内蒙古宏峰实业股份有限公司2004年半年度报告
重要提示
1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
2、公司半年度财务报告未经审计。
3、公司董事长张亚光、财务总监史秀娟、财务部长李枫声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
内蒙古宏峰实业股份有限公司
第一节 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称
中文名称：内蒙古宏峰实业股份有限公司
英文名称：NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST宏峰
股票代码：000594
三、公司注册地址：内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层
办公地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号
邮政编码：024000
四、法定代表人：张亚光
五、董事会秘书：路春祥
证券事务代表：王云发
联系地址：内蒙古赤峰市红山区红星路南段二号
电话：0476－2202100
传真：0476－2204920
六、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》。
登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 834,831,274.52 645,837,954.05
流动负债 567,615,967.58 262,531,673.55
总资产 1,405,631,937.14 1,039,933,939.62
股东权益（不含少数股东权益） 772,042,987.92 748,642,480.52
每股净资产 1.376 1.334
调整后的每股净资产 1.29 1.22
项 目 2004年1－6月 2003年1－6月
净利润（元） 23,400,507.40 6,228,169.83
扣除非经常性损益后的净利润（元） 24,801,741.68 6,447,292.86
经营活动产生的现金流量净额（元） 349,581,523.36 28,874,214.33
净资产收益率（％） 3.03 0.81
每股收益（元） 0.042 0.011
注：扣除的非经常性损益项目为：营业外收支净额-1,401,234.28元。
利润表附表
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.65 6.75 0.091 0.091
营业利润 4.81 4.88 0.066 0.066
净利润 3.03 3.08 0.042 0.042
扣除非经常性损益后的净利润 3.21 3.26 0.044 0.044
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、前十名股东、前十名流通股股东持股表
报告期末股东总数 52,095
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告 期末持股数量 比例 股份类别 质押或冻 股东性质（国有
期内 （股） （％） （已流通 结的股份 股东或外资股
增减 或未流通） 数量 东）
赤峰市松山区黄 0 192,028,320 34.22 未流通 0 国有法人股
金工业总公司
林西县经济贸易 0 99,066,240 17.66 未流通 0 国家股
委员会
内蒙古宏峰集团 0 51,183,200 9.12 未流通 0 国家股
有限责任公司
赤峰市松山区华 0 21,384,000 3.81 未流通 0 社会法人股
龙开发公司
上海平杰投资咨 0 1,860,000 0.33 未流通 未知 国家股
询有限公司
王强 未知 1,844,286 0.33 已流通 未知 社会公众股
上海步欣工贸有 0 1,000,000 0.18 未流通 未知 国家股
限公司
张景明 未知 833,000 0.15 已流通 未知 社会公众股
曹光信 未知 743,140 0.13 已流通 未知 社会公众股
李凤兰 0 727,290 0.13 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
王强 1,844,286 A股
张景明 833,000 A股
曹光信 743,140 A股
李凤兰 727,290 A股
高桂芝 725,914 A股
韩秀明 681,150 A股
张宝军 680,479 A股
雷广安 676,200 A股
陶国忠 646,950 A股
黄怀吉 646,854 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股 股东名称 约定持股期限
期限的说明
1、前10名股东代表国家持股的单位：（1）林西县经济贸易委员会。
（2）内蒙古宏峰集团有限责任公司。
2、2004年5月10日，本公司股东林西县经济贸易委员会和内蒙古宏
峰集团有限责任公司分别与深圳市国恒实业发展有限公司签署《股权转让
协议》，协议拟定分别将其持有的99,066,240股、51,183,200股国家股股
权全部转让给深圳市国恒实业发展有限公司（详见本公司刊登在2004年5
月13日《中国证券报》、《证券时报》上的“关于大股东签署股权转让协议
的公告”）。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
1、报告期内，公司原董事高建华、杨玉林辞去公司董事职务；公司原
监事李金良辞去监事职务。在公司2004年6月20日召开的2003年度股东
大会上，选举李晓明、路春祥、刘正浩、潘瑾为公司董事，其中潘瑾为独
立董事。会议选举杨玉林为公司监事。
2、2004年6月20日，公司五届十四次董事会议选举李晓明为公司副
董事长；聘任李哓明为公司副总经理。
第四节 管理层讨论与分析
一、公司主营业务范围及其经营情况
本公司所属行业为有色金属采选业，公司的主营业务是锌、铅、黄金、
白银的采、选、治与销售。公司的主要产品是锌金属、铅金属、铅锭、黄
金。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加
额同比增减变化：
金额（元） 增减比率
项 目 报告期数 上年同期数 （％）
主营业务收入 110,756,988.82 113,661,795.85 -2.56
主营业务利润 51,341,834.18 37,934,683.19 35.34
净利润 23,400,507.40 6,228,169.83 275.72
现金及现金等价物净增加额 50,491,951.32 18,203,009.06 177.38
简要分析：
（1）报告期主营业务收入较上年同期降低2.56%，主要原因是铅金属、
阳极泥及黄金销量减少所致。
（2）、报告期主营业务利润较上年同期增长35.34%，主要原因是锌、
铅金属销售价格上涨及主营业务成本减少所致。
（3）、报告期净利润较上年同期增长275.72%，主要原因是主营业务
利润增加及本期大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司归还欠款使计提坏帐
准备减少所致。
（4）、报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增长177.38%，
主要原因是本期公司对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
（5）、关于公司2004年1-9月份业绩预增警示：
公司2004年1-6月份实现净利润23,400,507.40元，并且第三季度公司
还有新的利润增加，经测算，公司预计2004年1-9月份净利润较上年同期
净利润8,550,346.28元增长200--350%。
2、总资产、股东权益变动情况
金 额（元） 增减比率
项 目 期末数 期初数 （％）
总资产 1,405,631,937.14 1,039,933,939.62 35.17
股东权益 772,042,987.92 748,642,480.52 3.13
简要分析：
（1）报告期末总资产较期初增长35.17%，主要是本期公司对收购的
三家子公司会计报表进行合并使公司的流动资产、长期投资及固定资产增
加所致。
（2）报告期末股东权益较期初增加3.13%，主要是本期实现净利润增
加所致。
3、主营业务分行业、产品情况表
主营业 主营业
务收入 务成本 毛利率比
毛利率
内蒙古赤峰地区 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 上年同期
（%）
同期增 同期增 增减（%）
减（%） 减（%）
分行业 110,756,988.82 57,562,553.19 48.03 -2.56 -22.39 38.22
有色金属采选业 106,142,879.49 55,206,228.97 47.99 -3.36 -23.34 39.38
宾馆 4,614,109.33 2,356,324.22 48.93 20.59 9.46 11.87
其中关联交易
分产品 110,756,988.82 57,562,553.19 48.03 -2.56 -22.39 38.22
锌金属 72,442,631.79 37,826,401.13 47.78 14.75 2.00 15.80
铅金属 16,028,018.27 5,658,072.39 64.70 -28.66 -63.79 112.48
铅锭 10,929,170.36 5,786,389.36 47.06 4.77 -40.36 573.25
黄金 5,999,184.74 5,935,366.09 1.06 -38.91 -37.32 -52.89
阳极泥 743,874.33 100.00 -81.32
服务收入 4,614,109.33 2,356,324.22 48.93 20.59 9.46 11.87
其中关联交易
关联交易的定价原则
4、占主营业务收入或主营业务利润10%以上产品销售情况
产 品 销售量（吨） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％）
锌金属 18,164 72,442,631.79 37,826,401.13 47.78
铅金属 3,267 16,028,018.27 5,658,072.39 64.70
铅锭 2,023 10,929,170.36 5,786,389.36 47.06
二、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发
生重大变化。
三、公司无对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。
四、控股子公司经营情况
1、湖南东方伟业投资管理有限公司：本公司自2004年6月30日开始
持股90%。该公司经营范围是项目投资，租赁自有物业、商业贸易。注册
资本7200万元，总资产8,550.46万元，净资产7,383.70万元。
2、上海金芝置业有限公司：本公司自2004年6月30日开始持股90%，
该公司经营范围是房地产开发经营，接受委托管理工程，房屋出租，建筑
材料，物业管理，房地产中介咨询。注册资本3000万元，总资产10,770.20
万元，净资产8,488.96万元。
3、北京茂屋房地产开发有限责任公司：本公司自2004年6月30日开
始持股80%。该公司经营范围是：房地产开发；销售商品房；建筑材料、
钢材、五金交电。注册资本9000万元，总资产32,107.08万元，净资产
9,888.10万元。
注：因本公司上述子公司的控股时间为2004年6月30日，故本报告
期经营业绩未能计入本公司。
五、经营中的问题与困难
除白音诺尔铅锌矿外，公司的其它矿山都不同程度地存在资源不足的
问题，需加强探矿增储工作，同时，公司准备采取调整产业结构的方式，
解决上述困难。
