陕国投Ａ2005年年度报告
陕西省国际信托投资股份有限公司2005年年度报告
第一节 重要提示及目录
一 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事曹军念、赫连明利未出席本次董事会。独立董事何雁明对本报告投弃权票。
本公司董事长孙志诚、总会计师李玲、会计机构负责人黄晓明声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
陕西省国际信托投资股份有限公司董事会
二OO六年四月二十六日
二 目 录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第二节 公司基本情况简介
一、法定中文名称：陕西省国际信托投资股份有限公司（简称：陕国投）
法定英文名称：Shaanxi International Trust & Investment Corp.,Ltd.（缩写：SITI）
二、法定代表人：孙志诚
三、董事会秘书：胡梦琪
证券事务代表：黎惠民
联系地址：陕西省西安市环城东路南段8号
联系电话：（029）83239354
传 真：（029）83239354
电子信箱：sgtdm@siti.com.cn
四、注册及办公地址：陕西省西安市环城东路南段8号
邮政编码：710048
国际互联网网址：http://www.siti.com.cn
电子信箱：office@siti.com.cn
五、选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www. cninfo. com. cn
年度报告备置地点：陕西省西安市环城东路南段8号公司董事会办公室
六、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：陕国投Ａ
股票代码：000563
七、变更注册登记日期、地点：2002年3月20日、陕西省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：22053027--3
税务登记号码：610102521495559
聘请的会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海太原路87号（甲）
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、2005年度实现利润数及其构成
单位：人民币元
项 目 金 额
利润总额 -12,472,982.85
净利润 -14,715,884.91
扣除非经常性损益后的净利润 -30,684,442.28
主营业务利润 23,667,461.35
其他业务利润 0
营业利润 -8,779,593.70
投资收益 -3,597,290.38
补贴收入 0
营业外收支净额 -96,098.77
经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35
现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19
非经常性损益项目及金额：
单位：人民币元
项 目 金 额
营业外收入 240,717.65
营业外支出 336,816.42
出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00
子公司短期投资损益 -9,983,490.82
已计提减值准备的转回 25,238,146.96
合 计 15,968,557.37
本期转回以前年度计提的各项准备25,238,146.96元，其中：转回坏帐准备1,983,586.59元；转回短期投资跌价准备21,447,723.17元；转回贷款呆帐准备1,466,225.84元；转回应收租赁款准备340,611.36元。
二、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
本年比上年增减
指标名称 2005年度 2004年度
（％）
主营业务收入 46,654,786.85 153,740,423.03 -69.65
净利润 -14,715,884.91 10,937,031.35 -234.55
净资产收益率 -4.90% 3.47% 减少8.37个百分点
扣除非经常性损益后
-10.22% -27.17% 增加16.95个百分点
净资产收益率
每股收益 -0.0468 0.0348 -234.48
每股经营活动产生的
-2.08 -0.55 -278.18
现金流量净额
本年末比上
指标名称 2005年末 2004年末
年末增减％
总资产 1,192,770,509.16 1,737,102,005.67 -31.34
股东权益（不含少数
300,298,834.63 315,014,719.54 -4.67
股东权益）
每股净资产 0.956 1.003 -4.69
调整后的每股净资产 0.84 0.94 -10.64
2003年度
指标名称
调整后 调整前
主营业务收入 83,763,213.17 83,763,213.17
净利润 -99,963,733.92 -28,490,167.15
净资产收益率 -32.87% -7.59%
扣除非经常性损益后
-41.90% -14.90%
净资产收益率
每股收益 -0.32 -0.09
每股经营活动产生的
0.02 0.02
现金流量净额
2003年末
指标名称
调整后 调整前
总资产 2,107,249,445.80 2,178,723,012.57
股东权益（不含少数
304,079,764.98 375,553,331.75
股东权益）
每股净资产 0.97 1.20
调整后的每股净资产 0.87 1.10
三、报告期内股东权益变动情况
单位：人民币元
其中：
项 目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金
期初数 314,187,026 58,908,871.05 31,869,200.24 27,632,471.34
本期增加 2,291,241.52 1,109,419.66
本期减少
期末数 314,187,026 58,908,871.05 34,160,441.76 28,741,891.00
变动原因 注1
信托赔偿
项 目 未分配利润 股东权益
准备金
期初数 6,322,477.56 -96,272,855.31 315,014,719.54
本期增加
本期减少 17,007,126.43 14,715,884.91
期末数 6,322,477.56 -113,279,981.74 300,298,834.63
变动原因 注2 注3
注1：盈余公积金、法定公益金本期增加是控股子公司按规定计提盈余公积金、法定公益金所致。
注2：未分配利润本期减少是本年利润转入-14,715,884.91元和控股子公司计提盈余公积2,291,241.52元所致。
注3：股东权益减少为本期亏损转入所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况（截止2005年12月31日）
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
公 积
发行
数量 比例 送股 金 转 其他 小计
新股
股
一、未上市流通股份 187,827,026 59.78
1、发起人股份 165,760,466 52.76
其中：
国家持有股份 160,360,466 51.04
境内法人持有股份 5,400,000 1.72
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 22,066,560 7.02
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 126,360,000 40.22
1、人民币普通股 126,360,000 40.22
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 314,187,026 100
本次变动后
数量 比例
一、未上市流通股份 187,827,026 59.78
1、发起人股份 165,760,466 52.76
其中：
国家持有股份 160,360,466 51.04
境内法人持有股份 5,400,000 1.72
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 22,066,560 7.02
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 126,360,000 40.22
1、人民币普通股 126,360,000 40.22
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 314,187,026 100
（二）股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年，公司无股票发行情况。
2、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
3、公司无现存的内部职工股。
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况。
单位：股
股东总数 64908
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
陕西省高速公路建设集团公司 国有股东 51.08% 160,500,866
陕西华圣企业集团股份有限公司 其他 3.44% 10,800,000
中国人民保险公司陕西省分公司 其他 1.72% 5,400,000
李锦涛 其他 0.38% 1,188,446
远东机械制造公司 其他 0.34% 1,080,000
国营庆安设备公司 其他 0.34% 1,080,000
西安咸阳国际机场 其他 0.31% 972,000
陕西省邮电管理局 其他 0.27% 842,400
黄建华 其他 0.14% 442,770
陕西电力建设总公司 其他 0.14% 432,000
持有非流 质押或冻结
股东名称
通股数量 的股份数量
陕西省高速公路建设集团公司 160,500,866 0
陕西华圣企业集团股份有限公司 10,800,000 未知
中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000 未知
李锦涛 0 未知
远东机械制造公司 1,080,000 未知
国营庆安设备公司 1,080,000 未知
西安咸阳国际机场 972,000 未知
陕西省邮电管理局 842,400 未知
黄建华 0 未知
陕西电力建设总公司 432,000 未知
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
李锦涛 1,188,446 人民币普通股
黄建华 442,770 人民币普通股
许孟涛 305,600 人民币普通股
张军 215,000 人民币普通股
程苗 200,000 人民币普通股
丰学理 200,000 人民币普通股
茹柏林 191,500 人民币普通股
杜海峰 177,500 人民币普通股
曾健 170,200 人民币普通股
付军 150,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前10名
说明 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人；未知前10名流通股股东之间，以及前10
名流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关
系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
（二）控股股东情况。
1、名称：陕西省高速公路建设集团公司
2、法定代表人：白应贤
3、成立日期：2001年6月16日
4、注册资本：壹拾亿元人民币
5、主要经营业务：高等级公路建设、管理、开发、经营；公路工程咨询（范围中有国家专项规定的以许可证为准）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告（国家禁止的广告除外）；日用百货销售；高速公路清障及紧急救援服务。
报告期内，公司的控股股东发生变更，相关信息披露于2005年7月7日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
（三）公司与实际控制人之间的关系。
■■图象■■
（四）公司没有其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事、高级管理人员的情况
（一）基本情况及年度报酬情况
年初 年末
职 务 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数
（股） （股）
董事长 孙志诚 男 61 2000.5-2006.6 0 0
总经理 刘承运 男 58 1996.8-2006.2 0 0
副董事长
董 事 庞国灵 男 53 2003.6-2006.6 0 0
董 事 曹军念 男 53 2003.6-2006.6 0 0
董 事 赫连明利 男 45 2000.5-2006.6 0 0
董 事 杨 彬 男 38 2000.5-2006.6 0 0
独立董事 强 力 男 44 2001.9-2006.6 0 0
独立董事 何雁明 男 52 2001.9-2006.6 0 0
