四川汇源光通信股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长朱开友、董事刘中一、罗萍因公出差未能出席本次董事会，分别委托董事杨巨伦、毛明坤代为出席并行使表决权；公司独立董事杜全宗、唐明光因公出差未能出席本次董事会，分别委托独立董事周良超、雷维礼代为出席并行使表决权。
公司董事长朱开友、总经理刘中一、财务总监赵会强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实与完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：四川汇源光通信股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD.
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST汇源
股票代码：000586
（三）公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区
公司办公地址：成都国家高新技术产业开发区西区
邮政编码：611731
互联网网址：www.schy.com.cn
电子邮箱：huanghaihuai@163.net
（四）公司法定代表人：朱开友
（五）公司董事会秘书：黄海怀
联系电话：（028）87826077 87826078
联系地址：成都国家高新技术产业开发区西区
传真：（028）87826076
电子信箱：huanghaihuai@163.net
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册日期：1980年5月
注册地址：中国四川省成都市府青路一段34号
公司变更登记注册日期：2002年12月16日
公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区
企业法人营业执照注册号：5100001801172
税务登记号码:地税登字51010020181172-3
国税登字510106201811723
二、会计数据和业务数据摘要
（一）主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 本报告期末比
年初数增减(%)
流动资产 467,459,942.12 424,837,855.04 10.03
流动负债 394,868,356.81 333,491,712.67 18.40
总资产 685,965,573.55 615,794,616.07 11.40
股东权益（不含少数股东权益）275,094,571.84 265,449,173.17 3.63
每股净资产 1.42 1.37 3.65
调整后的每股净资产 1.27 1.34 -5.22
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 本报告期比上
年同期增减(%)
净利润 9,645,398.67 -10,721,382.87 189.96
扣除非经常性损益后的净利润 9,695,676.49 -10,651,098.05 191.03
全面摊薄每股收益 0.050 -0.055 190.91
加权平均每股收益 0.050 -0.055 190.91
全面摊薄净资产收益率(%) 3.51 -4.23 182.98
加权平均净资产收益率(%) 3.57 -4.15 186.02
经营活动产生的现金流量净额 -36,085,253.15 6,854,064.27 -626.48
（二）扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
项目 金额
1、营业外支出 50,277.82
2、以上项目涉及金额为 50,277.82
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
报告日期：2003年6月30日 数量单位：股
本次变动增减（+，-）
本次变动前 配 送 公积金 增
股 股 转股 发
一、未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 68,380,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．定向境内法人股份 64,220,000
3．内部职工股
4．优先股或其他
未上市流通股份合计 132,600,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 60,840,000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 60,840,000
三、股份总数 193,440,000
本次变动增减（+，-）
其 小 本次变动后
他 计
一、未上市流通股份
1．发起人股份
其中：
国家持有股份 -56,000,000 -56,000,000 12,380,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2．定向境内法人股份 56,000,000 56,000,000 120,220,000
3．内部职工股
4．优先股或其他
未上市流通股份合计 132,600,000
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 60,840,000
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 60,840,000
三、股份总数 193,440,000
注：报告期内无送股，转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股，内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。
（二）股东情况介绍
1、股东情况表
报告期末股东总数 19239户
前十名股东持股情况
报告期 报告期 比例
股东名称（全称） 内增减 末持股 （％）
（万股） 数量
四川汇源科技产业控股集团有
限公司 5600 5600 28.95
四川省长江集团有限公司 -5600 1238 6.4
四川富泰房地产开发公司 0 650 3.36
四川省工商银行信托投资公司 0 650 3.36
四川省农村信托投资公司 0 650 3.36
四川省中行信托投资公司 0 650 3.36
海南蜀兴信托投资公司 0 390 2.02
四川省农村信托投资公司
阿坝办事处 0 390 2.02
四川省金融市场 0 390 2.02
四川省信托投资公司 0 296 1.53
股份类别 质押或冻
股东名称（全称） （已流通或 结的股份 性质
未流通） 数量
四川汇源科技产业控股集团有
限公司 未流通 0 社会法人股
四川省长江集团有限公司 未流通 0 国家股
四川富泰房地产开发公司 未流通 未知 社会法人股
四川省工商银行信托投资公司 未流通 未知 社会法人股
四川省农村信托投资公司 未流通 未知 社会法人股
四川省中行信托投资公司 未流通 未知 社会法人股
海南蜀兴信托投资公司 未流通 未知 社会法人股
四川省农村信托投资公司
阿坝办事处 未流通 未知 社会法人股
四川省金融市场 未流通 未知 社会法人股
四川省信托投资公司 未流通 未知 社会法人股
前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东之间不存在关联关系或
一致行动行为，也不属于《上市公司股
东持股信息披露管理办法》规定的一致
行动人
持有公司5%以上（含5%）股份的股东为四川汇源科技产业控股集团有限公司、四川省长江集团有限公司两家，四川汇源科技产业控股集团有限公司持有公司5600万股股权，占公司总股本的28.95%，为公司的第一大股东，股份性质为社会法人股；四川省长江集团有限公司持有本公司1238万股的股份，占公司总股本的6.4%，为本公司的第二大股东，股份性质为国家股。上述股东所持股份在报告期内无质押、冻结情况。
2002年4月，四川省长江集团有限公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司就向其转让所持有的5600万股国家股签订了《国家股股权转让协议书》。该股权转让事宜已获国家财政部财企[2002]556号文批准，并于2003年5月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕相关股权过户手续。相关公告见2002年4月10日、2002年4月13日、2002年12月24日、2003年4月30日、2003年5月30日《中国证券报》、《证券时报》以及登载公司信息的互联网网址http://www.cninfo.com.cn。
2、公司控股股东及实际控制人
（1）公司的控股股东：四川汇源科技产业控股集团有限公司；法定代表人：朱开友；成立时间：1997年11月12日；注册资本：壹亿捌仟万元；经营范围：研制、生产、销售系统集成及其光配套设备、产品；设计、安装计算机网络系统、国内商品贸易（除国家禁止通行流通物品），科技项目及配套设备；出口本企业自产的机电产品（不含汽车）、成套设备；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、电气及配件；投资科技产业、信息产业及相关咨询服务。
（2）由于朱开友先生持有四川汇源科技产业控股集团有限公司69.4668%的股权，故朱开友先生为本公司的实际控制人。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员无持有公司股票的情况。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
报告期内，公司进行了董事会、监事会的换届工作。2003年5月30日召开的2002年年度股东大会经逐项表决，批准了董事会、监事会换届选举报告：陶冶、杨小青、熊长城先生任期届满不再担任公司董事，刘建伟先生、唐英女士任期届满不再担任公司监事；公司第六届董事会组成成员为：董事朱开友、杨巨伦、龙德明、刘中一、左焜、杨建、毛明坤、王森元先生，罗萍、谢春媚、黄海怀女士和独立董事杨继瑞、周良超、杜全宗、李仕明、唐明光、雷维礼先生；公司第六届监事会组成成员为：吴守银、谭军先生，曾英女士。
2003年5月30日召开的公司六届一次董事会选举朱开友先生担任公司董事长；根据董事长提名，续聘刘中一先生担任公司总经理，续聘黄海怀女士担任公司董事会秘书；根据总经理提名，续聘赵会强先生担任公司财务总监，续聘钟昌翰、赵晋蓉先生担任公司副总经理；聘任宫冠英、刘建伟、朱铁军先生担任公司副总经理，唐英女士担任公司总工程师。
2003年5月30日召开的公司六届一次监事会选举吴守银先生担任公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期公司主要经营情况及简要分析
报告期内，公司实施重大资产重组后，主营业务发生了彻底的改变，由以前赢利能力极低的单一外贸业务转变为受国家产业政策大力扶持的光通信产业。置换入上市公司的主体具备十年的光通信行业发展经验，近年来均为全国十大光缆生产企业之一。报告期内，公司完成主营业务收入29575万元，比上年同期上升205.52%；实现净利润964.54万元，比上年同期上升189.96%。
1、加大市场开拓力度，增大销售规模。
在主营业务光纤光缆方面，受全球信息产业自身周期性波动的影响，国内光纤光缆行业继2001年大幅增长后，2002年出现回落，今年上半年行业的形势也未有大的改观，但公司利用自身的优势，进一步加大市场开拓力度，提高服务质量，销售规模得到较大提高：尽管每年上半年均为光通信行业的淡季，公司却取得了销售41.7万芯公里的较好成绩，销售数量比去年同期增加了155.83%，继续保持了在行业内的市场优势地位。
2、强化成本管理，不断降低成本。
