四川省长江企业(集团)股份有限公司股票上市公告书
一、释义
在本公告书中除文意另有所指外,下列名称具有如下意义:
本公司或公司:指四川省长江企业(集团)股份有限公司
长江股票:指本公司发行的人民币普通股票
原公司:指公司前身长江企业公司和长江企业(集团)公司
社会公众股:指本公司向境内社会公众发行的股票
上市推荐人:指君安证券有限公司
上市:指长江股票在深圳证券交易所挂牌交易
元:指人民币元
二、绪言
经中国证券监督管理委员会证监发审字(1995)75号文复审通过,根据深圳证券交易所深证市字(1995)第25号《上市通知书》,本公司股票将于1995年12月20日(星期三)在深圳证券交易所挂牌交易。本公司总股本为6,900万股,可流通股为1800万股。本公告书依据《股票发行与交易管理暂行条例》、《深圳证券交易所业务规则》以及国家其它有关证券管理规定,为本公司股票上市之目的而向社会公众提供各种资料。
本公司董事会及各位董事深信本公告书未遗漏公司任何重大事项,亦不存在任何误导和虚假成分,董事会及全体董事愿就本公告书所载资料的真实性、准确性、完整性负共同及个别责任。
本公告书内容由公司董事会负责解释。
三、本公司简介
(一)公司概况
1.公司法定名称:四川省长江企业(集团)股份有限公司
公司英文名称:Sichuan Changjiang Business Enterprise (Group)Co.,Ltd。
2.公司注册地址:中国四川省成都市府青路一段34号
邮政编码:610082
公司英文地址:No.34 First Section FuqingRoad ChengDu Sichuan,China,610082
3.公司法定代表人:郭新荣
4.经营范围:
(1)主营:除国家规定统一经营的商品外,经营和代理各项进出口业务;承办国外商品寄售,技术交流,商品展销,机械设备维修;办理国内外租赁业务;开展“三来一补”业务;房地产经营;办理国内外广告业务;经营国内和边境贸易;经营运输和旅游业务。
(2)兼营:开展信息服务和咨询;经营汽车(不合小轿车);承办省政府交办的其他业务。
5.注册资本:6tg00万元
工商登记证号:20181172-3
税务登记号:国税川字510106520222161号
6.员工概况:公司现有在册职工267人。其中各类专业技术、管理人员160人,占职工总人数的59.92%;具高级职称的9人,占3.37%;中级职称86人,占32.21%;初级职称65人,占24.34%;大专以上学历的162人,占60.67%。
(二)历史沿革
1.公司沿革:1980年5月23日经四川省人民政府和原国家外国投资管理委员会批准成立四川省长江企业公司,直属省政府领导,系四川省对外“窗口”公司。1983年初,在机构改革中,长江企业公司和四川省对外贸易总公司合并,统一使用四川省长江企业公司名称,主要经营和代理各种进出口业务,承办国外商品寄售,技术交流,国内设备维修和租赁业务。1988年6月公司经四川省体改委川体改(1988)46号文批准进行股份制试点。7月30日,经国家对外经贸部(88)外经贸管体字第290号文批准公司更名为四川省长江企业(集团)公司。1992年6月经四川省体改委川体改(1992)48号文批准公司更名为四川省长江企业(集团)股份有限公司;1993年12月29日,经国家休改委体改生(1993)第236号文批准公司为进行股份制规范化试点的企业。
2.业务发展
作为四川省大型综合性涉外企业,公司已从成立初期仅仅开展利用外资、“三来一补”发展到目前包括进口、出口、国内贸易、边境贸易、利用外资、合资合作、“三来一补”、对外广告、旅游运输、咨询、房地产开发等多项业务在内的综合性大型外贸企业。公司成立15年来,经营额以年均20%以上的速度递增,1994年达到114373万元。1991、1992、1993、1994年连续四年跻身全国最大500家外贸企业之列,1994年进出口额居全国第109位、居四川第1位。自成立以来,公司共完成出口创汇2.3亿美元,1994年出口创汇达8036万美元;代理和自营进口到货912亿美元,1994年完成进口到货1.48亿美元,引进各种成套设备和生产线100余条(套),其它各种设备3万多台件;办理出口广告、来华广告近万次,编辑承印出版政府和企业对外宣传画册和产品样本近百万册。公司从1989年开展边境贸易,1994年边贸金额已达5000万元。公司投资逐年扩大,投资领域已涵盖金融、贸易、房地产和旅游、服务、运输等行业,并取得了良好的投资回报,1994年的投资收益达1351万元。此外,国内贸易也获得较快发展。
(三)公司的组织机构图
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│股东大会│
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┌──┤监事会├─────┤
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│ │董 事 会├─────────┐
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│ │总 经 理│ │
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│ │副总经理├─────┼────┤总会计师│ │
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审 人 计 企 总 证 主 综 全 董
计 事 划 业 经 券 要 合 部 事
监 管 财 管 理 管 参 管 子 办
察 理 务 理 办 理 股 理 公 公
部 部 部 部 公 部 企 部 司 室
室 业
(四)全资企业及主要参股企业
