宏源证券股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告经公司第四届董事会第二次会议审议通过。独立董事刘慧勇先生因工作原因，未能参加本次会议的表决。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
公司总经理刘丁平先生、财务总监许建平先生及财务会计部总经理张延强先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
目录
第一章 公司基本情况
第一节 公司基本情况简介
第二节 主要财务数据和指标
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第一节 股本变动情况
第二节 主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第一节 公司经营成果以及财务状况简要分析
第二节 公司经营情况
第三节 公司投资情况
第四节 公司经营计划进展情况
第五节 特别提示
第五章 重要事项
一、公司法人治理方面
二、公司分配方案和发行新股方案执行情况
三、重大诉讼、仲裁事项
四、收购及出售资产、资产重组事项
五、重大关联交易事项
六、重大合同及其履行情况
七、公司承诺事项
八、其他对公司产生重大影响的重要事项
九、其他重要事项信息
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
第一节 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：宏源证券股份有限公司
公司的法定英文名称：Hong Yuan Securities Co.,Ltd
缩写：宏源证券
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：宏源证券
股票代码：000562
三、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
邮编：830002
公司网址：http://www.ehongyuan.com
公司电子信箱：hyxtdshj@mail.xj.cninfo.net
四、公司法定代表人：田国立
公司总经理：刘丁平
五、公司董事会秘书：王重昆
证券事务代表：高丽娟
联系地址：新疆乌鲁木齐市建设路2号宏源大厦八楼
联系电话：0991-2301870
联系传真：0991-2301779
六、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他资料：
1.公司首次注册登记日期：1993年5月25日
地址：乌鲁木齐市新华北路2号
2.变更注册登记日期：1996年4月15日
地址：乌鲁木齐市文艺路2号
日期：1998年2月12日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
日期：2000年9月21日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
日期：2001年9月27日
地址：乌鲁木齐市建设路2号
3.《企业法人营业执照》注册号码：6500001000031
4.税务登记号码：国税字650102228593068
地税字 650102228593068
第二节 主要财务数据和指标
单位：元
项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 5,652,683,593.55 5,251,832,932.97
流动负债 5,388,553,481.55 5,046,279,188.61
总资产 6,195,579,960.21 5,846,009,383.00
股东权益（不含少数股东权
益） 645,668,933.99 639,730,194.39
每股净资产 1.245 1.233
调整后的每股净资产 1.15 1.182
本报告期末比年初数增减
项目 （%）
流动资产 7.63%
流动负债 6.78%
总资产 5.98%
股东权益（不含少数股东权
益） 0.93%
每股净资产 0.97%
调整后的每股净资产 -2.71%
项目 报告期（1-6月） 上年同期
净利润 5,831,390.91 32,007,646.82
扣除非经常性损益后的净利
5,721,840.00 31,682,506.48
润
每股收益 0.0112 0.0617
净资产收益率（摊薄） 0.90% 5.00%
经营活动产生的现金流量净
-85,796,026.77 313,479,422.35
额
本报告期比上年同期增减
项目 （%）
净利润 -81.78%
扣除非经常性损益后的净利
润 -81.94%
每股收益 -81.85%
净资产收益率（摊薄） -82.00%
经营活动产生的现金流量净
额 -127.37%
注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额：
营业外收支净额109,550.91元。
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第一节 股本变动情况
报告期内，公司股份总数及结构无变动。
第二节 主要股东持股情况
一、报告期末，股东总数为81,009位。
二、公司前十名股东情况
单位：万股
序号 股东名称 期初持股 期末持股
1 中国信达资产管理公司 22,691.13 22,691.13
2 新疆生产建设兵团 3,049.2 3,049.2
3 新疆电力公司 2,795.1 2,795.1
4 安徽华茂纺织股份有限公司 2,795.1 2,795.1
5 广东中创科技设备租赁公司 1,397.55 1,397.55
6 深圳市宏成电脑有限公司 1,397.55 1,397.55
7 新疆资金融通中心 914.76 914.76
8 新疆金威有限公司 419.265 419.265
9 新疆维吾尔自治区投资公司 304.92 304.92
10 新疆维吾尔自治区石油总公司 304.92 304.92
序号 股东名称 持股比例 股份类别
1 中国信达资产管理公司 43.74% 法人股
2 新疆生产建设兵团 5.88% 法人股
3 新疆电力公司 5.39% 法人股
4 安徽华茂纺织股份有限公司 5.39% 法人股
5 广东中创科技设备租赁公司 2.69% 法人股
6 深圳市宏成电脑有限公司 2.69% 法人股
7 新疆资金融通中心 1.76% 法人股
8 新疆金威有限公司 0.81% 法人股
9 新疆维吾尔自治区投资公司 0.59% 法人股
10 新疆维吾尔自治区石油总公司 0.59% 法人股
注：1.持股5％以上的股东所持股份无质押或冻结情况。
2.公司前十名股东无关联关系。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
2003年6月30日，公司2002年度股东大会选举产生了第四届董事会、第四届监事会，第四届董事会第一次会议聘任了新一届经营领导班子。目前公司董事、监事、高级管理人员中仅监事高天仓先生持有公司股票，持股数仍为32,966股。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1.报告期内，经公司2003年第一次临时股东大会审议，同意汤世生先生辞去公司第三届董事会独立董事职务。（详见2003年4月11日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
2.2003年6月30日，经公司2002年度股东大会审议，选举于新玲、田国立、许志超、华冠雄、何加武、陈玉华、陈维中、贾放、夏乾元为公司第四届董事会董事，选举刘文华、刘慧勇、李成章、金立佐为公司第四届董事会独立董事。（详见2003年6月20日、7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
3.2003年6月30日，经公司2002年度股东大会审议，选举王文学、邓小刚、冯丽英、高天仓、谢玉清为公司第四届监事会监事。与公司职工大会推选的王德孝、罗力生共同组成第四届监事会。（详见2003年6月20日、7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
4.公司第四届董事会第一次会议审议，选举田国立董事担任公司第四届董事会董事长，选举何加武董事担任公司第四届董事会副董事长。
根据董事长提名，聘任刘丁平先生担任公司总经理。
根据总经理提名，聘任张小勇、刘东、栗宏刚、周栋、于帆先生担任公司副总经理，聘任许建平先生担任公司财务总监。
根据董事长提名，聘任王重昆先生担任公司董事会秘书。（详见2003年7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
第四章 管理层讨论与分析
第一节 公司经营成果以及财务状况简要分析
报告期末，公司资产总额61.95亿元，负债总额55.48亿元，所有者权益6.46亿元，同年初相比，资产总额增加了5.98%，主要是受托资产及存款增加；由于证券市场行情不景气、股民存款资金减少等原因，导致公司经营活动产生的现金净流量为-8579万元。
由于市场持续低迷，公司报告期内仅实现营业收入9085万元，与去年同期相比，下降了10505万元，下降幅度达到53.62%，其中：手续费收入下降了1223万元，下降幅度18.65%，受托资产管理收益下降了7137万元，下降幅度86.93%。累计发生营业支出14601万元，与去年同期相比下降了1348万元，下降幅度8.45%，主要是公司根据目前市场状况，精打细算，节约开支，致使营业费用支出下降。
报告期内，公司实现净利润583万元，与上年同期3200万元相比，下降了2617万元，下降幅度为81.78%。
第二节 公司经营情况
一、公司主营业务范围及经营状况
公司主要经营证券的代理买卖；代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司。代理买卖外币有价证券；资信调查、咨询、见证业务（仅限外汇业务范围）。
二○○三年上半年，证券市场仍然维持调整格局，证券业面临的形势依然十分严峻。在董事会的领导下，公司经营领导班子以“千方百计增收节支，推动经营模式转型，完成资本实力扩充，开辟新的融资渠道，拓宽业务经营功能，确保公司持续发展”为主要工作任务，带领全体员工坚定信心，团结努力，公司在不利的市场环境中，依然保持了稳健的发展速度。
二、报告期内，公司主营证券业务，没有发生变化。
报告期内，公司实现主营业务收入8450万元，利润总额646万元。
三、手续费收入分布地区情况
地区 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
代买卖证券手续费收入 51,527,698.48 63,656,616.82 (19.05)
其中:新疆片区(四家) 12,996,817.62 16,265,339.63 (20.10)
上海片区(四家) 10,412,146.01 12,579,389.68 (17.23)
江苏片区(两家) 7,189,644.88 9,725,269.11 (26.07)
深圳片区(两家) 3,266,084.25 5,858,060.14 (44.25)
海南片区(一家) 1,201,598.16 1,445,942.42 (16.90)
辽宁片区(三家) 6,983,211.24 9,859,114.62 (29.17)
广西片区(二家) 3,810,355.43 4,458,919.55 (14.55)
湖北片区(一家) 964,980.04
北京片区(一家) 4,702,860.85 3,093,634.20 (52.02)
其他手续费收入 1,800,885.61 1,901,533.82 (5.29)
合计 53,328,584.09 65,558,150.64 (18.65)
第三节 公司投资情况
一、报告期内，公司没有募集资金。
二、报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。
第四节 公司经营计划进展情况
二○○三年上半年，公司按照董事会核准的公司年度主要工作任务，以增收节支为主线，精打细算压费用，实现了营业费用支出的下降。根据证监会的批复，顺利完成了浙江省信托投资公司所属5家证券营业部的收购工作，形成了新的利润增长点。
二○○三年六月三十日，公司第四届董事会聘任了新一届公司经营领导班子。新一届经营领导班子将在现存状况基础上，进一步理清公司发展战略和经营方针，按照“做大做强做出特色”的总体要求，紧紧围绕“一个中心，两个加强，三条标准”来开展各项业务，即紧紧扭住利润这个中心不动摇，大力加强业务开拓、创新和风险防范，按照是否有利于提高效益和工作效率，是否有利于提高全体员工的积极性和创造性，是否有利于促进公司持续健康发展这三条标准来衡量各项工作和制度，规范经营，积极进取，促进公司的经营管理工作迈上新的台阶。
