四川省长江企业（集团）股份有限公司2002半年度报告摘要
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告摘要经公司五届十二次董事会审议通过。左火昆董事因公出差，委托杨小青董事代为行使表决权。本公司半年度财务报告摘要的目的仅是向公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn上。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。本公司半年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计并出具有解释性说明的无保留意见审计报告，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
第一节 `重要提示`
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要经公司五届十二次董事会审议通过。左火昆董事因公出差，委托杨小青董事代为行使表决权。
本公司半年度财务报告摘要的目的仅是向公众提供公司上半年的简要情况，报告全文同时刊载于中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo .com.cn上。投资者在作出重大决策之前，应当仔细阅读半年度报告全文。
本公司半年度财务报告已经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计并出具有解释性说明的无保留意见审计报告，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
第二节 `公司基本情况简介`
一、公司简介
（一）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST川长江
股票代码：000586
（二）公司董事会秘书：黄海怀
联系地址：四川省成都市府青路一段34号
电话号码：(028)83324561 83339888
传真号码：(028)83333896
电子邮箱：huanghaihuai@163.net;
scec@mail.sc.cninfo.net
二、主要财务数据和指标
表一 单位：元
项目 2002年6月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 253,189,006.47 263,910,389.34
每股净资产 1.3089 1.3643
调整后每股净资产 1.2658 1.3234
表二 单位：元
项目 2002年1?6月 2001年1?6月
净利润 -10,721,382.87 438,553.30
扣除非经常性损益后的净利润 -10,651,098.05 -1,332,399.09
净资产收益率（％） -4.23％ 0.17％
扣除非经常性损益后的净资产损益率 -4.21％ -0.43％
每股收益 -0.0554 0.0023
扣除非经常性损益后的每股收益 -0.0551 -0.0069
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0354 -0.1763
本报告期扣除非经常性损益项目及金额如下：
营业外收支净额 -70,284.82
表三
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9 号）》要求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下：
报告期利润 净资产收益率（％）
2002年1?6月 2001年1?6月
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.53％ 1.49％ 1.93％ 1.93％
营业利润 -4.18％ -4.09％ -0.40％ -0.40％
净利润 -4.23％ -4.15％ 0.14％ 0.14％
扣除非经常性损益
后的净利润 -4.21％ -4.12％ -0.43％ -0.43％
报告期利润 每股收益（元）
2002年1?6月 2001年1?6月
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0120 0.0120 0.0310 0.0310
营业利润 -0.0547 -0.0547 -0.0065 -0.0065
净利润 -0.0554 -0.0554 0.0023 0.0023
扣除非经常性损益
后的净利润 -0.0551 -0.0551 -0.0069 -0.0069
第三节 股本变动和`主要股东持股情况`
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、报告期末，公司股东总户数为19818户。
三、主要股东情况介绍
（一）截止2002年6月30日，公司前10名股东的持股情况
股 东 名 称 持股数量(万股) 占总股本比率(％) 股份性质
四川省长江集团有限公司 6838 35.35 国有法人股
四川富泰房地产开发公司 650 3.36 法人股
四川省工商银行信托投资公司 650 3.36 法人股
四川省农村信托投资公司 650 3.36 法人股
四川省中行信托投资公司 650 3.36 法人股
海南蜀兴信托投资公司 390 2.02 法人股
四川省农村信托投资公司
阿坝办事处 390 2.02 法人股
四川省金融市场 390 2.02 法人股
四川省信托投资公司 296 1.53 法人股
四川省保险公司 260 1.34 法人股
（二）本公司前十名股东之间不存在关联关系。
（三）持有公司5％以上（含5％）股份的股东仅四川省长江集团有限公司一家，其所持股份为国有法人股，持股数量为6838万股，占公司股本总额的35.35 ％，其所持股份在报告期内无质押、冻结情况。
（四）本公司国有股权转让事宜
2002年3月28 日，四川省人民政府川府函（2002）79号文批准，同意四川省长江集团有限公司将所持四川省川长江企业（集团）有限公司国家股5600万股（占本公司总股本的28.95％）转让给四川汇源科技产业（集团）有限公司， 转让价格以不低于2001年度经会计师事务所审计的每股净资产1.36元为基准，协议转让价格定为1.92元/股，总金额为10752万元。余下1238万股（占本公司总股本的6.40％）仍然由四川省长江集团有限公司继续持有。
四川省长江集团有限公司于2002年4月5日与四川汇源科技产业（集团）有限公司正式签订了《国家股股权转让协议书》和《国家股股权委托管理协议书》。转让完成后，四川汇源科技产业（集团）有限公司将成为本公司第一大股东，四川省长江集团有限公司将成为本公司第二大股东。依照国家有关文件规定，上述股权转让事宜还需报国家财政部批准。
公司《国家股股权委托管理协议书》于2002年4月10 日获四川省财政厅川财企【2002】40号文批准，同意四川省长江集团有限公司将所持本公司国家股中的5600 万股（占本公司总股本的28.95 ％）委托给四川汇源科技产业（集团）有限公司管理。委托期为四川省财政厅批准之日起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券交易所登记有限公司过户之日止。相关公告见2002年4月12日《中国证券报》、 《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址 http: //www .cninfo.com.cn。