报告期内，公司经营层积极应对严峻的竞争形势，在成本降低上做了大量工作：一是通过优化产品结构，降低产品定额成本；二是对主要原材料实施招标，降低原材料采购成本；三是实施全面预算管理，厉行节约、严格控制各项费用。在上半年光纤光缆产品价格依旧低迷，毛利同2002年年度相比无明显回升的情况下，取得了与国内同行业相比相对较好的经营业绩。
3、全力开拓新业务，增加收入渠道。
公司经营层在董事会的指导下，积极采取措施，寻求未来的发展方向，以降低对单一光缆产品的依赖：利用商务平台优势，横向扩张公司的业务领域，引进大量优秀人才，介入运营商、教育及政府的系统集成业务，降低公司主营业务过度集中的风险。报告期内公司的系统集成新业务已初见成效，实施完成了以海南电信2500万元系统集成业务为代表的多个项目，为下半年的业务开展打下了良好基础。
4、规范管理，提升公司运作效率。
公司紧紧围绕全年的生产经营目标，分部门制订了重点工作和重点工作分解计划，在经营管理过程中适时调整经营策略，不断完善公司法人治理结构、调整产业结构、规范公司管理，强化风险责任和成本控制意识，促进了企业管理的升级和创新，提升了公司的运作效率。
（二）主要经营成果以及财务状况简要分析
1、公司主营业务范围及其经营状况
公司属信息产业通信设备制造行业，主营业务范围为研发、生产、销售：光纤、光缆、电力系统特种光缆、电缆、电力线缆及各类光通信配套产品，提供相关产品安装维护及技术咨询服务；通信系统及集成服务；经营和代理各项进出口业务（除国家规定统一经营的商品外）；承办国外商品寄售，技术交流，组织商品展销，机械设备维修；办理国内外租赁业务；开展"三来一补"业务；经营国内和边境贸易。
2、公司财务状况简表
（单位：人民币元）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 685,965,573.55 615,794,616.07
股东权益（不含
少数股东权益） 275,094,571.84 265,449,173.17
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 295,745,617.87 96,800,371.76
主营业务利润 36,384,182.03 3,685,071.00
净利润 9,645,398.67 -10,721,382.87
现金及现金等价
物净增加额 -12,843,558.07 -9,830,211.33
项目 增减额 增减比例(%)
总资产 70,170,957.48 11.40
股东权益（不含少数股东权益） 9,645,398.67 3.63
项目 增减额 增减比例(%)
主营业务收入 198,945,246.11 205.52
主营业务利润 32,699,111.03 887.34
净利润 20,366,777.54 189.96
现金及现金等价
物净增加额 -3,013,346.74 -30.65
主要变动原因：
（1）总资产比期初增加70,170,957.48元，增加11.40%，主要是公司本期新增贷款所至；
（2）股东权益比期初增加9,645,398.67元，增加3.63%，主要是公司本期实现的净利润；
（3）报告期主营业务收入较去年同期增加198,945,246.11元，增加205.52%，主营业务利润增加32,699,111.03元，增加887.34%，净利润增加20,366,777.54元，增加189.96%，由于公司2002年12月完成资产置换，本期合并会计报表范围经营范围和上年同期相比发生重大变化，主营业务收入、主营业务利润及净利润科目本期和上年同期不具可比性；
（4）报告期现金及现金等价物增加额较去年同期减少3,013,346.74元，减少30.65%，主要是由于公司本期相继在OPGW生产线、西区工业园及购买设备上累计投资3200余万元，使公司本期现金流出较大，以及由于受非典影响本期回款有所下降所致。
3、公司主营业务分行业的情况表
（单位：人民币元）
毛利率
主营业务收入 主营业务成本 (%)
出口 97,733,431.30 95,613,886.54 2.17
进口 47,785,802.45 45,844,404.69 4.06
光缆及相关产品* 123,937,759.74 95,059,144.29 23.30
通信设备收入* 26,288,621.38 22,694,254.86 13.67
其中:关联交易
金额 1,099,042.70 1,003,660.57 8.68
合计 295,745,617.87 259,211,690.38
主营业务收 主营业务成 毛利率比
入比上年同 本比上年同 上年同期
期增减（％） 期增减（％） 增减(%)
出口 158.89 165.13 -51.45
进口 -10.13 -12.14 117.11
光缆及相关产品*
通信设备收入*
其中:关联交易
金额
合计
注：由于公司2002年完成资产置换，本期合并报表的主营业务发生变化，上表中*项目不具备可比性。
4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
5、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
6、经营中的问题与困难
（1）报告期内，公司新增对外投资数额较大，加之非典影响以及行业竞争加剧，本期公司货款回收受到影响，应收款余额较大，短期流动资金较为紧张。目前，公司正采取积极措施，一方面加大应收款的催收力度，加强资金周转的管理，另一方面通过提高设备的利用率，采用租赁等方式盘活资产，降低经营风险，增加公司收益。
（2）由于公司主营业务过分集中在光纤光缆行业，市场竞争加剧致使光纤光缆业务仍处于赢利能力很低的时期，给公司经营带来了一定困难，而系统集成等新业务的开拓需要较长的过程方能获得明显成效。下半年，公司将继续采取积极有效的措施，加大新业务的市场开拓力度，确保公司整体效益进一步提高。
（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金的投资情况
2、非募集资金投资情况（单位：人民币元）
序号 项目名称 资金来源 期末数
1 上海分公司购买设备（注1） 自筹资金 7,180,000.00
2 新增OPGW生产线（注2） 自筹资金 15,844,906.00
3 西区基地新增投入（注3） 自筹资金 8,714,318.76
合计 31,739,224.76
注：1、经公司第五届十七次董事会审议通过，同意投资718万元向上海光通光缆厂购买两条生产线并在上海设立分公司。
2、控股子公司四川汇源电力光缆有限公司报告期内新购入的OPGW（光纤复合架空地线）生产线。
3、经公司第五届十七次董事会审议通过，同意加大对西区新基地的投入，并将整体费用控制在2500万元以内。
（四）经营成果及预测
报告期内公司实现主营业务收入29575万元，完成全年计划的47.67%，净利润964.54万元，完成了全年盈利预测的38.08%。面对光通信市场持续低迷，国家电信及电力体制改革，以及“非典”造成的市场“停顿”期，公司上半年所取得的经营成果来之不易，为全年任务的完成打下了较好的基础。
由于去年第三季度公司净利润为-1178.76万元，根据公司上半年经营情况和下半年的业务发展趋势，预计公司下一报告期末的经营业绩与上年同期比较同样将大幅度增加。
六、重要事项
（一）公司治理情况说明
本报告期内，公司结合重大资产重组后的辅导工作，根据《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市规则》的有关要求，在完善公司规章制度方面做了大量工作：修改了《公司章程》，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，制订了《控股股东行为规范》、《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《公司下属企业管理办法》等。
2003年5月30日召开的2002年年度股东大会上，增选杨继瑞、李仕明、唐明光、雷维礼先生为公司独立董事，公司董事会独立董事达6人，占到总人数的三分之一以上，完全符合《关于建立上市公司独立董事制度的指导意见》的要求。
公司下一步将尽快建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准以及激励和约束机制，尤其是促进监事认真履行监督职能，充分发挥监事会的作用。
（二）公司2003年半年度利润不作分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司收购及出售资产情况。
2002年12月9日，本公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司进行重大资产置换，置入四川汇源光通信有限公司99.231%的股权。公司于2003年1月27日与四川华丰企业集团有限公司签订《股权转让协议》，以1,066,449.00元的总价款受让其所持有的四川汇源光通信有限公司的其余0.769%股权，自2003年1月1日四川汇源光通信有限公司所产生的损益全部由本公司享有。该股权受让完成后，公司累计持有四川汇源光通信有限公司100%的股权，现公司正依法办理该公司的工商注销手续。本次股权收购可提高公司运作效率，节约管理成本。
（五）关联交易事项。
1、委托加工：
为提高设备的使用效率，公司常年为四川汇源科技发展股份有限公司提供光缆产品的委托加工服务，双方签订了《委托加工合同》，协议规定委托加工费按市场价格确定，本报告期公司共取得加工收入6,401,318.56元。
2、原材料采购
为了在同等价位上采购到质量更优、技术含量更高的光器件等原材料，提高产品合格率，保证产品质量，公司与四川光恒通信技术有限公司签订了《原材料采购框架协议》，报告期内公司向其采购原材料共计71,660.24元，占公司同期原材料采购的0.03%。为完成公司的系统集成业务，报告期内公司向四川汇源科技发展股份有限公司采购设备共计2,475,246.75元，占公司同期采购的0.97%。
3、房屋租赁
公司控股子公司四川汇源进出口有限公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司签订了《房屋租赁合同书》，租用其位于四川国信大厦建筑面积1709.54平方米的办公场地，年租金为674,400.00元，报告期支付租金337,200.00元。
4、委托进出口代理业务
四川汇源进出口有限公司与四川汇源科技发展股份有限公司（以下简称“汇源科技股份”）、成都东林电子通讯有限公司（汇源科技股份之子公司，汇源科技股份持有其52%股权）、四川光恒通信技术有限公司签订了《委托进出口代理协议》（框架协议）。报告期内，收取四川光恒通信技术有限公司进出口代理手续费34,078.35元。
5、销售货物
报告期内，公司向四川光恒通信技术有限公司销售货物67,925.50元，占公司同期销售货物的0.02%；向四川汇源科技发展股份有限公司销售库存短段光缆1,031,117.20元，占公司同期销售货物的0.35%；在成都东林电子通讯有限公司购货1,081,581.11元，占公司同期购货的0.42%。
由于上述公司均为受四川汇源科技产业控股集团有限公司控制的法人，上述交易为关联交易。在关联董事、关联股东回避表决的情况下，公司第五届十九次董事会及2002年年度股东大会审议通过了上述协议，并聘请独立财务顾问对1、2项交易出具了独立财务顾问报告。上述关联交易在公司同期同类交易中所占比例极小，合同定价均参照市场价格确定，对公司利润影响不大。具体情况见公司2003年4月23日、2003年5月20日、2003年5月31日在《中国证券报》、《证券时报》上作出的公告。
6、提供担保
截止2003年6月30日，本公司控股股东四川汇源科技产业控股集团有限公司为本公司及控股子公司提供了以下担保：
（1）为本公司4000万元的短期流动资金借款提供了担保。
（2）为本公司子公司四川汇源光通信有限公司6150万元的短期流动资金借款及3435.43万元的银行承兑汇票提供了担保。