第五节 特别提示
因证券市场的不景气，预计公司2003年1-9月份经营成果与上年同期相比可能有较大幅度的下降。
第五章 重要事项
一、公司法人治理方面
报告期内，公司严格按照国家的法律法规及中国证监会有关文件的要求，完善了公司董事的选举方式，采用累积投票制完成了第四届董事会的换届选举。新一届董事会中，独立董事四人，占公司董事会成员的三分之一，进一步完善了公司董事会成员的构成。按照国家监管部门的要求，公司制定了董事（含独立董事）的聘任合同，明确了双方的责任和义务。公司的治理结构基本符合有关上市公司治理规范性文件的规定和要求。
二、公司分配方案和发行新股方案执行情况
1.报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。
2.公司2001年度股东大会审议通过公司增发不超过12000万股新股。公司依据国家有关规定，按审核程序正常进行。报告期内，公司2002年度股东大会审议同意将公司增发新股决议的有效期限延长至2004年6月30日。（有关内容详见2003年4月14日、7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
3.截止2002年末，公司注册资本规模偏小，资金瓶颈已制约了公司的发展。目前，中国证监会正积极酝酿出台证券公司发行债券的管理办法。为抓住有利时机，公司第三届董事会第十八次会议审议通过《关于申请发行不超过10亿元（人民币）债券的议案》，已提请公司2002年度股东大会审议通过，并同意董事会授权公司总经理根据国家有关规定，全权办理本次债券发行的具体事宜。（有关内容详见2003年4月14日、7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
三、重大诉讼、仲裁事项
2003年5月，公司收到新疆维吾尔自治区高级人民法院应诉通知书，新疆国际实业股份有限公司子公司新疆国际置地房地产开发公司以合同违约纠纷为由向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起民事诉讼，请求法院判令公司赔偿损失56,037,551.1元人民币，并承担本案全部诉讼费用。公司已委托律师积极进行应诉，并于2003年6月3日向新疆维吾尔自治区高级人民法院呈递了答辩状，以宏源证券与国际置地无合同关系，国际置地因被罪犯挪用的资金损失与宏源证券无关为辩诉理由，请求新疆高级人民法院驳回原告诉讼请求，并保留依法提出反诉的权利。目前，该事项对公司经营及财务状况无影响。（有关内容详见2003年6月6日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
四、收购及出售资产、资产重组事项
1.报告期内，经中国证监会证监机构字[2003]100号《关于同意宏源证券股份有限公司收购浙江省信托投资公司所属5家证券营业部的批复》，同意公司收购浙江省信托投资有限责任公司第一证券营业部、第二证券营业部、杭州浙大路证券营业部、第四证券营业部、上海康定路证券营业部，并相应更名为宏源证券股份有限公司杭州体育场路证券营业部、杭州莫干山路证券营业部、杭州浙大路证券营业部、杭州登云路证券营业部和上海康定路证券营业部。目前，公司已按中国证监会的批复，办理完毕5家证券营业部的改组、转让、交接和换领《证券经营机构营业许可证》和《营业执照》工作。5家证券营业部上半年的净利润为326万元。（有关内容详见2003年4月29日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
2.公司第三届董事会第二十次会议审议通过，同意向上海国有资产经营有限公司转让公司持有的国泰基金管理有限公司20%的股权，并授权公司总经理签订股权转让合同，办理相关手续。此项议案已经公司2002年度股东大会审议通过。目前，有关手续正在办理之中。（有关内容详见2003年5月24日、6月20日、7月1日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》）
五、重大关联交易事项
报告期内，公司没有重大关联交易事项。
六、重大合同及其履行情况
1.报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
2.报告期内，公司没有重大担保合同。
3.报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
七、公司承诺事项
公司改组过程中与中国信达资产管理公司签署了《资产剥离处置协议书》，以实现本公司非证券类资产的剥离。2002年度，经财政部批准，中国信达资产管理公司以其持有的祥龙电业等12家上市公司法人股按评估值冲抵公司对其的应收款。2002年末，上述受让的12家上市公司法人股股权中，除深鸿基法人股已用中国证监会和财政部规定的资产抵偿，其他11家法人股股权过户手续已经完成。
根据证券公司经营管理的有关规定，对除深鸿基外的11家上市公司法人股，公司承诺在本次受让后3年内转让，收回现金。目前，公司正积极着手受让的11家上市公司法人股的处置。
八、报告期内，没有其他对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通知批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情况。
九、其他重要事项信息
1.董事会于2003年3月29日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上发布对“美林证券通过收购公司法人股股权从而控股公司”传闻的澄清公告。
2.董事会于2003年4月25日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上发布公司2003年第一季度报告。
第六章 财务报告
1.公司2003年半年度财务报告未经审计。
2.会计报表（附后）
3.会计报表附注（附后）
表一
宏源证券股份有限公司
资产负债表
2003年6月30日
单位名称：宏源证券股份有限公司 单位：元
2003年6月30日
资产 合并 母公司
流动资产：
现金 1,063,883.91 1,000,053.46
银行存款 2,163,131,597.08 1,972,237,523.17
其中：客户资金存款 1,863,093,688.51 1,863,093,688.51
清算备付金 85,723,122.91 85,723,122.91
其中：客户备付金 84,943,416.22 84,943,416.22
交易保证金 14,186,898.80 14,186,898.80
自营证券 1,209,615,266.78 1,209,615,266.78
应收款项 445,198,136.01 275,155,497.05
代发行证券 30,000,000.00 30,000,000.00
代兑付债券 - -
受托资产 1,658,946,266.91 1,658,946,266.91
存货 39,747,280.98 -
待转发行费用 47,792.51 47,792.51
待摊费用 5,023,347.66 4,994,301.58
其他流动资产 - -
流动资产合计 5,652,683,593.55 5,251,906,723.17
长期投资：
长期股权投资 64,030,151.69 170,718,147.57
长期债权投资 - -
减：长期投资风险准备 - -
长期投资净额 64,030,151.69 170,718,147.57
固定资产：
固定资产原价 538,039,560.57 499,566,762.32
减：累计折旧 171,190,372.30 164,784,421.22
固定资产净值 366,849,188.27 334,782,341.10
减：固定资产减值准备 2,317,938.14 417,280.20
固定资产净额 364,531,250.13 334,365,060.90
在建工程 - -
固定资产合计 364,531,250.13 334,365,060.90
无形资产及其他资产：
无形资产 87,999,948.68 87,999,948.68
交易席位费 20,868,717.23 20,868,717.23
长期待摊费用 5,466,298.93 2,023,540.54
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 114,334,964.84 110,892,206.45
资产合计 6,195,579,960.21 5,867,882,138.09
2002年12月31日
资产 合并 母公司
流动资产：
现金 1,383,256.34 1,370,510.95
银行存款 2,030,880,705.11 1,904,613,131.41
其中：客户资金存款 1,792,977,459.53 1,792,977,459.53
清算备付金 172,833,455.19 172,833,455.19
其中：客户备付金 161,334,197.18 161,334,197.18
交易保证金 13,888,306.43 13,888,306.43
自营证券 1,310,149,193.94 1,310,149,193.94
应收款项 203,621,625.07 198,783,565.13
代发行证券
代兑付债券 54,711,415.80 54,711,415.80
受托资产 1,422,474,148.31 1,422,474,148.31
存货 39,754,422.22 -
待转发行费用 47,792.51 47,792.51
待摊费用 1,308,942.05 1,266,245.97
其他流动资产 779,670.00 779,670.00
流动资产合计 5,251,832,932.97 5,080,917,435.64
长期投资：
长期股权投资 95,554,118.29 208,677,751.71
长期债权投资 - -
减：长期投资风险准备 - -
长期投资净额 95,554,118.29 208,677,751.71
固定资产：
固定资产原价 533,958,749.04 495,471,150.79
减：累计折旧 155,169,728.43 149,576,272.46
固定资产净值 378,789,020.61 345,894,878.33
减：固定资产减值准备 2,317,938.14 417,280.20
固定资产净额 376,471,082.47 345,477,598.13
在建工程 - -
固定资产合计 376,471,082.47 345,477,598.13
无形资产及其他资产：
无形资产 93,329,256.86 93,329,256.86
交易席位费 22,473,957.54 22,473,957.54
长期待摊费用 6,348,034.87 2,286,235.28
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 122,151,249.27 118,089,449.68
资产合计 5,846,009,383.00 5,753,162,235.16
资产负债表(续)
2003年6月30日
单位名称：宏源证券股份有限公司 单位：元
2003年6月30日
负债及所有者权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 449,000,000.00 140,000,000.00
拆入资金 650,000,000.00 650,000,000.00
卖出回购证券款 538,000,000.00 538,000,000.00
应付款项 121,326,632.29 108,313,058.48
应付工资 2,078,990.16 2,078,990.16
应付福利费 7,943,469.62 7,339,905.69
应付股利 1,294,385.84 1,294,385.84
应交税金及附加 7,537,375.68 7,719,694.54
预提费用 14,877,883.54 10,972,424.97
代买卖证券款 1,824,870,554.75 1,824,870,554.75
代发行证券款 30,150,320.67 30,150,320.67
代兑付债券款 793,146.80 793,146.80
受托资金 1,737,684,213.79 1,737,684,213.79
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 2,996,508.41 2,996,508.41
流动负债合计 5,388,553,481.55 5,062,213,204.10
