产
管理公司 10,000,000,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2000－12－31 本期增加 本期减少
股东名称 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％
中国信达资产
管理公司 226,911,300.00 43.74 －－ －－ －－ －－
2001－06－30
股东名称 金额 ％
中国信达资产
管理公司 226,911,300.00 43.74
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
新疆生产建设兵团 本公司之股东
新疆维吾尔自治区电力局 本公司之股东
中国宝安集团股份有限公司 本公司之股东
广东中创科技设备租赁公司 本公司之股东
深圳宏成电脑有限公司 本公司之股东
新疆宏源大厦物业管理有限公司 本公司之联营公司
杭州宏富置业公司 本公司之联营公司
北海宏富典当拍卖行 子公司之联营公司
国泰基金管理有限公司 本公司之联营公司
5.关联方应收、应付款项余额
2000－12－31 2001－06－30
企业名称 金 额 金 额
应收款项
其中:中国信达资产管理公司＊ 520,455,717.68 520,455,717.68
北海宏富典当拍卖行 600,000.00 600,000.00
深圳宏成电脑公司 7,760,000.00 7,760,000.00
杭州宏富置业公司 565,000.00 565,000.00
长期股权投资
杭州宏富置业公司 8,088,000.00 8,088,000.00
杭州天富房地产开发有限公司 5,974,149.45 5,974,149.45
其他长期资产
其中:北海宏富典当拍卖行 22,000,000.00 22,000,000.00
应付股利
其中:中国信达资产管理公司 3,285,175.00 3,285,175.00
广东中创科技设备租赁公司 440,000.00 440,000.00
应付款项
其中:中国信达资产管理公司 －－ 1,100,000.00
占全部应收（付）款
项余额的比重（％）
企业名称 2000－12－31 2001－06－30
应收款项
其中:中国信达资产管理公司＊ 70.70 70.15
北海宏富典当拍卖行 0.08 0.08
深圳宏成电脑公司 1.05 1.05
杭州宏富置业公司 0.08 0.08
长期股权投资
杭州宏富置业公司 4.93 4.59
杭州天富房地产开发有限公司 3.64 3.39
其他长期资产
其中:北海宏富典当拍卖行 33.73 64.87
应付股利
其中:中国信达资产管理公司 88.19 88.19
广东中创科技设备租赁公司 11.81 11.81
应付款项
其中:中国信达资产管理公司 －－ 2.89
＊本期本公司与中国信达资产管理公司达成资产置换处置协议，并按该协议条款将被处置资产暂挂应收中国信达资产管理公司款项。（被置换资产明细 详见附注四）
八、会计差错更正
1．本期上海市地方税务局稽查分局对本公司上海四平路营业部证券营业部查补2000年度企业所得税194,946.53元，深圳市地方税务局稽查分局对本公司深圳八卦路证券营业部、深圳上步中路营业部分别查补2000年度企业所得税780,925.51元和773,685.33元，本公司沈阳证券营业部误作重复计提企业所得税1,496,707.72元；
2．本公司2000年5月对国泰基金管理公司投资26,972,000.00元，拥有其20％的股权，2000年度按成本法核算未确认该项投资的收益，本期改按权益法核算并对2000年度本公司应享有的收益4,663,666.25元按权益法计算并作追溯调整；
上述会计差错对本公司2000年度会计报表的影响为：资产负债表中调增长期股权投资4,663,666.25元、调增应交税金及附加（企业所得税）252,849.65元、调增一般风险准备441,081.66元、调增盈余公积661,622.50元（其中公益金220,540.84元）、调增未分配利润3,308,112.44元；利润及利润分配表中调增投资收益4,663,666.25元、调增所得税费用252,849.65元、调减提取风险准备金441,081.66元、调减提取法定公积金441,081.66元、调减提取公益金220,540.84元。
九、或有事项
本公司现拟自主清理的非证券类资产，在清理中有可能发生部分损失，现还无法准确估计。这部分损失有可能对本公司以后年度的损益产生影响。
十、其他重大事项
2000年7月13日、10月31日、11月21日、11月23日本公司分别与桂林市信托投资公司，盐城信托投资公司、柳州市信托投资公司清算组、大连信托投资公司达成受让盐城市信托投资公司证券交易营业部、中心证券营业部、上海中山北1路证券交易营业部，柳州市信托投资公司三中路证券营业部，大连信托投资公司延安路证券营业部、开发区营业部，桂林市信托 投资公司营业部的转让协议。2001年6月27日，中国证券监督管理委员会已批准本公司受让原桂林市信托投资公司证券营业部、原柳州市信托投资公司证券营业部、原中国建设银行大连信托投资公司所属大连延安路证券营业部和大连开发区证券营业部，本公司受让上述已获批准营业部的移交工作仍在进行中；截至2001年6月30日本公司受让盐城市信托投资公司证券交易营业部、中心证券营业部、上海中山北1路证券交易营业部正在上报中国证券监督管理委员会批复。故本公司本期未汇总上述七家证券营业部的会计报表，七家营业部本期未审汇总会计报表简要列示如下:
报表项目 2001－06－30 报表项目
流动资产 1,288,393,996.31 流动负债
其中:客户资金存款 1,266,161,624.96 其中:代买卖证券款
固定资产 39,751,021.27 净营运资金
无形资产及其他长期资产 90,840,530.65 其中:本期实现净利润
资产总计 1,418,985,548.23 负债及股东权益总计
报表项目 2001－06－30
流动资产 1,353,562,911.26
其中:客户资金存款 1,266,161,624.96
固定资产 65,422,636.97
无形资产及其他长期资产 10,470,108.92
资产总计 1,418,985,548.23
十一、承诺事项
截至2001年6月30日止，本公司无重大承诺事项。
十二、结算日后事项
2001年8月10日，本公司董事会拟定了2000年1－6月利润分配预案。本公司本期实现净利润52,103,172.96元,以前年度遗留未分配利润6,152,609.56元,实际可供分配利润58,255,782.52元。拟定按本期税后利润提取10％一般风险准备5,210,317.30元后,不再进行其他利润分配,也不进行公积金转增资本。本公司按照《企业会计准则－－资产负债表日后事项》要求，对该预案的分配事项进行相应地会计调整，本公司所披露的会计报表为调整后的会计报表。七、备查文件目录
1．载有董事长、总经理亲笔签名的中期报告文本；
2．载有总经理、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3．载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4．报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
5．公司章程。
宏源证券股份有限公司董事会
二00一年八月十日
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
合并资产负债表
单位：人民币元
2001-06-30 2000-12-31
流动资产:
现金 2,245,371.47 1,017,091.21
银行存款 2,922,529,920.53 2,683,897,433.35
其中：客户资金存款 2,445,762,225.27 2,090,564,983.69
清算备付金： 76,299,569.97 74,307,856.64
其中 客户备付金 76,299,569.97 74,307,856.64
交易保证金： 8,902,009.55 10,817,239.85
自营证券 407,696,014.26 335,992,277.81
应收款项 741,926,895.73 736,133,220.69
受托资产 633,867,464.95 583,647,839.07
存货 52,863,385.26 53,189,630.23
待转发行费用 47,062.51
待摊费用 1,553,515.17 1,194,800.36
其他流动资产 85,086,400.00 94,772,199.22
流动资产合计： 4,933,017,609.40 4,574,969,588.43
长期投资
长期股权投资 162,152,038.42 152,871,371.75
长期债券投资
长期投资合计 162,152,038.42 152,871,371.75
减：长期投资风险准备 3,452,703.91 3,515,444.64
长期投资净额 158,699,334.51 149,355,927.11
固定资产
固定资产原价 292,315,187.88 281,581,974.77
减：累计折旧 71,673,641.21 62,394,279.55
固定资产净值 220,641,546.67 219,187,695.22
减：固定资产减值准备 1,730,919.36 2,255,283.14
固定资产净额 218,910,627.31 216,932,412.08
在建工程 745,022.98 226,198.00
固定资产清理 67,391.73
待处理固定资产净损失 295,045.97
固定资产合计 219,655,650.29 217,521,047.78
无形资产及其他资产:
无形资产 21,738,112.64 26,481,327.41
交易席位费 15,017,636.66 15,933,989.96
长期待摊费用 23,982,732.78 28,776,953.85
其他长期资产 11,492,090.00 42,409,094.94
无形资产及其他资产合计 72,230,572.08 113,601,366.16
资 产 总 计 5,383,603,166.28 5,055,447,929.48
流动负债:
短期借款 339,000,000.00 319,000,000.00
拆入资金 450,000,000.00 450,000,000.00
卖出回购证券款 578,700,000.00 730,000,000.00
应付款项 48,781,271.86 24,286,784.71
应付工资 9,474,409.10 1,568,097.43
应付福利费 6,005,954.43 2,993,494.46
应付股利 29,662,432.50 29,662,432.50