1.全资企业
(注册地址均为公司本部地址)
名称 成立时间 注册资金 主要经营范围
四川省外贸进口公司 1979年7月 630万元 商品、设备、技术进口
四川省长江出口公司 1984年12月 500万元 粮油食品纺织轻工五金矿产医药化工产品出口
四川省对外广告公司 1980年6月 220万元 本国内外广告宣传咨询服务等
四川省长江实业有限公司 1992年11月 1000万元 投资和合资合作
四川省长江边贸公司 1992年6月 300万元 同周边国家的经济技术合作与交流及贸易等
四川省长江物业有限公司 1992年7月 1000万元 经济区开发城市建设等
2.主要参股企业
名称 投资日期 投资金额 所占比例 备往
香港嘉陵公司 1984年8月 5378万元 32.40% 外汇折价
四川省国际信托投资公司 1986年6月 2741万元 35.71%
蜀都大厦股份有限公司 1988年11月 2080万元 5.13%
西南租赁有限公司 1984年11月 800万元 17.50%
广西北海四川招商中心 1992年5月 500万元 3.29%
蜀兴信托投资公司 1991年3月 300万元 5.34%
四川中日出租汽车公司 1984年12月 265万元 60.00% 中日合资
嘉陵纽约股份有限公司 1988年7月 130万元 15.00%
成都华福宁公司 1993年8月 200万元 20.00%
四、股票发行及股本结构
(一)股票发行
1988年8月经中国人民银行四川省分行川人银便(l988)36号文批准,公司向社会公众自办平价发行每股面值200元的记名股票3600万元。1988年8月至1990年4月底3600万元个人股全部发行完毕。
1992年6月10日,四川省体改委川体改(1992)48号文批准公司募集法人股,同年10月,公司开始按面值发行法人股5800万元,截止12月底,实际发行法人股4940万元。
(二)股本结构
1988年6月,公司进行股份制试点,将1987年底的帐面资产净值3600万元全部界定为国家股。
1988年8月至1990年4月,公司发行个人股3600万元,公司股本结构调整为:国家股3600万元,个人股3600万元。
1992年为募集法人股,公司委托四川省国际经济贸易发展中心COC资产评估事务所对公司资产进行评估,因国有土地使用权纳入国有股本以及评估增值进入国家股,经四川省国有资产管理局川国资二(1992)13号文确认、成都会计师事务所(现四川会计师事务所)成会师(1992)181号验证,并经1992年公司股东大会特别会议批准,截止1992年6月30日,公司股权结构界定为:国家股5260万元,个人股3600万元。因1992年下半年法人股到位,截止1992年12月31日,公司股本结构调整为:国家股5260万元,占38.12%;法人股4940万元,占35.79%;个人股3600万元,占26.09%。
1994年3月,经公司董事会决议并报请1994年4月18日股东临时大会特别审议通过,公司以2:1的比例折股。经川体改(1994)218号文与川国资二(1994)15号文批准,成都会计师事务所(现四川会计师事务所)以成会师(1994)第71号文验证,折股后的股本结构为:总股本6900万元,其中:国家股2630万元,占总股本的38.12%,法人股2470万元,占总股本的35.79%,社会个人股1800万元,占总股本的26.09%。至此,公司股本结构调整完毕。
公司现有股东户数16883户,其中个人股东16842户。
(三)前十大股东持股情况
公司前十大股东持有公司股票4310万股,占总股份的62.46%。具体持股情况如下:
股东名称 持股数(万元) 占总股本(%)
1.四川省国有资产管理局 2630 38.12
2.四川富泰房地产开发公司 250 3.62
3.四川省工商银行信托投资公司 250 3.62
4.四川省农村信托投资公司 250 3.62
5.中行四川省分行信托投资公司 250 3.62
6.海南蜀兴信托投资公司 150 2.17
7.四川省农村信托投资公司阿坝办事处 150 2.17
8.四川省金融市场 150 2.17
9.四川省信托投资公司 130 1.88
10.四川省保险公司 100 1.44
五、本公司董事、监事及高层管理人员简历与持股情况
郭新荣先生 董事长兼总经理,54岁,毕业于北京外贸学院,高级经济师。曾任四川省进出口管理委员会处长,四川省对外经济贸易厅副厅长,四川省长江企业(集团)公司总经理、副董事长。持有本公司股票4000股。
陈远义先生 董事兼副总经理,43岁,毕业于大连外语学院,经济师。曾任四川省外贸进口公司经理,日本四川株式会社社长。持有本公司股票4000股。
田振庄先生董事兼副总经理,55岁,毕业于天津大学,高级工程师。曾任四川省外贸进口公司经理,香港振康发展有限公司总经理。持有本公司股票4000股。
郭宛容女士 董事兼总会计师,48岁,毕业于西南财经大学,高级会计师。曾任阿坝州财政局副局长,阿坝州信托投资公司经理,四川省财政厅对外经济财务处处长。持有本公司股票零股。
潘广河先生 董事,56岁,高级经济师。现任中国银行四川省国际信托投资公司董事长。持有本公司股票零股。
刘安钧先生 董事,60岁,高级经济师。现任中国工商银行四川省信托投资公司董事长。持有本公司股票零股。
刘启隆先生 董事,59岁,高级经济师。现任四川省农村信托投资公司副董事长。持有本公司股票零股。
赵富高先生 董事,39岁,高级经济师。现任四川富泰房地产开发总公司监事长。持有本公司股票1500股。
彭子都先生 董事,41岁,经济师。曾任四川省长江企业(集团)公司计财部副经理,现任公司计财部经理。持有本公司股票4000股。
李瑾女士 监事会主席,48岁,毕业于南京航空学院,经济师。曾任四川省长江企业(集团)公司副总经理。持有本公司股票4000股。