四川汇源科技产业（集团）有限公司成立于1997年11月12日，法定代表人为谢春媚，公司法定地址为成都国家高新技术开发区西区。注册资本为人民币10008 万元，经营范围为：信息产业及配套设备研制、销售生产、研制、销售通信光缆、通信电缆、电视电缆、特殊线缆及其配套设备、产品；生产、研制、设计、安装各种通信CTAV及计算机网络产品及系统；批发销售金属材料及器材、机械产品、水暖器材、五金交电、化工产品、橡胶制品、汽车配件、建筑材料及装饰材料。公司现有股权结构为：
股东名称 出资金额（万元） 出资比例％
朱开友 5480 54.76
成都科益物业有限公司 80 0.80
成都汇源投资有限公司 708.39 7.08
成都东凌实业有限公司 629.68 6.29
成都振华创业投资管理
有限公司 441.93 4.41
刘中一 1870 18.69
吴华 60 0.60
王家福 100 1.00
谢春媚 638 6.37
合 计 10,008 100.00
报告期净利润为 3,375,610.92元；报告期末净资产为232,454,602.79元。
由于朱开友先生持有汇源集团54.76％的股份,故朱开友先生现为四川省长江企业(集团)股份有限公司的实际控制人。朱开友先生简历如下:
朱开友，男，47岁，大专文化，经济师。曾任成都市金牛区物资局局长、成都市金牛区医药管理局局长、成都市金牛区医药总公司总经理。现任四川汇源科技产业（集团）有限公司总裁、四川汇源科技发展股份有限公司董事长、四川汇源光通信有限公司副董事长。
第四节 董事、监事、`高级管理人员情况`
一、报告期内公司董事、监事、 高级管理人员持有公司股票情况未有变化。
二、公司报告期内高级管理人员的变动情况
（一）经2002年5月29日公司召开的2001年度股东大会审议通过了郭新荣先生、田振庄先生、彭子都先生、屠麟川先生因工作需要不再担任公司第五届董事会董事；增选朱开友先生、刘中一先生、杨巨伦先生、谢春媚女士、陶冶先生、黄海怀女士为公司第五届董事会成员，其任期与本届董事会相同；选举周良超先生公司第五届董事会独立董事，其任期与本届董事会任期相同。
通过了李瑾女士、林竹俊先生、徐江川监事因工作需要不再担任公司第五届监事会监事；增选刘建伟先生、唐英女士、谭军先生为公司第五届监事会监事，其任期与本届监事会相同。
（二）经公司2002年5月29日召开的五届十次董事会审议，通过了彭子都先生、耿高槐先生、叶学兰女士、樊哲学先生、廖时彬先生、郭丽红女士因工作需要不再担任公司高管人员职务；选举杨巨伦先生为公司董事长，聘任刘中一先生为公司总经理，聘任黄海怀女士为公司董事会秘书，聘任李彬女士为公司副总经理，聘任彭国建先生为公司财务负责人，任期与公司本届董事会相同。
（三）经公司2002年5月29日召开的公司五届九次监事会决议， 选举刘建伟先生为公司监事会主席，任期与公司本届监事会相同。
以上公告刊登在2002年5月30日的《中国证券报》、 《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn上。
第五节 `管理层讨论与分析`
一、财务状况及经营成果分析
（一）报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额与上年同期对比（单位：元）
项 目 报告期 上期同期 增减比率（％）
主营业务收入 96,800,371.76 170,694,135.08 -43.29％
主营业务利润 3,865,071.00 5,992,817.82 -35.50％
净利润 -10,721,382.87 438,553.30 -2544.72％
现金及现金等价
物增加净额 -9,830,211.33 -48,435,235.25 79.70％
注：变动主要原因是：
1、报告期公司主营业务收入较上年同期减少73,893,763.32元，减少43.29％，主要是报告期业务量减少所致。
2、报告期主营业务利润较上年同期减少 2,127,746.82元，减少35.50％， 主要是报告期主营业务收入减少所致。
3、报告期净利润较上年同期减少11,159,936.17元，减少2544.72％， 主要是报告期主营业务利润减少及报告期计提了金额较大的坏账准备（上年同期未计提坏账准备）所致。
4、报告期现金及现金等价物较上年同期增加净额增加38,605,023.92元，增加 79.70 ％，主要是报告期与去年同期相比公司购买商品支付的货款减少, 以及加大了应收款收回所致。
（二）报告期总资产、股东权益与期初对比（单位：元）
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日 增减变动（％）
总 资 产 379,050,326.32 403,583,618.80 -6.08％
股东权益 253,189,006.47 263,910,389.34 -4.06％
注：变动的主要原因
1、总资产比期初减少24,533,292.48元，减少6.08％，主要是报告期公司股东权益减少所致。
2、股东权益比期初减少10,721,382.87元，减少4.06％，主要是报告期公司亏损所致。
二、报告期内主要经营状况及分析
(一)公司主营业务，仍然是进出口业务；
(二)公司主营业务收入构成情况（单位：元）
项 目 业务收入金额 占主营业务收入比重
进口业务 53,170,652.72 54.93％
出口业务 37,750,876.30 39.00％
(三)报告期内主营业务无重大变化，无对净利润产生重大影响的其他业务。
(四)报告期内公司持续亏损，主要有以下原因：
1、世界经济的复苏仍存在较多不确定性，国际贸易保护主义已有所抬头。
2、我国进出口经营权已逐步实行登记制， 具有一定市场竞争力的企业大都拥有自营进出口权，专业外贸公司的业务资源进一步减少，其竞争也愈加激烈。
3、公司能获取的业务中，多数客户实力不强， 一方面进口代理业务保证金支付比例低，风险加大；另一方面，出口商品结构不合理，产品技术含量低，附加值不高，缺乏竞争力。
4、报告期公司原第一大股东将其持有的5600 万股国家股委托给四川汇源科技产业（集团）有限公司经营，公司改选了董事会和经营管理班子。公司控制权的更替，经营理念的调整，企业文化的整合，以及员工分流，导致部分员工思想不稳定，对报告期内的经营产生了一定影响。
三、公司投资情况
（一）报告期内公司无募集资金或募集资金延续使用至报告期的投资行为；
（二）投资情况
根据2002年5月29日，公司第五届十次董事会决议，公司拟投资2500万元， 在成都国家高新技术产业开发区西区征地115亩，建设18900平方米的生产、科研、办公综合楼；报告期公司已经投入资金1362万元，完成了征地工作，建筑安装工程将在8月中旬动工；工程计划完成时间为本年年底。
四、下半年经营计划
报告期，公司控制权的交接工作已经完成，公司下半年的经营计划如下：
（一）加大资产重组工作力度，争取尽快实施资产置换，通过公司低效资产的置出和优质资产的置入，实现公司从专业化外贸企业向科、工、贸一体化的高新技术企业转型。
（二）加快高新西区生产、科研、办公综合楼工程建设进度，力争年底完工，为公司住所变更，及产业转型奠定基础。
（三）充分利用公司品牌、信誉、服务优势，巩固传统业务，拓展新业务，稳定老客户，发展新客户，挖掘进出口业务潜力，提高进出口业务收入。
（四）完善并落实各项管理制度，全员节支降耗，努力将各项费用支出控制在合理水平。
（五）加强企业文化建设，提高员工对公司的忠诚度，增强企业凝聚力。
（六）加强人力资源管理，探索符合公司实际情况的用人机制和激励机制。
（七）对于第三季度的预测：由于第三季度公司的经营暂时不会出现大的变化，预计仍会出现亏损。
五、对非标准无保留意见的审计报告的说明
报告期，中兴宇会计师事务所有限责任公司对公司当期财务报告出具了非标准无保留意见的审计报告，具体事项为：公司在四川省国际信托投资公司有定期存款 65680740元，在原四川省信托投资公司有委托贷款4050000元、委托存款 10000000 元、定期存款6200000元。由于四川省信托投资公司、 四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司，本公司的上述债权将由合并后的新公司承继，目前合并重组正在进行中。目前公司正积极与当事各方进行协商，力争尽快得到稳妥解决。