六、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用项目，也无以前年度募集资金使用项目延续
到本报告期使用的情况。
2、报告期内非募集资金使用情况
2004年6月30日，本公司以自有资金收购了深圳市国恒实业发展有
限公司拥有的以下产权和房产：
（１）以6,885.86万元人民币收购了湖南东方伟业投资管理有限公司
９０%的股权。
（２）以13,584.29万元人民币收购了上海金芝置业有限公司９０％的
股权。
（３）以8,534.61万元人民币收购了北京茂屋房地产开发有限责任公
司８０％的股权。
（４）以3,468.97万元人民币收购了深圳市福田区福星路１２号物资
楼、深圳市福田区金地工业区１１２栋楼、深圳市福田区松岭路南园楼１
栋（东）１－４层。
七、公司对本年度计划无修改意见。
八、关于上年度公司财务报告被中磊会计师事务所出具的带强调事项
段无保留意见的审计报告所涉及事项的说明：
１、截止２００３年１２月３１日大股东内蒙古宏峰集团有限责任公
司欠本公司的321,823,624.17元欠款已在本报告期内全部还清。
２、本公司的分公司白音诺尔铅锌矿、神桐铅锌矿、兴中铅锌矿是收
购宏峰集团矿山生产经营性资产后成立的。当时为了延续原有业务客户关
系及履行原矿山与客户的协议而以原法人名义从事生产经营活动的，但并
未影响公司正常经营及财务处理的真实性和准确性，由于涉及到计税系统
的调整，本公司正与税务等有关部门协商解决此事。
第五节重要事项
一、公司治理情况
１、公司治理结构的基本情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关
法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范
公司运作行为，公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》等公司管理制度。根据《上市公司治理准则》，本公司聘请了独立
董事，对照《上市公司治理准则》，本公司将进一步建立健全高管人员的激
励约束机制及相关奖励制度，公司董事会已设立了“薪酬与考核委员会”
和“审计委员会”以进一步提高董事会的科学决策水平。
2、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况
（1）、本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股
34.22%）、第二大股东林西县经济贸易委员会（持股17.66%）在业务、人
员、资产、机构、财务上是互相独立的。
（2）、本公司与第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司（持股
9.12%）管理人员存在关联任职情况。现本公司正与宏峰集团公司有关部门
协商解决，并逐步实行分公司管理人员独立设置。
二、报告期内，公司无以前时间拟定、在报告期实施的利润分配方案、
公积金转增股本方案及发行新股方案。
三、2004年上半年公司利润分配预案及公积金转增股本预案：
2004年上半年，公司实现净利润23,400,507.40元（未经审计），经董
事会研究决定，2004年上半年利润不作分配，也不以资本公积金转增股本。
四、重大诉讼、仲裁事项
2001年3月，中国建设银行赤峰分行营业部向内蒙古自治区高级人民
法院提出《民事起诉状》：
1、要求本公司偿还1600万元逾期贷款及71.85万元利息。
2、要求内蒙古宏峰集团偿还1200万元逾期贷款及8.63万元利息。本
公司因于1999年5月10日为其提供担保承担连带责任。
上述诉讼正在调解之中。至本报告期末尚未结案，对公司经营成果与
财务状况尚无影响。
五、公司重大资产收购情况
详见本报告第四节中的非募集资金使用情况的收购事项。
六、报告期内发生的重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供
关联方 关联关系
借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额
内蒙古宏峰集团有 公司第三大股
2,913,670.49 2,913,670.49
限责任公司 东
合计 2,913,670.49 2,913,670.49
2、关联交易
本报告第四节中的非募集资金使用情况的收购事项为关联交易，有关
关联交易方、交易内容、交易价格详见本报告第四节“非募集资金使用情
况”中的收购内容。定价原则是以评估结果为准，再计算出权益比例的价
格：
转让价格 结算 转让
评估内容 帐面价值 评估价值
（评估值x权益） 方式 收益
湖南东方伟业净资产 73,836,970.64 76,509,579.03 68,858,621.13 现金 0
上海金芝置业净资产 84,889,625.24 150,936,516.71 135,842,865.04 现金 0
北京茂屋净资产 98,880,996.73 106,682,605.61 85,346,084.49 现金 0
深圳国恒深圳三处房
26,516,076.76 34,689,724.00 34,689,724.00 现金 0
产
合 计 284,123,669.37 368,818,425.35 324,737,294.66 现金 0
评估价高于帐面值是房地产增值所致，房屋转让价格直接用评估值，
股权转让价用资产的评估值乘以交易权益比例。
3、担保事项
单位：万元
担保对象 发生日期 是否履行 是否为关联担
担保金额 担保类型 担保期
名称 （协议签署日期） 完毕 保（是或否）
宏峰集团 1999.5.10 1,200.00 抵押 3 否 是
宏峰集团 2000.11 1,920.00 抵押 5 否 是
宏峰集团 2001.11 1,000.00 抵押 4 否 是
担保发生额合计 4,120.00
担保余额合计 3,820.00
其中：关联担保余额合计 3,820.00
违规担保总额 4,120.00
担保总额占公司净资产的比例 5.33%
上市公司对控股子公司担保发生额合计
4、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发（2003）
56号文的专项说明及独立意见：
（1）上市公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况
“内蒙宏峰”于1999年5月10日为第三大股东“宏峰集团”向中国
建设银行赤峰分行营业部贷款1200万元提供担保。此项担保款银行已于
2001年3月向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉状》，目前诉讼
正在调解之中，尚未结案。
“内蒙宏峰”先后于2000年11月和2001年11月，分别以所属白音
诺尔铅锌矿的固定资产和土地使用权作为抵押物，为第三大股东“宏峰集
团”所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款1,920万元（期限5年）和1,000
万元（期限4年），共计2,920万元提供担保。此项担保借款尚未到期。
（2）公司执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》情况。
证监会《关于规范与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》下
发后，本公司没有再为上市公司关联方提供担保，并按《通知》精神就有
关对外担保的事项作了章程修改。
在资金往来方面，本公司欠第三大股东宏峰集团2,913,670.49元借款
尚未归还。
（3）独立意见：
公司应严格按证监会《通知》要求处置今后对外担保事宜，并尽快与
宏峰集团协商解决过去遗留的担保问题。
七、重大合同及履行情况
1、本公司报告期无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、
承包、租赁本公司资产事项，也无以前期间发生但延续到报告期的重大托
管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事
项。
2、公司无其它重大担保事项。
3、公司无委托他人进行现金管理事项。
八、公司及持有公司5%以上股份的股东无承诺事项。
九、公司半年度财务报告未经审计。
十、报告期无更换会计师事务所情况。
十一、报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门稽查及处罚情
况。
第六节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
附注一：公司基本情况
1、内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1989年经赤峰市体改委、
林西县政府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992年
8月经赤峰市体改委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993年国
家体改委以（1993）260号文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996年经中国证监
会以证监发审字（1996）16号文批准，本公司于1996年3月20日在深圳证券交易所挂牌
交易。
本公司从1996年至本报告基准日经国家有关部门批准，先后通过股权置换出售林西糖
厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产；收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性
资产；出售林西电线厂整体资产，收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产
经营性资产；出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按
程序进行，相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。2004
年6月30日,本公司分别收购深圳市国恒实业发展有限公司相关权益及房产(湖南东方伟业
投资管理有限公司90%股权、上海金芝置业有限公司90%股权、北京茂屋房地产开发有限责
任公司80%股权及深圳市国恒实业发展有限公司在深圳的三处房产)。
公司在内蒙古自治区工商行政管理局注册，注册号1500001700150号，注册资本
56,111.616万元。法定代表人：张亚光，公司住所：赤峰市松山区建设大街1号。
2、所属行业：有色金属采选业。
3、经营范围：铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售；非酒精饮料；房屋租
赁；餐饮及宾馆服务。
4、公司主要产品：锌金属、铅金属、铅锭、金、银、铜。
附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司及纳入合并范围的子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规
定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务的折算
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币
性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原
账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”
等科目。
6、现金等价物确定的标准
公司将持有的期限短（一般指3个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价
值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已
宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债