独立董事 秦廷芳 女 59 2001.9-2006.6 0 0
监事会 侯文忠 男 53 2002.3-2006.6 0 0
主席
监 事 徐鸣喆 女 46 2000.5-2006.6 0 0
监 事 骆书杰 男 52 1998.10-2006.6 0 0
副总经理 徐学锋 男 58 1993.5-2006.2 42,120 42,120
副总经理 赵 东 男 50 1994.10-2006.6 0 0
副总经理 孙丙金 男 58 1999.3-2006.2 0 0
副总经理 赵 辉 男 46 2003.6-2006.6 0 0
副总经理 温 进 男 41 2003.6-2006.6 0 0
总工程师 章协镇 男 59 1994.10-2006.6 0 0
总会计师 张 帆 男 61 2001.8-2006.2 0 0
董 秘 胡梦琪 女 52 1997.3-2006.6 0 0
合计
从公司领取 是否在股
职 务 的报酬总额 东单位领
（万元） 取报酬
董事长 12 否
总经理 11.75 否
副董事长
董 事 / 是
董 事 / 是
董 事 / 是
董 事 / 是
独立董事 3 否
独立董事 3 否
独立董事 3 否
监事会 / 是
主席
监 事 / 是
监 事 6.72 否
副总经理 10.42 否
副总经理 10.28 否
副总经理 10.16 否
副总经理 9.95 否
副总经理 9.95 否
总工程师 12.32 否
总会计师 10.09 否
董 秘 10.07 否
合计 122.71
（二）董事、监事、高级管理人员最近5年主要工作经历
1、孙志诚
2000年5月 陕国投 党委书记、董事长。
2、刘承运
1996年8月 陕国投 总经理、副董事长、党委副书记。
3、庞国灵
1998年5月 陕西华圣企业（集团）股份有限公司 财务部经理、审计部主任。
4、曹军念
2000年 陕西交通会计学会 名誉会长。
5、赫连明利
1997年10月 远东机械制造公司 副总经理、总会计师。
6、杨 彬
1986年 西安咸阳国际机场 财务处副主任、副处长、处长；
2002年 陕西省机场管理集团公司 总会计师。
7、强 力
1983年9月 西北政法学院 教授、法学二系(经济法系)主任、经济法学硕士研究生导师组副组长、金融法研究中心主任。
8、何雁明
1999年10月 西安交通大学经济金融学院 教授。
9、秦廷芳
1996年3月 中国人民银行西安分行 正处级监管员；
2001年 退休。
10、侯文忠
2000年1月 中国人民保险公司陕西省分公司 总经理；
2003年7月 中国人保控股公司陕西省分公司 总经理。
11、徐鸣喆
2000年3月 庆安集团有限公司 工作部部长、董事会秘书。
12、骆书杰
1998年6月 陕国投 总经理助理。
13、徐学峰
1993年5月 陕国投 副总经理。
14、赵 东
1994年10月 陕国投 副总经理。
15、孙丙金
1999年3月 陕国投 副总经理。
16、赵 辉
2000年至2001年2月 陕国投 西安雁塔路证券部经理；
2001年3月至2002年2月 陕国投 证券总部副经理；
2002年3月至今 陕国投 信托管理部经理、公司副总经理。
17、温 进
1999年12月至2004年7月 陕西省鸿业房地产开发公司 总经理；
2003年6月 陕国投 副总经理兼陕西省鸿业房地产开发公司总经理。
18、张 帆
2001年8月 陕国投 总会计师。
19、章协镇
1994年10月 陕国投 总工程师。
20、胡梦琪
1997年3月 陕国投 董事会秘书。
（三）报酬的决策程序和确定依据
公司独立董事的报酬由董事会拟定，报股东大会批准。
公司在省国资委确定的“两低于”工效挂钩工资总额范围内，根据公司经营效益情况，按照公司《工资管理办法》确定公司高管人员报酬。
（四）报告期公司董事、监事、高级管理人员变更情况
1、报告期内公司的董、监事及高级管理人员未发生变化。
2、2006年2月6日第四届董事会第十七次会议，同意刘承运、徐学峰、孙丙金因个人工作变动原因，张帆因已到退休年龄原因分别辞去总经理、副总经理、总会计师职务；同时，聘任薛季民为总经理、杜磊为常务副总经理、何熙平为副总经理、李玲为总会计师。上述新聘的高级管理人员的任职资格尚需中国银监会陕西监管局核准。本次会议决议公告刊登在2006年2月8日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
二、员工情况
公司目前在职员工总数为171人，（不含部门、企业自聘临时工142人），需要公司承担费用的离退休、内退人员共22人。
专业构成 人数 比例
管理人员 31 18.13%
研发人员 6 3.51%
财务人员 16 9.36%
内审人员 5 2.92％
信托业务人员 41 23.98%
固有业务人员 10 5.85%
资产管理人员 7 4.09%
实业及房地产人员 41 23.98%
其它 14 8.18%
合计 171 100%
教育程度 人数 比例
研究生 18 10.53%
本科 68 39.77%
大专 58 33.92%
大专以下 27 15.78%
合计 171 100%
第六节 公司治理结构
一、公司治理的实际情况与规范性文件要求无差异。
二、独立董事履行职责情况
报告期内，公司共召开七次董事会会议，秦廷芳参加七次会议，强力、何雁明参加六次会议。
三名独立董事自任职以来，能够严格按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程等规定履行职责，对重大事项充分发表独立意见，使董事会决策更具科学性，维护了公司及广大投资者特别是中小投资者的利益。
三、公司与控股股东关系
公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司实行人员、资产、财务分开，机构和业务独立。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况
公司已制定了高级管理人员的绩效评价标准和激励办法，但根据公司实际情况暂未实施。
第七节 股东大会情况简介
一、二OO四年度股东大会于2005年4月25日召开，决议公告刊登在2005年4月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
二、二OO五年第一次临时股东大会于2005年6月30日召开，决议公告刊登在2005年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
第八节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
(一) 报告期内公司经营情况的回顾
1、公司整体经营情况
在全国信托行业数次清理整顿后，国家对信托投资公司的监管进一步加强，要求信托公司原有负债业务在年底前全部清理完毕，因此，本报告期内公司资金兑付压力较大。同时，面对证券市场持续低迷、国家对房地产行业加强宏观调控及公司房地产项目处于前期投入阶段等现实情况，公司抓住2004年底完成重组的契机，在优化资产质量的基础上，调整经营策略及经营方向，整合内部资源，加强内部管理，调动一切积极因素，进一步提高服务质量，加大信托产品的开发和推广力度，积极发展公司主营业务，在保兑付、控开支、创品牌等方面取得一定成效。
报告期内，公司实现主营业务收入4,665万元，同比下降69.65％，主营业务利润2,367万元，同比下降49.81％，实现净利润-1,472万元。
单位：人民币元
项 目 本年数 上年数 增减百分比(%)
主营业务收入 46,654,786.85 153,740,423.03 -69.65
主营业务利润 23,667,461.35 47,151,765.63 -49.81
净利润 -14,715,884.91 10,937,031.35 -234.55
三项指标本年数较上年数均有不同幅度的下降，其原因有：
①2004年度通过资产重组收回神州明珠酒店贷款多年累积欠息4,423万元；
②2004年度收回1997年广州国际信托投资公司的同业拆借资金利息1,650万元；
③本期房地产经营收入较上年同期减少6,810万元，主要是本期仅销售以前年度开发的尾房，新项目正在开发之中，预售收入按照会计制度有关规定尚不能在本期确认所致。
④净利润比上年同期减少234.55%，主要是投资收益减少，其原因是上年度转让健桥证券公司的股权实现投资收益13,324万元。
2、公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务分行业情况表
单位：人民币元
主营业务 主营业务收入比
分行业 主营业务收入 主营业务成本
利润率(%) 上年同期增减(%)
金融业务 20,456,253.10 11,887,692.13 41.89 -69.01
房地产业务 14,787,871.77 5,300,134.95 64.16 -82.16
其他业务 11,410,661.98 3,011,846.17 73.60 135.77
合 计 46,654,786.85 20,199,673.25 56.70 -69.65
主营业务成本比 主营业务利润率
分行业
上年同期增减(%) 比上年增减(%)
金融业务 -55.11 -17.99
房地产业务 -92.53 49.75
其他业务 125.77 1.16
合 计 -79.55 20.94
①金融业务收入较上年同期减少，是因为本期利息收入及同行业往来收入减少所致；
②金融业务成本较上年同期减少，是按照银监会的有关规定对原有负债业务进行清理，使负债规模减小，相应资金成本随之减少所致；
③房地产业务收入及成本较上年同期减少，是因为本期销售房产大多为预售，收入与成本未能确认，主营业务利润率上升是由于本期房地产部分开发项目转让所致；
④其他业务收入及成本较上年同期增加，主要是抵债资产出租收入增加所致。
(2)主营业务分地区情况表
单位：人民币元
地 区 主营业务收入 占主营业务收入比例（％）
陕西地区 40,670,639.58 87.17
深圳地区 5,506,847.27 11.80
上海地区 477,300.00 1.03
合 计 46,654,786.85 100.00
地 区 主营业务收入比上年增减（％）
陕西地区 -73.09
深圳地区 190.77
上海地区 -30.38
合 计 -69.65
3、公司资产构成、费用同比变动情况
(1)报告期公司资产构成同比变动的说明
单位：人民币元
2005年12月31日 2004年12月31日
项 目 占总资产的 占总资产的
金额 金额
比重(%) 比重(%)
货币资金 180,306,075.90 15.12 510,211,315.09 29.37
应收款项 105,543,215.67 8.85 133,843,335.85 7.70
短期投资 120,082,311.12 10.07 264,372,525.37 15.22
存货 362,166,882.42 30.36 226,877,591.11 13.06
长期股权投资 138,789,362.69 11.64 118,089,864.89 6.80
固定资产 22,590,501.44 1.89 23,878,825.46 1.38
短期存款 321,926,584.63 26.99 113,056,135.13 6.51
短期借款 28,590,000.00 2.40 9,005,000.00 0.52
信托存款 63,191,850.00 5.30 597,004,458.53 34.37
长期借款 182,677,000.00 15.32 99,201,000.00 5.71
资产总额 1,192,770,509.16 100.00 1,737,102,005.67 100.00
同比变化情况
占总资产的
项 目
增减额 比重增减百
分点
货币资金 -329,905,239.19 -14.25
应收款项 -28,300,120.18 1.15
短期投资 -144,290,214.25 -5.15
存货 135,289,291.31 17.30
长期股权投资 20,699,497.80 4.84
固定资产 -1,288,324.02 0.51
短期存款 208,870,449.50 20.48
短期借款 19,585,000.00 1.88
信托存款 -533,812,608.53 -29.07
长期借款 83,476,000.00 9.61
资产总额 -544,331,496.51 －
①货币资金占总资产比重较年初减少14.25个百分点，主要是信托资金到期兑付所致；
②短期投资占总资产比重较年初减少5.15个百分点，主要是本期出售股票及债券所致；
③存货占总资产比重较年初增加17.30个百分点，主要原因是新开发的三个房地产项目均处于前期投入阶段，开发成本较上年增加；
④短期存款占总资产比重较年初增加20.48个百分点，主要原因是本期信托资金在我公司营业部暂时存放所致；
⑤信托资金占总资产比重较年初减少29.07个百分点，主要原因是信托资金到期兑付所致；
⑥长期借款占总资产比重较年初增加9.61个百分点，主要原因是本年度控股子公司借款增加所致。
⑦从本年度起，公司执行财政部颁布的2005年1月1日开始执行的《信托业务会计核算办法》，公司将不承担风险的委托存款、委托贷款及委托投资业务与公司固有财产分开管理、分别核算，委托业务转入表外核算，致使总资产减少1.63亿元。
(2)报告期公司期间费用和所得税同比发生重大变动的说明
单位：人民币元
项 目 2005年度 2004年度 增减额 增减百分比(%)
营业费用 30,763,625.35 58,218,916.61 -27,455,291.26 -47.16
财务费用 1,683,429.70 3,399,407.19 -1,715,977.49 -50.48