第六节 `重要事项`
一、报告期内，公司无以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况。
二、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置。
四、报告期内，公司除以下事项外无其他重大关联交易：
报告期内，公司股东四川省长江集团有限公司暂借公司资金17,835,407.39 已归还1750万元,其余335，407.39元公司将尽快收回。
五、本公司重组事宜
公司下半年将加大资产重组工作力度，力争尽快实施资产置换工作。本公司董事会将根据工作进度，及时按《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定对本公司国家股权转让及资产重组的后续进展情况作进一步披露。
六、报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。报告期内本公司无重大担保及委托理财事项。
七、本次半年度报告审计工作公司聘请的会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司；注册会计师：树新、王勇；审计费用15万元。
八、其他重大事项信息索引
（一）公司第五届六次董事会于2002年1月15日在公司本部召开， 会议通过了《公司关于中国证监会成都证管办对我司进行巡回检查的整改报告》。会议决议及整改报告刊登在2002年1月16日的《中国证券报》、 《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn。
（二）2002年4月8日公司在《中国证券报》、《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn上刊登了《关于第一大股东转让部份国有股权的提示性公告》。
（三）2002年4月12日公司在《中国证券报》、 《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn上刊登了《关于国家股股权委托管理的提示性公告》，披露《国家股股权委托管理协议书》已获四川省财政厅川财企【2002】40号文批准。
（四）公司第五届十次董事会于2002年5月29日在公司本部召开， 会议审议通过了《公司关于在高新西区修建生产、科研、办公综合楼的议案》。会议决议公告刊登在2002年5月30日的《中国证券报》、 《证券时报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn上。
第七节 `审计报告`
中兴宇审字（2002）1032号
四川省长江企业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年6月30日的资产负债表、2002年1-6月利润及利润分配表和2002年1-6月现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年6月30日的财务状况及2002 年 1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外我们注意到，截至2002年6月30日止， 贵公司在四川省国际信托投资公司有定期存款65,680,740.00元；在四川省信托投资公司有委托贷款40,500,000.00元、委托存款10,000,000.00元、定期存款6,200,000.00元。 根据《中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案的复函》（银函[2001]239 号）和《四川省人民政府办公厅贯彻中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案复函的实施意见》（川办函[2001]228号）， 四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。上述3 个信托机构已发布公告，其债权债务由合并后的新公司继承。目前合并重组正在进行中。
中兴宇会计师事务所 中国注册会计师：树新
有限责任公司
中国注册会计师：王勇
中国-北京 2002年7月20日
会计报表附注
（一） 公司基本情况
四川省长江企业（集团）股份有限公司（以下简称"本公司"）于1988年6 月 26日，经四川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46号文批准设立。经营范围：除国家统一经营的商品外，经营和代理各项进出口业务；承办国外商品寄售、技术交流、组织商品展销；机械设备维修、办理国内外租赁业务；开展"三来一补"业务；房地产经营；办理国内广告业务；经营国内和边境贸易；经营运输、旅游，开展信息和咨询业务；经营汽车（不含小轿车）和承办省政府交办的其它业务。
1995年12月6日，中国证监会[证监会审字（1995）75号文] 批准本公司社会公众股1800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
截至2002年6月30日止，本公司注册资本、实有股本金均为人民币193,440,000. 00元。企业法人营业执照注册号5100001801172。
（二） 会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2. 会计年度
会计年度采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日。
3. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务，按外币业务发生时市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产达到预计可使用状态前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。
6. 现金等价物的确认标准
本公司根据《企业会计准则??现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。
7. 短期投资核算方法
（1） 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或利息记账；
（2） 处置短期投资时，按账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益；
（3） 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按各投资项目计提短期投资跌价准备。
8. 坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账。采用账龄分析法对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额计提坏账准备。坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 2％
一至二年 10％
二至三年 30％
三至五年 50％
五年以上 80％
坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。
9. 存货核算方法
本公司存货包括库存商品和低值易耗品等。存货购入采用实际成本计价核算。库存商品发出采用个别计价法核算成本。低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。存货盘存制度采用永续盘存法。