券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。
（3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价
值作为长期投资初始投资成本。
（4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损
益。
（5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期
投资跌价准备。
8、坏账准备的核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末
余额的百分之六计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根据公司董
事会决议，计提比率如下：
帐龄 应收帐款余额的百分比（%）
1年以内 6
1-2年 6
2-3年 6
3-4年 6
4-5年 6
5年以上 6
如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。
符合下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
9、存货核算方法
（1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产
成品等。
（2）存货核算方法：
①原材料、辅助材料取得时按实际成本计量，领用或发出时采用加权平均法计量。
②低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。
③在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。
④存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单项存货可变现净
值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值按在正常生产经营过程中，以存货的
估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定，
当存在下列情况之一时,应当计提存货跌价准备：
a、市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望；
b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c、公司因产品更新换代,原有库存原材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格
又低于其账面成本；
d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐
渐下跌；
e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
②长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有
表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决
权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资
单位有表决权资本50%以上的，或者虽未超过50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权
益法核算并编制合并会计报表。
③长期股权投资差额：投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资
年限的，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年摊销；
投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（2）长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关
费用
及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关
债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收
入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资
损益。
（3）长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期
投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧和折旧方法
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经
营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000元以上，
且使用期限超过2年的也作为固定资产；
（2）固定资产按实际成本计价；
（3）固定资产的分类及折旧方法；
采用年限平均法计提（预计残值率3％）折旧，部分井项工程采用工作量法计提维简费，大
于与按年限平均法计提折旧所产生的差额记入资本公积。各类固定资产折旧年限和年折旧率如
下：
类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-40 2.43-4.85
机器设备 6-15 6.47-16.17
运输工具 6-15 6.47-16.17
其 他 5-15 6.47-19.4
（4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准,计入当期损益；
（5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、
市价持续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其
帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价
值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门
确认，交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为
固定资产，在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据
工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，
再按实际成本调整原来的暂估价值。
期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建
工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大
的不确定性；
(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、长期待摊费用的核算方法
包括开办费以及其他摊销期限在1年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均
摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的
价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定
摊销年限的，按不超过10年平均摊销。
期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其帐面价
值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，
其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的
固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计
入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入
债券溢价或折价,并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有
关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的
实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况
下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，
企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转
成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为
当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入
的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。
18、合并会计报表的编制方法
（1）纳入合并报表的原则
本公司投资持有被投资单位资本额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的单位纳
入合并报表范围。
2004年上半年.本公司纳入合并范围的子公司为湖南东方伟业投资管理有限公司、上海金
芝置业有限公司、北京茂屋房地产开发有限责任公司。
（2）编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉
的通知》、财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母
公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额
编制而成。合并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，
逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。
（3）子公司与母公司采用的会计政策一致。
19、所得税的会计处理
本公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
附注三：税项
1、增值税：铅锌矿产品分别执行13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。金
矿按照财政部[1996]财税字020号文规定，对黄金生产环节免征增值税。
2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳，固定资产出租收入按5%
缴纳，客房收入按5%缴纳。
3、资源税：金矿石按选矿处理数量1.3元/吨，铅锌矿石按选矿处理数量2.8元/吨计算缴
纳。
4、城建税：按企业所在地分别按流转税额5%、7%缴纳。
5、教育费附加：按流转税额3%缴纳。
6、企业所得税：按应纳税所得额33%计征所得税。
附注四：控股子公司
单位名称 注册地 法人代表 注册资本占权益比例 经营范围 是否合并
房地产开发；销售商品
北京茂屋房地产开
北京市 李 萍 9000万元 80% 房；建筑材料、钢材、五 是
发有限责任公司
金交电
房地产开发经营，接受委
上海金芝置业有限 上海市黄浦区陆
3000 托管理工程，房屋出租，
姜诗勤 万元 90% 是
公司 家浜路258号 建筑材料，物业管理，房
地产中介咨询
基础设施、房地产业、科
技产业、医药化工业、旅
长沙市芙蓉区韶