长期负债：
长期借款 160,000,000.00 160,000,000.00
长期负债合计 160,000,000.00 160,000,000.00
负债合计 5,548,553,481.55 5,222,213,204.10
少数股东权益 1,357,544.67
股东权益：
股本 518,745,150.00 518,745,150.00
资本公积 14,041,433.68 14,041,433.68
一般风险准备 15,270,755.53 15,270,755.53
盈余公积 33,822,036.26 33,822,036.26
月其中：法定公益金 20,996,877.82 20,996,877.82
未分配利润 63,789,558.52 63,789,558.52
股东权益合计 645,668,933.99 645,668,933.99
负债和所有者权益合计 6,195,579,960.21 5,867,882,138.09
2002年12月31日
负债及所有者权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 309,000,000.00 180,000,000.00
拆入资金 450,000,000.00 450,000,000.00
卖出回购证券款 543,100,000.00 543,100,000.00
应付款项 302,016,399.28 341,648,532.40
应付工资 1,578,855.71 1,578,855.71
应付福利费 6,580,057.46 6,050,291.35
应付股利 1,294,385.84 1,294,385.84
应交税金及附加 9,890,209.40 9,828,625.05
预提费用 13,125,439.20 9,219,980.63
代买卖证券款 1,920,695,873.07 1,921,713,401.14
代发行证券款 150,320.67 150,320.67
代兑付债券款 56,059,562.60 56,059,562.60
受托资金 1,432,601,337.63 1,432,601,337.63
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 186,747.75 186,747.75
流动负债合计 5,046,279,188.61 4,953,432,040.77
长期负债：
长期借款 160,000,000.00 160,000,000.00
长期负债合计 160,000,000.00 160,000,000.00
负债合计 5,206,279,188.61 5,113,432,040.77
少数股东权益
股东权益：
股本 518,745,150.00 518,745,150.00
资本公积 14,041,433.68 14,041,433.68
一般风险准备 15,270,755.53 15,270,755.53
盈余公积 33,822,036.26 33,822,036.26
月其中：法定公益金 20,996,877.82 20,996,877.82
未分配利润 57,850,818.92 57,850,818.92
股东权益合计 639,730,194.39 639,730,194.39
负债和所有者权益合计 5,846,009,383.00 5,753,162,235.16
单位负责人：刘丁平 主管会计负责人：许建平 会计主管人员：张延强
表二
宏源证券股份有限公司
利润及利润分配表
2003年1-6月
单位名称：宏源证券股份有限公司 单位：元
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、营业收入 90,846,894.86 88,929,469.47
其中 1、手续费收入 53,328,584.09 53,328,584.09
2、自营证券差价收入 (90,490.21) (90,490.21)
3、证券发行收入 76,058.64 76,058.64
4、受托资产管理收益 10,735,200.00 10,735,200.00
5、利息收入
6、金融企业往来收入 20,449,571.74 20,449,571.74
7、买入返售证券收入 8,125.00 8,125.00
8、其他业务收入 6,339,845.60 4,422,420.21
二、营业成本 146,012,885.42 136,570,914.58
其中 1、手续费支出 6,983,871.89 6,983,871.89
2、利息支出 6,780,351.76 6,780,351.76
3、金融企业往来支出 18,972,700.85 18,972,700.85
4、卖出回购证券支出 8,588,907.56 8,588,907.56
5、营业费用 98,245,198.11 95,191,639.87
6、其他业务支出 971,633.91
7、财务费用 5,416,778.69
8、汇兑损失 53,442.65 53,442.65
三、投资收益 64,785,881.34 57,198,333.81
四、营业利润 9,619,890.78 9,556,888.70
减：营业税金及附加 3,270,020.33 3,164,562.92
加：营业外收入 248,535.86 248,535.86
减：营业外支出 138,984.95 138,984.95
五、利润总额 6,459,421.36 6,501,876.69
减：资产损失
六、扣除资产损失后利润总额 6,459,421.36 6,501,876.69
减：所得税 670,485.78 670,485.78
少数股东本期损益 (42,455.33)
七、净利润 5,831,390.91 5,831,390.91
加：年初未分配利润 57,850,818.92 57,850,818.92
以前年度损益调整 107,348.69 107,348.69
盈余公积转入
八、可供分配的利润 63,789,558.52 63,789,558.52
减：提取一般风险准备
提取法定盈余公积
提取法定公益金
九、可供股东分配的利润 63,789,558.52 63,789,558.52
减；应付普通股股利
十、未分配利润 63,789,558.52 63,789,558.52
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 38,876,033.40 38,876,033.40
2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5、债务重组损失 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、营业收入 195,904,798.32 192,940,359.59
其中 1、手续费收入 65,558,150.64 65,558,150.64
2、自营证券差价收入 8,239,584.81 8,239,584.81
3、证券发行收入 4,476,000.00 4,476,000.00
4、受托资产管理收益 82,104,961.45 82,104,961.45
5、利息收入 2,075,956.64 2,075,956.64
6、金融企业往来收入 26,849,443.82 26,849,443.82
7、买入返售证券收入
8、其他业务收入 6,600,700.96 3,636,262.23
二、营业成本 159,494,335.57 144,974,602.56
其中 1、手续费支出 10,441,967.06 10,441,800.84
2、利息支出 5,229,663.28 5,229,663.28
3、金融企业往来支出 17,592,893.60 17,592,893.60
4、卖出回购证券支出 4,709,973.00 4,709,973.00
5、营业费用 110,430,996.79 107,000,271.84
6、其他业务支出 728,251.05
7、财务费用 10,360,590.79
8、汇兑损失
三、投资收益 16,426,671.24 4,348,405.95
四、营业利润 52,837,133.99 52,314,162.98
减：营业税金及附加 10,326,257.90 10,223,713.77
加：营业外收入 458,752.76 458,752.76
减：营业外支出 133,612.42 128,871.53
五、利润总额 42,836,016.43 42,420,330.44
减：资产损失 5,250,423.10 4,830,610.16
六、扣除资产损失后利润总额 37,585,593.33 37,589,720.28
减：所得税 5,582,073.46 5,582,073.46
少数股东本期损益 (4,126.95)
七、净利润 32,007,646.82 32,007,646.82
加：年初未分配利润 33,707,161.08 33,707,161.08
以前年度损益调整
盈余公积转入
八、可供分配的利润 65,714,807.90 65,714,807.90
减：提取一般风险准备 3,200,764.68 3,200,764.68
提取法定盈余公积 -
提取法定公益金
九、可供股东分配的利润 62,514,043.22 62,514,043.22
减；应付普通股股利
十、未分配利润 62,514,043.22 62,514,043.22
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00
2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00
5、债务重组损失 0.00 0.00
6、其他 0.00 0.00
单位负责人：刘丁平 主管会计负责人：许建平 会计主管人员：张延强
宏源证券股份有限公司
利润表附表——
净资产收益率及每股收益计算表
单位：元
2003年6月30日
报告期期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.69% 6.72% 0.0835 0.0835
营业利润 1.49% 1.50% 0.0185 0.0185
净利润 0.90% 0.91% 0.0112 0.0112
扣除非经常性损益后的净
利润 0.88% 0.89% 0.0110 0.0110
2002年6月30日
报告期期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.45% 8.66% 0.1041 0.1041
营业利润 3.33% 3.42% 0.0411 0.0411
净利润 5.00% 5.13% 0.0617 0.0617
扣除非经常性损益后的净
利润 5.00% 5.13% 0.0616 0.0616
上述指标的计算公式如下：
（1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
（3）加权平均净资产收益率=P÷（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期净利润
E0为期初净资产；
Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；
Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；
M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；
Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
（4）加权平均每股收益=PS0+S1+SiMiM0-SjMjM0
其中：P为报告期利润；
S0为期初股份总数；
S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；
M0为报告期月份数；
Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；
Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
单位负责人：刘丁平 主管会计负责人：许建平 会计主管人员：张延强
表三
宏源证券股份有限公司
现金流量表
2003年1-6月
单位名称：宏源证券股份有限公司 单位：元
项目 2003年1-6月
合并
一、经营活动产生的现金流量：
自营证券收到的现金净额 55,238,260.19
代买卖证券收到的现金净额 -
手续费收入收到的现金 53,328,584.09
拆入资金收到的现金 4,100,000,000.00
金融企业往来收入收到的现金 20,449,571.74