（3）为本公司子公司四川汇源进出口有限公司800万元人民币短期流动资金借款及169万元的银行承兑汇票提供了担保。
由于上述担保均是公司控股股东为本公司及所属子公司所提供的担保，不会对公司的经营造成不良影响。
7、占用资金
截止2003年6月30日，四川省长江集团有限公司占用公司资金余额33.17万元。本期公司未向其收取资金占用费。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，本公司不存在委托理财事项。
3、公司为控股子公司四川汇源进出口有限公司提供在中国银行四川省分行6000万元人民币的授信额度担保，期限从2003年6月11日至2004年6月10日。
4、公司于2003年3月19日与交通银行成都分行签订1000万元人民币的《借款合同》，款项用途为流动资金周转，期限自2003年3月19日至2004年3月18日。
5、公司于2003年3月28日与交通银行成都分行签订1000万元人民币的《借款合同》，款项用途为流动资金周转，期限自2003年3月28日至2004年3月18日。
6、公司于2003年4月23日与交通银行成都分行签订1000万元人民币的《借款合同》，款项用途为流动资金周转，期限自2003年4月23日至2004年4月22日。
7、公司于2003年4月30日与交通银行成都分行签订1000万元人民币的《借款合同》，款项用途为流动资金周转，期限自2003年4月30日至2004年4月22日。
8、根据公司2002年度第五届十六次董事会决议和本公司与四川米兰电子实业有限公司于2002年12月19日签订的《房屋出售协议》，本公司将账面价值为10,317,767.74元的闲置资产深圳冠利达房产有偿转让给四川米兰电子实业有限公司。该资产出售交易总额为19,945,800.00元，该资产出售利润为8,582,892.76元。截止2003年6月30日，该出售资产的产权过户手续已办理完成，公司已收到资产出售的全部交易价款。
（七）报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
（八）重大重组后的辅导情况：
四川汇源光通信股份有限公司2002年实施了重大资产重组，现已接受广发证券股份有限公司的辅导超过六个月。辅导期内公司严格按照有关要求规范管理，接受中国证券监督管理委员会成都证券监管办公室、社会各界和公众的监督。
（九）至本报告刊登之日，公司在《中国证券报》、《证券时报》披露的公告信息：
1、2003年1月2日刊登关于2002年度预计盈利的公告（临2003-001）。
2、2003年1月21日刊登关于变更办公地址的公告（临2003-002）。
3、2003年1月28日刊登第五届十七次董事会决议公告（临2003-003）、第五届十六次监事会决议公告（临2003-004）、收购控股子公司股权提示性公告（临2003-005）。
4、2003年4月1日刊登2002年年度报告摘要、第五届十八次董事会决议公告（临2003-006）、第五届十七次监事会决议公告（临2003-007）。
5、2003年4月23日刊登2003年第一季度季度报告、第五届董事会第十九次会议决议公告（临2003-008）、第五届十八次监事会决议公告（临2003-009）、关于召开2002年度股东大会的通知（临2003-010）、关联交易公告（临2003-011）。
6、2003年4月30日刊登关于股东股权转让的公告（临2003-012）。
7、2003年5月20日刊登东吴证券有限责任公司关于四川汇源光通信股份有限公司关联交易之独立财务报告。
8、2003年5月30日刊登关于股权过户完成的公告（临2003-013）。
9、2003年5月31日刊登2002年年度股东大会决议公告（临2003-014）、第六届董事会第一次会议决议公告（临2003-015）、第六届监事会第一次会议决议公告（临2003-016）。
10、2003年6月27日刊登重大资产重组后接受辅导公告（临2003-017）。
（十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十一）期后重要事项
1、根据成都市金牛区人民法院（2003）金牛民初字第1184号《民事调解书》：四川长荣松茸有限公司（以下简称“长荣公司”）因欠四川汇源科技产业控股集团有限公司（以下简称汇源集团）货款及利息93万元，经成都市金牛区人民法院调解，双方达成协议，长荣公司以其持有本公司的法人股65万股抵偿上述欠款。现双方已于2003年8月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕股权过户手续。过户完成后，汇源集团持有公司股份5665万股，占公司总股本的29.29%，四川长荣松茸有限公司不再持有本公司股份。
2、根据公司与自然人胡彬、贺麟、谢春媚签订的《合作组建四川汇源吉讯数码科技有限公司协议书》，公司与三位自然人合作于2003年7月24日组建了四川汇源吉讯数码科技有限公司。该公司注册资本300万元人民币，本公司出资153万元，持股比例为51%。公司经营范围：计算机软件开发、销售；计算机通信网络工程施工；销售：通讯器材（不含无线电发射设备），计算机耗材及外围设备。
七、财务会计报告
（一）本公司半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本。
（四）公司章程。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室
董事长（签名）：
四川汇源光通信股份有限公司
董事会
二○○三年八月二十六日
合并资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资 产 附注编号 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五、1 74,230,623.73 87,074,181.80
短期投资
应收票据 五、2 1,052,080.00 5,000,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 219,204,599.15 192,538,970.12
其他应收款 五、3 38,825,792.19 36,696,066.27
预付账款 五、4 36,576,869.41 40,435,938.43
应收补贴款 五、5 16,854,068.83 12,799,451.33
存货 五、6 80,635,465.01 50,293,247.09
待摊费用 80,443.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 467,459,942.12 424,837,855.04
长期投资：
长期股权投资 五、7 755,450.00 24,938,140.57
其中：合并价差 五、7 24,182,690.57
长期债权投资
长期投资合计 755,450.00 24,938,140.57
固定资产：
固定资产原价 五、8 199,008,986.15 136,050,784.62
减：累计折旧 五、8 48,241,953.41 43,057,349.80
固定资产净值 150,767,032.74 92,993,434.82
减：固定资产减值准备 五、8 700,000.00 700,000.00
固定资产净额 150,067,032.74 92,293,434.82
工程物资
在建工程 五、9 32,988,403.55 61,430,931.46
固定资产清理
固定资产合计 183,055,436.29 153,724,366.28
无形资产及其他资产：
无形资产 五、10 11,366,691.86 11,907,430.18
长期待摊费用 五、11 23,328,053.28 386,824.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 34,694,745.14 12,294,254.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 685,965,573.55 615,794,616.07
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
合并资产负债表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 五、12 205,570,809.81 142,100,000.00
应付票据 五、13 52,245,296.60 39,263,323.80
应付账款 五、14 66,654,761.53 69,939,616.47
预收账款 五、14 28,686,048.62 31,425,456.86
应付工资 758,969.66 1,939,402.86
应付福利费 1,420,506.32 1,791,828.36
应付股利 五、15 723,077.48 778,850.75
应交税金 五、16 1,762,404.62 16,343,854.52
其他应交款 五、17 221,920.41 3,368,317.31
其他应付款 五、14 27,766,138.92 18,694,699.55
预提费用 五、18 9,058,422.84 7,846,362.19
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 394,868,356.81 333,491,712.67
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 394,868,356.81 333,491,712.67
少数股东权益 16,002,644.90 16,853,730.23
股东权益：
股 本 五、19 193,440,000.00 193,440,000.00
资本公积 五、20 186,775,801.50 186,775,801.50
盈余公积 五、21 27,566,560.42 27,566,560.42
其中：法定公益金 13,783,280.21 13,783,280.21
未分配利润 五、22 -132,687,790.08 -142,333,188.75
外币报表折算差额
股东权益合计 275,094,571.84 265,449,173.17
负债和股东权益总计 685,965,573.55 615,794,616.07
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
合并利润及利润分配表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注编号 2003年1－6月 2002年1－6月
一、主营业务收入 五、23 295,745,614.87 96,800,371.76
减：主营业务成本 五、23 259,211,690.38 92,787,439.56
主营业务税金及附加 149,742.46 147,861.20
二、主营业务利润 36,384,182.03 3,865,071.00
加：其他业务利润 五、24 537,140.19 11,472.90
减：营业费用 五、25 12,649,095.52 1,303,041.92
管理费用 五、25 9,838,921.70 12,438,479.78
财务费用 五、26 4,500,710.64 713,519.40
三、营业利润 9,932,594.36 -10,578,497.20
加：投资收益 五、27 -72,600.85
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 五、28 50,277.82 70,284.82
四、利润总额 9,882,316.54 -10,721,382.87
减：少数股东损益 236,917.87