湖南东方伟业投资 游业、广告业的投资；房
山路维一星城金 陆红良 7200万元 90% 是
管理有限公司 屋租赁；从事法律、法规
牛座5楼
、国家政策允许的国内商
业贸易。
北京万隆万全广告 北京市宣武区白 设计、制作、代理、发布
曾玉红 100万元 80% 否
有限公司 纸纺西街22号 国内及外商来华广告
赤峰平庄矿务局六
赤峰市巴林左旗
五零炸药厂林东分 刘玉文 150万元 100% 炸药的生产与销售 否
林东镇
厂
注1：2004年6月30日,公司分别收购了北京茂屋房地产开发有限责任公司80%的股权、
上海金芝置业有限公司90%的股权、湖南东方伟业投资管理有限公司90%的股权，自2004年
6月30日起公司将上述三家子公司纳入合并会计报表。由于公司对三家子公司的合并会计报
表日为6月30日，所以合并后对公司本期利润无影响。
注2：北京万隆万全广告有限公司系子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司之子公司，
根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则，北京万隆万
全广告有限公司未纳入合并会计报表范围。
注3：根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循重要性原则，
赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂未纳入合并会计报表范围。
附注五：公司利润分配政策
根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度亏损；提取
10%法定盈余公积和提取5%法定公益金；根据股东大会决议提取任意盈余公积；根据股东大
会决议分配普通股股利。
附注六：会计报表注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 2004.06.30 2003.12.31
现金 649,405.93 496,100.30
银行存款 153,227,382.03 102,938,736.34
其他货币资金 101,141.20 51,141.20
合 计 153,977,929.16 103,485,977.84
注：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。
2、应收帐款
A:合并数
2004.06.30 2003.12.31
账龄
计提 占总额 计提
金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%
1年以内 43,554,857.55 60.44 2,613,291.46 6 40,522,734.28 59.17 2,431,364.07 6
1-2年 13,261,648.27 18.40 795,698.89 6 12,808,062.29 18.70 768,483.74 6
2-3年 1,173,255.45 1.63 70,395.33 6 1,099,593.65 1.61 65,975.62 6
3年以上 14,070,950.50 19.53 844,257.03 6 14,056,091.74 20.52 843,365.50 6
合计 72,060,711.77 100 4,323,642.71 68,486,481.96 100 4,109,188.93
注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额23,754,981.87元，占应收账款余
额比例为32.97%。
B:母公司数
2004.06.30 2003.12.31
账龄
计提 占总额 计提
金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 比例%
1年以内 40,096,767.55 58.45 2,405,806.06 6 40,522,734.28 59.17 2,431,364.07 6
1-2年 13,261,648.27 19.33 795,698.89 6 12,808,062.29 18.70 768,483.74 6
2-3年 1,173,255.45 1.71 70,395.33 6 1,099,593.65 1.61 65,975.62 6
3年以上 14,070,950.50 20.51 844,257.03 6 14,056,091.74 20.52 843,365.50 6
合计 68,602,621.77 100 4,116,157.31 68,486,481.96 100 4,109,188.93
注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额23,754,981.87元，占应收账款余
额比例为34.63%。
3、其他应收款
A：合并数
2004.06.30 2003.12.31
账龄
计提
金 额 比例% 坏账准备 比例% 金 额 比例% 坏账准备 例%比
1年以内 59,135,848.88 56.11 3,548,150.94 6 2,004,801.99 0.55 120,288.12 6
1-2年 13,471,270.72 12.78 808,276.24 6 16,482,566.28 4.53 988,953.98 6
2-3年 19,638,056.38 18.63 1,178,283.38 6 314,808,487.15 86.59 18,888,509.23 6
3年以上 11,298,427.76 10.72 677,905.67 6 28,422,914.67 7.82 1,705,374.67 6
全额计提 1,853,404.89 1.76 1,853,404.89 100 1,853,404.89 0.51 1,853,404.89 100
合计 105,397,008.63 100 8,066,021.12 363,572,174.98 100 23,556,530.89
注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计46,072,180.79元，占本账户
余额比例为43.71%。
注3：其他应收款中有1,853,404.89元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司对其全
额计提了坏账准备。
注4：本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额减少258,175,166.35元,
减幅71.01%,主要系本期公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司归还欠款所致。
B：母公司数
2004.06.30 2003.12.31
账龄
计提
金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 例%比
1年以内 8,610,674.34 16.68 516,640.46 6 2,004,801.99 0.55 120,288.12 6
1-2年 13,287,406.29 25.74 797,244.38 6 16,482,566.28 4.53 988,953.98 6
2-3年 16,578,876.38 32.11 994,732.58 6 314,808,487.15 86.59 18,888,509.23 6
3年以上 11,298,427.76 21.88 677,905.67 6 28,422,914.67 7.82 1,705,374.67 6
全额计提 1,853,404.89 3.59 1,853,404.89 100 1,853,404.89 0.51 1,853,404.89 100
合计 51,628,789.66 100 4,839,927.98 363,572,174.98 100 23,556,530.89
注1：本帐户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计6,323,489.92元，占本账户余
额比例为12.25%。
注3：其他应收款中有1,853,404.89元属账龄较长、确实无法收回的款项，公司对其全
额计提了坏账准备。
注4：本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额减少311,943,385.32元,
减幅85.80%,主要系本期公司第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司归还欠款所致。
注5：本公司2002年6月付北京清华合志科技有限责任公司投资款300万元，公司于
2002年9月26日召开第五届董事会临时会议，决定终止《北京清华合志科技有限责任公司
股东出资协议书》，截止本报告期末该投资尚有1,547,878.93元未收回。
4、预付帐款
2004.06.30 2003.12.31
项 目
金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
1年以内 2,799,986.39 35.14 3,653,677.92 41.06
1-2年 368,125.69 4.62 250,986.84 2.82
2-3年 236,652.24 2.97 64,713.81 0.73
3年以上 4,563,324.43 57.27 4,929,550.41 55.39
合 计 7,968,088.75 100.00 8,898,928.98 100.00
注：本帐户期末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
5、存货
A：合并数
2004.06.30 2003.12.31
项 目
金 额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 26,809,804.15 25,572,930.65
库存商品 148,583,187.22 42,362,288.99
产成品
自制半成品 300,345,795.67 30,732,215.61
低值易耗品 7,979,579.15 7,282,500.01
外购商品
合 计 483,718,366.19 105,949,935.26
注1：截止2004年6月30日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未
计提存货跌价准备。
注2：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加377,768,430.93
元，增幅356.55%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
B：母公司
2004.06.30 2003.12.31
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 26,809,804.15 25,572,930.65
库存商品 51,737,258.28 42,362,288.99
产成品
自制半成品 37,687,748.45 30,732,215.61
低值易耗品 7,941,253.65 7,282,500.01
外购商品
合 计 124,176,064.53 105,949,935.26
注：截止2004年6月30日本公司不存在存货账面成本低于可变现净值的情况，故未
计提存货跌价准备。
6、待摊费用
项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30 备注
取暖费 67,977.17 67,977.17
广告费 0.04 0.04
采准费 21,684,691.83 1,042,447.76 1,588,634.52 21,138,505.07 受益期间
其他 1,357,505.81 2,330,861.61 728,038.64 2,960,328.78 受益期间