所得税 2,260,506.71 435,339.38 1,825,167.33 419.25
①公司营业费用同比下降47.16％，主要是公司加大对应收款项的清收力度，盘活抵债资产，提高资产质量，使坏帐准备计提较上年同期减少1,936万元,诉讼费减少663万元。同时，公司本期期初对财务机构的设置及财会人员的管理进行了改革，在加强独立子公司及外地非独立核算单位财务管理的同时，对西安地区各非独立核算单位经营业务实行财务集中核算，严控费用开支，使营业费用较上年同期减少288万元。
②公司财务费用同比下降50.48％，主要是控股子公司开发的房地产项目处于前期投入阶段，按照会计准则的相关规定，其借款利息资本化所致；
③公司所得税同比增加419.25％，主要是子公司应税收入增加所致。
4、报告期现金流量构成情况说明
单位：人民币元
项 目 2005年度 2004年度 增减额
一、经营活动
现金流入总额 408,408,433.51 440,504,597.31 -32,096,163.80
现金流出总额 1,061,343,703.86 613,849,809.58 447,493,894.28
现金流量净额 -652,935,270.35 -173,345,212.27 -479,590,058.08
二、投资活动
现金流入总额 145,982,939.33 290,162,782.81 -144,179,843.48
现金流出总额 25,164,690.00 80,870,228.86 -55,705,538.86
现金流量净额 120,818,249.33 209,292,553.95 -88,474,304.62
三、筹资活动
现金流入总额 203,061,500.00 104,706,500.00 98,355,000.00
现金流出总额 456,743.44 95,139,051.12 -94,682,307.68
现金流量净额 202,604,756.56 9,567,448.88 193,037,307.68
项 目 增减额百分比（％）
一、经营活动
现金流入总额 -7.29
现金流出总额 72.90
现金流量净额 -276.67
二、投资活动
现金流入总额 -49.69
现金流出总额 -68.89
现金流量净额 -42.27
三、筹资活动
现金流入总额 93.93
现金流出总额 -99.52
现金流量净额 2,017.65
报告期，公司的现金及现金等价物净增加额为-329，905，239.19元，同比减少824.45％，主要是按照中国银监会的有关规定，清理原有负债业务导致现金流出较大。其中，经营活动产生的现金流量净额为-652,935,270.35元，较上年减少276.67％，是由于固有业务中的原有负债业务按照政策要求进行清理、房地产项目开发处于前期投入阶段及国债到期回购等因素所致；投资活动产生的现金流量净额为120,818,249.33元，分别是控股子公司收回短期投资产生的现金流入132,718,752.20元，收到投资收益产生现金流入13,046,120.27元及公司对陕西高速机械化工程公司投资支付现金24,000,000元；筹资活动产生的现金流量净额为202,604,756.56元，较上年增加2,017.65％，主要是控股子公司借款增加产生的现金流入。
5、公司涉及产品销售的业务为开发的房产。报告期，公司所属控股子公司开发的房地产项目处于前期投入阶段，预售情况良好。
6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析。
公司有4个控股公司及1个参股公司，2005年经营情况及业绩如下：
(1)陕西国投实业投资有限公司：主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务），注册资金175,394,000元；2005年末总资产为578,672,900.24元，2005年度营业收入17,715,932.46元，净利润10,399,813.72元。
(2)陕西国信金融电子资讯有限公司：主营计算机技术的应用与开发，注册资金4,266,200元；2005年末总资产为4,039,221.50元，2005年度亏损1,323.38元。
(3)宝鸡厚生科工贸有限公司：主营机械制造、设备安装、五金交电等生产销售,注册资金3,000,000元；2005年末总资产为4,623,330.78元, 2005年度主营业务收入551,122.16元,亏损447,922.38元。
(4)陕西国信资产管理有限公司：主营企业改制策划、资产的管理、托管、监管、重组，债务重组、企业重组、项目投资、财务及法律咨询。注册资金10,000,000万元，截止2005年末总资产为36,513,918.34元，主营业务收入65,696.71元,当年亏损6,129,704.24元。
(5)陕西高速机械化工程有限公司：根据公司四届九次董事会决议及与陕西高速机械化工程有限公司增资各方签订的增资协议书，本年度公司对陕西高速机械化工程有限公司投资24,000,000.00元，持股比例36.08%，本年度确认其投资收益456万元。
二、对公司未来的展望
1、公司目前面临的主要形势及管理层的判断。
（1）公司需按照监管部门政策要求，清理原有业务。若能顺利清理完历史负债，公司资产质量有望得到改善；若不能顺利清理完毕，将面临监管部门的相应处罚。
信托行业今年将实行分类管理，如果公司将历史负债清理完毕，综合资质将有所提升，拓展业务的一些政策性限制将会相应放开。
（2）国务院要求上市公司今年须完成股权分置改革，公司将努力通过股改奠定持续生存和发展的可靠基础，为保障全体股东特别是中小股东权益创造条件。
（3）个别信托投资公司出现风险，对整个行业形象有一定影响，同时给其他公司以警示，促使公司在经营中不断健全风险控制体系，确保公司安全运营。
（4）公司控股股东现归陕西省交通厅直接管理，公司信托业务与省内交通产业结合的领域客观上得以拓展，实施“产融结合”谋求互动发展的基础更为坚实。
基于以上形势分析，管理层认为，公司目前挑战与机遇同在，现阶段的经营发展压力较大，但是前景较为广阔，只要定位合理、风险控制得力，通过全公司上下共同努力，公司资产质量和效益将大大提升，整体价值增值会实现良好预期。
2、公司新年度经营计划。
（1）新年度经营目标：
主营业务收入11,680万元，比上年增长150.38%，主营业务成本11,469万元，比上年增长467.77%。
（2）业务定位：坚持产融结合方向，建立以交通、房地产信托为核心竞争力的业务模式。以交通产业信托、房地产基金信托为主导，兼顾其他省内优质产业项目，做精做专，做出特色，形成系列化产品线。
（3）拟采取的主要措施。
——全力以赴完成股改。公司将全力配合控股股东做好股改，以股改为契机，走上健康发展之路。
——公司将组织业务部门按照上述业务定位，围绕交通、房地产等产业大力开发信托产品。积极实施业务创新，加大项目运作的技术含量，力争将房地产信托做精做好；同时将以更大的力度和广度介入省内交通产业。此外，还将广泛拓展业务，煤炭、化工、基础设施建设、先进装备制造业、果业等都将作为目标。
——继续开发建设好房地产项目。公司将支持下属陕西省鸿业房地产开发公司和上海佳信房地产开发公司精心运作现有的3个品牌项目，同时积极延揽新项目，合理定位，确保公司房地产业持续发展。
——逐步建立全面风险控制机制。公司将建立健全风险防控组织体系；健全内部控制机制；探索建立有序的技术控制机制；同时，大力创新，通过开发规范化、标准化、基金化的信托品种等，建立风险缓冲机制。
——大力推行管理改革，奠定公司持续发展的制度基础。公司将以“三项制度”改革为核心，全面推进内部的流程再造，优化激励和约束机制，调动广大员工的积极性和创造性，推动公司健康快速发展。
（4）资金需求、使用计划及资金来源。
公司2006年度房地产开发项目所需资金以信托资金为主，向所在地金融机构借款为辅。
三、投资情况
（一）公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目。
（二）非募集资金的投资情况
公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司共同投资陕西高速机械化工程有限公司，详细披露于本年报第十节重要事项的重大关联交易事项部分。
四、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会会议情况
1、第四届董事会第九次会议于2005年3月22日召开，决议公告刊登在2005年3月24日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
2、第四届董事会第十次会议于2005年4月25日召开，审议通过了《2005年第一季度报告》。
3、第四届董事会第十一次会议于2005年5月27日召开，决议公告刊登在2005年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
4、第四届董事会第十二次会议于2005年8月23日召开，决议公告刊登在2005年8月25日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。
5、第四届董事会第十三次会议于2005年9月9日召开，审议通过了《关于以信托资金投资上海市配套商品房建设项目的议案》。
6、第四届董事会第十四次会议于2005年10月26日至2005年10月28日以通讯表决方式召开，审议通过了《2005年第三季度季度报告》和《关于公司控股子公司陕西国投实业投资有限公司投资“鑫丰大厦商住楼”项目的议案》。
7、第四届董事会第十五次会议于2005年12月28日至2005年12月29日以通讯表决方式召开，审议通过了《关于公司控股子公司陕西国投实业投资有限公司投资“长安易居”项目的议案》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
二OO五年度，股东大会未对董事会有授权事项，本年度未进行利润分配，也无公积金转增股本。
五、本次利润分配预案
根据上海东华会计师事务所审计的财务报告，公司二OO五年度净利润为-14,715,884.91元，未分配利润为-113,279,981.74元。因此，本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
上述分配方案尚需经股东大会批准，最后分配方案以股东大会通过的方案为准。
六、无其他事项
第九节 监事会报告
一、监事会工作情况
第四届监事会第五次会议于2005年3月22日召开，审议通过了《关于调整2004年度会计报表有关项目期初数的议案》、《关于核销对广东省国际信托投资公司深圳公司债权的议案》、《2004年年度报告》、《2004年度财务决算报告》和《2004年度利润分配预案》。
二、监事会对下列事项的独立意见
1．公司依法运作情况。
监事会认为，公司决策程序符合法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理认真履行职责，没有发现在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2．检查公司财务的情况。
监事会通过公司稽核审计部和会计师事务所对公司及其所属所有经营机构的经营状况、财务状况进行稽核审计。
公司财务报告经上海东华会计师事务所有限公司审计，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营情况。
3．公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
4．报告期内公司无收购、出售资产情况。
5．监事会认为公司报告期内发生的关联交易价格公平、合理，符合全体股东的最大利益，未使非关联股东的利益受到侵害，没有损害上市公司利益。
第十节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
（一）上海蓝十字医院管理投资有限公司（以下简称“蓝十字”）诉健桥证券股份有限公司（以下简称“健桥证券”）同时追加我公司为第三被告案，蓝十字与健桥证券已达成庭外和解，蓝十字于2005年3月24日向上海市第一中级人民法院提出撤诉申请，我公司于2005年4月3日接到上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第172号、173号《民事裁定书》，裁定准许蓝十字撤回起诉。该案具体案情详见2004年9月4日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（二）中海信托投资有限责任公司诉健桥证券同时追加我公司为第三被告案，我公司于2005年3月16日接到上海市高级人民法院（2004）沪高民二（商）终字第275号《民事判决书》，该判决书判决健桥证券若不能偿还所欠债务，由我公司在出资未到位的人民币97,424,674.55元范围内对中海信托投资有限责任公司承担补充赔偿责任。该案具体案情详见2004年9月4日、11月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（三）2006年1月，我公司作为第一、第三被告分别接到陕西咸阳抗衰老研究所、黄石市海观山宾馆有限责任公司的起诉状，受理法院分别为陕西省咸阳市中级人民法院和上海市第一中级人民法院。陕西咸阳抗衰老研究所请求法院判令我公司、健桥证券高新营业部、健桥证券偿还委托国债交易本金及损失合计人民币2,753万元。黄石市海观山宾馆有限责任公司请求法院判令我公司在对健桥证券出资未到位的范围内对健桥证券漕东营业部和健桥证券应承担的本息约3,200万元债务承担补充赔偿责任。上述第一案目前正在审理之中，第二案健桥证券漕东营业部已于2006年4月3日向上海市高级人民法院提出上诉。具体案情详见2006年1月24日、2006年4月12日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（四）关于我公司及公司控股子公司陕西国信资产管理有限公司（以下简称“国信公司”）与杨凌金坤生物工程股份有限公司（以下简称“金坤公司”）合作从澳大利亚进口奶牛项目，国信公司分别于2005年3月3日、7月29日、8月8日向西安市中级人民法院提起诉讼，请求法院分别判令：1.金坤公司偿还国信公司1,140万元人民币合作资金挪用款。2.光大银行三桥支行承担500万元人民币（包含在金坤公司挪用的1,140万元人民币中）的侵权连带赔偿责任。3.金坤公司偿还所欠国信公司的垫款225万元人民币，金坤公司、金澳公司、金澳公司连云港分公司偿还所欠国信公司的借款578万元人民币。目前，上述第一案正在执行之中，第二、第三案正在审理之中。有关具体案情详见2005年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