李世震先生 监事,57岁,经济师。曾任四川省外贸进口公司副经理,现任四川省外贸进口公司经理。持有本公司股票4800股。
莫兆中先生 监事,49岁。现任四川省长江企业(集团)股份有限公司工会副主席。持有本公司股票4000股。
本公司董事、监事及高层管理人员共持有本公司股票22950股,占总股本的0.043%,其转让按有关规定执行。
六、本公司历年股份制运作简介
(一)历次股东大会情况
1988年6月30日召开本公司创立大会,通过了公司进行股份制试点和股票发行方案。
1990年3月15日召开本公司股东大会,审议并批准了1989年财务决算和1990年预算的方案,个人股发行总结,1988年、1989年度利润分配方案,选举产生第一届董事会并批准了关于公司章程的决议。
1991年3月6日召开本公司股东大会,审议并批准了募集个人股的总结,1990年财务决算与分红方案,1991年工作计划,修订公司章程。
1992年3月22日召开本公司股东大会,审议并批准了1991年的财务决算和分红方案,1992年工作计划,申请公司更名并募集法人股的决议。
1992年10月20日公司召开股东大会特别会议,审议并批准了评估增值全部计入国有资产并折为国有股的决议,申请非经营性资产剥离并委托管理的决议。
1993年3月8日公司召开股东大会,选举产生新一届董事会和第一届监事会,并审议批准了新的《公司章程》和1992年财务决算和分红方案。
1994年2月21日召开公司股东大会,审议批准了关于修改公司章程,公司个人股上市方案,1993年财务决算和分红方案,1994年工作计划等决议,并改选了董事会和监事会。
1994年4月18日,公司召开临时股东大会,审议并批准了将公司股票以2:1比例折股并相应修改章程的决议。
1995年6月29日召开公司股东大会,审议批准了1994年财务决算和分红方案,1995年工作计划等决议。
(二)历年发放股利情况
根据公司1988年的个人股发行和管理办法、公司章程及四川省的有关规定,1988年-1001年度的利润分配方法是:个人股保息分红,个人股息计入公司成本,再从税后利润中提出一部分按一定比例分派个人股红利,一部分留作董事会特别奖励基金、企业职工奖励和福利基金,其余的税后利润均作为国有资产收益留存企业或上交财政。各年利润分配情况如下:
1988年募集的1800万个人股在9月以后至年底陆续到位。1988年个人股暂不分红利而转至1989年统一分配。
1989年个人股息按12%的年利率计算,1988年到位的按13个月计,1989年到位的按10个月计,共计提股息358.5万元,此部分股息进入成本;个人股利按3%的比例计付红利,仍按上述计息月份数计算。
1990年当年募集的555万元个人股按9个月计息分红,因国家从当年8月起调整贷款利率,个人股息按11%的年利率计算,共计380.8万元,算入成本,分红部分仍按3%计付。
1991年个人股息和红利分别按年息11%和年利3%计付。
1992年实现税后利润853.3万元。按股份制试点企业会计制度和公司章程的有关条款规定,计提“两金”170.66万元,股东可分配利润682.67万元,分红率为7.7%。法人股大部分在1992年底资金才到位,故1992年对其未分红利。
1993年共实现税后利润3651万元,按20%的比例计提“两金”,则股东可分配利润为2920.8万元,按折股后的总股本6900万股计算,每股红利率为42.33%,公司董事会提议并经股东大会审议批准,1993年的税后利润在公司股票上市后执行。
1994年度税后利润计提盈余公积金和公益金后的未分配利润余额为3532.2万元,经公司股东大会审议通过,1994年末分配利润留存到上市之后再行分配。
七、关于募集3600万元个人股和4940万元法人股
运用及效益情况的说明
(一)3600万元个人股本金的运用和效益情况
1.投资蜀都大厦股份有限公司600万元。
2.投资550万元在深圳建立内联企业深圳蜀鹏贸易发展公司。
3.参股海南蜀兴信托投资公司300万元。
4.投资560万元,参股海外企业拓展公司在海外的业务。
5.投资500万元,设立本公司独资企业──长江边境贸易公司,开展对原苏联、东欧的易货贸易业务和在云南、西藏、黑龙江开展边境贸易业务。
6.增援公司独资的长江出口公司流动资金600万元,扩大出口创汇规模。
7.其他小型投资项目及流动资金周转490万元。
3600万元股金到位后,扩大了公司的整体经营规模,使公司的经营收入、进出口总额、实现利润均有较大幅度增长,奠定了公司更快发展的基础。特别是投资项目的建立,为公司后两年形成了可靠的收入来源。此外,海外网点的设立,为公司海外业务的发展、效益的提高也发挥了较大的作用。
(二)4940万元法人股本金的运用及效益情况
公司1992年募集的法人股金4940万元,主要用于以下项目:
1.将约3000万元用于流动资金周转,使公司的经营规模扩大到1993年底的7亿多元,新增利润近1200万元。
2.投资1000万元组建独资的四川长江物业有限公司,开发房地产业务。参股500万元于北海四川招商股份公司,参与开发建立大西南出海通道业务。投资200万元与法商合资成立华幅宁公司,开发芦丁、左旋多巴、素树碱等药品的出口;投资50万元兴建昌恒制品公司,开发皮革制品的出口;参股150万元,分别用于成都康虹电器公司、成都电热器厂、成都合成洗涤厂的技术改造项目。
八、公司经营业绩和财务状况
1.三年多来的经营业绩(单位:万元)
年度 1995年1-6月 1994年 1993年 1992年
主营业务收入 57,695.50 114,373.55 75,787.82 62,874.36
主营业务利润 2,405.43 3,128.73 1,626.42 875.27
其他业务利润 20.34 45.58 381.32 101.84
投资收益 347.56 1,350.92 1,909,29 54,02