合 计 23,110,174.85 3,373,309.37 2,384,650.37 24,098,833.85
7、长期股权投资
A：合并数
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
其他股权投资 6,992,727.93 1,725,000.00 107,739.56 8,609,988.37
其中:对子公司投资 6,992,727.93 1,725,000.00 107,739.56 8,609,988.37
股权投资差额 68,088,836.98 68,088,836.98
合 计 6,992,727.93 69,813,836.98 107,739.56 76,698,825.35
其他股权投资
（1）截止2004年6月30日止投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法
平庄矿务局650炸药厂林东分
长期 100% 1,500,000.00 权益法
厂
北京天信诚装饰有限责任公
长期 18.5% 925,000.00 成本法
司
北京万隆万全广告有限公司 长期 80% 800,000.00 权益法
（2）投资变动情况
被投资单位名称 2003.12.31 本期增减权益 2004.06.30
平庄矿务局650炸药厂林东分
6,992,727.93 -107,739.56 6,884,988.37
厂
北京天信诚装饰有限责任公 925,000.00
司
北京万隆万全广告有限公司 800,000.00
合 计 6,992,727.93 8,609,988.37
注1：股权投资差额形成原因
2004年6月30日本公司收购了深圳国恒三家子公司，北京茂屋房地产开发有限责任公
司80%的股权、上海金芝置业有限公司90%的股权、湖南东方伟业投资管理有限公司90%
的股权，公司出资290,047,570.66元与公司享有三家子公司2004年6月30日的帐面净资
产的份额221,958,733.68元相比，产生股权投资差额（借差）68,088,836.98元。
注2：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况,故未提取减值准备。
注3：本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
B：母公司
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
其他股权投资 6,992,727.93 221,958,733.68 107,739.56 228,843,722.05
其中:对子公司投资 6,992,727.93 221,958,733.68 107,739.56 228,843,722.05
股权投资差额 68,088,836.98 68,088,836.98
合 计 6,992,727.93 290,047,570.66 107,739.56 296,932,559.03
其他股权投资
（1）截止2004年6月30日止投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法
平庄矿务局650炸药厂林东分
长期 100% 1,500,000.00 权益法
厂
北京茂屋房地产开发有限责
长期 80% 79,104,797.38 权益法
任公司
上海金芝置业有限公司 长期 90% 76,400,662.72 权益法
湖南东方伟业投资管理有限
长期 90% 66,453,273.58 权益法
公司
（2）投资变动情况
被投资单位名称 2003.12.31 本期增减权益 2004.06.30
平庄矿务局650炸药厂林东分
6,992,727.93 -107,739.56 6,884,988.37
厂
北京茂屋房地产开发有限责
79,104,797.38
任公司
上海金芝置业有限公司 76,400,662.72
湖南东方伟业投资管理有限
66,453,273.58
公司
合 计 6,992,727.93 228,843,722.05
股权投资差额明细
本期摊
被投资单位名称 初始投资额 投资成本 股权投资差额 2004.06.30
销额
北京茂屋房地产开发有限责 85,346,084.49 79,104,797.38 6,241,287.11 6,241,287.11
任公司
上海金芝置业有限公司 135,842,865.04 76,400,662.72 59,442,202.32 59,442,202.32
湖南东方伟业投资管理有限
68,858,621.13 66,453,273.58 2,405,347.55 2,405,347.55
公司
合 计 290,047,570.66 221,958,733.68 68,088,836.98 68,088,836.98
注1：股权投资差额形成原因
2004年6月30日本公司收购了深圳国恒三家子公司，北京茂屋房地产开发有限责任公
司80%的股权、上海金芝置业有限公司90%的股权、湖南东方伟业投资管理有限公司90%的
股权，公司出资290,047,570.66元与公司享有三家子公司2004年6月30日的帐面净资
产的份额221,958,733.68元相比，产生股权投资差额（借差）68,088,836.98元。本公司
股权投资差额按十年期摊销，自2004年7月1日起开始摊销。
注2：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况,故未提取减值准备；
注3：本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
8、固定资产及累计折旧
A：合并数
（1）固定资产原值
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 357,364,651.80 171,842,216.84 3,920,302.49 525,286,566.15
机器设备 108,043,092.35 52,172,817.85 1,210,879.80 159,005,030.40
7,461,670.67 5,045,799.65 0.00 12,507,470.32
运输工具
1,889,135.68 0.00 0.00 1,889,135.68
其他
合 计 474,758,550.50 229,060,834.34 5,131,182.29 698,688,202.55
（2）累计折旧
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 174,309,185.79 10,902,221.26 1,300,226.66 183,911,180.39
机器设备 75,689,669.23 5,934,988.23 422,772.69 81,201,884.77
4,674,341.07 1,279,365.16 0.00 5,953,706.23
运输工具
1,723,714.81 17,055.69 1,740,770.50
其他
合 计 256,396,910.90 18,133,630.34 1,722,999.35 272,807,541.89
注1：截止2004年6月30日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况，故
未计提固定资产减值准备。
注2：截止2004年6月30日无融资租入的固定资产。
注3:固定资产原值2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加223,929,652.05元,
增幅47.17%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并及白音诺尔铅锌矿二期扩建
工程完工部分转入固定资产增加所致。
B：母公司
（1）固定资产原值
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 357,364,651.80 118,596,586.84 3,920,302.49 472,040,936.15
机器设备 108,043,092.35 51,711,451.85 1,210,879.80 158,543,664.40
运输工具 7,461,670.67 0.00 0.00 7,461,670.67
其他 1,889,135.68 0.00 0.00 1,889,135.68
474,758,550.50 170,308,038.69 5,131,182.29 639,935,406.90
合 计
（2）累计折旧
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
房屋及建筑物 174,309,185.79 9,339,610.78 1,300,226.66 182,348,569.91
机器设备 75,689,669.23 5,725,841.13 422,772.69 80,992,737.67
运输工具 4,674,341.07 531,235.39 5,205,576.46
其他 1,723,714.81 17,055.69 1,740,770.50
256,396,910.90 15,613,742.99 1,722,999.35 270,287,654.54
合 计
注1：截止2004年6月30日本公司不存在固定资产账面价值低于可变现净值的情况，故
未计提固定资产减值准备。
注2：截止2004年6月30日无融资租入的固定资产。
注3：固定资产中有部分机器设备已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国
农业银行左旗支行贷款1,920万元提供抵押担保。
注4:固定资产原值2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加165,176,856.40元,
增幅34.79%,主要系白音诺尔铅锌矿二期扩建工程完工部分转入固定资产增加所致。
9、在建工程
本期转入固定 完工程度
工程名称 2003.12.31 本期增加 2004.06.30 资金来源
资产 （％）
竖井工程 6,693,475.55 6,693,475.55 其他 78.00
二期扩建工程 138,626,632.81 3,948,743.88 121,876,045.97 20,699,330.72 其他 98.00
焙砂项目 7,428,710.07 71,313.00 7,500,023.07 其他 81.00
铅冶炼厂工程 1,915,005.93 17,609,016.51 19,524,022.44 其他 85.00
154,663,824.36 21,629,073.39 121,876,045.97 54,416,851.78
合计
注1：在建工程中无资本化利息。
注2：期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
注3：本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额减少100,246,972.58元,减幅
64.82%,主要系白音诺尔铅锌矿二期扩建工程完工部分转入固定资产所致。
10、无形资产
取得 本期 剩余摊销
项目 原值 期初数 本期减少 累计摊销数 期末数
方式 增加 年限
土地使用权 15,442,802.88出让13,573,825.18 157,948.28 2,026,925.98 ###########34.2-43.5年
注：土地使用权中有部分已为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国农业
银行左旗支行贷款1,000万元提供抵押担保。
11、长期待摊费用
种类 原始发生额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004.06.30
电增容费 1,009,300.00 318,998.50 185,498.25 875,799.75 133,500.25