（五）2006年1月12日，我公司下属营业部向陕西省高级人民法院递交了起诉状，请求法院判令西安精典房地产开发有限公司(下称“精典公司”)偿还贷款本金2,570万元人民币及利息。2006年2月9日，陕西省高级人民法院受理了此案。此前的2005年12月28日，西安市中级人民法院正式受理了我公司的诉前保全申请；2005年12月29日，西安市中级人民法院下达了（2005）西立保字第19号《民事裁定书》，查封了精典公司价值2,570万元的房产。该案目前正在审理之中，我公司将视案情发展情况及时予以披露。有关具体案情详见2006年4月1日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
二、报告期内公司无收购、出售资产及吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
（一）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。
公司投资金额：2,400万元人民币，股权比例为36.08％。
共同投资方：陕西省高速公路建设集团公司。
被投资企业的名称：陕西高速机械化工程有限公司。
主营业务：公路的养护、建设；公路工程材料的生产、销售及新材料的开发；工程机械的租赁、维修；公路工程的试验、检测、技术咨询。
注册资本：4,031万元。
总资产：12,681万元。
净利润：1,020万元（2005年度）。
公司投资收益（2005年度）：456万元。
（二）无其他重大关联交易。
四、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内，除公司控股子公司陕西国信资产管理公司2004年11月24日对杨凌金坤生物工程股份有限公司所欠光大银行三桥支行的669万元人民币贷款余额承担执行担保责任外（该事项披露于2005年8月20日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》），没有发生过其它对外担保事项。
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
（四）无其他重大合同。
五、公司或持股5%以上股东承诺事项及履行情况
公司控股股东陕西省高速公路建设集团公司承诺在2006年6月30日前按照规定向交易所提交股权分置改革方案及相关文件。
六、报告期公司续聘上海东华会计师事务所有限公司为本公司提供相关服务，公司支付上海东华会计师事务所有限公司的报酬为25万元，截止报告期该机构为公司提供审计服务的连续年限为13年。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。2004年9月20日至24日，中国证监会陕西监管局对公司进行了巡检，并于2005年1月27日就公司在《公司章程》、“三会”运作、内控制度建立与执行、信息披露、主要财务信息等方面存在的问题向公司发出“整改通知”，接到通知后，公司极为重视，对存在的问题认真研究并逐项进行了整改，经董事会通过的“整改报告”及时报送中国证监会陕西监管局并对外披露。“整改报告”内容详见2005年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
八、其他重要事项
1、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的新信托受托资金，2005年年初余额为1,326,460,590.00元，年末余额为1,749,985,000.00元。
2、根据中国银行业监督管理委员会陕西监管局陕银监复〔2005〕14号文件的批复，公司为有关关联方开展了以下信托业务：
（1）2005年5月，公司设立“西铜高速公路收益权信托项目”，以集合管理信托资金28,000万元取得了陕西省高速公路建设集团公司在陕西西铜高速公路有限公司30%股权的部分收益权，期限为2005年1月1日至2007年12月31日，期满后由陕西省高速公路建设集团公司以28,000万元全额回购该收益权。本期该信托项目取得信托手续费收入13,720,000元。
（2）陕西省高速公路建设集团公司以15,799万元自有资金委托本公司设立单独管理信托项目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的陕西高速神州酒店。
（3）陕西省高速公路建设集团公司所属控股子公司陕西高速公路服务公司以4,000万元自有资金委托本公司设立单独管理信托项目，按照信托合同的约定，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的高速集团职工技协，用于房地产开发；将300万元自有资金委托本公司设立单独管理信托项目，指定贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属的陕西高速工贸公司，用于支付工程款。
（4）按照信托合同的约定，公司以集合管理信托资金7,984万元贷款给陕西省高速公路建设集团公司所属控股子公司陕西省高速公路开发公司，用于公路材料供应。
3、与公司固有财产分开管理、分开核算，未列入本公司会计报表的委托业务，2005年年末委托贷款及委托投资余额163,445,274.06元，委托存款163,445,274.06元。
4、2004年12月7日，国务院国有资产监督管理委员会批复同意本公司第一大股东陕西省财政厅和第三大股东陕西省交通厅分别将本公司的15,334.0466万股国家股(占总股本的48.81%)和702万股国家股(占总股本的2.23%)全部划转给陕西省高速公路建设集团公司。2005年7月4日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已将上述股权过户到陕西省高速公路建设集团公司名下，相应的工商变更登记正在办理中。此次国有股划转后，本公司的总股本仍为31,418.7万股，其中陕西省高速公路建设集团公司持有16,050.0866万股（含原持有的募集法人股140,400股），占总股本的51.08%。
第十一节 财务会计报告
2005年度财务报告已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
1、审计报告。
2、会计报表（附后）。
3、会计报表附注（附后）。
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
陕西省国际信托投资股份有限公司
董事长：孙志诚
二OO六年四月二十六日
合并资产负债表
2005年12月31日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
附注
资 产 期末数 期初数
编号
流动资产
货币资金 1 180,306,075.90 510,211,315.09
清算备付金 - -
交易保证金 - -
自营证券 - -
减：自营证券跌价准备 - -
自营证券净值 - -
拆出资金 2 5,778,846.15 8,187,629.20
短期贷款 3 23,462,800.00 15,685,600.00
应收利息 4 - 13,989,501.09
应收帐款 5 5,088,560.38 6,252,579.32
其他应收款 6 100,454,655.29 127,590,756.53
预付帐款 7 19,984.10 102,825.36
短期投资 8 120,082,311.12 264,372,525.37
委托贷款及委托投资 9 - 164,534,040.00
代理证券 10 20,670,000.00 20,670,000.00
买入返售证券 11 - 4,100,000.00
存货 12 362,166,882.42 226,877,591.11
待摊费用 - 86,851.94
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期投资 - -
流动资产合计 818,030,115.36 1,362,661,215.01
长期资产
中长期贷款 13 10,000,000.00 18,000,000.00
逾期贷款 14 147,084,326.14 166,956,028.55
减：贷款损失准备 15 86,228,696.01 87,694,921.85
应收租赁款 16 18,079,100.00 10,287,500.00
减：未收租赁收益 17 1,688,331.00 675,261.00
长期投资
长期股权投资 18 138,789,362.69 118,089,864.89
长期债权投资 18 2,200,000.00 2,200,000.00
固定资产原值 19 39,578,847.49 40,767,682.37
减：累计折旧 19 16,508,686.68 16,409,197.54
固定资产净值 19 23,070,160.81 24,358,484.83
减：固定资产减值准备 19 479,659.37 479,659.37
固定资产净额 19 22,590,501.44 23,878,825.46
固定资产清理 - -
在建工程 - -
待处理固定资产净损失
长期资产合计 250,826,263.26 251,042,036.05
无形、递延及其他资产
无形资产 20 2,171,271.76 2,226,590.80
交易席位费 - -
长期待摊费用 21 982,887.42 631,644.41
其他长期资产 22 120,759,971.36 120,540,519.40
其他资产合计 123,914,130.54 123,398,754.61
资产总计 1,192,770,509.16 1,737,102,005.67
附注
负债和股东权益 期末数 期初数
编号
流动负债
短期存款 23 321,926,584.63 113,056,135.13
短期借款 24 28,590,000.00 9,005,000.00
拆入资金 - -
委托存款 25 - 168,344,022.54
信托存款 26 63,191,850.00 597,004,458.53
代买卖证券款 - -
卖出回购证券款 27 17,297,500.00 156,225,000.00
应付帐款 28 12,167,946.23 51,711,706.33
预收帐款 29 42,047,586.81 703,710.59
其他应付款 30 59,002,683.90 145,884,647.92
应付工资 - -
应付福利费 1,863,373.28 1,981,503.71
其他应交款 -106,909.25 46.00
应交税金 31 4,141,148.07 4,706,610.10
应付股利 32 1,294,651.60 1,294,651.60
预提费用 34,786.26 -
发放短期债券 - -
一年内到期的长期负债 33 94,201,000.00 -
流动负债合计 645,652,201.53 1,249,917,492.45
长期负债
长期存款 34 60,581,286.72 68,806,580.82
保证金 35 2,000,000.00 2,000,000.00
应付转租赁租金
发放长期债券
长期借款 36 182,677,000.00 99,201,000.00
长期应付款
长期负债合计 245,258,286.72 170,007,580.82
负债合计 890,910,488.25 1,419,925,073.27
少数股东权益 1,561,186.28 2,162,212.86
股东权益
股本 37 314,187,026.00 314,187,026.00
资本公积 38 58,908,871.05 58,908,871.05
信托赔偿准备金 39 6,322,477.56 6,322,477.56
盈余公积 40 34,160,441.76 31,869,200.24
其中：公益金 28,741,891.00 27,632,471.34
未分配利润 41 -113,279,981.74 -96,272,855.31
外币会计报表折算差额 - -
股东权益合计 300,298,834.63 315,014,719.54
负债及股东权益合计 1,192,770,509.16 1,737,102,005.67
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
合并利润及利润分配表
2005年度
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注编号 本年数 上年数