卖出回购证券收到的现金 8,099,016,230.44
买入返售证券到期返售收到的现金 70,009,000.00
受托资产管理收到的现金净额 68,610,757.56
收到的其他与经营活动有关的现金 65,027,721.45
现金流入小计 12,531,680,125.47
自营证券支付的现金净额 -
代买卖证券支付的现金净额 101,262,681.99
代发行证券支付的现金净额 370,941.36
手续费支出支付的现金 6,983,871.89
偿还拆入资金支付的现金 3,900,000,000.00
金融企业往来支出支付的现金 2,434,748.83
买入返售证券支付的现金 70,000,875.00
卖出回购证券到期回购支付的现金 8,112,705,138.00
受托资产管理支付的现金净额
支付给职工以及为职工支付的现金 29,956,229.44
以现金支付的营业费用 35,332,779.58
支付的营业税金及附加 5,458,364.26
支付的所得税款 1,766,692.60
支付的其他与经营活动有关的现金 351,203,829.29
现金流出小计 12,617,476,152.24
经营活动产生的现金流量净额 (85,796,026.77)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,080,000.00
分得股利或利润收到的现金 2,399,260.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 16,479,760.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产的支付的现金 4,562,551.31
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,562,551.31
投资活动产生的现金流量净额 11,917,208.69
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 360,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 360,000,000.00
偿还债务所支付的现金 220,000,000.00
分配股利、利润支付的现金 -
偿付利息支付的现金 21,301,924.13
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 241,301,924.13
筹资活动产生的现金流量净额 118,698,075.87
四、汇率变动对现金的影响额 1,929.47
五、现金及现金等价物净增加额 44,821,187.26
项目 2003年1-6月
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
自营证券收到的现金净额 55,238,260.19
代买卖证券收到的现金净额 -
手续费收入收到的现金 53,328,584.09
拆入资金收到的现金 4,100,000,000.00
金融企业往来收入收到的现金 20,449,571.74
卖出回购证券收到的现金 8,099,016,230.44
买入返售证券到期返售收到的现金 70,009,000.00
受托资产管理收到的现金净额 68,610,757.56
收到的其他与经营活动有关的现金 52,164,247.76
现金流入小计 12,518,816,651.78
自营证券支付的现金净额 -
代买卖证券支付的现金净额 101,262,681.99
代发行证券支付的现金净额 370,941.36
手续费支出支付的现金 6,983,871.89
偿还拆入资金支付的现金 3,900,000,000.00
金融企业往来支出支付的现金 2,434,748.83
买入返售证券支付的现金 70,000,875.00
卖出回购证券到期回购支付的现金 8,112,705,138.00
受托资产管理支付的现金净额
支付给职工以及为职工支付的现金 28,972,229.02
以现金支付的营业费用 34,604,848.11
支付的营业税金及附加 5,253,120.22
支付的所得税款 1,527,816.39
支付的其他与经营活动有关的现金 230,538,626.01
现金流出小计 12,494,654,896.82
经营活动产生的现金流量净额 24,161,754.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 14,080,000.00
分得股利或利润收到的现金 2,399,260.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 16,479,760.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产的支付的现金 4,539,351.31
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,539,351.31
投资活动产生的现金流量净额 11,940,408.69
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 60,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润支付的现金 -
偿付利息支付的现金 15,960,491.13
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 115,960,491.13
筹资活动产生的现金流量净额 (55,960,491.13)
四、汇率变动对现金的影响额 1,929.47
五、现金及现金等价物净增加额 (19,856,398.01)
单位负责人：刘丁平 主管会计负责人：许建平 会计主管人员：张延强
会计报表附注
2003年半年度
金额单位：人民币元
一、公司简介
宏源证券股份有限公司（简称“本公司”，下同）系1993年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改（1993）001号文批准改组为新疆宏源信托股份有限公司，1993年5月25日领取新疆维吾尔自治区工商行政管理局注册号为22857306-8号《企业法人营业执照》，注册资本为人民币175,000,000.00元。
经过历年的派送红股、配售新股及转增股本，本公司股本总额增至518,745,150.00元。本公司原经营范围如下：信托存贷款、投资业务；委托存贷款、投资业务；房地产投资业务；有价证券业务（限国家政策允许部分）；金融租赁业务；代理财产保管与处理业务；机电产品、金属材料（限国家专项审批规定的产品除外）、五金机电产品、建筑材料、装饰材料、百货针纺织品、农副产品（棉花除外）的销售、房地产开发、经济担保与信用鉴证、经济咨询等。
根据国务院1999年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证监会、中国人民银行转发的有关文件，本公司申请改组为综合类证券公司。2000年9月13日，中国证监会以证监机构字[2000]210号文批准本公司整体改组为宏源证券股份有限公司并同意宏源证券股份有限公司开业，同时批准本公司受让原托管中国建设银行海南省信托投资公司证券交易营业部、深圳证券业务部、上海浦东妙镜路证券交易营业部，受让原托管中国建设银行沈阳市信托投资股份有限公司证券部、深圳证券营业部、上海证券业务部四平路营业部。2000年9月21日，本公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理局换领了注册号为6500001000031号的宏源证券股份有限公司企业法人营业执照。本公司新的经营范围如下：证券的代理买卖、代理还本付息、分红派息、证券代保管、鉴证、代理登记开户、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询、资产管理、发起设立证券投资基金和基金管理公司、代理买卖外币有价证券、资信调查、咨询、见证业务（仅限外币业务范围）。
2001年6月7日，本公司领取了国家外汇管理局颁发的汇管字第SC200111号经营外汇业务许可证；2001年8月24日，本公司领取了中国证券监督管理委员会01Y-105号经营外资股业务资格证书。至此，本公司可以经营代买卖B股业务。
2001年8月10日，中国证监会以证监机构字[2001]142号文批准，同意本公司在北京及武汉各设立一家证券营业部，其中本公司北京北洼路证券营业部已于2002年1月正式营业，本公司武汉东湖路证券营业部已于2002年5月正式营业。
2002年6月12日，经中国证券监督管理委员会证监机构字[2002]148号《关于核准宏源证券股份有限公司受托投资管理业务资格的批复》同意，本公司获准从事受托投资管理业务资格。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《金融企业会计制度》及其补充规定。本公司的具体会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
2.会计年度
会计期间采用公历年度制，即公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
4.外币业务核算方法
本公司以人民币为记账本位币，年度内涉及的非本位币经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。决算日，货币性项目中的非本位币余额，概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当期损益。
5.外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
本公司编制现金流量表时确定为现金等价物包括：现金、银行存款、清算备付金。
7.短期投资及短期投资跌价准备核算方法
本公司的短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。具体核算方法如下：
（1）以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但购买股票和债券的价格中包含已宣告发放尚未领取的现金股利和债券利息单独核算，不计入短期投资成本。
（2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
（3）短期投资跌价准备于年度终了，在分类的基础上将年末短期投资的总市价与其总成本进行比较，如总市价低于总成本，按其差额提取短期投资跌价准备，如总市价高于或等于总成本，则全额冲回已提取的短期投资跌价准备。
8.坏账核算方法
本公司坏账核算采用备抵法。坏账准备金按应收款项的性质分别采用余额百分比法和账龄分析法计提以及对可能形成坏账的应收款项采用分析计提的方法，具体计提方法如下：
（1）对证券类应收款项按其期末余额的5‰计提；
（2）对非证券类应收款项（不包括应收关联公司款及预付账款），期末按照应收款项余额，分别账龄按比例提取坏账准备。其中：账龄为一年以内（包括一年，以下类推）的提取比例为5‰，一至二年的为10%，二至三年的为15%，三至四年的为20%，四至五年的为30%，五年以上的为50%；
（3）对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大的，如债务人死亡、失踪；债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等。采用个别认定法计提专项坏账准备，计提的坏账准备计入当期损益。
9.存货核算方法
本公司的存货分为未销商品房和低值易耗品两类，各类存货的取得和结转以实际成本计价。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备：以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。
10.客户交易结算资金会计核算方法
本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，清算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。
11.自营证券分类、计价依据、成本结转方法以及自营证券跌价准备的计提方法
本公司自营证券分为股票、基金、国债、企业债券、其他五类。自营买入证券按取得时的实际成本计价，其实际成本包括买入时成交的价款和各项税费，但购买股票和债券的价格中包含已宣告发放尚未领取的现金股利和债券利息单独核算，不计入自营证券成本。卖出证券的实际成本，按移动加权平均法计算确定。自营证券跌价准备按年提取，年度终了，在分类的基础上将年末自营证券的总市价与其总成本进行比较，如总市价低于总成本，按其差额提取自营证券跌价准备，如总市价高于或等于总成本，则全额冲回已提取的自营证券跌价准备。