应交税金及附加 16,844,274.13 26,528,201.61
预提费用 7,012,481.87 15,145,901.26
代买卖证券款 1,719,860,005.53 1,720,377,839.70
代发行证券款 150,320.67 150,320.67
代兑付债券款 810,951.80 83,830.00
受托资金 1,427,459,548.60 1,012,989,942.11
其他流动负债 38,688,706.06 63,601,198.26
流动负债合计 4,672,450,356.55 4,396,388,042.71
长期负债:
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
长期应付款 136,604.24 146,854.24
长期负债合计 50,136,604.24 50,146,854.24
负 债 合 计 4,722,586,960.79 4,446,534,896.95
股东权益:
股本 518,745,150.00 518,745,150.00
资本公积 14,041,433.68 14,041,433.68
一般风险准备 9,664,834.05 4,454,516.75
盈余公积 65,519,322.54 65,519,322.54
其中:法定公益金 19,456,020.09 19,456,020.09
未分配利润 53,045,465.22 6,152,609.56
股东权益合计 661,016,205.49 608,913,032.53
负债与股东权益总计 5,383,603,166.28 5,055,447,929.48
公司负责人:何加武 财务负责人:许建平 编制人:张延强
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
2000年度按企业
2001年1-6月 2000年1-6月
一、其中营业收入 218,055,392.27 118,016,747.41
1.手续费收入 59,498,455.69 50,987,126.01
2.自营证券差价收入 125,116,301.14 51,064,778.53
3.证券发行收入 352,000.00 362,000.00
4.利息收入 2,602,670.96 3,568,626.50
5.金融企业往来收入 26,169,054.62 9,341,323.57
6.买入返售证券收入 -- 24.00
7.其他业务收入 4,316,909.86 2,692,868.80
二、营业成本 179,006,784.56 78,769,108.30
其中：1.手续费支出 10,229,081.90 3,591,503.51
2.利息支出 7,919,219.63 9,193,672.23
3.金融企业往来支出 17,176,050.00 14,437,000.00
4.卖出回购证券支出 9,677,466.00 7,371,541.75
5.自营证券跌价损失 -- (8,076,006.23)
6.营业费用 108,565,021.39 40,648,074.82
7.其他业务支出 1,235,507.60 1,499,479.78
8.财务费用 9,632,250.37 --
9.营业税金及附加 14,572,187.67 10,103,842.44
三、营业利润 39,048,607.71 39,247,639.11
加：投资收益 24,004,097.62 9,446,849.47
营业外收入 68,654.52 1,204,492.00
减：营业外支出 1,162,731.60 43,837.04
四、利润总额： 61,958,628.23 49,855,143.54
减：所得税 9,855,455.29 6,641,588.37
五、净利润： 52,103,172.96 43,213,555.17
加：年初未分配利润 6,152,609.56 15,941,776.63
六、可供分配的利润 58,255,782.52 59,155,331.80
减：提取一般风险准备 5,210,317.30 --
提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配的利润 53,045,465.22 59,155,331.80
减：应分配普通股股利 -- 47,158,650.00
八、未分配利润： 53,045,465.22 11,996,681.80
2000《调整后》
一、其中营业收入 355,458,056.58
1.手续费收入 174,767,697.14
2.自营证券差价收入 124,034,206.96
3.证券发行收入 5,747,461.76
4.利息收入 7,048,265.86
5.金融企业往来收入 30,838,469.89
6.买入返售证券收入 282,597.00
7.其他业务收入 12,739,357.97
二、营业成本 274,622,691.07
其中：1.手续费支出 28,654,229.26
2.利息支出 25,173,895.91
3.金融企业往来支出 31,193,500.00
4.卖出回购证券支出 17,766,833.75
5.自营证券跌价损失 (8,076,006.23)
6.营业费用 135,426,731.36
7.其他业务支出 3,150,944.81
8.财务费用 13,376,802.92
9.营业税金及附加 27,955,759.29