所得税
五、净利润 9,645,398.67 -10,721,382.87
加：年初未分配利润 -142,333,188.75 -143,871,972.58
其他转入
六、可供分配的利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
补充资料：
项 目 附注编号 本期数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
合并现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注编号 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 310,372,738.61
收到的税费返还 10,025,316.91
收到的其他与经营活动有关的现金 五、29(1) 7,977,722.50
现金流入小计 328,375,778.02
购买商品、接受劳务支付的现金 329,475,576.75
支付给职工以及为职工支付的现金 6,205,565.90
支付的各项税费 12,093,567.25
支付的其他与经营活动有关的现金 五、29(2) 16,686,321.27
现金流出小计 364,461,031.17
经营活动产生的现金流量净额 -36,085,253.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,515,673.62
投资所支付的现金 1,066,449.20
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 35,582,122.82
投资活动产生的现金流量净额 -35,582,122.82
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 63,470,809.81
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 63,470,809.81
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,646,991.91
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 4,646,991.91
筹资活动产生的现金流量净额 58,823,817.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,843,558.07
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
合并现金流量表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,645,398.67
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,184,603.61
无形资产摊销 619,238.32
长期待摊费用摊销 1,241,461.29
待摊费用减少（减：增加） -80,443.80
预提费用增加（减：减少） 1,212,060.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 50,277.82
财务费用 4,591,218.64
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -28,460,717.64
经营性应收项目的减少（减：增加） -25,315,125.44
经营性应付项目的增加（减：减少） -4,769,303.32
其他 -3,921.95
经营活动产生的现金流量净额 -36,085,253.15
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 74,230,623.73
减：现金的期初余额 87,074,181.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,843,558.07
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
合并资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 41,827,231.84 759,276.84
其中：应收账款 33,844,628.22
其他应收款 7,982,603.62 759,276.84
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 350,000.00
其中：库存商品 350,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 758,116.84 41,828,391.84
其中：应收账款 758,116.84 33,086,511.38
其他应收款 8,741,880.46
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 350,000.00
其中：库存商品 350,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资 产 附注编号 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 53,338,377.34 14,263,972.93
短期投资
应收票据 852,080.00
应收股利
应收利息
应收账款 六、1 203,001,917.96 32,216,719.59
其他应收款 六、1 104,142,496.09 9,056,215.73
预付账款 2,350,542.51 34,420,817.81
应收补贴款 12,799,451.33
存货 62,947,254.48
待摊费用 23,359.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 426,656,028.18 102,757,177.39
长期投资：
长期股权投资 六、2 34,771,053.69 198,389,628.90
长期债权投资
长期投资合计 34,771,053.69 198,389,628.90
固定资产：
固定资产原价 六、3 171,735,010.19 8,986,382.20
减：累计折旧 六、3 45,534,536.54 5,579,419.10
固定资产净值 126,200,473.65 3,406,963.10
减：固定资产减值准备 六、3 700,000.00 700,000.00
固定资产净额 125,500,473.65 2,706,963.10
工程物资
在建工程 六、4 1,210,708.65 29,079,234.65
固定资产清理
固定资产合计 126,711,182.30 31,786,197.75
无形资产及其他资产：
无形资产 8,341,316.86 3,981,555.00
长期待摊费用 22,941,841.23
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 31,283,158.09 3,981,555.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 619,421,422.26 336,914,559.04
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司资产负债表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 171,500,000.00
应付票据 50,555,296.60
应付账款 71,236,531.68 38,821,831.87
预收账款 12,553,137.79 20,362,212.15
应付工资 741,330.45 1,892,338.65
应付福利费 1,321,854.79 1,717,316.83
应付股利 46,987.48
应交税金 2,919,572.15 574,948.03
其他应交款 146,106.41 86,817.52
其他应付款 25,029,330.35 7,897,695.77
预提费用 8,276,702.72 112,225.05
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 344,326,850.42 71,465,385.87
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 344,326,850.42 71,465,385.87
股东权益：
股 本 193,440,000.00 193,440,000.00
资本公积 186,775,801.50 186,775,801.50
盈余公积 27,566,560.42 27,566,560.42
其中：法定公益金 13,783,280.21 13,783,280.21
未分配利润 六、5 -132,687,790.08 -142,333,188.75
股东权益合计 275,094,571.84 265,449,173.17
负债和股东权益总计 619,421,422.26 336,914,559.04
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司利润及利润分配表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注编号 2003年1－6月 2002年1－6月
一、主营业务收入 145,852,809.48 96,800,371.76
减：主营业务成本 115,241,615.81 92,787,439.56
主营业务税金及附加 50,128.20 147,861.20
二、主营业务利润 30,561,065.47 3,865,071.00
加：其他业务利润 477,408.90 11,472.90
减：营业费用 10,316,473.99 1,303,041.92
管理费用 7,908,349.33 12,438,479.78
财务费用 4,082,422.43 713,519.40
三、营业利润 8,731,228.62 -10,578,497.20
加：投资收益 六、6 958,972.35 -72,600.85
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 44,802.30 70,284.82
四、利润总额 9,645,398.67 -10,721,382.87
减：所得税
五、净利润 9,645,398.67 -10,721,382.87
加：年初未分配利润 -142,333,188.75 -143,871,972.58
其他转入
六、可供分配的利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -132,687,790.08 -154,593,355.45
补充资料：
项 目 附注编号 本期数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 附注编号 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,315,738.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7,977,722.50
现金流入小计 139,293,460.52
购买商品、接受劳务支付的现金 126,131,315.47
支付给职工以及为职工支付的现金 4,820,507.00