存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10. 长期投资核算方法
（1） 长期股权投资
a 本公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本；
b 本公司在放弃非现金资产而取得的长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定；
c 本公司在短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本；
d 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
e 本公司长期股权投资差额按10年平均摊销；
f 本公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
（2） 长期债权投资
a 本公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本；
b 本公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销；
c 本公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
（3） 长期投资减值准备：本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营情况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11. 委托贷款核算方法
（1） 委托贷款的计价：按实际委托的贷款金额入账；
（2） 利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；
（3） 委托贷款减值准备：期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
12. 固定资产核算方法
（1） 固定资产的标准：
固定资产的标准为使用期限在一年以上房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；或不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在2000元以上且使用年限超过两年的资产。
（2） 固定资产取得的计价：
固定资产按实际成本计价。具体情况如下：
a、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关税金等，作为入账价值；
b、 自行建造的固定资产，按建造的固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值；
c、 投资者投入的固定资产，按投资双方确认的价值入账；
d、 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值；
e、 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值；
f、 公司对于以债务重组方式换入的固定资产，按应收债权的账面价值加支付的相关税费之和，作为入账价值；涉及补价的按以下方法确定：收到补价的，按应收债权的账面价值，加支付的相关税费，减补价的余额作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值，加支付的相关税费，加补价之和，作为入账价值；
g、 公司对于以非货币交易方式换入的固定资产，按换出资产的账面价值，加支付的相关税费之和，作为入账价值；涉及补价的按以下方法确认：收到补价的，按换出资产的账面价值，加支付的相关税费及确认的收益，减补价的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值，加相关的税费，加补价之和，作为入账价值；
h、 接受捐赠的固定资产，按以下方法确认其入账价值：捐赠方提供有关票据的，按票据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值；没提供有关票据的，按同类或类似固定资产的市场价值估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值或按该接受的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；
i、 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的损耗后的余额，作为入账价值；
j、 无偿调拨的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等作为入账价值。
（3） 固定资产的折旧方法及折旧率：
固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值（残值率为4％）确定其折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 年折旧率
房屋及建筑物 25～30 3.84％～3.20％
动力设备 21～25 4.57％～3.84％
运输设备 7～14 13.71％～6.86％
工具器具 9～16 10.67％～6.00％
其它 5～20 19.20％～4.80％
（4） 固定资产的减值准备：
固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
13. 在建工程核算方法
（1） 本公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。因专门借款而发生的借款费用符合资本化条件的计入工程成本，其余列入财务费用；已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起按历史资料价值转入固定资产，并停止借款费用资本化；竣工决算手续办理完毕后据以调整；
（2） 在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备：
a、 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b、 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c、 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14. 借款费用核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理：
（1） 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化；
（2） 资本化率为当期专门借款的加权平均利率；
（3） 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用；
（4） 所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。
15. 无形资产核算方法
i. 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产， 按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。
ii. 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备：