三、营业利润 80,835,365.51
加：投资收益 26,368,127.09
营业外收入 80,273.43
减：营业外支出 2,396,546.33
四、利润总额： 104,887,219.70
减：所得税 20,478,230.10
五、净利润： 84,408,989.60
加：年初未分配利润 15,941,776.63
六、可供分配的利润 100,350,766.23
减：提取一般风险准备 8,440,899.67
提取法定盈余公积 8,440,899.67
提取法定公益金 4,220,449.83
七、可供股东分配的利润 79,248,517.06
减：应分配普通股股利 73,095,907.50
八、未分配利润： 6,152,609.56
公司负责人：何加武 财务负责人：许建平 编制人：张延强
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
合并现金流量表
单位:人民币元
2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
自营证券收到的现金净额 58,906,420.67
代买卖证券收到的现金净额 48,792,563.92
代发行证券收到的现金净额 352,000.00
代兑付债券收到的现金净额 727,121.80
手续费收入收到的现金 59,498,455.69
拆入资金收的现金 4,800,000,000.00
金融企业往来收入收到的现金 26,169,054.62
卖出回购证券收到的现金 23,271,900,000.00
受托资产管理收到的现金净额 477,943,552.45
收到的其他与经营活动有关现金 12,680,124.95
经营现金流入小计 28,756,969,294.10
手续费支出支付的现金 10,229,027.44
偿还拆入资金支付的现金 4,800,000,000.00
金融企业往来支出支付的现金 17,304,300.00
卖出回购证券到期回购支付的现金 23,440,911,075.75
支付给职工以及为职工支付的现金 22,601,311.46
以现金支付的营业费用 65,616,272.86
支付的营业税金及附加 19,369,250.94
支付的所得税款 3,876,306.82
支付的其他与经营活动有关的现金 43,603,254.19
经营现金流出小计 28,423,510,799.46
经营活动产生的现金流量净额 333,458,494.64
二、投资活动产生的现金流量
分得股利或利润收到的的现金 4,252,469.71
投资现金流入小计 4,252,469.71
购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金 19,795,021.36
支付的其他与投资活动有关的现金 45,485,456.39
投资现金流出小计 65,280,477.75
投资活动产生的现金流量净额 (61,028,008.04)
三、筹资活动产生的现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00
筹资现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 105,029,229.02
偿付利息支付的现金 25,548,776.81
筹资现金流出小计 130,578,005.83
筹资活动产生的现金流量净额 (30,578,005.83)
四、汇率变动对现金净流量的影响 --
五、现金净增加额 241,852,480.77
公司负责人：何加武 财务负责人：许建平 编制人：张延强
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
母公司资产负债表
单位：人民币元
附注 2001-06-30 2000-12-31
流动资产:
现金 2,187,462.68 900,120.14
银行存款 六.1 2,650,376,586.99 2,413,490,264.99
其中：客户资金存款 六.1 2,595,072,623.36 2,190,564,983.69
清算备付金 六.2 76,299,569.97 74,307,856.64
其中：客户备付金 六.2 76,299,569.97 74,307,856.64
交易保证金 六.3 8,902,009.55 10,817,239.85
自营证券 六.4 360,342,755.73 303,420,825.81
应收款项 六.5 749,191,300.31 697,341,410.91
受托资产 六.6 633,867,464.95 583,647,839.07
待转发行费用 47,062.51 --
待摊费用 六.7 1,553,515.17 1,194,800.36
其他流动资产 六.8 85,086,400.00 74,457,699.22
应收内部单位款 -- 17,715,521.09
流动资产合计 4,567,854,127.86 4,177,293,578.08
长期投资
长期股权投资 六.9 303,670,390.68 295,986,673.14
长期债券投资 -- --
长期投资合计 303,670,390.68 295,986,673.14
减：长期投资风险准备 六.10 3,036,703.91 3,074,711.39
长期投资净额 300,633,686.77 292,911,961.75