其它 374,034.20 184,970.00 77,474.68 7,497.00 119,086.52 254,947.68
合 计 1,383,334.20 503,968.50 77,474.68 192,995.25 994,886.27 388,447.93
12、短期借款
借款条件 币别 2004.06.30 2003.12.31
抵押贷款 人民币 14,000,000.00 7,000,000.00
信用贷款 人民币 1,746,000.00 2,500,000.00
合 计 15,746,000.00 9,500,000.00
注1：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款700万元，具体情况如下：
未按期偿还
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 预计还款期
的原因
内蒙松山建行 7,000,000.00 7.56% 生产经营 2004年
注2：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加6,246,000.00元，
增幅65.75%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
13、应付帐款
项 目 2004.06.30 2003.12.31
应付账款 133,147,859.18 107,794,537.69
注：本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款
项 目 2004.06.30 2003.12.31
预收账款 214,584,617.30 8,024,718.97
注1：本帐户期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注2：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加206,559,898.33元，
增幅2,574.05%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
15、应付工资
项 目 2004.06.30 2003.12.31
应付工资 16,022,124.53 21,464,116.18
注：期末余额主要系公司原执行“工效挂钩”政策的效益工资及预提6月份工资尚未
发放所致。
16、应付福利费
项目 2004.06.30 2003.12.31
应付福利费 17,031,329.70 14,941,548.69
17、应交税金
A：合并数
税 种 2004.06.30 2003.12.31 适用税率
增值税 4,284,999.19 4,859,338.99 13%、17%
营业税 2,155,427.65 1,910,359.55 3％、5%
城建税 428,520.05 328,359.45 5%、7%
资源税 617,810.60 130,972.26 1.3元/吨、2.8元/吨
企业所得税 35,005,310.20 3,354,809.90
个人所得税 9,932,445.22 9,938,143.95
房产税 1,877,218.35 1,874,822.48
契税 1,437,552.93 1,437,552.93
其他 468,003.84 330,964.37
合 计 56,207,288.03 24,165,323.88
注1：税率详见附注三：税项
注2:本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加32,041,964.15元,增幅
132.59%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
B：母公司
税 种 2004.06.30 2003.12.31 适用税率
增值税 4,284,999.19 4,859,338.99 13%、17%
营业税 1,673,882.84 1,910,359.55 3％、5%
城建税 394,811.91 328,359.45 5%、7%
资源税 617,810.60 130,972.26 1.3元/吨、2.8元/吨
企业所得税 10,860,465.39 3,354,809.90
个人所得税 9,930,054.41 9,938,143.95
房产税 1,877,218.35 1,874,822.48
契税 1,437,552.93 1,437,552.93
其他 468,003.84 330,964.37
合 计 31,544,799.46 24,165,323.88
注1：税率详见附注三：税项
注2:本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加7,379,475.58元,增幅
30.54%,主要系公司6月末计提的所得税尚未交纳增加所致。
18、其他应交款
项 目 计缴基数 计缴比例 2004.06.30 2003.12.31
教育费附加 应交流转税 3% 519,452.19 630,419.54
矿产资源补偿费 销售收入 4% 2,232,775.62 2,230,108.38
合 计 2,752,227.81 2,860,527.92
19、其他应付款
项 目 2004.06.30 2003.12.31
其他应付款 99,853,489.65 67,685,754.92
注1:本帐户期末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位款项：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
内蒙古宏峰集团有限责任公司 2,913,670.49 一年以内 借款
注2:本帐户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加32,167,734.73元,增幅
47.53%,主要系公司本期对收购三家子公司的会计报表进行合并增加所致。
20、预提费用
顶 目 2004.06.30 2003.12.31
电费 2,566,744.96 1,548,600.24
矿石运费 257,837.92 199,836.86
资源补偿费 2,460,780.24 1,221,342.42
借款利息 1,145,404.22 1,026,196.28
线变损 1,057,939.26 1,090,799.37
其他 4,782,324.78 1,008,370.13
合 计 12,271,031.38 6,095,145.30
注：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加6,175,886.08元，增
幅101.32%，主要系本期计提电费、资源补偿费及大中修费用等所致。
21、长期借款
借款条件 币别 2004.06.30 2003.12.31 利率 贷款性质
抵押借款 人民币 2,321,941.21 2,298,517.20 7.0272% 技改贷款
信用借款 人民币
信用借款 人民币
合 计 2,321,941.21 2,298,517.20
22、长期应付款
项目 2004.06.30 2003.12.31
养老保险金 22,662,092.74 20,514,373.57
住房贷款 719,648.00 1,079,955.20
其他 992,158.60 766,939.58
合 计 24,373,899.34 22,361,268.35
注：期末欠交养老保险金主要系历年来尚未交纳的金额。
23、专项应付款
单位 2004.06.30 2003.12.31 备 注
赤峰国土局 300,000.00 300,000.00 探矿拨款
翁牛特旗财政局 3,028,282.16 3,500,000.00 挖潜改造拨款
巴林左旗财政局 300,000.00 300,000.00
合 计 3,628,282.16 4,100,000.00
24、股本
本期变动增减
项目 本次变动前 本次变动后
送股 公积金转股 小计
一、发起人股份 153,109,440.00 153,109,440.00
其中：国家持有股份 153,109,440.00 153,109,440.00
法人股
募集法人股份 213,412,320.00 213,412,320.00
未上市流通股份合计 366,521,760.00 366,521,760.00
二、已上市流通股份
人民币普通股（社会公众股）194,594,400.00 194,594,400.00
流通股份合计 194,594,400.00 194,594,400.00
三、股份总数 561,116,160.00 561,116,160.00
25、资本公积
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
股本溢价 68,206,490.98 68,206,490.98
资产评估增值准备 5,498,882.18 5,498,882.18
其 他 4,504,499.31 4,504,499.31
合 计 78,209,872.47 78,209,872.47
26、盈余公积
项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.06.30
法定盈余公积 40,904,183.02 40,904,183.02
法定公益金 14,202,681.61 14,202,681.61
合 计 55,106,864.63 55,106,864.63
27、未分配利润
项 目 2004.06.30 2003.12.31
净利润 23,400,507.40 5,225,985.69
加：年初未分配利润 54,209,583.42 49,767,495.59
可供分配的利润 77,610,090.82 54,993,481.28
减：提取法定盈余公积 522,598.57
提取法定公益金 261,299.29
可供投资者分配的利润 77,610,090.82 54,209,583.42
减：转作资本（股本）的普通股股利
未分配利润 77,610,090.82 54,209,583.42
注：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加23,400,507.40元，增
幅43.17%，系本期实现净利润增加所致。
28、主营业务收入及主营业务成本
2004年1-6月 2003年1-6月
项目
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
成品金属 106,142,879.49 55,206,228.97 50,936,650.52 109,835,499.46 72,014,743.03 37,820,756.43
服务收入 4,614,109.33 2,356,324.22 2,257,785.11 3,826,296.39 2,152,655.48 1,673,640.91
合 计 110,756,988.82 57,562,553.19 53,194,435.63 113,661,795.85 74,167,398.51 39,494,397.34
注:公司2004年1-6月份前五名客户销售收入合计为81,305,119.42元,占主营收入总
额的73.41%。
29、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 145,731.67 183,268.39
消费税 20,000.00 15,000.00
城建税 436,381.92 416,459.48
教育费附加 264,688.43 235,851.07
资源税 985,799.43 709,135.21
其他
合 计 1,852,601.45 1,559,714.15
30、其他业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
加工费 34,513.82