营业外收入 136.64 664.52 322.11 47.79
营业外支出 12.18 156.73 84.99 23.33
利润总额 2,897.80 5,033.02 4,154.16 1,055,59
应交所得税 433.99 611.34 557.98 161.51
税后利润 2,459.29 4,421.68 3,596.18 894,08
2.财务指标分析
指标名称 1995年1-6月 1994年 1993年 1992年
流动比率 1.35 1.28 1.28 1.41
速动比率 1.33 1.23 1.20 1.09
应收帐款周转率 1.20 2.69 2.20 2.47
股东权益比率 37.49% 35.25% 30.12% 24.70%
股本净利率 36% 64% 26% 9.6%
3.债权与债务
截止1995年6月30日止,本公司经四川会计师事务所审核验证的股权为53582.66万元,债务为52971.24万元,其构成如下:
(1)债权
应收帐款 48260.86万元
减:备抵坏帐 251.26万元
应收帐款净额 48009.60万元
预付帐款 4.89万元
其他应收款 5568.17万元
合计 53582.66万元
(2)债务
流动负债 48157.24万元
长期负债 4814.00万元
合计 52971.24万元
注:以上数据摘自四川会计师事务所的关于公司1992年-1995年6月的财务审计报告或根据其数据计算。
九、重要事项说明
1.会计制度。公司1982年7月以前执行《对外贸易企业基本业务统一会计制度》,1992年7月1日起执行《股份制试点企业会计制度》。
2.所得税率。根据四川省政府有关规定,公司1992、1993和1994年执行15%的所得税税率。
3.经四川省国有资产管理局川国资(1992)14号文批准,公司1265万元非经营性资产实行剥离并委托本公司代管理。
4.1994年4月18日,公司股东大会特别会议通过并报四川省体改委和四川省国有资产管理局分别以川体改(1994)218号文和川国资(1994)15号文批准,公司股票以2股折1股的比例折股,折股后的总股本为6900万股。
5.法律意见书摘要:根据川投律法(95)08号文,承办律师认为:
四川省长江企业(集团)股份有限公司具备上市的法定主体资格,公司章程符合现行法律法规的要求并获得股东会的授权和四川省体改委批准,股票发行上市已获批准和授权,股票发行和本次上市的实质性条件和程序性条件已经满足,公司资产权属及债权债务关系清楚,未发现有重大法律障碍,本次上市应履行的程序已经履行,符合国家现行法规和政策的规定。
十、本公司董事会承诺
根据《股票发行与上市交易管理暂行条例》,《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所业务规则》及国家、四川省和深圳市有关法规的要求,本公司董事会特向证券主管机关、深圳证券交易所、广大投资者做出如下承诺:
1.严格遵守政府及有关部门、证券经营及管理机构、深圳证券交易所的各项法律、法规和规定,自觉接受证券管理部门的监督和管理;
2.准确和及时地公告本公司中期、年度财务及经营业绩报告资料;
3.董事会成员、监事会成员及高层管理人员如发生人事变动,或前述人员持有本公司股份数量发生变化时及时通报证券管理机关,并适时通过传媒通告社会公众;
4.及时、真实地披露本公司重大经营活动信息;
5.自觉接受证券管理部门的监督和管理,认真听取政府、股东、证券管理部门和社会公众的意见、建议和批评;
6.本公司没有无记录负债;
7.不利用内幕消息和不正当手段从事股票投机交易。
十一、风险与对策
本公司是四川省最大的综合性外贸企业,经过15年来的不断开拓,业务迅速发展,效益稳步提高,但在以后的经营运作中仍将面临以下风险:
1.政策风险
本公司是以进出口贸易为主要经营业务的企业,复关后国家对关税的调整、汇率的调整以及国家金融经济政策的调整,均可能对公司的业务活动产生一定影响。
2.经营风险
本公司除主要从事贸易业务外,对出口产品生产基地的投资包括对海外的直接投资也占有很大的比例,使之与国内和国际两种市场、两种价格密切相联,国际国内市场的需求变化、价格调整以及经济发展速度,都将直接影响公司的经营规模。尤其是海外投资环境以及有关国际关系的变化,可能在一定程度上影响本公司的效益。
3.行业风险
随着国家对外开放步伐的加快和进出口贸易的扩大,具有国家授予外贸经营权的单位逐渐增多,外贸行业的竞争将逐步加剧,外贸企业谋求更大发展面临新的挑战。
4.市场风险
由于欧美等国家经济不景气,国际市场需求请淡,对市场的争夺尤为激烈,在扩大经营规模时可能对效益的追求产生一定的影响。
5.其他风险
A.1986年2月19日本公司根据四川省有关方面的意见,就四川省新都工艺美术锦缎厂引进日本喷水织机设备在中信实业银行对该项目进行境外担保的情况下,对引进设备款作了配套人民币的国内但保(10.86亿日元),同时,新都县计委、经委、财政局对本公司作了偿还反担保。截止的年6月30日,新都工艺美术锦缎厂尚欠上述贷款本金50,009万日元和180万美元及利息。就这一债务问题,本公司作为被告之一,中信实业银行已向北京市中级人民法院提出诉讼。《法律意见书》根据情况分析并认为:(1)本公司在本案中的担保责任成立;(2)本案共同被告新都县计委、经委、财政局对本公司的反担保责任亦成立。(3)在四川省政府主持下,四川省、成都市以及新都县各方面协商后己经形成一致意见,由新都县筹款归还由本公司所担保的债务。据此,经办律师根据省政府有关会议纪要认为,此案无论判决或调解,其结果都不构成对本公司经营和资产的实际风险。