一、主营业务收入 42 46,654,786.85 153,740,423.03
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 46,654,786.85 153,740,423.03
减：主营业务成本 42 20,199,673.25 98,762,868.46
主营业务税金及附加 43 2,787,652.25 7,825,788.94
二、主营业务利润 23,667,461.35 47,151,765.63
加：其他业务利润
减：营业费用 44 30,763,625.35 58,218,916.61
管理费用 - -
财务费用 45 1,683,429.70 3,399,407.19
三、营业利润 -8,779,593.70 -14,466,558.17
加：投资收益 46 -3,597,290.38 36,583,275.21
补贴收入 - -
营业外收入 47 240,717.65 173,571.80
减：营业外支出 48 336,816.42 11,047,027.54
四、利润总额 -12,472,982.85 11,243,261.30
减：所得税 2,260,506.71 435,339.38
少数股东收益 -17,604.65 -129,109.43
五、净利润 -14,715,884.91 10,937,031.35
加：年初未分配利润 -96,272,855.31 -106,596,491.81
资本公积转入
盈余公积转入 - -
六、可供分配利润 -110,988,740.22 -95,659,460.46
减：提取法定盈余公积 1,181,821.86 408,929.90
提取法定公益金 1,109,419.66 204,464.95
提取信托赔偿准备金 - -
七、可供股东分配的利润 -113,279,981.74 -96,272,855.31
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -113,279,981.74 -96,272,855.31
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00 133,033,393.37
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
母公司资产负债表
2005年12月31日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
附注
资 产 期末数 期初数
编号
流动资产
货币资金 73,248,335.84 411,835,547.18
清算备付金 - -
交易保证金 - -
自营证券 - -
减：自营证券跌价准备 - -
自营证券净值 - -
拆出资金 5,778,846.15 8,187,629.20
短期贷款 69,482,303.09 264,987,584.32
应收利息 - 13,465,101.09
应收帐款 - -
其他应收款 1 74,874,074.53 132,210,581.19
预付帐款 - -
短期投资 76,050,583.38 75,299,272.49
委托贷款及委托投资 - 165,534,040.00
代理证券 20,670,000.00 20,670,000.00
买入返售证券 - -
存货 - -
待摊费用 - -
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期的长期投资 - -
流动资产合计 320,104,142.99 1,092,189,755.47
长期资产
中长期贷款 10,000,000.00 18,000,000.00
逾期贷款 147,084,326.14 166,956,028.55
减：贷款损失准备 86,228,696.01 87,694,921.85
应收租赁款 18,079,100.00 10,287,500.00
减：未收租赁收益 1,688,331.00 675,261.00
长期投资
长期股权投资 2 300,530,349.04 232,166,334.90
长期债权投资 2 2,200,000.00 2,200,000.00
固定资产原值 22,276,594.21 23,883,046.94
减：累计折旧 10,225,297.54 10,315,049.64
固定资产净值 12,051,296.67 13,567,997.30
减：固定资产减值准备 274,130.71 274,130.71
固定资产净额 11,777,165.96 13,293,866.59
固定资产清理
在建工程 - -
待处理固定资产净损失
长期资产合计 401,753,914.13 354,533,547.19
无形、递延及其他资产
无形资产 - -
交易席位费 - -
长期待摊费用 483,022.13 631,644.41
其他长期资产 114,562,040.79 114,197,241.59
其他资产合计 115,045,062.92 114,828,886.00
资产总计 836,903,120.04 1,561,552,188.66
附注
负债和股东权益 期末数 期初数
编号
流动负债
短期存款 323,104,305.02 160,338,652.27
短期借款 - -
拆入资金 - -
委托存款 - 168,344,022.54
信托存款 63,191,850.00 597,004,458.53
代买卖证券款 - -
卖出回购证券款 17,297,500.00 56,300,000.00
应付帐款 9,728,590.36 44,404,681.32
预收帐款 - 63,886.00
其他应付款 57,163,721.34 139,449,625.79
应付工资 - -
应付福利费 1,529,253.14 1,753,402.95
其他应交款 39,782.80 -
应交税金 -234,215.44 869,947.43
应付股利 1,294,651.60 1,294,651.60
预提费用 - -
发放短期债券 - -
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 473,115,438.82 1,169,823,328.43
长期负债
长期存款 60,581,286.72 68,806,580.82
保证金 2,000,000.00 2,000,000.00
应付转租赁租金
发放长期债券
长期借款 - 5,000,000.00
长期应付款
长期负债合计 62,581,286.72 75,806,580.82
负债合计 535,696,725.54 1,245,629,909.25
少数股东权益 - -
股东权益
股本 314,187,026.00 314,187,026.00
资本公积 3 58,908,871.05 58,908,871.05
信托赔偿准备金 6,322,477.56 6,322,477.56
盈余公积金 24,623,047.50 24,623,047.50
其中：公益金 24,623,047.50 24,623,047.50
未分配利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70
外币会计报表折算差额 - -
股东权益合计 301,206,394.50 315,922,279.41
负债及股东权益合计 836,903,120.04 1,561,552,188.66
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
母公司利润及利润分配表
2005年度
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注编号 本年数 上年数
一、主营业务收入 4 28,322,035.52 71,555,384.11
减：折扣与折让
主营业务收入净额 28,322,035.52 71,555,384.11
减：主营业务成本 4 13,835,786.63 26,432,151.13
主营业务税金及附加 1,525,018.42 3,085,305.83
二、主营业务利润 12,961,230.47 42,037,927.15
加：其他业务利润
减：营业费用 20,813,374.84 49,624,182.90
管理费用 - -
财务费用 - -
三、营业利润 -7,852,144.37 -7,586,255.75
加：投资收益 5 -6,760,315.74 30,291,187.96
补贴收入 - -
营业外收入 191,652.05 151,686.55
减：营业外支出 295,076.85 11,012,027.54
四、利润总额 -14,715,884.91 11,844,591.22
减：所得税 - -
少数股东收益 - -
五、净利润 -14,715,884.91 11,844,591.22
加：年初未分配利润 -88,119,142.70 -99,963,733.92
资本公积转入
盈余公积转入 - -
六、可供分配利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
提取信托赔偿准备金 - -
七、可供股东分配的利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润 -102,835,027.61 -88,119,142.70
补充资料
1、出售、处置部门或投资单位所得收益 810,000.00 133,033,393.37
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
合并资产减值明细表
2005年12月31日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
因资产价值
回升转回数
一、坏帐准备合计 23,973,312.14 - -
其中：应收帐款 329,083.12
其他应收款 23,644,229.02
二、短期投资跌价准备合计 45,485,540.49 17,708,115.87 300,475.17
其中：股票投资 37,921,765.02 300,475.17
债券投资 7,268,799.69
基金投资 294,975.78 7,858,975.87
其他投资 9,849,140.00
三、存货跌价准备合计 250,000.00 - -
其中：库存商品 -
原材料 -
开发成本 -
开发产品 250,000.00
四、长期投资减值准备合计 9,260,277.99 4,858,411.51 -
其中：长期股权投资 9,260,277.99 4,858,411.51
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 479,659.37 - -
其中：房屋、建筑物 205,528.66 -
运输工具 237,030.71
通讯设备 -
电子设备 37,100.00
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备 -
八、贷款损失准备 87,694,921.85
九、拆出资金损失准备 15,859,120.02
十、应收租赁款损失准备 19,464,131.88
总 计 202,466,963.74 22,566,527.38 300,475.17
本期转回数
项 目 期末余额
其他原因
合计
减少数
一、坏帐准备合计 1,983,586.59 1,983,586.59 21,989,725.55
其中：应收帐款 61,264.16 61,264.16 267,818.96
其他应收款 1,922,322.43 1,922,322.43 21,721,906.59
二、短期投资跌价准备合计 38,459,690.62 38,760,165.79 24,433,490.57
其中：股票投资 31,190,890.93 31,491,366.10 6,430,398.92
债券投资 7,268,799.69 7,268,799.69 -
基金投资 - 8,153,951.65
其他投资 9,849,140.00
三、存货跌价准备合计 - - 250,000.00
其中：库存商品 - -
原材料 - -
开发成本 - -
开发产品 - 250,000.00
四、长期投资减值准备合计 - - 14,118,689.50
其中：长期股权投资 - 14,118,689.50
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 - - 479,659.37
其中：房屋、建筑物 - 205,528.66
运输工具 - 237,030.71
通讯设备 - -
电子设备 - 37,100.00
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、贷款损失准备 1,466,225.84 1,466,225.84 86,228,696.01
九、拆出资金损失准备 - - 15,859,120.02
十、应收租赁款损失准备 340,611.36 340,611.36 19,123,520.52
总 计 42,250,114.41 42,550,589.58 182,482,901.54
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
母公司资产减值明细表
2005年12月31日