固定资产:
固定资产原价 六.11 266,114,608.63 255,667,650.52
减：累计折旧 六.11 68,219,541.61 59,747,831.61
固定资产净值： 197,895,067.02 195,919,818.91
减：固定资产减值准备 六.12 310,794.65 354,625.20
固定资产净额： 197,584,272.37 195,565,193.71
在建工程 六.13 573,226.20 226,198.00
固定资产清理 -- 67,391.73
待处理固定资产净损失 -- 295,045.97
固定资产合计 198,157,498.57 196,153,829.41
无形资产及其他资产:
无形资产 六.14 21,738,112.64 26,481,327.41
交易席位费 六.15 15,017,636.66 15,933,989.96
长期待摊费用 六.16 18,415,394.75 22,275,633.20
其他长期资产 六.17 11,492,090.00 42,409,094.94
无形资产及其他资产合计 66,663,234.05 107,100,045.51
资 产 总 计 5,133,308,547.25 4,773,459,414.75
流动负债:
拆入资金 六.18 450,000,000.00 450,000,000.00
卖出回购证券款 六.19 578,700,000.00 730,000,000.00
应付款项 六.20 38,034,674.06 11,493,293.91
应付工资 9,474,409.10 1,568,097.43
应付福利费 5,620,318.92 2,681,452.52
应付股利 六.21 29,662,432.50 29,662,432.50
应交税金及附加 六.22 17,371,490.32 26,643,520.29
预提费用 六.23 7,012,481.87 15,145,901.26
代买卖证券款 六.24 1,869,170,403.62 1,820,377,839.70
代发行证券款 六.25 150,320.67 150,320.67
代兑付债券款 六.26 810,951.80 83,830.00
受托资金 六.27 1,427,459,548.60 1,012,989,942.11
其他流动负债 六.28 38,688,706.06 63,602,897.59
流动负债合计 4,472,155,737.52 4,164,399,527.98
长期负债:
长期应付款 六.29 136,604.24 146,854.24
长期负债合计 136,604.24 146,854.24
负 债 合 计 4,472,292,341.76 4,164,546,382.22
股东权益:
股本 六.30 518,745,150.00 518,745,150.00
资本公积 六.31 14,041,433.68 14,041,433.68
一般风险准备 9,664,834.05 4,454,516.75
盈余公积 六.32 65,519,322.54 65,519,322.54
其中：法定公益金 六.32 19,456,020.09 19,456,020.09
未分配利润 六.33 53,045,465.22 6,152,609.56
股东权益合计 661,016,205.49 608,913,032.53
负债与股东权益总计 5,133,308,547.25 4,773,459,414.75
(所附注释系母公司会计报表的组成部分)
公司负责人：何加武 财务负责人：许建平 编制人：张延强
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
母公司利润及利润分配表
单位：人民币元
附注 2001年1-6月 2000年1-6月
一、其中营业收入 212,047,959.45 116,245,724.14
1.手续费收入 六.34 59,498,455.69 50,987,126.01
2.自营证券差价收入 六.35 120,666,301.14 51,064,778.53
3.证券发行收入 六.36 352,000.00 362,000.00
4.利息收入 六.37 2,602,670.96 3,568,626.50
5.金融企业往来收入 六.38 26,169,054.62 9,341,323.57
6.买入返售证券收入 六.39 -- 24.00
7.其他业务收入 六.40 2,759,477.04 921,845.53
二、营业成本 162,082,491.49 69,176,182.08
其中：1 手续费支出 六.41 10,229,027.44 3,591,503.51
2.利息支出 六.42 7,919,219.63 3,940,944.36
3.金融企业往来支出 六.43 17,176,050.00 14,437,000.00
4.卖出回购证券支出 六.44 9,677,466.00 7,371,541.75
5.自营证券跌价损失 六.45 -- (8,076,006.23)
6.营业费用 102,594,199.57 37,283,528.91
7.其他业务支出 六.46 -- 621,192.52
9.营业税金及附加 六.47 14,486,528.85 10,006,477.26
三、营业利润 49,965,467.96 47,069,542.06