支付的各项税费 7,128,768.88
支付的其他与经营活动有关的现金 47,497,054.42
现金流出小计 185,577,645.77
经营活动产生的现金流量净额 -46,284,185.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 63,952,191.86
现金流入小计 63,952,191.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,961,224.87
投资所支付的现金 1,066,449.20
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,027,674.07
投资活动产生的现金流量净额 48,924,517.79
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 41,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 41,000,000.00
偿还债务所支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,565,928.13
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4,565,928.13
筹资活动产生的现金流量净额 36,434,071.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 39,074,404.41
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司现金流量表（续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号 金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,645,398.67
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 3,343,871.85
无形资产摊销 619,238.32
长期待摊费用摊销 1,219,295.34
待摊费用减少（减：增加） -23,359.80
预提费用增加（减：减少） 772,446.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 44,802.30
财务费用 4,082,422.43
投资损失（减：收益） -958,972.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,434,409.25
经营性应收项目的减少（减：增加） -20,726,390.79
经营性应付项目的增加（减：减少） -31,209,797.24
其他 341,268.42
经营活动产生的现金流量净额 -46,284,185.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 53,338,377.34
减：现金的期初余额 14,263,972.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 39,074,404.41
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
母公司资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 25,223,183.88 14,763,480.42
其中：应收账款 19,083,463.85 12,070,630.21
其他应收款 6,139,720.03 2,692,850.21
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 39,986,664.30
其中：应收账款 31,154,094.06
其他应收款 8,832,570.24
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一
会计机构负责人：赵会强
会计报表附注
（一）公司简介
四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“公司”）由四川省长江企业（集团）股份有限公司更名而来。四川省长江企业（集团）股份有限公司系于1988年6月26日经四川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46号文批准设立的股份有限公司。
1995年12月6日，中国证监会〖证监会审字（1995）75号文〗批准公司社会公众股1800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
2002年12月，经中国证监会证监公司字[2002]17号核准，并经2002年12月9日公司临时股东大会决议通过，公司以合法拥有的权益性资产与四川汇源科技产业控股集团有限公司（原四川汇源科技产业（集团）有限公司）合法持有的四川汇源光通信有限公司99.231%的股权、四川汇源进出口有限公司83.51%的股权、四川汇源电力光缆有限公司54.498%的股权进行了资产置换。
公司法定代表人为朱开友先生，注册地址为成都国家高新技术产业开发区西区，公司经营范围为研发、生产、销售：光纤、光缆、电力系统特种光缆、电缆、电力线缆及各类光通信配套产品，提供相关产品安装维护及技术咨询服务；经营和代理各项进出口业务（除国家规定统一经营的商品外）；承办国外商品寄售，技术交流，组织商品展销，机械设备维修；办理国内外租赁业务；开展"三来一补"业务；经营国内和边境贸易。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2003年半年度报告
将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
公司应收关联方款项按期末余额的2%计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托加工商品、在产品。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料、低值易耗品、委托加工材料采用实际成本核算，原材料发出时按移动平均法结转成本，半成品、产成品按定额成本核算，月末通过分摊成本差异，将定额成本调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
估计经济使用 年折旧率 预计净残值率
固定资产类别 年限(年) (%) (%)
房屋及建筑物 30 3.17 5
机器设备 10 9.50 5
运输设备 10 9.50 5
其他设备 5 19.00 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
14、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定 法律规定的
项目 预计使用年限 的受益年限 有效年限 摊销年限
土地使用权 50年 50年 50年 50年
专利技术及专有技术 10年 10年 10年 10年
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
财务软件 2
进网检测费 2
16、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
17、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
（3）合并范围的变化
根据公司于2003年1月27日与四川华丰企业集团有限公司签订的《股权转让协议》，公司以1,066,449.00元的总价款于2003年1月受让了四川华丰企业集团有限公司持有的四川汇源光通信有限公司0.769%的股权。受让上述股权后，公司累计持有四川汇源光通信有限公司100%的股权，自2003年1月1日四川汇源光通信有限公司所产生的损益全部由本公司享有，按此原则，本期四川汇源光通信有限公司作为公司的全资子公司纳入公司核算范围。同时根据《公司法》的规定，其资产负债转给公司后，四川汇源光通信有限公司将依法注销其法人资格，目前工商注销手续尚在办理之中。
（三）税项
1、企业所得税
（1）公司执行33%的所得税税率。
（2）根据成都市科委工[2001]3号文、成都高新技术开发区成高科字[2001]14号文，认定公司子公司四川汇源光通信有限公司为成都市高新技术开发区的高新技术企业，经成都市金牛区地方税务局金牛地税审[2001]21号批复，该公司所得税自2001年起按15%的所得税税率计缴。
（3）子公司四川汇源进出口有限公司执行33%的所得税税率。
（4）子公司四川汇源电力光缆有限公司执行33%的所得税税率。
2、增值税
（1）出口业务销售收入增值税为零税率，出口退税实行先征后退的政策。
（2）其他产品销售按应税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
3、城市维护建设税
按应纳流转税额的7%、5%缴纳。
4、教育费附加
按应纳流转税额的3%缴纳。
5、营业税
代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
（一）控股子公司 经营范围
研发、生产、销售光纤、光缆、电
四川汇源光通信有限公司
缆及配套产品，相关技术咨询服务
自营和代理各类商品及技术的进
出口业务（国家限制项目除外）；
四川汇源进出口有限公司
经营进料加工和“三来一补”业务；
经营对销贸易和转口贸易
电力系统特种光缆、电力线缆的研
四川汇源电力光缆有限公司
制、生产、销售、安装及技术服务
阿联酋中国出口商品公司 进出口业务
注册资本 母公司投资 股权比例 是否合
（一）控股子公司 （万元） 额（万元） （%） 并报表
四川汇源光通信有限公司 13868 13868 100 是
四川汇源进出口有限公司 2000 1670.16 83.51 是
四川汇源电力光缆有限公司 2790 1520.50 54.498 是
阿联酋中国出口商品公司 60 69.81 100 否
（二）合营企业：无
2、阿联酋中国出口商品公司未纳入合并会计报表范围，主要原因是阿联酋中国出口商品公司业务长期处于停顿状态，截止2003年6月30日已对该公司的长期投资全额计提了长期投资减值准备。
3、公司受让四川华丰企业集团有限公司所持有的四川汇源光通信有限公司0.769%的股权后，四川汇源光通信有限公司成为公司的全资子公司。根据《公司法》规定，四川汇源光通信有限公司正依法办理相关工商注销手续。鉴于上述情况，本期会计报表将四川汇源光通信有限公司报表并入公司会计报表。
（五）合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
（1）明细列示如下：
期初数
项目 原币 汇率 折人民币
现金 RMB 1,088,022.60 1:1 1,088,022.60
USD
HK$
银行存款 RMB 64,964,147.75 1:1 64,964,147.75
USD
其他货币资金 21,022,011.45
合计 87,074,181.80
期末数
项目 原币 汇率 折人民币
现金 RMB 1,210,691.88 1,210,691.88
USD 9,945.00 1:8.27 82,285.24
HK$ 5,092.78 1:1.06 5,399.64
银行存款 RMB 52,862,882.40 1:1 52,862,882.40
USD 42,201.06 1:8.26 348,438.60
其他货币资金 19,720,925.97
合计 74,230,623.73