12.代理发行证券业务会计核算方法
本公司代理发行证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定分别进行核算：
（1）以全额包销方式进行承销业务的，在按承购价格购入待发售证券时，确认为一项资产；将证券转售给投资者时，按发行价格确认为证券销售，按已发行证券的承购价格结转代发行证券的成本计入证券销售，期末按转售给投资者的发行价抵减承购价结转证券销售确认代理发行证券收入。发行期结束后，如有未售出的证券，按承购价格转为自营证券或长期投资。
（2）以余额包销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债；发行期结束后，如有未售出的证券按约定发行价格转为自营证券或长期投资；代发行证券的手续费收入，应于发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认证券发行收入。
（3）以代销方式进行承销业务的，在收到代发行人发售的证券时，按委托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债；代发行证券的手续费收入，在发行期结束后，与发行人结算价款时确认证券发行收入。
13.代理兑付债券业务会计核算方法
本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。
14.资产管理业务会计核算方法
本公司受托经营管理资产，按实际受托资产的金额，同时确认为一项资产和一项负债；对受托管理的资产进行证券买卖，按代买卖证券业务的会计核算进行处理；合同到期与委托单位结算收益或损失时，按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失，确认为当期的收益或损失计入其他业务收入（损失计其他业务支出）。
15.长期投资核算方法
（1）长期债券投资：
①长期债权投资的计价，债券投资按实际成本计价，其实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算，实际支付的价款中包含的尚未到期的债券利息，计入所购债券的成本。
②长期债权投资的溢折价及摊销，长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。长期债权投资溢价或折价的摊销方法采用直线法。
③长期债权投资收益确认方法，债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额计入当期损益；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期损益。
（2）股票投资及其他投资：
①长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
②股权投资差额的确认及摊销，采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法核算时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额。本公司的股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按十年分期平均摊销。
③股权投资的核算方法，本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：投资额占被投资公司有表决权资本总额不足20%或虽占被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，以成本法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额的20%至50%或虽占被投资公司有表决权资本总额的20%以下，但具有重大影响时，以权益法核算；投资额占被投资公司有表决权资本总额50%以上或虽占被投资公司有表决权资本总额的20%至50%，但对被投资公司实质上有控制权的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。
④收益确认方法，采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备：决算日，对长期投资逐项进行检查，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来不可能恢复，其差额作为长期投资减值准备，首先冲减该项投资的资本公积准备项目，冲抵的差额部分计入当期损失。对已确认减值的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认减值准备的数额内转回。
16.固定资产计价、折旧方法以及固定资产减值准备
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、运输工具、电子设备及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在2,000.00元以上，使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按规定以重估价值计价外，其余均按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的3%）确定其折旧率。各类折旧率如下
类别 预计使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 45-40年 2.156-2.425%
运输工具 12-5年 8.083-19.400%
电子及其他设备 14-6年 6.929-16.167%
(4)固定资产减值准备：本公司于决算日对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可再使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量的不合格品或造成经营上的大量差错的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
17.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程的成本。
决算日对在建工程进行逐项检查，对于存在下列一项或若干项情况时，则将其可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18.无形资产及其减值准备、交易席位费、开办费、长期待摊费用核算方法
无形资产、交易席位费、开办费、长期待摊费用按形成或取得时发生的实际成本计价，开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益，5万元以下的软件费、房屋装修费、固定资产修理等于发生时一次性计入当期损益，5万元以上才作为无形资产或长期待摊费用入账，并按直线法平均摊销。其具体项目及摊销年限如下：
（1）商誉，按十年分期平均摊销；
（2）计算机软件，按三年分期平均摊销；
（3）交易席位费，按十年分期平均摊销；
（4）房屋装修费，按受益期和五年孰短分期平均摊销；
（5）其他资产按项目受益期和五年孰短分期平均摊销。
决算日，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下列情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生减值情形的。
19.其他流动资产、其他长期资产、其他流动负债核算方法
其他流动资产、其他长期资产、其他流动负债核算本公司历史遗存，现超经营范围的信托资产和负债，本公司目前正在清理这部分资产和负债，不再发生新的业务。
对原信托业务遗留的逾期贷款和逾期债权，根据其贷款或债权的质押、抵押、担保等情况确定账项的可收回性及可收回金额，按可收回金额低于账面成本的差额计提其他长期资产减值准备。
20.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件，借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生时计入当期损益。
(2)资本化金额的确定，至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：A、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；B、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
21.预计负债的确认原则
（1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：A、该义务是企业承担的现时义务；B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；C、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22.各项业务收入的确认方法
本公司业务收入分为以下几类：自营证券差价收入、证券发行收入、利息收入、金融企业往来收入、买入返售证券收入、其他业务收入、投资收益。各项业务收入的确认方法如下：
（1）手续费收入，在与客户办理业务结算时确认为收入；
（2）自营证券差价收入，自营卖出的证券，在与证券交易所清算时按成交价款扣除相关税费后的净额作为卖出证券收入。卖出证券收入在抵减卖出证券的实际成本作为自营证券差价收入确认。
（3）证券发行收入，按证券发行方式分别确认。A、全额包销方式，将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价确认为发行收入；B、余额包销、代销方式，代发行证券的手续费收入在发行期结束后，与发行人结算发行价款时确认。
（4）利息收入、金融企业往来收入，以利息款项已收到或合同签订并执行取得利息收款凭据时确认收入的实现；
（5）买入返售证券收入，在证券到期返售时，按返售价格与买入成本的差额确认为收入；
（6）其他业务收入：包括资产管理业务收入、咨询服务、转让无形资产等业务，以合同签订并执行到期时、劳务已提供、资产已转让时确认为收入；
（7）投资收益，按类别分为长期股权投资、长期债权投资取得的收益（或损失）、自营证券取得的现金股利和利息。长期股权投资按权益比例分别以成本法或权益法确认收益。长期债权投资收益按约定利率计算利息并分摊溢折价后确认收益。自营股票股利按持有期间取得额确认。自营债券利息按以下情况分别确定：A、自营债券持有到期兑付，按到期兑付的金额进行确认；B、持有分期付息到期还本的债券持有期间分期取得的利息按实际取得的金额确认；C、卖出债券按买卖持有期间确认。
23所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
24.利润分配方法
本公司的利润分配由本公司股东大会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及本公司章程确定，其税后利润除国家另有规定外，按照下列顺序分配：
分配顺序 分配比例
提取一般风险准备 按不低于税后利润的10%提取，累计达到注册
资本的20%时不再提取
提取法定盈余公积金 10%
提取法定公益金 5%
其余按股东大会审定的利润分配方案提取任意盈余公积金和分红派息。
25.合并会计报表的编制基准和编制方法
（1）编制基准：本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。本公司列入合并会计报表范围的子公司（详情列示于附注五——控股子公司及合营企业）所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
（2）编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销、代理证券买卖等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并资产负债的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在合并利润表的“少数股东本期损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
三、税项
本公司主要适用的税种和税率列示如下：
税项 计税基础 税率
营业税（地税） 各项应税营业收入（含房地产） 5%