加：投资收益 六.48 13,256,958.62 1,073,511.98
营业外收入 六.49 68,654.52 1,163,600.00
减：营业外支出 六.50 1,643,264.83 40,859.98
四、利润总额 61,647,816.27 49,265,794.06
减：所得税 六.51 9,544,643.31 6,052,238.89
五、净利润： 52,103,172.96 43,213,555.17
加：年初未分配利润 6,152,609.56 15,941,776.63
六、可供分配的利润： 58,255,782.52 59,155,331.80
减：提取一般风险准备 5,210,317.30 --
提取法定盈余公积 -- --
提取法定公益金 -- --
七、可供股东分配的利润 53,045,465.22 59,155,331.80
减：应分配普通股股利 -- 47,158,650.00
八、未分配利润 53,045,465.22 11,996,681.80
2000年《调整后》
一、其中营业收入 351,402,355.10
1.手续费收入 174,767,697.14
2.自营证券差价收入 124,034,206.96
3.证券发行收入 5,747,461.76
4.利息收入 7,048,265.86
5.金融企业往来收入 30,838,469.89
6.买入返售证券收入 282,597.00
7.其他业务收入 8,683,656.49
二、营业成本 251,240,977.28
其中：1 手续费支出 28,653,189.90
2.利息支出 25,173,895.91
3.金融企业往来支出 31,193,500.00
4.卖出回购证券支出 17,766,833.75
5.自营证券跌价损失 (8,076,006.23)
6.营业费用 128,518,837.11
7.其他业务支出 320,475.00
9.营业税金及附加 27,690,251.84
三、营业利润 100,161,377.82
加：投资收益 4,926,114.75
营业外收入 36,462.15
减：营业外支出 561,895.85
四、利润总额 104,562,058.87
减：所得税 20,153,069.27
五、净利润： 84,408,989.60
加：年初未分配利润 15,941,776.63
六、可供分配的利润： 100,350,766.23
减：提取一般风险准备 8,440,899.67
提取法定盈余公积 8,440,899.67
提取法定公益金 4,220,449.83
七、可供股东分配的利润 79,248,517.06
减：应分配普通股股利 73,095,907.50
八、未分配利润 6,152,609.56
(所附注释系母公司会计报表的组成部分)
公司负责人:何加武 财务负责人:许建平 编制人:张延强
宏源证券股份有限公司2001年中期报告
宏源证券股份有限公司
母公司现金流量表
单位:人民币元
附注 2001年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
自营证券收到的现金净额 63,744,371.22
代买卖证券收到的现金净额 48,792,563.92
代发行证券收到的现金净额 352,000.00
代兑付债券收到的现金净额 727,121.80
手续费收入收到的现金 59,498,455.69
拆入资金收的现金 4,800,000,000.00
金融企业往来收入收到的现金 26,169,054.62
卖出回购证券收到的现金 23,271,900,000.00
受托资产管理收到的现金净额 477,943,552.45
收到的其他与经营活动有关的现金 4,717,609.44
经营现金流入小计 28,753,844,729.14
手续费支出支付的现金 10,229,027.44
偿还拆入资金支付的现金 4,800,000,000.00
金融企业往来支出支付的现金 17,304,300.00
卖出回购证券到期回购支付的现金 23,440,911.075.75
支付给职工以及为职工支付的现金 20,773,343.00
以现金支付的营业费用 62,518,168.00
支付的营业税金及附加 19,025,705.33
支付的所得税款 3,269,223.25
支付的其他与经营活动有关的现金 38,364,276.78
经营现金流出小计 28,412,395,119.55
经营活动产生的现金流量净额 341,449,609.59
二、投资活动产生的现金流量
分得股利或利润收到的的现金 4,252,469.71
投资现金流入小计 4,252,469.71
购建固定资产、无形资产和其他
资产支付的现金 19,105,489.58
处置固定资产、无形资产和其他
资产支付的现金净额 45,485,456.39
投资现金流出小计 64,590,945.97
投资活动产生的现金流量净额 (60,338,476.26)
三、筹资活动产生的现金流量
筹资现金流入小计 --
偿还债务支付的现金 25,029,229.02
偿付利息支付的现金 15,916,526.44
筹资现金流出小计 40,945,755.46
筹资活动产生的现金流量净额 (40,945,755.46)
四、汇率变动对现金的影响 --
五、现金净增加额 240,165,377.87
(所附注释系母公司会计报表的组成部分)
公司负责人 何加武 财务负责人 许建平 编制人 张延强