租金 70,755.46 147,375.00
矿权转让 503,400.00
会议费 208,028.02
其他 76,648.97 161,144.93
合 计 858,832.45 343,033.75
31、财务费用
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 520,807.39 392,814.52
减：利息收入 1,042,190.20 37,229.73
手续费 2,220.99
其 他 756.93
合 计 -519,161.82 356,341.72
32、投资收益
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
股权投资收益 -107,739.56
合 计 -107,739.56
注：本期投资收益亏损107,739.56元，系对赤峰平庄矿务局六五零炸药厂林东分厂投
资亏损所致。
33、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
处置固定资产净收益 1,568.63
罚款收入 10,500.00 9,690.00
承包费 265,000.00 299,278.00
收检费 231,837.78
其他 142,480.50 97,961.71
合 计 649,818.28 408,498.34
34、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产损失 2,514,553.91 449,875.90
捐赠支出 15,800.00 261,400.00
滞纳金支出 20,215.46 3,286.22
罚款 1,100.00 100.00
其他 189,543.36 20,885.52
合 计 2,741,212.73 735,547.64
注：本账户2004年6月30日余额较2003年6月30日余额增加2,005,665.09元，增幅
272.68%，主要系本期固定资产盘亏损失增加所致。
35、支付的其他与经营活动有关的现金25,105,333.22元，主要项目：（1）其他与经营活
动有关的办公管理费17,499,197.19元；（2）其他与经营活动有关的营业费用5,864,791.57元；
（3）其他支出1,741,344.46元。
附注六：关联方及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本企业 经济性质 法定代
企业名称 注册地址 主营业务 关系 类型 表人
贵金属矿采选业、矿山机
1、赤峰市松山区黄金 本公司第
赤峰市 械及配件、五金交电水暖 国有 汪立波
工业总公司 一大股东
、土产、建材
有色金属采选、冶炼、加
2、内蒙古宏峰集团有 工；硫酸、火工产品、汞 同一董事
赤峰市 国有独资 张亚光
限责任公司 、氰化纳、矿山机械及配 长
件、仪器等
3、赤峰平庄矿务局六 赤峰市巴林 有限责任
炸药的生产与销售 子公司 刘玉文
五零炸药厂林东分厂 左旗林东镇 公司
房地产开发；销售商品
4、北京茂屋房地产开 有限责任
北京市 房；建筑材料、钢材、五 子公司 李萍
发有限责任公司 公司
金交电
房地产开发经营，接受委
上海市黄浦
5、上海金芝置业有限 托管理工程，房屋出租， 有限责任
区陆家浜路 子公司 姜诗勤
公司 258 建筑材料，物业管理，房 公司
号
地产中介咨询
长沙市芙蓉 基础设施、房地产业、科
6、湖南东方伟业投资 区韶山路维 技产业、医药化工业、旅 有限责任
子公司 陆红良
管理有限公司 一星城金牛 游业、广告业的投资；房 公司
座5楼 屋租赁；从事法律、法规
北京市宣武
7、北京万隆万全广告 设计、制作、代理、发布 子公司之 有限责任
区白纸纺西 曾玉红
有限公司 国内及外商来华广告 子公司 公司
街22号
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1、赤峰市松山区黄金工业总公司 46.70 46.70
2、内蒙古宏峰集团有限责任公司 10,000.00 10,000.00
3、赤峰平庄矿务局六五零炸药厂 150.00 150.00
林东分厂
4、北京茂屋房地产开发有限责任 9,000.00 9,000.00
公司
5、上海金芝置业有限公司 3,000.00 3,000.00
6、湖南东方伟业投资管理有限公 7,200.00 7,200.00
司
7、北京万隆万全广告有限公司 100.00 100.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
所占比 所占比例
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
例(%) (%)
1、赤峰市松山区黄金工业
19,202.83 34.22 19,202.83 34.22
总公司
2、内蒙古宏峰集团有限责
5,404.32 9.63 5,404.32 9.63
任公司
3、赤峰平庄矿务局六五零
150.00 100.00 150.00 100.00
炸药厂林东分厂
4、北京茂屋房地产开发有
7,200.00 7,200.00 80.00
限责任公司
5、上海金芝置业有限公司 2,700.00 2,700.00 90.00
6、湖南东方伟业投资管理 6,480.00 6,480.00 90.00
有限公司
7、北京万隆万全广告有限
80.00 80.00 80.00
公司
2、关联方交易及往来
（1）关联方交易
A、本公司以白音若尔铅锌矿的土地及部分机器设备为本公司的股东内蒙古宏峰集团有
限责任公司向中国农业银行左旗支行贷款2,920万元提供抵押。
B、本公司为本公司的股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营
业部贷款1,200万元提供担保。
（2）关联方往来
项 目 企业名称 2004.06.30 2003.12.31 备注
应收账款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 11,434,387.46
其他应收款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 314,494,601.21
其他应付款 内蒙古宏峰集团有限责任公司 2,913,670.49 4,105,363.50
附注七：或有事项
2001年,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出《民事起诉
状》：
1、要求本公司偿还1,600万元逾期贷款及71.85万元利息；
2、要求内蒙古宏峰集团偿还1,200万元逾期贷款及8.63万元利息，因本公司于1999
年5月10日为其提供担保承担连带责任。
截止2004年6月30日上述诉讼正在执行调解之中,尚未结案。
附注八：承诺事项
公司截止2004年6月30日无重大承诺事项。
附注九：债务重组事项
公司报告期内无债务重组事项。
附注十：资产负债表日后事项
公司截止报告日无需披露的重大资产负债表日后事项。
附注十一：其它重要事项
1、2004年4月1日公司以通讯方式召开了公司第五届董事会临时会议，会议决议：由
于公司2001年12月21日与桐柏银洞坡金矿有限公司签订《资产交易协议书》不规范，以
及违规运作受到中国证监会的谴责，并且其出售方的协议出售资产中土地未获得出让权，
采矿权尚未过户到该公司名下。因此，该《资产交易协议书》无法实施，终止该项目。上
述决议于2004年4月2日公告。
2、2004年6月30日，本公司以自有资金收购了深圳国恒实业发展有限公司拥
有的以下产权和房产：
（１）以6,885.86万元人民币收购了湖南东方伟业投资管理有限公司90%的股权。
（２）以13,584.29万元人民币收购了上海金芝置业有限公司９０％的股权。
（３）以8,534.61万元人民币收购了北京茂屋房地产开发有限责任公司８０％的
股权。
（４）以3,468.97万元人民币收购了深圳市福田区福星路１２号物资楼、深圳市
福田区金地工业区１１２栋楼、深圳市福田区松岭路南园楼１栋（东）１－４层。
第七节 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报告文本。
3、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件文
本。
4、公司章程文本。
5、其它有关资料。
二00四年八月七日
资产负债表（1/2）
2004年6月30日
编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民
期 末 数 期 初 数
资 产 附注
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
流动资产:
货币资金 六-1 153,977,929.16 111,108,342.92 103,485,977.84 103,485,977.84
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 六-2 67,737,069.06 64,486,464.46 64,377,293.03 64,377,293.03
其他应收款 六-3 97,330,987.51 46,788,861.68 340,015,644.09 340,015,644.09
预付账款 六-4 7,968,088.75 7,968,088.75 8,898,928.98 8,898,928.98
应收补贴款
存货 六-5 483,718,366.19 124,176,064.53 105,949,935.26 105,949,935.26
待摊费用 六-6 24,098,833.85 24,061,416.52 23,110,174.85 23,110,174.85
一年内到期的长期债权投
其他流动资产
流动资产合计 834,831,274.52 378,589,238.86 645,837,954.05 645,837,954.05
长期投资：
长期股权投资 六-7 76,698,825.35 296,932,559.03 6,992,727.93 6,992,727.93
长期债权投资
长期投资合计 76,698,825.35 296,932,559.03 6,992,727.93 6,992,727.93
固定资产：
固定资产原价 六-8 698,688,202.55 639,935,406.90 474,758,550.50 474,758,550.50
减：累计折旧 六-8 272,807,541.89 270,287,654.54 256,396,910.90 256,396,910.90
固定资产净值 425,880,660.66 369,647,752.36 218,361,639.60 218,361,639.60
工程物资
在建工程 54,416,851.78 54,416,851.78 154,663,824.36 154,663,824.36
固定资产清理
固定资产合计 六-9 480,297,512.44 424,064,604.14 373,025,463.96 373,025,463.96
无形资产及其他资产:
无形资产 13,415,876.90 13,415,876.90 13,573,825.18 13,573,825.18
长期待摊费用 六-10 388,447.93 310,973.25 503,968.50 503,968.50
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,804,324.83 13,726,850.15 14,077,793.68 14,077,793.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,405,631,937.14 1,113,313,252.18 1,039,933,939.62 1,039,933,939.62
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计主管人员：