B.1985年1月受四川省政府委托并由四川省政府担保,本公司与中国国际信托投资公司签定协议,在日本发行公募债券50亿日元,根据协议,本公司在10年之内(至1995年1月)分期偿还给中信公司(前五年只付息,后五年偿还其余的本息,所有本息均以日元支付)。同时省政府指定将此50亿日元分别转借给省建筑总公司和广汉市场政府各25亿日元,本公司作为中介与其分别签定了借款协议(偿还方式与上同)。到1995年1月31日,本公司尚欠中信公司16亿日元(1.55亿元人民币)。但省建筑总公司尚欠本公司17.2亿日元(1.67亿元人民币)。
根据上述情况,经办律师认为:本公司前身四川长江企业公司作为国家批准的经营四川省有关国际投资业务的公司,具有统一吸收外资,促进四川省对外经济交流与合作的职能,其与中信公司签定的代发日元债券协议及将所募金额转借给四川省两家单位使用而订立的协议均合法有效。上述协议使公司处于债权债务的双重地位,由于该笔债券款的实际使用单位目前尚未还清本息,本公司对该项债权债务的清理承担法律责任。但是,94年4月1日四川省政府专文[川府函(94)124号]批复公司,明确说明“考虑此项债务当时系政府指令而形成,且由政府作了担保,故不应由你公司实际承担此项债务的偿还责任。”
针对以上可能出现的风险,本公司已采取或拟采取以下对策:
1、本公司一向致力于发展成为集团化、实业化、国际化的大型企业集团,今后公司仍将进上步发挥综合经营的优势,坚持走贸易、金融、实业一体化道路,在巩固进出口贸易的基础上,进一步扩大边境贸易、国内贸易、广告业务、房地产业务和旅游运输业务规模,通过业务的多元化形成利润来源的多元化,避免业务相对单一的风险。同时,公司将继续依托四川省国际信托投资公司和作为公司大股东的各家金融机构,增加公司的筹资能力和应变能力,避免国家金融政策调整和汇率变动可能产生的风险。
2、充分利用作为四川省对外“窗口”公司的重要地位以及公司在国内外的良好信誉,发挥公司在长期从事国际贸易中积累的丰富经验和已经培养造就的一大批专业人才的作用,利用公司国外客户多、渠道广、信息灵的优势,以及急用户所急,想用户所想的优质服务和灵活多样的经营方式,增强与同行业的竞争能力。
3、充分利用公司在海外和省外常设机构多的优势,多元化拓展海外市场。除继续巩固和发展传统的港澳、欧美、日本等市场外,依托公司设在香港、缅甸、深圳、海口、云南等地的机构开辟东南亚市场;依托公司设在阿联酋的机构开辟中东市场;依托公司设在俄罗斯和匈牙利的机构开辟独联体和东欧市场,使公司的国外市场多区域化,以降低境外市场波动带来的风险。
4、充分利用公司省内联营机构多的优势,进一步扩大业务经营规模,增强综合获利能力。
5、依据有关协议和法律程序追索已到期的债款。
十二、发展规划和前景
1、经营发展战略
根据国际国内形势发展变化以及由此而带来的机遇和挑战,本公司的发展战略和主要目标是:以经济效益为中心,以金融为后盾,以科技作先导,以实业为基础,以国际贸易为主业,多元化经营全面发展,逐步建成一个在国内外享有良好信誉,具有相当实力,集金融、实业、贸易为一休的跨国企业集团。
2、96年经营目标
(1)进出口贸易额达到2.5亿美元;(2)边境贸易额达到1亿元人民币;(3)国内贸易及其他经营额达到1亿元人民币;(4)房地产经营额达到5.000万元人民币;(5)实现利润5.500万元。
3、发展规划及前景
——进出口贸易:继续发挥专业进口公司多年来形成的客户多、信息灵、掌握引进先进技术动态的优势,不断扩大业务经营规模,增加年进口订货;调整出口商品结构,开发技术含量高、附加值大的新商品,建立稳定的出口商品基地和货源渠道,在保持创汇高速增长的前提下,争取更大的盈利;
——边境贸易:加强与沿边省份企业的合作,在办好云南瑞丽、山东烟台、福建厦门等地达贸基地的基础上,逐步在其他边境城市建立基地,不断扩大边贸业务规模;
——国内贸易,进一步扩大各子公司的内贸业务范围,将内贸和外贸紧密结合,搞好自营进口商品的内捎,不断拓展国内广告经营、装饰工程、旅游、运输和其他第三产业业务,加快多种经营发展步伐;
——房地产业务:积极慎重地开展房地产业务,结合成都市旧城区改造规划,把房地产业务的重点放在旧城改造和修建普通民用住宅、拆迁周转房上,争取在目前年完工1.5.2万平方米建筑面积的基础上,加大滚动开发的速度;
——投资业务:根据公司向“集团化、国际化、实业化”经营发展的要求,逐步建立一批高新技术,以出口导向和国内急需的生产型项目,形成集团公司实业化规模;
——金融业务:依托公司参股的非银行金融机构开展融资、保险等业务,积极探索资金筹集储新渠道;
本公司将在保持和发展外贸企业基本特色和功能的前提下,积极开展多元化经营,形成一个以国际贸易、金融、实业三大产业为支拄,以集团总部为中心,以产权关系为纽带,由国内外集群组合而成的实力强大的跨国企业集团。
十三、有关当事人及联络咨询机构
1、咨询项目:本公司已委托彭予都先生、曹建军女士为授权代表,负责公司股证事务咨询,投资者若对本公告书有任何疑问,可向授权代表咨询机构咨询。
电话:(028)3334235、3333926-105、154
传真:(028)3333896 邮编:610082
股东接待日期:每周一至周五工作时间。
本公司文件资料索阅地点:本公司办公楼三楼会议室
2、上市推荐人:君安证券有限公司
地址:深圳市人民南路天安国际大厦C座十八层
法定代表:张国庆
联系电话:(0755)2296188、2295492
传真:(0755)2296128
联系人:刘晓飞
3、会计师事务所:四川会计师事务所
地址:成都市红庙子街60号
电话:(028)6616662、6616783
注册会计师:贺颐亨、朱达明、叶邦辉
4、资产评估机构:四川省资产评估事务所
地址:成都市太升南路61号
电话:(028)6619875
经办评估人员:唐光兴、吴健萱、葛永康
5、律师事务所:四川省投资与证券律师事务所
地址:成都市人民东路48号
电话:(028)6617503