（1） 某项无形资产已被其他新技术所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2） 某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3） 某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。
iii. 无形资产以账面价值与预计可收回金额孰低计价， 按单项项目计提无形资产减值准备。
16. 长期待摊费用核算方法
iv. 长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。
17. 收入确认原则
（1） 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现；
（2） 提供劳务：对于不跨年度的劳务，提供劳务收入按完成合同法确认，确认的金额为合同或协议的总金额；对于跨年度的劳务，提供劳务收入分别资产负债表日劳务的结果是否能够可靠地予以估计来加以确认；
（3） 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量。
18. 所得税的会计处理方法
v. 所得税的会计处理采用应付税款法。
19. 合并会计报表编制方法
（1） 合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。本公司本期无纳入合并报表范围的子公司。
（2） 编制方法：合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来在合并时抵销。如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表为基础按照上述方法编制合并会计报表。
（三） 税项
1. 增值税
（1） 出口业务销售收入增值税为零税率；
（2） 其他销售收入按应税收入的13％、17％计算销项税额，应缴增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。
2. 营业税
（1） 代理进口、出口按代理手续费收入的5％计缴；
（2） 代理对外广告，按代理手续费收入的5％计缴；
（3） 广告装饰工程，按应税收入的3％计缴；
（4） 建筑工程，按应税收入的3％计缴；
（5） 贷款业务按贷款利息收入的6％计缴。
3. 城市维护建设税
i. 按增值税和营业税应纳税额的7％计缴。
4. 教育费附加
ii. 教育费附加按增值税和营业税应纳税额的3％计缴。
5. 文化事业建设费
iii. 按广告业应纳税营业额的3％计缴。
6. 所得税
iv. 本公司企业所得税税率为33％。
7. 其他税项
v. 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。
（四） 控股子公司及合营企业
单位：人民币元
被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额
四川长康广告礼
品有限公司 2,600,000.00 礼品广告 1,806,190.82
阿联酋中国出口
商品公司 600,000.00 贸易 698,096.00
合 计 3,200,000.00 2,504,286.82
被投资单位名称 占被投资单位 是否合并
注册资本比例
四川长康广告礼
品有限公司 70.00％ 否
阿联酋中国出口
商品公司 100.00％ 否
合 计
i. 控股子公司未纳入合并报表范围的原因：
1. 四川长康广告礼品有限公司：根据财政部财会字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，四川长康广告礼品有限公司资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定的计算标准10％。根据重要性原则，该公司未纳入合并报表范围。
2. 阿联酋中国出口商品公司：因阿联酋中国出口商品公司业务长期处于停顿状态，根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，该公司未纳入合并报表范围。截止2002年6月30 日本公司已对该公司的长期投资计提长期投资减值准备500,000.00元。
（五）
会计报表主要项目注释（2001年1-6月数据未经审计）
1. 货币资金
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
现 金 192,334.62 50,686.95
银行存款 86,284,666.53 92,147,878.91
其他货币资金 2,621,074.26 6,729,720.88
合 计 89,098,075.41 98,928,286.74
货币资金期末余额中有美元130,667.51元，欧元97,200.00元，港币5,092. 78 元；2002年6月28日外汇市场中间汇价为8.2771元人民币/美元，8. 1537元人民币/ 欧元，1.0606元人民币/港元。
2. 短期投资
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 120,204.74 24,404.74 120,204.74 35,004.74
债券投资 - - - -
其他投资 40,500,000.00 4,000,000.00 40,500,000.00 4,000,000.00
合 计 40,620,204.74 4,024,404.74 40,620,204.74 4,035,004.74
根据上海证券交易所2002年6月28日收盘价，股票投资期末市价95,800.00元，本期转回股票投资跌价准备10,600.00元。
其他投资期末余额为委托四川省信托投资公司的委托贷款，贷款期限均为2001 年6月-2002年6月，月利率5‰；本期无收益。
根据《中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案的复函》（银函 [2001]239 号）和《四川省人民政府办公厅贯彻中国人民银行关于四川省政府整顿信托投资公司方案复函的实施意见》（川办函[2001]228号）， 四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。上述3个信托机构已于2002年2月28日发布公告，其债权债务由合并后的新公司继承，目前重组正在进行中。
本公司认为该项投资截止2002年6月30日不存在进一步减值的迹象， 故本期未计提减值准备。
3. 应收账款
单位：人民币元
账 龄 2002年6月30日
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 11,789,650.58 19.17％ 235,793.02
1-2年 3,247,426.17 5.28％ 324,742.62
2-3年 5,414,017.56 8.80％ 1,624,205.27
3年以上 41,064,423.51 66.75％ 32,739,854.09
合 计 61,515,517.82 100.00％ 34,924,595.00
账 龄 2001年12月31日
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 16,548,887.89 24.41％ 330,977.76
1-2年 5,042,396.87 7.44％ 504,239.69
2-3年 7,795,520.04 11.50％ 2,338,656.02
3年以上 38,412,908.67 56.65％ 30,494,596.04