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏帐准备合计 18,289,097.90 - -
其中：应收帐款 -
其他应收款 18,289,097.90
二、短期投资跌价准备合计 24,143,580.16 13,395,060.70 308,040.29
其中：股票投资 23,998,015.04 300,475.17
债券投资 7,565.12 7,565.12
基金投资 138,000.00 7,745,920.70
其他投资 5,649,140.00
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品
原材料
开发成本
开发产品
四、长期投资减值准备合计 9,260,277.99 4,858,411.51 -
其中：长期股权投资 9,260,277.99 4,858,411.51
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 274,130.71 - -
其中：房屋、建筑物 -
运输工具 237,030.71
通讯设备 -
电子设备 37,100.00
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、贷款损失准备 87,694,921.85
九、拆出资金损失准备 15,859,120.02
十、应收租赁款损失准备 19,464,131.88
总 计 174,985,260.51 18,253,472.21 308,040.29
本期转回数
项 目 期末余额
其他原因减少数 合计
一、坏帐准备合计 2,782,124.86 2,782,124.86 15,506,973.04
其中：应收帐款 - -
其他应收款 2,782,124.86 2,782,124.86 15,506,973.04
二、短期投资跌价准备合计 17,312,442.62 17,620,482.91 19,918,157.95
其中：股票投资 17,312,442.62 17,612,917.79 6,385,097.25
债券投资 7,565.12 -
基金投资 - 7,883,920.70
其他投资 5,649,140.00
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 - -
原材料 - -
开发成本 - -
开发产品 - -
四、长期投资减值准备合计 - - 14,118,689.50
其中：长期股权投资 - 14,118,689.50
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 - - 274,130.71
其中：房屋、建筑物 - -
运输工具 - 237,030.71
通讯设备 - -
电子设备 - 37,100.00
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、贷款损失准备 1,466,225.84 1,466,225.84 86,228,696.01
九、拆出资金损失准备 - - 15,859,120.02
十、应收租赁款损失准备 340,611.36 340,611.36 19,123,520.52
总 计 21,901,404.68 22,209,444.97 171,029,287.75
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
合并利润表附表
2005年度
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率（%）
报告期利润
（人民币）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23,667,461.35 7.8813 7.6928
营业利润 -8,779,593.70 -2.9236 -2.8537
净利润 -14,715,884.91 -4.9004 -4.7832
扣除非经营性损益后的净利润 -30,684,442.28 -10.2180 -9.9736
每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0753 0.0753
营业利润 -0.0279 -0.0279
净利润 -0.0468 -0.0468
扣除非经营性损益后的净利润 -0.0977 -0.0977
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
现金流量表
2005年度
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注编号 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
收回长期贷款本金 10,977,622.11
短期贷款收回与发放净额
收到的贷款利息 4,194,702.18
活期存款吸收与支付净额 210,593,529.80
利息收入 4,784,953.40
同业往来利息收入 3,307,641.08
买入返售证券到期返售收到的现金净额 4,100,000.00
手续费收入 14,479,403.13
委托存贷款业务现金收支净额 454,305.22
销售商品、提供劳务收到的现金 63,669,686.47
收到的租金 5,094,488.70
融资租赁收到的现金 14,268,500.00
收到的其他与经营活动有关的现金 49 72,483,601.42
现金流入小计 408,408,433.51
短期贷款收回与发放净额 4,677,200.00
长期存款吸收与支付净额 8,225,294.10
利息支出 46,571,210.78
同业往来利息支出 36,316.34
短期投资支付的现金净额 12,520,875.80
代发行证券支付的现金净额 64,688.98
卖出回购证券到期回购支付的现金 139,413,801.03
手续费支出 497,794.41
信托存款收支净额 533,812,608.53
支付给职工以及为职工支付的现金 25,847,104.41
支付的租金 2,915,124.60
融资租赁支付的现金 20,000,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金 133,876,450.58
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6,956,664.14
支付的其他与经营活动有关的现金 49 125,928,570.16
现金流出小计 1,061,343,703.86
经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 132,718,752.20
取得投资收益所收到的现金 13,046,120.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 218,066.86
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 145,982,939.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,164,690.00
投资所支付的现金 24,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 25,164,690.00
投资活动产生的现金流量净额 120,818,249.33
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金 202,261,500.00
吸收投资所收到的现金 800,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 203,061,500.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 456,743.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 456,743.44
筹资活动产生的现金流量净额 202,604,756.56
四、汇率变动对现金的影响 -392,974.73
五、现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -14,715,884.91
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1,983,586.59
计提和冲减固定资产及其他各项减值准备 -11,681,399.41
固定资产折旧 1,932,528.40
无形资产、递延资产摊销 203,941.32
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 218,066.86
固定资产报废损失
财务费用 491,529.70
投资损失（减：收益） -3,862,324.86
存货及其他资产的减少（减：增加） -135,008,877.98
拆出资金的减少（减：增加） 2,408,783.05
信托及委托贷款的减少（减：增加） 13,245,349.71
各种证券资产的减少（减：增加） 7,574,111.32
经营性应收项目的减少（减：增加） 46,350,869.75
信托及委托存款的增加（减：减少） -338,066,201.61
拆入资金的增加（减：减少）
各种证券负债的增加（减：减少） -138,927,500.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -81,356,329.98
增值税增加净额
其他不减少现金的费用和损失 241,654.88
经营活动产生的现金流量净额 -652,935,270.35
3、现金及现金等价物净增加额
现金的期末余额 180,306,075.90
减：现金的期初余额 510,211,315.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -329,905,239.19
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
收回长期贷款本金 10,977,622.11
短期贷款收回与发放净额 157,354,555.19
收到的贷款利息 4,194,702.18
活期存款吸收与支付净额 164,488,733.05
利息收入 4,784,953.40
同业往来利息收入 3,307,641.08
买入返售证券到期返售收到的现金净额
手续费收入 14,479,403.13
委托存贷款业务现金收支净额 1,454,305.22
销售商品、提供劳务收到的现金 16,892,032.16
收到的租金 3,845,357.42
融资租赁收到的现金 14,268,500.00
收到的其他与经营活动有关的现金 85,322,847.79
现金流入小计 481,370,652.73
短期贷款收回与发放净额
长期存款吸收与支付净额 8,225,294.10
利息支出 46,571,210.78
同业往来利息支出 36,316.34
短期投资支付的现金净额 12,520,875.80
代发行证券支付的现金净额 64,688.98
卖出回购证券到期回购支付的现金 39,488,801.03
手续费支出 497,794.41
信托存款收支净额 533,812,608.53
支付给职工以及为职工支付的现金 16,805,648.67
支付的租金 2,130,150.08
融资租赁支付的现金 20,000,000.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,801,439.69
支付的其他与经营活动有关的现金 117,843,022.39
现金流出小计 800,797,850.80
经营活动产生的现金流量净额 -319,427,198.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,197,453.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 211,906.86
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,409,360.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 176,399.00
投资所支付的现金 24,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24,176,399.00
投资活动产生的现金流量净额 -18,767,038.54
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 -
筹资活动产生的现金流量净额 -
四、汇率变动对现金的影响 -392,974.73
五、现金及现金等价物净增加额 -338,587,211.34
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -14,715,884.91
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2,782,124.86
计提和冲减固定资产及其他各项减值准备 -6,032,259.41
固定资产折旧 1,205,812.97