（2）其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 5,000,000.00 1,052,080.00
合计 5,000,000.00 1,052,080.00
（2）无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 149,018,724.20 65.82 7,176,830.13
1—2年 44,184,663.20 19.52 4,418,466.32
2—3年 7,295,068.02 3.22 1,459,013.60
3—4年 6,441,331.78 2.85 1,932,399.53
4—5年 1,171,785.00 0.52 585,892.50
5年以上 18,272,026.14 8.07 18,272,026.14
合计 226,383,598.34 100.00 33,844,628.22
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 186,075,766.29 73.75 8,889,361.61
1—2年 21,491,455.04 8.51 2,149,145.50
2—3年 20,005,597.70 7.93 4,001,119.54
3—4年 6,563,333.09 2.60 1,968,999.93
4—5年 4,154,147.23 1.65 2,077,073.62
5年以上 14,000,811.18 5.56 14,000,811.18
合计 252,291,110.53 100.00 33,086,511.38
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为60,725,769.64元，占应收账款总额的26.82%。
c．金额较大的应收账款项目列示如下：
项目 金额 性质或内容
河南省长途线路局 15,945,876.27 货款
广西移动通信有限责任公司 12,542,951.05 货款
中国蓝天电信进出口有限公司 11,339,899.68 货款
香港振康发展有限公司 11,150,125.57 货款
四川汇源科技发展股份有限公司 9,746,917.07 光缆加工款
合计 60,725,769.64
d．无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a．账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 35,407,753.57 79.24 1,643,513.63
1—2年 391,807.03 0.88 39,180.70
2—3年 3,224,000.00 7.22 644,800.00
3—4年
4—5年
5年以上 5,655,109.29 12.66 5,655,109.29
合计 44,678,669.89 100.00 7,982,603.62
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 27,412,563.36 57.63 1,336,771.17
1—2年 11,500,000.00 24.18 1,150,000.00
2—3年 3,000,000.00 6.30 600,000.00
3—4年
4—5年
5年以上 5,655,109.29 11.89 5,655,109.29
合计 47,567,672.65 100.00 8,741,880.46
b．欠款金额前五名项目的总欠款金额为23,087,958.96元，占其他应收款总额的48.54%。
c．金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 金额 性质或内容
四川米兰服饰有限公司 8,500,000.00 借款、往来款
四川汇源钢建科技有限公司 3,000,000.00 往来款
成都源丰实业有限公司 3,432,849.67 往来款
香港嘉陵公司 5,155,109.29 往来款
四川省嘉泰通生物工程有限公司 3,000,000.00 往来款
合计 23,087,958.96
d．持公司6.40％表决权股份的股东四川省长江集团有限公司欠款331,728.30元，占其他应收款总额的0.70%。
4、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
账龄 期初数 期末数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 40,434,696.23 99.99 36,576,869.41 100
1-2年 1,242.20 0.01
合计 40,435,938.43 100.00 36,576,869.41 100.00
（2）无持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款
项目 期初数 期末数
应收出口退税款 12,799,451.33 16,854,068.83
合计 12,799,451.33 16,854,068.83
6、存货
（1）存货账面余额列示如下：
项目 期初数 期末数
账面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 32,471,348.11 39,681,632.38
低值易耗品 909,727.90 1,155,520.29
库存商品 13,405,372.54 350,000.00 32,432,873.55 350,000.00
委托加工物资 4,173,100.05
在产品 3,856,798.54 3,542,338.74
合 计 50,643,247.09 350,000.00 80,985,465.01 350,000.00
（2）存货跌价准备列示如下:
项目 期初数 本期增加本 期转回 期末数 可变现净值
确定依据
库存商品 350,000.00 350,000.00 市价
合计 350,000.00 350,000.00
7、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项目 期初数 期末数
投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
对子公司投资 698,096.00 698,096.00 698,096.00 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46 27,329,511.46 26,574,061.46
合并价差 24,182,690.57
合计 52,210,298.03 27,272,157.46 28,027,607.46 27,272,157.46
（2）长期股票投资明细列示如下：
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 —
被投资单位名称 初始投资成本 期末市价总额
海南恒通股份有限公司 115,310.00 —
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司 1985年- 21.45% 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年 19.23% 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 1991年- 5.36% 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年- - 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1993年-2004年 16.67% 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 1991年-2001年 22.86% 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年- 10.96% 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 1989年- 15.50% 343,140.00
成都华联电子有限公司 1987年- 15.00% 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 1994年- 9.52% 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 1994年- 11.00% 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 27,214,201.46
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期计提
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
被投资单位名称 本期转回 期末数
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称 初始投资额 追加投
资额
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00
被投资单位名称 被投资单位分 得的现金 累计增减
权益增减额 红利额 额
阿联酋中国出口商品公司
（6）按权益法核算的长期股权投资投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
（7）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期增加
四川汇源光通信有限公司 24,182,690.57
合计 24,182,690.57
被投资单位名称 本期减少 期末数
四川汇源光通信有限公司 24,182,690.57
合计 24,182,690.57 0.00
*注：由于四川汇源光通信有限公司本期并入公司进行核算,本期将对四川汇源光通信有限公司的股权投资差额转入长期待摊费用。
8、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 32,554,716.50 52,155,551.11
机器设备 86,311,390.78 9,871,640.76
运输工具 11,041,881.98 351,152.00
其他设备 6,142,795.36 705,857.66
合计 136,050,784.62 63,084,201.53
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 84,710,267.61
机器设备 96,183,031.54
运输工具 126,000.00 11,267,033.98
其他设备 6,848,653.02
合计 126,000.00 199,008,986.15
本期增加数中从在建工程转入53,143,844.85元。
（2）累计折旧列示如下：
项目 期初数 本期增加
房屋及建筑物 3,082,551.71 592,431.67
机器设备 32,013,650.45 3,400,496.88
运输工具 4,664,322.67 311,668.97
其他设备 3,296,824.97 959,803.99
合计 43,057,349.80 5,264,401.51
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 3,674,983.38
机器设备 35,414,147.33
运输工具 79,797.90 4,896,193.74
其他设备 4,256,628.96
合计 79,797.90 48,241,953.41