合 计 67,799,713.47 100.00％ 33,668,469.51
应收账款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人欠款金额合计为33,011,007 .53元，占应收账款总额的53.66％。
应收账款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
4. 其他应收款 单位：人民币元
账 龄 2002年6月30日
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 6,039,682.05 4.00％ 120,793.64
1-2年 86,296,574.79 57.14％ 8,629,657.48
2-3年 22,425,154.64 14.85％ 6,727,546.39
3年以上 36,254,974.86 24.01％ 23,370,334.71
合 计 151,016,386.34 100.00％ 38,848,332.22
账 龄 2001年12月31日
金 额 比 例 坏账准备
1年以内 25,895,766.17 15.27％ 517,915.32
1-2年 106,771,813.19 62.97％ 10,677,181.32
2-3年 4,023,246.03 2.38％ 1,206,973.81
3年以上 32,868,344.91 19.38％ 21,294,749.45
合 计 169,559,170.30 100.00％ 33,696,819.90
其他应收款期末余额中欠款金额最大的前5名债务人欠款金额合计为112, 404 ,414.00元，占其他应收款总额的74.43％。
其他应收款中含应收四川省国际信托投资公司款项67,266,253.50元， 应收四川省信托投资公司款项16,200,000.00元。 四川省信托投资公司本部与四川省国际信托投资公司、四川省建设信托投资公司将合并为一家新的信托投资公司。具体事项见短期投资注释。
其他应收款期末余额中含持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位四川省长江集团有限公司的欠款335,407.39元。
5. 预付账款
单位：人民币元
账 龄 2002年6月30日 2001年12月31日
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 13,458,246.14 100.00％ 10,728,506.52 100.00％
合 计 13,458,246.14 100.00％ 10,728,506.52 100.00％
预付账款期末余额中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
6. 应收补贴款
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
应收出口退税款 8,927,944.46 6,890,335.75
合 计 8,927,944.46 6,890,335.75
7. 存货
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 1,025,227.17 187,179.48 1,571,544.53 187,179.48
低值易耗品 - -
合 计 1,025,227.17 187,179.48 1,571,544.53 187,179.48
本公司以估计售价减去估计成本及销售所必需的估计费用后的价值确定存货可变现净值。本公司期末存货中有部分库存商品账面价值低于可变现净值，上年末已对这部分库存商品计提跌价准备187,179.48元，存货跌价准备本期无增减变动。
8. 长期股权投资
（1）投资分类
单位：人民币元
项 目 2001年12月31日 本期增加
金 额 减值准备
子公司投资 2,507,935.67 500,000.00 -
联营企业投资 16,860,996.61 16,781,444.61 -
其他股权投资 63,501,656.73 34,259,486.29 -
合 计 82,870,589.01 51,540,930.90 -
项 目 本期减少 2002年6月30日
金 额 减值准备
子公司投资 3,648.85 2,504,286.82 500,000.00
联营企业投资 - 16,860,996.61 16,860,996.61
其他股权投资 - 63,501,656.73 34,259,486.29
合 计 3,648.85 82,866,940.16 51,620,482.90
（2）股票投资
单位：人民币元
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本的比例
蜀都大厦股份有限公司 法人股 8,500,200.00 4.20％
成都蓝风实业股份有限公司 法人股 400,000.00 -
成都彩虹电器（集团）
股份有限公司 法人股 360,000.00 -
江苏宁沪高速公路股份有限公司 法人股 200,000.00 -
四川沱江路桥开发股份有限公司 法人股 50,000.00 -
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 -
杭州大自然股份有限公司 法人股 9,500.00 -
海南省航空股份有限公司 法人股 1,800.00 -
合 计
被投资单位名称 投资金额 减值准备
蜀都大厦股份有限公司 23,360,690.28 11,900,000.00
成都蓝风实业股份有限公司 604,000.00 -
成都彩虹电器（集团）
股份有限公司 450,000.00 -
江苏宁沪高速公路股份有限公司 222,000.00 -
四川沱江路桥开发股份有限公司 50,000.00 -
海南恒通股份有限公司 115,310.00 -
杭州大自然股份有限公司 17,100.00 -
海南省航空股份有限公司 3,750.00 -
合 计 24,822,850.28 11,900,000.00
（3）其他投资
单位：人民币元
被投资单位名称 投资期限 投资金额
香港嘉陵集团有限公司 1985年- 12,733,902.55
四川省国际信托投资公司 1985年- 27,443,400.00
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年 3,429,552.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年- 3,000,000.00
海南蜀兴信托投资公司 1991年- 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1993年-2004年 2,000,000.00
四川长康广告礼品有限公司 1992年-2007年 1,806,190.82
阿联酋中国出口商品公司 1993年- 698,096.00
宝乐童鞋公司 1991年-2001年 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年- 493,064.85
四川省长江建设有限公司 2001年-2016 400,000.00
四川创美信息系统有限公司 1989年- 343,140.00
成都华联电子有限公司 1987年- 200,000.00
四川新特公司门窗厂 1994年- 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 1994年- 117,000.00
其他（共4项） - 1,482,201.60
合 计 58,044,089.88