传真:(028)6616885
经办律师:顾培东 刘西荣 吴文
十四、附录
1、四川会计师事务所的审计报告(摘要)
2、四川会计师事务所《关于长江企业(集团)股份有限公司盈利预测的函》
十五、备查文件
1.四川省经济体制改革委员会关于同意四川省长江企业公司进行股份制试点的批复──川体改(1988)46号文
2.国家体改委确认公司为进行股份制试点企业的批复──体改生(1993)236号文
3.中国人民银行四川省分行关于同意四川省长江企业发行股票的批复──川人银便(1988)36号文
4.四川省长江企业(集团)股份有限公司营业执照
5.四川省长江企业(集团)股份有限公司章程
6.四川会计师事务所审计报告书──川会师审字(1995)第152号
7.四川会计师事务所溢利预测报告──川会师审字(1995)第153号
8.四川省资产评估事务所资产评估报告──川资评字(1994)07号
9.四川省国有资产管理局关于转报四川省长江企业(集司)股份有限公司申请脸票上市资产评估结果确认的报告──川国资评管(1994)字第41号
10.国家国有资产管理局资产评估确认书──国资评(1994)184号
11.四川会计师事务所实有股本验证报告书──川会师验字(1995)第32号
12.四川省投资与证券律师事务所法律意见书──川投律法(95)08号
13.中国证监会关于同意四川省长江企业(集团)股份有限公司股票申请上市的复审意见书──证监发审字(1995)75号
四川省长江企业(集团)股份有限公司董事会
一九九五年十二月十八日
四川省长江企业(集团)股份有限公司
审计报告
川会师审字(1995)第152号
四川省长江企业(集团)股份有限公司董事会:
我所接受委托,对长江企业(集团)股份有限公司母公司及合并后的1995年6月30日、1994年12月31日、1993年12月31日、1992年12月31日的资产负债表,1995年1-6月份、1994年度、1993年度、1992年度的利润及利润分配表和1994年度、1993年度、1992年度的财务状况变动表进行审计。
我们的审计工作,是根据中华人民共和国有关法律、法规、《股份制试点企业会计制度》和公司提供的有关文件、会计资料,按照《注册会计师检查验证会计报表规则(试行)》的规定,结合公司实际情说,实施了必要的审计程序,对公司内部管理制度遵守情况和数据记录真实情况进行了必要的检查。
我们认为,上述已审会计报表和后附会计报表注释符合《股份制试点企业会计制度》的规定,在所有重要方面恰当地表达了四川省长江企业(集团)股份有限公司上述各期末的财务状况及上述各期间的经营成果和资金变动情说,有关会计事项的处理方法、会计报表各项目的分类及编制方法前后期一致。
附件:(一)长江企业(集团)股份有限公司母公司及合并后的1995年6月30日、1994年12月31日、1993年12月31日、1992年12月31日资产负债表,1995年1-6月份,1994年度、1993年度、1992年度利润及利润分配表,1994年度、1993年度、1992年度财务状况变动表;
(二)财务指标分析。
(三)会计报表注释
四川会计师事务所 中国注册会计师:朱达明
中国注册会计师:贺颐亨
中国·四川·成都 报告日期:1995年7月8日
重要会计政策
(1)附属单位及其合并财务报表:
本公司附属公司(部)七家,即:四川省长江出口公司、四川省外贸进口公司、四川省对外广告公司、四川省边境贸易公司、四川省长江实业有限公司、四川省长江物业有限公司、长江公司经济合作部。另有占60%权益的四川(中日)出租汽车公司一家。
上述8个单位会计报表由本公司进行并表,统一反映。
(2)会计年度:
自公历年1月1日至12月31日止,为一个会计年度。
(3)记账本位币。
公司会计核算以人民币为记账本位币。外币按规定汇率折为人民币入账。
(4)会计计价基础:
按权责发生制,采用实际成本计价。
(5)存货:
实行永续盘存制。其中低值易赶品率用:“五五摊销法”摊销。
(6)固定资产及折旧:
固定资产(单价2,000以上)按实际成本计价。固定资产析旧采用按单项固定资产的原值及规定的使用年限扣除残伫4%后分别计算。各年分类综合折旧率是:房屋及建筑物2.79%,动力设备6.4%,运输设备9.04%,办公用器具8.67%。
(7)税项:
①增值税:1994年1月1日起按国家新颁税法规定执行。
②营业税:分别按下列方式计缴
代理进口按代理手续费收入的5%计缴;
出口免征营业税;
对外广告按代理手续费收入5%计缴。
③城市维护建设和教育费附加:
分别按营业税额7%和3%计算缴纳。
④所得税:
1992年根据四川省财政厅川财外(1992)120号文批复按实现利润额的15%计缴;1993年、1994年按四川省财政厅川财外(1994)28号文批复按15%的所得税率执行;四川(中日)出租汽车公司按33%计缴。计算应纳税所得额时,已按规定将对外投资分利中先税后分部分减除。
⑤其他税项:按国家有关规定计算缴纳。
四川省长江企业(集团)股份有限公司
一九九五年度、一九九六年度预测审阅的函
川会师审字(1995)第153号
四川省长江企业(集团)股份有限公司董事会:
我所接受委托,对公司编制并拟公布的1995年度、1996年度盈利预测所依据的会计原则和采用的计算方法进行了审阅。
我所认为,就会计原则及计算方法而言,上述预测是按照公司所作出的基准和假设(附件一)而编制的,并未发现该预测所依据的会计原则与我国现行法律、法规、政策的有关规定相悖之处。
附件一、四川省长江企业(集团)股份有限公司1995年度、1996年度盈利预测的基准和假设。
附件二、四川省长江企业(集团)股份有限公司1995年度、1996年度盈利预测表。
附件三、四川省长江企业(集团)股份有限公司1995年度、1996年度盈利预测编制说明。
四川会计师事务所 中国注册会计师:朱达明