本期减少数系出售汽车一辆，资产原值126,000.00元，净值46,202.30元，出售价1400元，出售净损失为44,802.30元。
（3）固定资产减值准备列示如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 700,000.00 700,000.00
合计 700,000.00 700,000.00
（4）固定资产原值中73,550,705.11元，净值39,449,125.69元的机器设备已为公司的2000万短期借款作抵押；原值14,955,468.27元，净值13,868,592.95元的房屋建筑物为公司1000万元的银行承兑汇票作抵押。
9、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来源 期初数 本期增加
科研综合楼 自筹资金 20,722,637.40 4,397,836.10
行政综合楼 自筹资金 7,456,597.25 2,403,599.10
办公楼制冷系统 自筹资金 900,000.00 702,175.00
设备改造 自筹资金 1,210,708.65
OPGW生产线 自筹资金 15,932,788.40 15,844,906.50
OPGW办公厂房 自筹资金 16,418,908.41 142,091.59
合计 61,430,931.46 24,701,316.94
工程名称 本期减少 期末数
科研综合楼 25,120,473.50
行政综合楼 9,860,196.35
办公楼制冷系统 1,602,175.00
设备改造 1,210,708.65
OPGW生产线 31,777,694.90
OPGW办公厂房 16,561,000.00
合计 53,143,844.85 3 2,988,403.55
（2）本期无利息资本化情况。
（3）本期减少数系转入固定资产。
（4）报告期内无应提取减值准备情况。
10、无形资产
（1）余额明细列示如下：
项目 原始价值 以前年度摊销 期初数
土地使用权 4,915,500.00 933,945.00 3,981,555.00
ADSS专有技术 11,660,000.00 3,680,999.82 7,979,000.18
OPGW生产技术 3,075,000.00 128,125.00 2,946,875.00
财务软件 80,000.00
合计 19,730,500.00 4,743,069.82 14,907,430.18
项目 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 49,155.00 3,932,400.00
ADSS专有技术 416,333.32 7,562,666.86
OPGW生产技术 153,750.00 2,793,125.00
财务软件 80,000.00 1,500.00 78,500.00
合计 80,000.00 620,738.32 14,366,691.86
（2）减值准备情况列示如下：
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
ADSS通信系统专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 3,000,000.00 3,000,000.00
11、长期待摊费用
项目 原始发生额以 前年度摊销 期初数
进网检测费 386,824.00 386,824.00
资产置换差价 24,182,690.57
合计 24,569,514.57 386,824.00
项目 本期增加 本期减少 期末数
进网检测费 611.95 386,212.05
资产置换差价 24,182,690.57 1,240,849.34 22,941,841.23
合计 24,182,690.57 1,241,461.29 23,328,053.28
注：资产置换差价系公司受让四川华丰企业集团有限公司所持有的四川汇源光通信有限公司0.769%股权后，四川汇源光通信有限公司作为公司全资子公司并入公司进行核算，由此将长期股权投资差额转入本科目核算。本期摊销1,218,894.34元，同时支付四川华丰企业集团有限公司股权款1,066,449.00元与期初四川华丰企业集团有限公司所享有权益1,088,404.00元的差额21,955.00元计入本期减少数中。
12、短期借款
期初数
项目 原币 汇率 折人民币
信用借款
担保借款 RMB 122,100,000.00 1:1 122,100,000.00
抵押借款 RMB 20,000,000.00 1:1 20,000,000.00
质押借款
合计 142,100,000.00 142,100,000.00
期末数
项目 原币 汇率 折人民币
信用借款 USD 2,482,220.50 1:8.29 20,570,809.81
担保借款 RMB 159,500,000.00 1:1 159,500,000.00
抵押借款 RMB 20,000,000.00 1:1 20,000,000.00
质押借款 RMB 5,500,000.00 1:1 5,500,000.00
合计 205,570,809.81
注：截止2003年6月30日，四川汇源科技产业控股集团有限公司为公司及控股子公司共计10,950.00万元短期借款提供担保；质押借款系本公司控股子公司四川汇源进出口有限公司用应收出口退税款作质押向银行所借款项，本公司为其提供担保。
13、应付票据
（1）明细列示如下：
种类 期初数 期末数
商业承兑汇票 6,200,979.60
银行承兑汇票 39,263,323.80 46,044,317.00
合计 39,263,323.80 52,245,296.60
注：截止2003年6月30日，四川汇源科技产业控股集团有限公司为公司36,044,317.00元银行承兑汇票提供了担保。
（2）无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
14、应付款项
（1）应付账款
a．截止2003年6月30日应付账款余额为66,654,761.53元。
b．无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a．截止2003年6月30日预收账款余额为28,686,048.62元。
b．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a．截止2003年6月30日其他应付款余额为27,766,138.92元。
b．金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
四川省财政厅 4,917,680.00 暂借款
四川省建行信托投资公司 1,685,800.00 往来款
职工风险金 3,053,420.03 保证金
c．账龄超过三年的大额其他应付款金额为6,603,480.00元。
d．欠持有公司28.95％表决权股份的股东单位四川汇源科技产业控股集团有限公司款729,094.22元，占其他应付款总额的2.63%。
15、应付股利
投资者 期初数 期末数 欠付的原因
云南电信网信实业集团邮电器材有限公司 55,773.27
四川华丰企业集团有限公司* 46,987.48 46,987.48 尚未支付
其他自然人** 676,090.00 676,090.00 尚未支付
合计 778,850.75 723,077.48
*注：2003年3月8日，公司子公司四川汇源光通信有限公司第二届董事会会议通过2002年7月1日至12月9日利润分配方案：向全体股东派发现金6,110,205.78元，其中应付四川汇源科技产业控股集团有限公司股利6,063,218.30元，应付四川华丰企业集团有限公司股利46,987.48元。应付四川汇源科技产业控股集团有限公司股利6,063,218.30元已冲抵其往来款。
**注：2002年6月30日，公司子公司四川汇源进出口有限公司董事会通过的2001年度利润分配方案：以2002年6月30日股本总数2000万股为基数，向全体股东派发现金4,100,000.00元。其中应付四川汇源科技产业控股集团有限公司3,423,910.00元已冲抵其往来款。截止2002年12月31日，尚应付其他自然人股东股利676,090.00元。
16、应交税金
按税种列示如下：
税种 期末数
企业所得税 100,663.12
增值税 -437,439.05
城市维护建设税 649,077.85
营业税 1,446,302.91
个人所得税 3,799.79
合计 1,762,404.62
17、其他应交款
项目 期末数
交通重点建设附加费 50,168.27
教育费附加 148,975.41
副食品调控基金 21,866.81
职工个人教育经费 909.92
合计 221,920.41
18、预提费用
项目 期末数 期末结存余额的原因
贷款息 1,397,833.94 尚未支付
职工教育费 202,149.29 尚未支付
预提营业费用 6,947,845.36 尚未支付
研发基金 510,594.25 尚未使用
合计 9,058,422.84
19、股本
本期增加
项目 期初数
送股 公积金转股 配股 增发
一、未上市流通股份 132,600,000.00
1、发起人股份 68,380,000.00
其中：国家持有股份 68,380,000.00
2、定向境内法人股 64,220,000.00
二、已上市流通股份 60,840,000.00
1、境内上市的普通股 60,840,000.00
三、股份总数 193,440,000.00
本期增加
项目 其他 本期减少 期末数
一、未上市流通股份 56,000,000.00 56,000,000.00 132,600,000.00
1、发起人股份 56,000,000.00 12,380,000.00
其中：国家持有股份 56,000,000.00 12,380,000.00
2、定向境内法人股 56,000,000.00 120,220,000.00
二、已上市流通股份 60,840,000.00
1、境内上市的普通股 60,840,000.00
三、股份总数 56,000,000.00 56,000,000.00 193,440,000.00
注： 2002年12月5日，经财政部财企[2002]556号批复同意公司原股东四川省长江集团有限公司将其所持有的公司6838万股国家股中的5600万股（占公司总股本的28.95%）转让给四川汇源科技产业控股集团有限公司。2003年5月29日，中国证券登记结算有限公司深圳分公司已办理完毕该国有股股权转让过户手续。
20、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 184,624,261.86 184,624,261.86
关联交易价差 748,506.25 748,506.25
其他资本公积 1,403,033.39 1,403,033.39
合计 186,775,801.50 186,775,801.50
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,783,280.21 13,783,280.21
公益金 13,783,280.21 13,783,280.21
合计 27,566,560.42 27,566,560.42
22、未分配利润
项目 利润分配比例 2003年1-6月
年初未分配利润 -142,333,188.75
加：2003年1-6月净利润 9,645,398.67
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 5%
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 -132,687,790.08
23、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
2003年1-6月