无形资产、递延资产摊销 148,622.28
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减：收益） 176,399.00
固定资产报废损失
财务费用 -
投资损失（减：收益） -8,252,966.17
存货及其他资产的减少（减：增加） 2,920,726.80
拆出资金的减少（减：增加） 2,408,783.05
信托及委托贷款的减少（减：增加） 181,523,123.54
各种证券资产的减少（减：增加） 3,474,111.32
经营性应收项目的减少（减：增加） 54,346,441.00
信托及委托存款的增加（减：减少） -384,170,998.36
拆入资金的增加（减：减少）
各种证券负债的增加（减：减少） -39,002,500.00
经营性应付项目的增加（减：减少） -111,653,631.92
增值税增加净额
其他不减少现金的费用和损失 979,147.60
经营活动产生的现金流量净额 -319,427,198.07
3、现金及现金等价物净增加额
现金的期末余额 73,248,335.84
减：现金的期初余额 411,835,547.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -338,587,211.34
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
合并股东权益增减变动表
2005年度
编制单位：陕西省国际信托投资股份有限公司 单位：人民币元
项 目 本年数 上年数
一、股本
年初余额 314,187,026.00 314,187,026.00
本年增加数 - -
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
发行新股增加的股本
本年减少数
年末余额 314,187,026.00 314,187,026.00
二、资本公积
年初余额 58,908,871.05 58,908,871.05
本年增加数 - -
其中：股本溢价
资产评估增值
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
投资准备
本年减少数 - -
其中：转增股本
弥补亏损
年末余额 58,908,871.05 58,908,871.05
三、信托赔偿准备金
年初余额 6,322,477.56 6,322,477.56
本年增加数
本年减少数
其中：弥补公司亏损
年末余额 6,322,477.56 6,322,477.56
四、法定和任意盈余公积金
年初余额 4,236,728.90 3,827,799.00
本年增加数 1,181,821.86 408,929.90
其中：从净利润中提取数 1,181,821.86 408,929.90
法定公益金转入数
本年减少数 - -
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 5,418,550.76 4,236,728.90
其中：法定盈余公积
五、法定公益金
年初余额 27,632,471.34 27,428,006.39
本年增加数 1,109,419.66 204,464.95
其中：从净利润中提取数 1,109,419.66 204,464.95
本年减少数 - -
其中：购建职工住房支出
职工福利支出
年末余额 28,741,891.00 27,632,471.34
六、未分配利润
年初未分配利润 -96,272,855.31 -106,596,491.81
本年净利润（净亏损以“-”号填列） -14,715,884.91 10,937,031.35
资本公积转入 - -
盈余公积转入 - -
本年利润分配 2,291,241.52 613,394.85
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -113,279,981.74 -96,272,855.31
公司负责人：孙志诚 主管会计工作的公司负责人：李玲 会计机构负责人：黄晓明
审 计 报 告
东会陕审[2006]021号
陕西省国际信托投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵公司2005年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《金融企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
上海东华会计师事务所有限公司
二OO六年四月二十六日
陕西省国际信托投资股份有限公司
会计报表附注
（金额单位：人民币元）
截止：2005年12月31日
一、公司基本情况
1、公司名称：陕西省国际信托投资股份有限公司
2、公司地址：西安市环城东路南段8号
3、法定代表人：孙志诚
4、注册资本：人民币31,418.7026万元
5、公司类型：股份有限公司
6、成立日期：1992年
7、历史沿革：陕西省国际信托投资股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投资公司，成立于一九八四年。一九九二年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31号文件批准重组为股份有限公司，在陕西省工商行政管理局领取《企业法人营业执照》，注册号为22053027；一九九四年一月三日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1号文审查通过，深圳证券交易所一九九四年一月五日深证字（1994）第1号文批准，股票于一九九四年一月十日在深圳证券交易所挂牌交易。
8、经营范围：受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用及处分；代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、贷款、同业拆放、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有财产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
二、不符合会计核算基本前提的事项
公司无不符合会计核算前提的情况。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行企业会计准则及《金融企业会计制度》和《信托业务会计核算办法》，下属控股子公司参照执行《企业会计制度》。
2、会计年度
公历年度，即每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
人民币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法
公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的在资产尚未交付使用之前予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。
6、外币会计报表的折算方法
资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。
利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现期间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
7、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确认为现金等价物。
8、应收款项坏帐核算方法
（1）公司确认坏帐的标准
a、因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回；
b、因债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足而形成坏帐；
c、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
（2）公司采用备抵法核算坏帐损失。
（3）公司按照债务单位的实际财务状况和现金流量情况，对应收款项（含应收帐款、其他应收款）按年末余额的5%计提坏帐准备。对逾期有确凿证据表明不能收回或不能全额收回的应收款项，采用个别认定法计提坏帐准备。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。
b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
c、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。
（2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，在实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值及相关税费的差额，确认为当期投资收益。
（3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
（4）短期投资跌价准备的计提方法：按单项短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
10、存货核算方法
（1）公司存货包括开发产品、开发成本和低值易耗品等，存货的取得按实际成本计价；开发产品以实际开发成本作为计价基础，销售时按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法。
（2）期末存货的计价及存货跌价准备的计提方法：
a、存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。计提方法采用单项比较法。
b、公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
c、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
d、领用、出售已计提跌价准备的存货时，已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了时再予以调整。
11、贷款损失准备、拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备计提方法
贷款损失准备金按贷款五级分类结果计提：正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的2%差额计提；次级类贷款按期末余额的20%差额计提；可疑类贷款按期末余额的50%差额计提；损失类贷款按期末余额的100%差额计提。
拆出资金损失准备和应收租赁款损失准备按贷款损失准备计提方法计提。
12、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
（2）公司持有被投资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损的份额，确认投资收益。
（3）长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资期限10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。2004年及以后年度内对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额后的差额，再按照上述原则处理。
（4）处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（5）长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续2年低于帐面价值时计提长期投资减值准备；对无市价的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化，现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和转回额计入当年度损益，但2004年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则依据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
13、长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定：
a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
（2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。
（4）长期债权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。
14、固定资产核算方法
（1）固定资产的标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过1年，单位价值较高的有形资产。
（2）固定资产的计价方法：
a、购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税费等计价；
b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价；c、