营业税 (国税) 各项应税营业收入 1%
房产税 自有房产原值的70% 1.2%
房产租金收入 12%
城市维护建设税*1 应纳营业税（地税） 1%、7%
教育费附加 应纳营业税（地税） 3%
企业所得税*2 应纳税所得额 14.85%、15%、33%
*1本公司除深圳两家证券营业部适用的城建税税率为1%外，其他下属机构或证券营业部及子公司适用的城建税税率为7%。
*2经新疆维吾尔自治区人民政府以新政函（2000）128号文批准，从2000年1月1日起，本公司（除疆外证券营业部以外）按14.85%的税率计征所得税；深圳、海南等三家证券营业部适用15%税率；上海、盐城、沈阳、大连、桂林、柳州、北京等十二家证券营业部适用33%税率。
根据国家税务总局国税发[2001]13号文《国家税务总局关于汇总（合并）纳税企业实行统一计算、分级管理、就地预交、集中清算所得税问题的通知》，经国家税务总局以国税函[2002] 706号批准，本公司及各分支机构在新疆实行汇总缴纳企业所得税，本公司所属各分支机构按年度应纳所得税额的60%比例，就地预交企业所得税。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
1.本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围：
注册资本 拥有股权
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接
北海新宏源物业发展公司 广西北海市 200 100%
新疆宏源建信发展有限公司 乌鲁木齐市 19,000 99.27%
北海宏富典当拍卖行公司* 广西北海市 250 60%
北京市京宏源投资顾问有限公司* 北京市 4,000 100%
投资额 是否
公司名称 (万元) 主营业务 合并
北海新宏源物业发展公司 200 房地产开发 是
新疆宏源建信发展有限公司 19,000 投资业务,房地产开发,物业管理 是
北海宏富典当拍卖行公司* 150 典当、小额融资 否
北京市京宏源投资顾问有限公司* 4,000 投资咨询、房地产咨询 否
２.联营公司的有关情况
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
新疆宏源大厦物业管理有限公司* 乌鲁木齐市 瞿学忠 50万元
杭州宏富置业有限公司 杭州市 2,000万元
国泰基金管理公司 上海市 陈勇胜 11,000万元
公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务
新疆宏源大厦物业管理有限公司* 50万元 50% 物业管理及服务
杭州宏富置业有限公司 808.8万元 40.44% 房地产开发、投资业务
国泰基金管理公司 2,200万元 20% 基金管理、证券投资等
*北海宏富典当拍卖行公司正在清理中，本公司之子公司——北海新宏源物业发展公司已对该项投资全额作减值处理；北京市京宏源投资顾问有限公司本会计期间并无实质性经营业务，本公司已对其累积亏损作减值处理；新疆宏源大厦物业管理有限公司本会计期间虽有营业，但其规模较小。根据财政部财会字[1996]2号文规定，因上述三家公司资产、收入、利润合计低于本公司资产、收入、利润的10%，故未合并其会计报表。
五、母公司会计报表主要项目注释
1.银行存款
2003-06-30
项目 币种 原币 折合人民币
代理买卖证券客户存款 人民币 1,749,413,518.45 1,749,413,518.45
美元 2,378,437.30 19,687,276.90
港币 4,386,434.73 4,654,884.53
小计 1,773,755,679.88
受托投资管理客户存款 人民币 89,323,146.88 89,323,146.88
其他客户存款 人民币 14,861.75 14,861.75
自有资金存款 人民币 46,394,917.48 46,394,917.48
美元 7,580,752.07 62,748,917.18
小计 109,143,834.66
合计 1,972,237,523.17
2002-12-31
项目 原币 折合人民币
代理买卖证券客户存款 1,758,036,665.87 1,758,036,665.87
2,521,953.83 20,874,968.44
3,839,199.09 4,073,774.15
小计 1,782,985,408.46
受托投资管理客户存款 9,977,189.32 9,977,189.32
其他客户存款 14,861.75 14,861.75
自有资金存款 51,995,629.40 51,995,629.40
7,205,253.22- 59,640,042.48
小计 111,635,671.88
合计 1,904,613,131.41
2.清算备付金
代理买卖证券客户存款 2003-06-30
币种 原币 折合人民币
客户备付金 人民币 65,382,696.93 65,382,696.93
美元 1,914,347.47 15,845,819.75
港币 3,500,659.20 3,714,899.54
小计 84,943,416.22
公司备付金 人民币 779,706.69
合计 85,723,122.91
代理买卖证券客户存款 2002-12-31
原币 折合人民币
客户备付金 150,888,031.50 134,388,773.49
2,891,732.27 23,935,735.52
2,836,385.04 3,009,688.17
小计 161,334,197.18
公司备付金 11,499,258.01
合计 172,833,455.19
3.交易保证金
2003-06-30
交易场所 币种 原币 折合人民币
上海证券交易所 人民币 3,800,000.00 3,800,000.00
美元 200,000.00 1,655,480.00
小计 5,455,480.00
深圳证券交易所 人民币 8,199,410.29 8,199,383.87
美元 64,275.61 532,034.93
小计 8,731,418.80
合计 14,186,898.80
2002-12-31
交易场所 原币 折合人民币
上海证券交易所 3,800,000.00 3,800,000.00
200,000.00 1,655,460.00
小计 5,455,460.00
深圳证券交易所 7,900,817.92 7,900,817.92
64,275.61 532,028.51
小计 8,432,846.43
合计 13,888,306.43
4.自营证券
(1)投资成本
2003-06-30
类别 投资成本 市值 被质押数
股票 878,113,770.72 840,593,049.08
国债 359,367,023.36 360,192,034.67 -
合计 1,237,480,794.08 1,200,785,083.75
2002-12-31
类别 投资成本 市值 被质押数
股票 933,614,721.24 905,749,193.94 223,455,260.08
国债 404,400,000.00 408,036,400.00 -
合计 1,338,014,721.24 1,313,785,593.94 223,455,260.08
(2)自营证券跌价准备
类别 2002-12-31 本期计提 本期冲转 2003-06-30
股票 27,865,527.30 - 27,865,527.30
5.应收款项
(1) 按帐龄分项列示
2003-06-30
逾期帐龄 余额 占总额比例(%)
一年以内(含一年,下同) 260,133,474.04 85.87
一至二年 2,211,043.40 0.73
二至三年 2,170,432.65 0.72
三至四年 2,054,586.47 0.68
四至五年 32,956,055.21 10.88
五年以上 3,404,802.01 1.12
合计 302,930,393.78 100.00
2002-12-31
逾期帐龄 余额 占总额比例(%)
一年以内(含一年,下同) 208,253,317.09 91.92
一至二年 2,820,605.65 1.24
二至三年 1,918,867.68 0.85
三至四年 1,385,430.17 0.62
四至五年 9,751,633.66 4.30
五年以上 2,428,607.61 1.07
合计 226,558,461.86 100.00
(2)坏帐准备
项目 2002-12-31 本期计提 本期转销 2003-06-30
证券类应收款项 741,904.14 - 741,904.14
非证券类应收款项 27,032,992.59 - 27,032,992.59
合计 27,774,896.73 - 27,774,896.73
（3）截止2003年06月30日止，前五名欠款单位合计欠款203,024,910.20元，占期末应收款项总额67.02%。
（4）本公司于本期末累计计提的应收账款坏帐准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额
北海宏富典当拍卖行 21,600,000.00 9,637,000.00*
北京中兴信托投资公司 8,287,000.00 8,287,000.00
乌鲁木齐市百业化工厂 3,500,000.00 3,500,000.00
南洋经销部 2,900,000.00 2,900,000.00
新疆高级人民法院 1,587,556.23 1,587,556.23
武汉市中级人民法院 661,596.68 661,596.68
单位名称 账龄 计提原因
北海宏富典当拍卖行 5年以上 欠款单位正在清理过
程中
北京中兴信托投资公司 5年以上 欠款单位已破产
乌鲁木齐市百业化工厂 5年以上 欠款单位已破产
南洋经销部 5年以上 欠款单位已破产
新疆高级人民法院 1至2年 实属诉讼费
武汉市中级人民法院 2至3年 实属诉讼费
应收款项期末余额中，无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
6.代兑付债券
债券类别 2003-06-30 2002-12-31
企业债券 54,711,415.80
7.代发行证券
证券类别 2003-06-30 2002-12-31
中国进出口银行金融债券 30,000,000.00
8.受托资产
2003-06-30
类别 帐面成本 市值 被质押数
股票 292,790,880.93 278,990,819.50 -
债券 1,361,667,347.91 1,361,436,399.88 -
基金 4,488,038.07 3,926,000.00 -
合计 1,658,946,266.91 1,644,353,219.38 -
2002-12-31
类别 帐面成本 市值 被质押数
股票 283,500.00 283,500.00 -
债券 1,418,150,648.31 1,412,468,474.30 -
基金 4,040,000.00 3,360,000.00 -
合计 1,422,474,148.31 1,416,111,974.30 -
其中:未结算已实现资产管理盈亏列示如下:
项目 2003-06-30 2002-12-31
未结算已实现资产管理收益 (12,703,379.81) (10,012,189.02)
受托资产2003年6月30日余额较2002年12月31日增加236,472,118.60元，增幅为16.62%，主要系上半年受托资产管理业务购进股票增加所致。
9.长期股权投资
(1)分类列示如下：
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
长期股权投资 209,359,361.04 37,959,604.14 171,399,756.90
减：减值准备 681,609.33 - 681,609.33
长期股权投资净额 208,677,751.71 37,959,604.14 170,718,147.57
长期股权投资余额较上年减少37,959,604.14元，主要系转让基金及对子公司进行权益法调整所致。
(2)分项说明
A、全资子公司
被投资公司名称 行业 初始投资额 2002-12-31
新疆宏源建信发展有 房地产 190,000,000.00 172,335,074.41
限公司
北海新宏源物业公司 物业管 2,000,000.00 (29,941,253.65)
理
合计 192,000,000.00 142,393,820.76
年初累计权益增 本期权益
被投资公司名称 (减) 增(减) 2003-06-30
新疆宏源建信发展有 (17,664,925.59) (5,761,795.45) 166,573,278.96
限公司
北海新宏源物业公司 (31,941,253.65) (673,842.09) (30,615,095.74)