主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本主
出口收入 97,733,431.30 95,613,886.54
进口收入 47,785,802.45 45,844,404.69
广告收入
工程收入
其他收入
光缆及相关产品收入 123,937,759.74 95,059,144.29
通信设备收入 26,288,621.38 22,694,254.86
合计 295,745,614.87 259,211,690.38
2002年1-6月
主营业务性质 营业务收入 主营业务成本
出口收入 37,750,876.30 36,063,163.89
进口收入 53,170,652.72 52,178,029.41
广告收入 1,268,382.25 901,762.68
工程收入 1,629,436.30 681,750.00
其他收入 2,981,024.19 2,962,733.58
光缆及相关产品收入
通信设备收入
合计 96,800,371.76 92,787,439.56
注：由于公司于2002年12月9日完成资产置换工作，本期合并会计报表范围和上年同期相比发生变化，主营业务收入和主营业务成本发生额不具有可比性。
（2）前五名客户销售收入总额为79,273,373.06元，占报告期主营业务收入的26.80%。
24、其他业务利润
2003年1-6月
项目 2002年1-6月
收入 成本 利润
加工收入 6,402,703.03 6,360,363.21 42,339.82
金具器材 1,640,611.01 1,147,051.87 493,559.14
其他 12,547.87 11,306.64 1,241.23 11,472.90
合计 8,055,861.91 7,518,721.72 537,140.19 11,472.90
25、营业费用与管理用费
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
营业费用 12,649,095.52 1,303,041.92
管理费用 9,838,921.70 12,438,479.78
注：由于公司于2002年12月9日完成资产置换工作，本期合并会计报表范围和上年同期相比发生变化，费用发生额不具有可比性。
26、财务费用
2003年1-6月 2002年1-6月
项目
利息支出 4,794,972.38 2,367,357.98
减:利息收入 618,887.10 930,337.82
汇兑损失 23,773.07 1,660.04
减：汇兑收益 738,320.09
其他 300,852.29 13,159.29
合计 4,500,710.64 713,519.40
注：由于公司于2002年12月9日完成资产置换工作，本期合并会计报表范围和上年同期相比发生变化，费用发生额不具有可比性。
27、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
期末调整的被投资公司净利润净增减金额 -3,648.85
计提或转回的短期投资跌价准备 10,600.00
计提或转回的长期投资减值准备 -79,552.00
合计 -72,600.85
28、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
出售固定资产净损失 44,802.30
其他 5,475.52 70,284.82
合计 50,277.82 70,284.82
出售固定资产净损失系公司出售汽车一辆，原值126,000.00元，净值46,202.30，出售价1400元，出售净损失为44,802.30元。
29、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金
（1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
收到四川米兰电子实业有限公司购房款 7,977,722.50
（2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
汽车修理油等费用 815,661.87
办公通讯及其他费用 2,438,715.00
运杂费 1,917,995.5
差旅费及业务招待费 2,637,382.61
会务及礼品费 4,907,960.61
招投标及工程服务费 1,084,967.67
设备修理产品包装及燃料动力费 1,683,896.74
（六）母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 32,987,923.30 64.31 961,597.45
1—2年 211,548.60 0.41 21,154.86
2—3年
3年以上 18,100,711.54 35.28 18,100,711.54
合计 51,300,183.44 100.00 19,083,463.85
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 169,901,313.65 72.56 7,931,125.49
1—2年 20,314,670.89 8.68 2,031,467.09
2—3年 19,954,151.94 8.52 3,990,830.39
3年以上 23,985,875.54 10.24 17,200,671.09
合计 234,156,012.02 100.00 31,154,094.06
（2）其他应收款
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 9,262,699.44 60.96 456,798.04
1—2年 278,127.03 1.83 27,812.70
2—3年
3年以上 5,655,109.29 37.21 5,655,109.29
合计 15,195,935.76 100.00 6,139,720.03
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 105,884,643.48 93.72 2,939,111.17
1—2年 487,129.36 0.43 48,712.94
2—3年 948,184.20 0.84 189,636.84
3年以上 5,655,109.29 5.01 5,655,109.29
合计 112,975,066.33 100.00 8,832,570.24
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项目 期初数
投资金额 减值准备
对子公司投资 198,332,274.90 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 225,661,786.36 27,272,157.46
项目 期末数
投资金额 减值准备
对子公司投资 34,713,699.69 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 62,043,211.15 27,272,157.46
（2）长期股票投资明细列示如下：
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 —
被投资单位名称 初始投资成本 期末市价总额
海南恒通股份有限公司 115,310.00 —
报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司 1985年- 21.45%
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年 19.23%
海南蜀兴信托投资公司 1991年- 5.36%
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年- -
华福宁植物药（成都）有限公司 1993年-2004年 16.67%
东方数字驱动有限公司
宝乐童鞋公司 1991年-2001年 22.86%
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年- 10.96%
四川创美信息系统有限公司 1989年- 15.50%
成都华联电子有限公司 1987年- 15.00%
成都环益石化有限公司
四川新特公司门窗厂 1994年- 9.52%
四川环球运输公司租赁部 1994年- 11.00%
四川金亚食品有限公司
合计
被投资单位名称 投资金额
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 343,140.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 27,214,201.46
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00
华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00
合计 26,574,061.46 26,574,061.46
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资
初始投资额追 加投资额
单位名称 本期增加
四川汇源光通
信有限公司 164,150,455.80 1,066,499.00
四川汇源进出
口有限公司 18,614,705.48 884,368.09
四川汇源电力
光缆有限公司 14,587,302.71 74,604.26
阿联酋中国出
口商品公司 698,096.00
合计 198,050,559.99 1,066,499.009 58,972.35
被投资 损益调整额
本期减少 期末数
单位名称 本期现金红利额 累计增加额
四川汇源光通
信有限公司 630,307.65 165,847,262.35
四川汇源进出
口有限公司 834,093.75 19,448799.03
四川汇源电力
光缆有限公司 -20,498.05 14,566,804.66
阿联酋中国出
口商品公司 698,096.00
合计 1,443,903.35 165,847,262.35 34,713,699.69
注：本期公司以1,066,449.00元的总价款受让了四川华丰企业集团有限公司所持有的四川汇源光通信有限公司0.769%股权，四川汇源光通信有限公司成为公司的全资子公司。根据《公司法》规定，四川汇源光通信有限公司正在依法办理相关工商注销手续。鉴于上述情况，公司将四川汇源光通信有限公司作为全资子公司并入公司报表进行核算，同时冲减了对四川汇源光通信有限公司的长期股权投资。
（6）按权益法核算的长期股权投资投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期计提 本期转回 期末数
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00
被投资单位名称 计提的原因
阿联酋中国出口商品公司 预计可收回金额低于长期股权投资账面价值
（7）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
四川汇源光通信有限公司 24,182,690.57 24,182,690.57
合计 24,182,690.57 24,182,690.57
注：由于四川汇源光通信有限公司本期并入公司进行核算,本期将对四川汇源光通信有限公司的股权投资差额转入长期待摊费用。
3、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,258,300.00 66,890,967.61 68,149,267.61
运输工具 3,722,598.40 4,699,593.40 1,567,462.40 6,854,729.40