被投资单位名称 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司 21.45％ 12,733,902.55
四川省国际信托投资公司 18.78％ 13,446,421.44
成都振江房地产开发有限公司 29.72％ 3,429,552.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 - 2,500,000.00
海南蜀兴信托投资公司 5.36％ 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 16.67％ 1,270,000.00
四川长康广告礼品有限公司 70.00％ -
阿联酋中国出口商品公司 100.00％ 500,000.00
宝乐童鞋公司 22.86％ 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 10.96％ 493,064.85
四川省长江建设有限公司 2.00％ -
四川创美信息系统有限公司 15.50％ 340,000.00
成都华联电子有限公司 15.00％ 200,000.00
四川新特公司门窗厂 9.52％ 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 11.00％ 110,000.00
其他（共4项） - 800,000.00
合 计 39,720,482.90
其他股权投资中对四川长康广告礼品有限公司采用权益法核算,初始投资额700, 000.00元，追加投资额1,120,000.00元，该公司本期权益减少5,212.64元, 累计权益减少19,727.41元。
其他股权投资中对海南滨海大道花园别墅开发公司投资为委托四川省国际信托投资公司进行的委托投资。
（4）长期投资减值准备
单位：人民币元
被投资单位 2001年12月31日 本期增加 本期减少
蜀都大厦股份有限公司 11,900,000.00 - -
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55 - -
四川省国际信托投资公司 13,446,421.44 -
成都振江房地产开发有限公司 3,350,000.00 79,552.00 -
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 - -
海南滨海大道花园别墅开发公司 2,500,000.00 - -
华福宁植物药（成都）有限公司 1,270,000.00 - -
宝乐童鞋公司 697,542.06 - -
阿联酋中国出口商品公司 500,000.00 - -
东方数字驱动有限公司 500,000.00 - -
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 - -
四川创美信息系统有限公司 340,000.00 - -
四川新特公司门窗厂 200,000.00 - -
成都华联电子有限公司 200,000.00 - -
成都环益石化有限公司 200,000.00 - -
四川环球运输公司租赁部 110,000.00 - -
金亚食品有限公司 100,000.00 - -
合 计 51,540,930.90 79,552.00 -
被投资单位 2002年6月30日
蜀都大厦股份有限公司 11,900,000.00
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
四川省国际信托投资公司 13,446,421.44
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 2,500,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,270,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
阿联酋中国出口商品公司 500,000.00
东方数字驱动有限公司 500,000.00
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
金亚食品有限公司 100,000.00
合 计 51,620,482.90
成都振江房地产开发有限公司2002年6月30日净资产为负数， 本公司将对该公司的长期投资全额计提减值准备，本期计提长期投资减值准备79,552.00元。
9. 固定资产及累计折旧
单位：人民币元
固定资产原值 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年6月30日
房屋建筑物 45,599,565.54 - - 45,599,565.54
动力设备 723,368.00 - - 723,368.00
工具器具 557,933.00 - - 557,933.00
运输设备 6,471,248.30 - - 6,471,248.30
其他 3,883,035.80 - - 3,883,035.80
合 计 57,235,150.64 - - 57,235,150.64
累计折旧
房屋建筑物 6,128,436.11 832,752.45 - 6,961,188.56
动力设备 401,545.94 16,369.56 - 417,915.50
工具器具 382,934.42 9,238.68 - 392,173.10
运输设备 3,571,781.82 204,709.28 - 3,776,491.10
其他 2,386,645.08 124,668.88 - 2,511,313.96
合 计 12,871,343.37 1,187,738.85 - 14,059,082.22
固定资产净值 44,363, 807.27 43,176,068.42
固定资产减值准备
房屋建筑物 700,000.00 - - 700,000.00
合 计 700,000.00 - - 700,000.00
固定资产净额 43,663,807.27 - - 42,476,068.42
10. 在建工程
单位：人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数
科研综合楼 - 13,620,000.00 - -
合 计 - 13,620,000.00 - -
工程名称 期末数 工程进度 资金来源
科研综合楼 13,620,000.00 10％ 自筹
合 计 13,620,000.00
本期增加的在建工程主要为支付给成都高新区西区管委会的征地款。
11. 无形资产 单位：人民币元
种 类 原始金额 2001年12月31日 本期增加 本期转出额 本期摊销
土地使用权 4,915,500.00 4,079,865.00 - - 49,155.00
合 计 4,915,500.00 4,079,865.00 - - 49,155.00
种 类 累计摊销 2002年6月30日 剩余摊销年限 取得方式
土地使用权 884,790.00 4,030,710.00 41 投资转入
合 计 884,790.00 4,030,710.00
12. 短期借款
单位：人民币元
借款类别 2002年6月30日 2001年12月31日 备 注
抵押借款 - -
担保借款 - -
信用借款 62,000,000.00 63,070,000.00
合 计 62,000,000.00 63,070,000.00
13. 应付账款
应付账款期末余额10,010,497.38元，无欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的款项。
14. 预收账款
预收账款期末余额32,001,147.97元，其中一年以上预收账款22,078,427.59元，主要原因：1预收进口保证金，因签订合同延迟等原因推迟对外付汇；2一些进口合同分期到货，付汇时间超过一年。