合计 (49,606,179.24) (6,435,637.54) 135,958,183.22
B、联营公司
项目 2003-06-30 2002-12-31
杭州宏富置业有限公司 8,088,000.00 8,088,000.00
新疆宏源大厦物业管理有限公司 (19,026.32) (19,026.32)
国泰基金管理公司 31,523,966.60
合计 8,068,973.68 39,592,940.28
C、参股投资
项目 2003-06-30 2002-12-31
新疆证券公司 15,783,600.00 15,783,600.00
新疆北方工贸公司 100,000.00 100,000.00
新疆资金融通中心 2,000,000.00 2,000,000.00
乌鲁木齐市集装箱公司 2,400,000.00 2,400,000.00
合计 20,283,600.00 20,283,600.00
D、股票投资——法人股
类别 2003-06-30 2002-12-31 质押、冻结情况
新疆友好股份有限公司 540,000.00 540,000.00 无
陕西西北五棉实业股份有限公司 4,830,000.00 4,830,000.00 无
陕西精密合金股份有限公司 1,719,000.00 1,719,000.00 无
合计 7,089,000.00 7,089,000.00
E、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2002-12-31 本期计提 本期转销
新疆北方工贸公司 100,000.00 - -
杭州宏富置业有限公司 581,609.33 -
681,609.33 -
被投资单位名称 2003-06-30 计提或冲销原因
新疆北方工贸公司 100,000.00 被投资单位倒闭
杭州宏富置业有限公司 581,609.33
681,609.33
10.固定资产及累计折旧
类别 2002-12-31 本期增加
固定资产原值:
房屋及建筑物 222,773,106.22 2,366,876.47
运输工具 28,207,767.48 525,817.00
电子及其他设备 244,490,277.09 1,547,538.06
固定资产原值合计 495,471,150.79 4,440,231.53
累计折旧：
房屋及建筑物 21,323,937.23 2,893,322.82
运输工具 9,416,651.88 1,183,655.84
电子及其他设备 118,835,683.35 11,176,156.20
累计折旧合计 149,576,272.46 15,253,134.86
固定资产净值 345,894,878.33
类别 本期减少 2003-06-30
固定资产原值:
房屋及建筑物 225,139,982.69
运输工具 333,620.00 28,399,964.48
电子及其他设备 11,000.00 246,026,815.15
固定资产原值合计 344,620.00 499,566,762.32
累计折旧：
房屋及建筑物 24,217,260.05
运输工具 38,204.10 10,562,103.62
电子及其他设备 6,782.00 130,005,057.55
累计折旧合计 44,986.10 164,784,421.22
固定资产净值 334,782,341.10
11.固定资产减值准备
类别 2002-12-31 本期增加 本期转回 2003-06-30
电子及其他设备 417,280.20 - - 417,280.20
12.无形资产及减值准备
(1)无形资产
类别 取得方式 原始金额 2002-12-31
软件系统 购入 5,287,318.05 3,132,131.89
中继线 购入 3,910,278.42 3,733,187.47
商誉 吸收合并 110,095,051.96 87,606,059.40
土地使用权 购入 3,139,927.20 2,974,240.56
合计 122,432,575.63 97,445,619.32
类别 本期增加 本期摊销 2003-06-30
软件系统 796,405.24 2,335,726.65
中继线 - 3,733,187.47
商誉 4,493,653.82 83,112,405.58
土地使用权 39,249.12 2,934,991.44
合计 5,329,308.18 92,116,311.14
(2)无形资产减值准备：
类别 2002-12-31 本期计提 本期转回 2003-06-30
软件系统 383,174.99 - - 383,174.99
中继线 3,733,187.47 - 3,733,187.47
合计 4,116,362.46 - 4,116,362.46
13.交易席位费
交易场所 席位数 原始金额 2002-12-31
深圳证券交易所 22 13,200,000.00 10,092,342.52
上海证券交易所 35 19,070,744.48 12,381,615.02
合计 57 32,270,744.48 22,473,957.54
交易场所 本期增加 本期摊销 2003-06-30
深圳证券交易所 630,000.00 9,462,342.52
上海证券交易所 975,240.31 11,406,374.71
合计 1,605,240.31 20,868,717.23
14.长期待摊费用
项目 原始发生额 2002-12-31 本期增加
开办费 9,696,385.90 -
软件费 2,109,535.66
双向卫星建网费 404,741.00 84,464.27
基建建房 1,800,000.00 8,870.90
其他 5,171,114.32 2,192,900.11
合计 19,181,776.88 2,286,235.28
项目 本期摊销 2003-06-30 剩余摊销期(月)
开办费 -
软件费 - 60
双向卫星建网费 40,474.10 43,990.17 60
基建建房 8,870.90 12
其他 213,349.74 1,979,550.37 60
合计 262,694.74 2,023,540.54
15.其他长期资产
项目 2003-06-30 2002-12-31
逾期贷款 5,471,300.78 5,471,300.78
减:呆帐准备 5,471,300.78 5,471,300.78
合计 - -
16.短期借款
类别 2003-06-30 2002-12-31
保证 40,000,000.00 40,000,000.00
信用 100,000,000.00 40,000,000.00
质押 100,000,000.00
合计 140,000,000.00 180,000,000.00
2003年6月30日借款明细列示如下:
贷款单位 借款本金 月利率
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 40,000,000.00 4.1175‰
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 20,000,000.00 3.9825‰
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 30,000,000.00 3.9825‰
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 10,000,000.00 3.9825‰
鲁木齐市建设路支行
中国银行新疆分行乌鲁木齐东风路支行 40,000,000.00 3.9825‰
合计 140,000,000.00
贷款单位 借款期限 借款条件
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 2003.06.12-2004.06.11 保证
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 2003.01.20-2003.12.20 信用
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 2003.03.24-2004.03.23 信用
鲁木齐市建设路支行
中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌 2003.05.15-2004.05.14 信用
鲁木齐市建设路支行
中国银行新疆分行乌鲁木齐东风路支行 2002.12.23-2003.11.22 信用
合计
短期借款减少主要系偿还银行贷款所致。
17.拆入资金
单位 2003-06-30 2002-12-31
中国建设银行新疆区分行 450,000,000.00 450,000,000.00
北京市商业银行 200,000,000.00
合计 650,000,000.00 450,000,000.00
单位 借款期限 月利率备注
中国建设银行新疆区分行 4.2‰
北京市商业银行 2003.06.24-2003.07.01 1.8333‰
合计
18.卖出回购证券款
交易场所 2003-06-30 2002-12-31
上海证券交易所 538,000,000.00 543,100,000.00
期末余额中回购到期日情况列示如下:
回购品种 期末余额 回购到期日
R007 22,000,000.00 2003.07.02
R007 20,000,000.00 2003.07.03
R007 20,000,000.00 2003.07.07
R028 35,000,000.00 2003.07.03
R028 20,000,000.00 2003.07.04
R028 90,000,000.00 2003.07.07
R028 37,000,000.00 2003.07.07
R028 5,000,000.00 2003.07.15
R028 108,000,000.00 2003.07.21
R028 181,000,000.00 2003.07.28
合计 538,000,000.00
19.应付款项
项目 2003-06-30 2002-12-31
应付帐款
A、应付交易所配股款 6,295.82 80,238.97
B、应付客户现金股利 176,271.26 234,216.38
C、应付利息 1,474,201.96 8,041,735.84
D、逾期应付款项 701,404.74 9,342,834.01
D1逾期应付利息 - -
D2逾期应付帐款 701,404.74 9,342,834.01
小计 2,358,173.78 17,699,025.20
其他应付款 105,954,884.70 323,949,507.20
合计 108,313,058.48 341,648,532.40
应付款项2003年6月30日余额较2002年12月31日减少233,335,473.92元，降幅为68.30%，主要系本公司归还国债欠款所致。
20.应付股利
股东名称 内容 2003-06-30
广东中创科技设备租赁公司 2000年度分红派息款 1,138,775.00
新疆维吾尔自治区石油总公司 2000年度分红派息款 152,460.00
刘平 2000年度分红派息款 2,032.80
郭熙华 2000年度分红派息款 1,118.04
合计 1,294,385.84
21.应交税金及附加
税种 2003-06-30 2002-12-31
营业税(国税) -44,885.61 381,187.39
营业税(地税) 440,604.39 2,040,069.60
城建税 27,807.32 141,446.97
教育费附加 14,156.16 61,937.19
企业所得税 3,290,408.22 5,806,891.14
股民保证金利息税 2,978,592.55 22,995.50
个人所得税 995,643.22 1,365,252.95
其他 17,368.29 8,844.31
合计 7,719,694.54 9,828,625.05
22.预提费用
项目 2003-06-30 2002-12-31
拆入资金利息 5,670,000.00 4,186,125.00
房租及物业管理费 4,625,491.43 4,058,626.00
水电费 237,475.54 346,313.44
奖金 440,012.65
其他 439,458.00 188,903.54
合计 10,972,424.97 9,219,980.63
23.代买卖证券款
2003-06-30
项目 币种 原币 折合人民币
代理买卖证券客户保证金存款 人民币 1,782,396,311.31 1,782,396,311.31
美元 4,157,264.98 34,411,345.14
港币 7,597,906.45 8,062,898.30