中国注册会计师:贺颐亨
中国·四川·成都 报告日期:1995年7月8日
四川省长江企业(集团)股份有限公司
一九九五年度、一九九六年度盈利预测表
单位:万元
项目 行次 1995年1-6月 1995年度预测数 1996年度预数
已实现审计数
一、主营业务收入 1 57,695 110,000 115,000
减:营业成本 2 53,418 103,310 107,930
销售费用 3 954 1,300 1,500
管理费用 4 830 1,400 1,500
财务费用 5 55 100 150
营业税金及附加 6 33 100 120
二、主营业务利润 7 2,405 3,790 3,800
加:其他业务利润 8 20 50 60
三、营业利润 9 2,425 3,840 3,860
加:投资收益 10 348 1,500 1,500
营业外收入 11 137 200 180
营业外支出 12 12 40 40
四、利润总额 13 2,898 5,500 5,500
减: 14 按15%计算 按33%计算 按15%计算 按33%计算
应交所得税 15 434 825 1,815 825 1,815
五、净利润 16 2,464 4,675 3,685 4,675 3,685
六、每股税后利润 17 0.36元 0.68元 0.53元 0.68元 0.53元
注:截止1995年6月已经四川会计师事务所审计的利润总额为2897.8万元。
截止1995年11月已实现未经审计的利润总额为5058.2万元。
利润及利润分配表（合并）
编制单位:四川省长江企业(集团)股份有限公司 1995年6月 金额:元
项目 行次 1995年1-6月 1994年度 1993年度 1992年度
一、 主营业务收入 01 576,955,063.27 1,143,735,446.61 757,878,226.22 628,743,605.22
减:营业成本 02 534,182,840.86 1,076,630,474.40 711,397,916.00 608,405,655.21
销售费用 03 9,536,498.71 14,071,002.58 6,091,344.34 4,044,508.37
管理费用 04 8,296,289.50 24,740,349.23 20,006,485.38 3,457,062.45
财务费用 05 551,286.69 -3,657,841.54 1,726,374.55 2,998,355.42
进货费用 06
营业税金及附加 07 333,803.95 664,140.52 2,391,863.82 1,085,338.93
二、 主营业务利润(亏损以
“一”号表示) 08 24,054,343.56 31,287,321.42 16,364,242.13 8,752,684.84
加:其他业务利润 09 203,421.13 455,766.90 3,813,226.48 1,018,443.68
三、 营业利润(亏损以
“一”号表示) 10 24,257,764.69 31,743,088.32 20,077,468.61 9,771,128.52
加:投资收益 11 3,475,612.50 13,509,299.94 19,092,894.04 540,191.73
营业外收入 12 1,366,484.93 6,645,139.89 3,221,136.90 477,855.15
减;营业外支出 13 121,800.66 1,567,330.05 849,858.55 233,269.36
四、 利润总额(亏损以
“一”号表示) 14 28,978,061.46 50,330,198.10 41,541,641.00 10,555,906.04
减:少数股权(合并报表填列) 45,191.49 63,797.11
加:年初未分配利润未弥补
亏损以“一”号表示)15 64,530,006.16 36,509,514.65 8,533,438.50
上年利润调整
(减少上年利润以“一”号表示) 16
盈余公积转入 17 547,687.73
五、可分配利润 18 93,462,876.13 86,775,915.64 50,622,767.23 10,555,906.04
减:应交所得税 19 4,339,930.50 6,113,407.92 5,579,814.08 1,615,114.43
提取盈余公积金 20 16,132,501.56 1,706,687.70
其中:公益金 21 8,066,250.78 853,343.85
六、可供股东分配的利润22 64,530,006.15 43,336,265.45 8,940,791.61
减:已分配优先股股利23
提取任意公积金 24
已分配普通股股利 25
七、未分配利润(未弥补 6,826,750.80 407,353.11
亏损以“一”号表示) 89,122,945.63 64,530,006.16 36,509,514.65 8,533,438.50
八、补充资料:营业成本
中存货变现损 26
资产负债表现(合并)
编制单位:四川省长江企业(集团)股份有限公司 1995年6月30日 金额:元
资产 行次 1995年1-6月 1994年度 1993年度 1992年度
流动资产:
货币资金 01 102,879,083.90 128,097,857.07 95,386,288.39 132,842,916.74
短期投资 02 100,000.00
应收票据 03
应收帐款 04 482,608,647.00 428,234,639.16 347,508,637.33 261,087,448.46
减:坏帐准备 05 2,512,639,83 2,513,840.53 2,246,466.46 4,062,416.42