预收账款期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
15. 应交税金
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日 法定税率
增值税 -260,048.74 -20,587.78 0％、13％、17％
营业税 178,349.26 381,358.56 应纳税营业额的
3％、5％、6％
城市维护建设税 17,385.04 28,453.11 应缴增值税、营业税的7％
个人所得税 4,000.00 1,700.00
合 计 -60,314.44 390,923.89
16. 其他应交款
单位：人民币元
项 目 2002年6月30日 2001年12月31日 计缴标准
教育费附加 7,451.44 12,194.90 应缴增值税、营业税的3％
交通建设费附加 10,076.28 16,258.90 应缴增值税、营业税的4％
副食品调控基金 27,879.64 33,185.99 含税销售收入的1‰
文化事业建设费 14,564.32 4.11 应纳税营业额的3％
合 计 59,971.68 61,643.90
17. 其它应付款
其他应付款期末余额10,783,580.61元，无欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的款项。
18. 长期借款
单位:人民币元
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行四川省分行 7,000,000.00 2000.4.28-2004.4.28 6.63％ 信用
合 计 7,000,000.00
19. 股本
数量单位：股
2001年12月31日 本次变动增减（＋，-） 2002年6月30日
发行 配 送 公积金 增 其 小
股份 股 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 132,600,000.00 132,600,000.00
其中：
国家持有股份 68,380,000.00 68,380,000.00
境内法人持有股份 64,220,000.00 64,220,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 132,600,000.00 32,600,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,840,000.00 60,840,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,840,000.00 60,840,000.00
三、股份总数 193,440,000.00 193,440,000.00
20. 资本公积
单位：人民币元
项 目 2001年12月31日 本期增加数 本期减少数 2002年6月30日
股本溢价 184,624,261.86 - - 184,624,261.86
关联交易差价 748,506.25 - - 748,506.25
其他资本公积 1,403,033.39 - - 1,403,033.39
合 计 186,775,801.50 - - 186,775,801.50
21. 盈余公积
单位：人民币元
项 目 2001年12月31日 本期增加数 本期减少数 2002年6月30日
法定盈余公积 13,783,280.21 - - 13,783,280.21
法定公益金 13,783,280.21 - - 13,783,280.21
任意盈余公积 - - - -
合 计 27,566,560.42 - - 27,566,560.42
22. 未分配利润
未分配利润期末余额-154,593,355.45元，具体来源如下：
单位：人民币元
期初未分配利润 -143,871,972.58
加：2002年1-6月净利润 -10,721,382.87
减：提取法定盈余公积 -
减：提取法定公益金 -
期末未分配利润 -154,593,355.45
23. 主营业务收入
单位：人民币元
项 目 2002年1-6月 2001年1-6月
进口收入 53,170,652.72 80,654,083.19
出口收入 37,750,876.30 82,178,715.44
广告收入 1,268,382.25 2,477,198.79
工程收入 1,629,436.30 -
其他收入 2,981,024.19 5,384,137.66
合 计 96,800,371.76 170,694,135.08
本期主营业务收入较上年同期减少73,893,763.32元，减幅43.29％，主要原因是本期进出口业务量下降，加之本期业务人员变动较大，使本期主营业务收入下降较多。
本期前五名客户销售的收入总额为36,569,719.93元， 占全部销售收入的比例为37.78％。
24. 主营业务成本
单位：人民币元
项 目 2002年1-6月 2001年1-6月
进口成本 52,178,029.41 77,865,665.93
出口成本 36,063,163.89 79,671,002.40
广告成本 901,762.68 1,674,908.79
工程成本 681,750.00 -
其他成本 2,962,733.58 5,205,149.79
合 计 92,787,439.56 164,416,726.91
25. 管理费用
本期管理费用12,438,479.78元，较上年同期增加6,623,766.69元，增幅 113 .91％，主要原因是本期计提的坏账准备增加。
26. 财务费用
单位：人民币元
项 目 2002年1-6月 2001年1-6月
利息支出 2,367,357.98 3,559,253.18
减：利息收入 930,337.82 3,062,626.51
汇兑损失 1,660.04 -
减：汇兑收益 738,320.09 15,179.87
其他 13,159.29 -323.07
合 计 713,519.40 481,123.73
27. 投资收益
单位：人民币元
项 目 2002年1-6月 2001年1-6月
股票投资收益 - 588,982.66
债权投资收益 - 850,000.00
被投资公司所
有者权益净增
加的金额 -3,648.85 -
减：长期投资减值准备 79,552.00 -
减：短期投资跌价准备 -10,600.00 -
合 计 -72,600.85 1,438,982.66
本期投资收益较上年同期减少1,511,583.51元，减幅105.05％，主要原因是本期无股票和债权投资收益。
28. 收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金19,794,592.61元， 主要是和其他公司的资金往来款，金额较大项目列示如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
四川省长江集团有限公司 17,414,592.61
长美公司成都办事处 2,000,000.00
（六） 关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
四川省长江集团有限公司 成都市 投资和贸易 母公司
四川汇源科技产业（集团）有限公司 成都市 光缆、电缆 股权托管
四川长康广告礼品有限公司 成都市 礼品广告 子公司
阿联酋中国出口商品公司 阿联酋迪拜 贸易 子公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
四川省长江集团有限公司 国有 郭新荣
四川汇源科技产业（集团）有限公司 有限责任 谢春媚&