合计 1,824,870,554.75
2002-12-31
项目 原币 折合人民币
代理买卖证券客户保证金存款 1,874,318,307.37 1,874,318,307.37
4,980,682.10 41,226,599.95
5,813,301.12 6,168,493.82
合计 1,921,713,401.14
24.代兑付债券款
债券类别 2003-06-30 2002-12-31
国债 793,146.80 1,348,146.80
企业债券 54,711,415.80
合计 793,146.80 56,059,562.60
25.受托资金
项目 2003-06-30 2002-12-31
个人客户(人民币) 523,887,593.60 379,458,042.45
法人客户(人民币) 1,213,796,620.19 1,053,143,295.18
合计 1,737,684,213.79 1,432,601,337.63
26.代发行证券款
承销方式 2003-06-30 2002-12-31
代销 30,150,320.67 150,320.67
27.长期借款
类别 2003-06-30 2002-12-31
保证 160,000,000.00 160,000,000.00
2003年6月30日借款明细列示如下：
贷款单位 借款本金 月利率
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 100,000,000.00 4.1175‰
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 60,000,000.00 4.1175‰
贷款单位 借款期限 借款条件
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 2001.11.15-2004.11.14 保证
中国建设银行乌鲁木齐人民路支行 2002.12.18-2004.12.17 保证
28.股本
（1）法人股股东持股情况简介
股东名称 2002-12-31 本期增加 本期减少
中国信达资产管理公司 226,911,300.00 - -
新疆生产建设兵团 30,492,000.00 - -
新疆维吾尔自治区电力公司 27,951,000.00 - -
安徽华茂纺织股份有限公司 27,951,000.00 - -
广东中创科技设备租赁公司 13,975,500.00 - -
深圳宏成电脑有限公司 13,975,500.00 - -
新疆资金融通中心 9,147,600.00 - -
新疆金威有限总公司 4,192,650.00 - -
新疆维吾尔自治区石油总公司 3,049,200.00 - -
新疆维吾尔自治区投资公司 3,049,200.00 - -
陕西省西安证券公司 2,795,100.00 - -
乌鲁木齐电信局 2,795,100.00 - -
合计 366,285,150.00 - -
股份质押或冻结
股东名称 2003-06-30 情况
中国信达资产管理公司 226,911,300.00 无
新疆生产建设兵团 30,492,000.00 无
新疆维吾尔自治区电力公司 27,951,000.00 无
安徽华茂纺织股份有限公司 27,951,000.00 无
广东中创科技设备租赁公司 13,975,500.00 已冻结
深圳宏成电脑有限公司 13,975,500.00 无
新疆资金融通中心 9,147,600.00 无
新疆金威有限总公司 4,192,650.00 无
新疆维吾尔自治区石油总公司 3,049,200.00 无
新疆维吾尔自治区投资公司 3,049,200.00 无
陕西省西安证券公司 2,795,100.00 无
乌鲁木齐电信局 2,795,100.00 无
合计 366,285,150.00
（2）股权结构
2003-06-30
股东类别 户数 金额 持股比例
法人股股东 12 366,285,150.00 70.61%
非上市公司 8 305,047,050.00 58.80%
其中:非银行金融机构 2 16,770,600.00 3.23%
其他单位 4 61,238,100.00 11.81%
社会公众股 152,460,000.00 29.39%
合计 518,745,150.00 100.00%
2002-12-31
股东类别 户数 金额 持股比例
法人股股东 12 366,285,150.00 70.61%
非上市公司 8 305,047,050.00 58.80%
其中:非银行金融机构 2 16,770,600.00 3.23%
其他单位 4 61,238,100.00 11.81%
社会公众股 152,460,000.00 29.39%
合计 518,745,150.00 100.00%
29.资本公积
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
股本溢价 13,617,846.43 - - 13,617,846.43
资产评估增值准备 423,587.25 - - 423,587.25
合计 14,041,433.68 - - 14,041,433.68
30.一般风险准备
2002-12-31 本期计提 本期使用 2003-06-30
一般风险准备 15,270,755.53 - 15,270,755.53
31.盈余公积
项目 2002-12-31 本期计提 本期使用 2003-06-30
法定盈余公积金 12,825,158.44 - 12,825,158.44
法定公益金 20,996,877.82 - 20,996,877.82
合计 33,822,036.26 - 33,822,036.26
32.未分配利润
项目 分配比例 2003-06-30 2002-12-31
年初未分配利润 57,850,818.92 28,158,861.85
加:本期实现净利润 5,831,390.91 39,589,276.10
以前年度损益调整 107,348.69 -
减:利润分配 9,897,319.03
其中:提取一般风险准备 10% 3,958,927.61
提取法定盈余公积金 10% 3,958,927.61
提取法定公益金 5% 1,979,463.81
分配普通股股利 - -
期末未分配利润 63,789,558.52 57,850,818.92
33.手续费收入
地区 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
代买卖证券手续费收入 51,527,698.48 63,656,616.82 (19.05)
其中:新疆片区(四家) 12,996,817.62 16,265,339.63 (20.10)
上海片区(四家) 10,412,146.01 12,579,389.68 (17.23)
江苏片区(两家) 7,189,644.88 9,725,269.11 (26.07)
深圳片区(两家) 3,266,084.25 5,858,060.14 (44.25)
海南片区(一家) 1,201,598.16 1,445,942.42 (16.90)
辽宁片区(三家) 6,983,211.24 9,859,114.62 (29.17)
广西片区(二家) 3,810,355.43 4,458,919.55 (14.55)
湖北片区(一家) 964,980.04
北京片区(一家) 4,702,860.85 3,093,634.20 (52.02)
其他手续费收入 1,800,885.61 1,901,533.82 (5.29)
合计 53,328,584.09 65,558,150.64 (18.65)
手续费收入减少主要系受市场行情持续低迷影响所致。
34.自营证券差价收入
2003年1-6月
项目 卖出总价 成本 差价收入
自营股票 8,904,125.46 8,426,276.53 477,848.93
自营国债 991,048,020.00 991,616,359.14 (568,339.14)
合计 999,952,145.46 1,000,042,635.67 (90,490.21)
2002年1-6月
项目 卖出总价 成本 差价收入
自营股票 169,674,254.81 161,244,028.09 8,430,226.72
自营国债 8,699,724.94 8,890,366.85 (190,641.91)
合计 178,373,979.75 170,134,394.94 8,239,584.81
自营证券差价收入减少主要系证券市场持续低迷，证券投资机会减少所致。
35.证券发行收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
股票发行收入 (2,027,000.00) 4,080,000.00 -149.68-
国债发行收入 2,103,058.64 396,000.00 431.08
合计 76,058.64 4,476,000.00 （98.30）
证券发行收入本期较上年同期下降4,399,941.36元，主要系本期未承担主承销项目所致。
36.受托资产管理收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
受托资产管理收益 10,735,200.00 82,104,961.45 （86.93）
受托资产管理收益2003年1-6月较2002年1-6月降低71,369,761.45元，降幅为86.93%，主要系受市场行情持续低迷所致。
37.利息收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
贷款利息收入 2,075,956.64 --
38.金融企业往来收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
银行存款利息收入 20,449,571.74 26,849,443.82 （23.84）
39.买入返售证券收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
买入返售证券收入 8,125.00 --
40.其他业务收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
咨询服务收入 3,950,000.00 3,607,101.05 9.51
其他收入 472,420.21 29,161.18 1520.03
合计 4,422,420.21 3,636,262.23 21.62
41.手续费支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
交易手续费支出 6,428,981.70 6,851,039.44 （6.16）
佣金支出 3,227,250.35 --
其他 554,890.19 363,511.05 52.65
合计 6,983,871.89 10,441,800.84 （33.12）
42.利息支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
股民存款利息支出 6,780,351.76 5,229,663.28 29.65
43.金融企业往来支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
借款资金利息 18,972,700.85 17,592,893.60 7.84
44.卖出回购证券支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
卖出回购利息支出 8,588,907.56 4,709,973.00 82.36
卖出回购证券支出增加主要系公司经营需要增加回购资金所致。
45.营业费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
营业费用总额 95,191,639.87 107,000,271.84 (11.04)
前十项大额费用列示如下:
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减百分比(%)
职工工资 23,266,887.75 22,445,624.12 3.66
固定资产折旧 19,572,189.74 13,013,346.12 50.40
房屋租赁及物业管理费 12,520,240.47 12,247,243.88 2.23
劳动保险费 2,455,496.33 1,954,616.56 25.63
无形资产摊销 5,329,308.18 6,028,501.17 (11.60)
邮电通讯费 1,604,303.06 1,797,655.04 (10.76)
差旅费 2,010,669.31 2,216,615.92 (9.29)
办公费 