应收帐款净额06 480,096,007.17 425,720,798.63 345,262,170.87 257,025,032.04
预付帐款 07 48,671.22 1,217,180.15 1,229,128.81 100,402,091.67
其他应收款 08 55,681,699.03 50,283,282.03 25,007,878.73 13,053,975.19
内部应收款 09
待摊费用 10 1,377,336.91 557,849.59
存货 11 12,017,329.28 23,534,887.15 30,690,542.64 17,129,581.16
其他流动资产12
流动资产合计15 652,100,327.51 629,511,854.62 497,576,009.44 520,453,596.80
长期投资
长期投资 16 171,042,940.07 171,209,940.07 104,390,539.75 55,736,493.53
固定资产
固定资产原值18 25,792,257.63 35,087,629.39 38,455,737.64 31,385,936.48
减:累计折旧 19 9,481,213.34 12,306,829.09 19,172,263.82 18,791,263.23
固定资产净值20 16,311,044.29 22,780,800.30 19,283,473.82 12,594,673.25
固定资产清理21
在建工程 22 3,837,730.86 3,853,965.52 2,732,760.33 2,134,000.52
固定资产合计25 20,148,775.15 26,634,765.82 22,016,234.15 14,728,673.77
无形及递延资产
无形资产 26 5,613,166.61 5,651,499.96 5,168,000.00
递延资产 30 528,967.55 835,440.39 30,113.83
无形及递延资产合计
35 6,142,134.16 6,486,940.35 5,198,113.83
待处理财产损失
待处理流动资产损失
36 1,265,649.67
待处理固定资产损失
37
待处理财产损失合计
38 1,265,649.67
资产合计 40 849,434,176.89 833,843,500.86 629,180,897.17 592,184,413.77
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 41 235,605,581.73 201,076,470.70 164,888,000.00 43,300,000.00
应付票据 42
应付帐款 43 197,711,214.09 141,625,152.33 153,441,030.41 115,927,369.63
预收帐款 44 17,578,300.44 102,764,434.23 28,350,748.36 160,170,890.33
应付福利费 45 918,477.42 2,039,892.71 1,451,133.92 4,401,666.36
未付股利 46
未交税金 47 5,910,486.74 9,666,784.38 6,022,824.59 1,569,644.09
其他未交款 48 1,047.79 1,200.69 633.47 6,706,871.05
其他应付款 49 20,041,584.30 33,140,678.53 32,050,412.83 35,669,480.94
预提费用 50 1,806,657.62 3,264,116.83 1,220,544.51
待扣税金 51
一年内到期的长期负债
52 2,000,000.00 2,000,000.00
外汇价差收益53
流动负债合计55 481,572,350.13 492,314,613.57 389,468,900.41 368,966,576.91
长期负债
长期借款 56 2,140,000.00 400,000.00 3,000,000.00 29,456,000.00
应付债券 57
长期应付款 58 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00
其他长期负债59
其中:住房公积金60
长期负债合计65 48,140,000.00 46,400,000.00 49,000,000.00 75,456,000.00
少数股权(合并报表填)1,228,398.36 1,228,398.36 1,228,398.36 1,228,398.36
股东权益
股本 66 69,000,000.00 69,000,000.00 138,000,000.00 138,000,000.00
资本公积 67 142,531,293.51 142,531,293.51 13,267,398.05
盈余公积 68 17,839,189.26 17,839,189.26 1,706,687.70
其中:公益金 69 8,919,594.63 8,919,594.63 853,343.85
未分配利润 70 89,122,945.63 64,530,006.16 36,509,514.65 8,533,438.50
股东权益合计75 318,493,428.40 293,900,488.93 189,483,598.40 146,533,438.50
负债及股东权益总计
80 849,434,176.89 833,843,500.86 629,180,897.17 592,184,413.77