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入帐；
d、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者入帐；
e、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
f、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；
g、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
h、接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值；
i、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额入帐。
（3）固定资产的折旧采用直线法，各类固定资产折旧率如下：
类 别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 40—60年 5% 1.58—2.375%
运输工具 5—8年 5% 11.88—19.00%
通讯设备 10年 5% 9.50%
电子设备 3—5年 5% 19.00—31.67%
其他 3—5年 5% 19.00—31.67%
（4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法
期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。
对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
15、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
a、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
b、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
（2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有关规定办理。
（3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
（4）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法：
期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提减值准备：
a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
c、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
16、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。
（2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过10年。
（3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法：期末无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用主要核算公司及下属分公司和子公司摊销期在一年以上的固定资产改良支出和房租等，按租赁期或使用期平均摊销。
18、其他长期资产
其他长期资产主要核算公司清收回的抵债资产。取得抵债资产时，按抵债部分的贷款本金和已确认的利息作为抵债资产的入账价值；处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产的账面价值的差额计入当期营业外收支。抵债资产按可使用年限进行摊销。期末，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提资产减值准备。
19、借款费用的会计处理方法
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；
（2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理：
a、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。
b、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。
20、信托赔偿准备金的计提标准和管理办法
按照《信托投资公司管理办法》的有关规定，按照税后利润的5%计提，经董事会决议批准，信托赔偿准备金累计总额达到公司注册资本的20%时可不再提取。
21、收入确认原则
公司主要收入包括金融业务收入和房地产业务收入。
金融业务收入在满足以下条件时予以确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
房地产业务收入在满足以下条件时予以确认：
（1）商品所有权上的主要风险和报酬已经转移；
（2）不再对该商品实施管理权和实际控制权；
（3）与交易相关的经济利益能够流入；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
22、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
23、2000年12月31日前挂账应收利息的摊销方法
根据财政部财金（2001）25号《财政部关于调整金融企业应收利息核算办法的通知》精神，公司从2001年开始将2000年12月31日以前挂帐应收利息分五年以直线法摊销，冲减当期利息收入。
24、信托业务核算方法
根据《金融企业会计制度》及《信托业务会计核算办法》规定，信托投资公司固有财产与信托资产、委托资产应分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算，并编制会计报表，其资产、负债及损益不列入本会计报表。委托业务形成的资产、负债单独编制会计报表，不列入本会计报表。
25、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
（1）本年度会计政策、会计估计变更
本公司从本年度起执行财政部颁布的2005年1月1日开始执行的《信托业务会计核算办法》，公司将不承担风险的委托存款、委托贷款及委托投资业务与公司固有财产分开管理、分别核算，委托业务转入表外核算。故本期报表中委托业务项目期末余额为零。
（2）本年度无重大会计差错更正。
26、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围：公司下属四个控股子公司纳入合并报表的合并范围。
（2）编制方法：以母公司及控股子公司的个别会计报表为基础，按照《金融企业会计制度》的要求作必要的调整及重分类后，根据财政部《合并会计报表暂行规定》及中国证监会证监上字（1997）114号文件的要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润分配表各项目，对公司权益性资本投资项目与并表的被投资企业所有者权益中公司所持有的份额进行抵销，所有母公司与控股子公司以及控股子公司之间的重大内部往来、内部交易已经在合并时予以抵扣。
四、税项
公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计税依据、税率如下：
税 种 计税依据 税率
营业税 各项业务收入 5%
城建税 应纳营业税 7%
教育费附加 应纳营业税 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
注：公司控股公司上海佳信房地产开发公司、上海佳伟房地产开发有限公司执行15%的企业所得税税率；其他子公司及母公司执行33%的企业所得税税率。
五、利润分配政策
按照公司章程的规定，税后利润按以下顺序进行分配：
1、弥补公司以前年度亏损；
2、按税后利润的5%提取信托赔偿金；
3、按税后利润的10%提取法定盈余公积金；
4、按税后利润的10%提取法定公益金；
5、提取任意公积金；
6、分配股利。
具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。
六、控股子公司及合营公司
法 定 本公司
企业名称 注册地 注册资本
代表人 持有股权
陕西国投实业投资有限 西安 赵 东 17,539.40万元 99.715%
责任公司
陕西国信金融电子资讯 西安 李 华 USD50万元 100.00%
有限公司（注1）
宝鸡厚生科工贸发展有 宝鸡 郑文宪 300万元 90.00%
限公司
陕西国信资产管理公司 西安 孙丙金 1,000万元 99.96%
香港康达理公司（注2） 香港 刘幼军 港币1万元 100.00%
是否合
企业名称 经营范围
并报表
陕西国投实业投资有限 高科技生产企业 是
责任公司 及项目的投资等
陕西国信金融电子资讯 计算机技术的应 是
有限公司（注1） 用与开发
宝鸡厚生科工贸发展有 机械制造、设备安 是
限公司 装、五金交电等生
产销售
陕西国信资产管理公司 企业改制策划；资 是
产管理、资产托
管、资产监管等
香港康达理公司（注2） 融资、投资商贸 否
注1：2006年2月16日，本公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于注销陕西国信金融电子资讯有限公司的议案》，相关注销手续正在办理当中。
注2：香港康达理公司因已经歇业，停止经营活动，故未纳入合并范围。公司对其投资按权益法核算，长期投资期末价值-533,601.43元；对该公司的应收款项11,382,058.84元全额计提了坏账准备。
七、合并会计报表项目注释
（一）货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 6,084,499.89 3,074,757.44
银行存款 435,586,733.97 171,973,966.24
其他货币资金 68,540,081.23 5,257,352.22
合 计 510,211,315.09 180,306,075.90
其中2005年12月31日外币为：
币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额
美 元 126,538.30 8.0702 1,021,189.40
日 元 12,069,063.68 0.068716 829,337.78
港 元 151,022.97 1.0403 157,109.20
（二）拆出资金
期 初 数 期 末 数
金 额 损失准备 金 额 损失准备
24,046,749.22 15,859,120.02 21,637,966.17 15,859,120.02
注：无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位拆借的资金款项。
（三）短期贷款
期 初 数 期 末 数
15,685,600.00 23,462,800.00
1、按贷款性质分类：
项 目 期 初 数 期 末 数
信 用 / /
保 证 1,500,000.00 /
抵 押 3,600,000.00 10,025,000.00
质 押 10,585,600.00 13,437,800.00
合 计 15,685,600.00 23,462,800.00
2、按贷款风险分类：
项 目 期 初 数 期 末 数
正常类 15,685,600.00 23,462,800.00
关注类 / /
次级类 / /
可疑类 / /
损失类 / /
合 计 15,685,600.00 23,462,800.00
注1：无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位贷款。
注2：短期贷款期末数较期初数增加7,777,200.00元，增幅49.58%，主要是本期抵押、质押贷款增加所致。
（四）应收利息
期 初 数 期 末 数
项 目
金 额 比例 金 额 比例
拆出资金利息 / / / /
委托贷款利息 8,194,331.37 58.57% / /
国债利息 524,400.00 3.75% / /
短期贷款利息 1,221,303.85 8.73% / /
逾期贷款利息 4,049,465.87 28.95% / /
合 计 13,989,501.09 100.00% / /
注：逾期贷款利息本期全部摊销完毕，国债利息和短期贷款利息本期全部收回；本年度会计政策变更，公司将委托贷款利息转入表外核算，故应收利息期末数为零，详见附注三、25。
（五）应收帐款
期 初 数
项 目
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 5,087,332.59 77.30% 254,366.63
一至二年 / / /
二至三年 / / /
三年以上 1,494,329.85 22.70% 74,716.49
合 计 6,581,662.44 100.00% 329,083.12
期 末 数
项 目
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 / / /
一至二年 3,882,049.49 72.48% 194,102.47
二至三年 / / /
三年以上 1,47