资产负债表（2/2）
2004年6月30日
编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民
负债和所有者权益（或股东权 期 末 数 期 初 数
附注
益） 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
流动负债：
短期借款 六-12 15,746,000.00 8,746,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
应付票据 -
应付账款 六-13 133,147,859.18 133,147,859.18 107,794,537.69 107,794,537.69
预收账款 六-14 214,584,617.30 9,507,250.96 8,024,718.97 8,024,718.97
应付工资 六-15 16,022,124.53 16,022,124.53 21,464,116.18 21,464,116.18
应付福利费 六-16 17,031,329.70 16,781,633.95 14,941,548.69 14,941,548.69
应付股利 -
应交税金 六-17 56,207,288.03 31,544,799.46 24,165,323.88 24,165,323.88
其他应交款 六-18 2,752,227.81 2,867,664.48 2,860,527.92 2,860,527.92
其他应付款 六-19 99,853,489.65 80,184,561.36 67,685,754.92 67,685,754.92
预提费用 六-20 12,271,031.38 12,144,247.63 6,095,145.30 6,095,145.30
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 567,615,967.58 310,946,141.55 262,531,673.55 262,531,673.55
长期负债：
长期借款 六-21 2,321,941.21 2,321,941.21 2,298,517.20 2,298,517.20
应付债券 -
长期应付款 六-22 24,373,899.34 24,373,899.34 22,361,268.35 22,361,268.35
专项应付款 六-23 3,628,282.16 3,628,282.16 4,100,000.00 4,100,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 30,324,122.71 30,324,122.71 28,759,785.55 28,759,785.55
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 597,940,090.29 341,270,264.26 291,291,459.10 291,291,459.10
所有者权益（或股东权益）： 35,648,858.93
实收资本（或股本） 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00
减：已归还投资 六-24
实收资本（或股本）净额 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00
资本公积 78,209,872.47 78,209,872.47 78,209,872.47 78,209,872.47
盈余公积 六-25 55,106,864.63 55,106,864.63 55,106,864.63 55,106,864.63
其中：法定公益金 六-26 14,202,681.61 14,202,681.61 14,202,681.61 14,202,681.61
未分配利润 77,610,090.82 77,610,090.82 54,209,583.42 54,209,583.42
所有者权益（或股东权益）合 六-27 772,042,987.92 772,042,987.92 748,642,480.52 748,642,480.52
负债和所有者权益（或股东权
1,405,631,937.14 1,113,313,252.18 1,039,933,939.62 1,039,933,939.62
益）总计
公司负责人: 主管会计工作负责人: 会计主管人员:
利润及利润分配表
编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元
2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司
一、主营业务收入 六-28 110,756,988.82 110,756,988.82 113,661,795.85 113,661,795.85
减：主营业务成本 六-28 57,562,553.19 57,562,553.19 74,167,398.51 74,167,398.51
主营业务税金及附加 六-29 1,852,601.45 1,852,601.45 1,559,714.15 1,559,714.15
二、主营业务利润(亏损以“-”）号填列 51,341,834.18 51,341,834.18 37,934,683.19 37,934,683.19
加：其他业务利润(亏损以“-”）号填列 六-30 858,832.45 858,832.45 343,033.75 343,033.75
减：营业费用 6,846,562.56 6,846,562.56 5,747,049.21 5,747,049.21
管理费用 8,748,001.43 8,748,001.43 22,655,308.85 22,655,308.85
财务费用 六-31 -519,161.82 -519,161.82 356,341.72 356,341.72
三、营业利润(亏损以“-”）号填列 37,125,264.46 37,125,264.46 9,519,017.16 9,519,017.16
加：投资收益(亏损以“-”）号填列 六-32 -107,739.56 -107,739.56
补贴收入 103,808.00 103,808.00
营业外收入 六-33 649,818.28 649,818.28 408,498.34 408,498.34
减：营业外支出 六-34 2,741,212.73 2,741,212.73 735,547.64 735,547.64
四、利润总额(亏损以“-”）号填列 34,926,130.45 34,926,130.45 9,295,775.86 9,295,775.86
减：所得税 11,525,623.05 11,525,623.05 3,067,606.03 3,067,606.03
少数股东损益
五、净利润(亏损以“-”）号填列 23,400,507.40 23,400,507.40 6,228,169.83 6,228,169.83
加：年初未分配利润 54,209,583.42 54,209,583.42 65,577,495.59 65,577,495.59
其他转入
六、可供分配的利润 77,610,090.82 77,610,090.82 71,805,665.42 71,805,665.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 77,610,090.82 77,610,090.82 71,805,665.42 71,805,665.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本）的普通股股利
八、未分配利润 77,610,090.82 77,610,090.82 71,805,665.42 71,805,665.42
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员:
现金流量表
编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004年1-6月 金额单位；人民币元
金 额
项 目
合 并 母 公 司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 132,561,821.66 132,561,821.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 346,718,942.35 346,718,942.35
现金流入小计 479,280,764.01 479,280,764.01
购买商品、接受劳务支付的现金 60,669,356.89 60,669,356.89
支付给职工以及为职工支付的现金 27,808,265.32 27,808,265.32
支付的各项税费 16,116,285.22 16,116,285.22
支付的其他与经营活动有关的现金 25,105,333.22 25,105,333.22
现金流出小计 129,699,240.65 129,699,240.65
经营活动产生的现金流量净额 349,581,523.36 349,581,523.36
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
50,636,781.22 50,636,781.22
现金
投资所支付的现金 247,177,984.42 290,047,570.66
其中:购买子公司所支付的现金 247,177,984.42 290,047,570.66
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 297,814,765.64 340,684,351.88
投资活动产生的现金流量净额 -239,275.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 754,000.00 754,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 520,807.39 520,807.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,274,807.39 1,274,807.39
筹资活动产生的现金流量小计 -1,274,807.39 -1,274,807.39
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,491,950.33 7,622,364.09
公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员:
现金流量表
编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004年1-6月 金额单位；人民币元
金 额
补 充 资 料
合 并 母 公 司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 23,400,507.40 23,400,507.40
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 15,613,742.99 15,613,742.99
无形资产摊销 157,948.28 157,948.28
长期待摊费用摊销 192,995.25 192,995.25
待摊费用减少（减：增加） -951,241.67 -951,241.67
预提费用增加（减:减少） 6,049,102.33 6,049,102.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,514,553.91 2,514,553.91
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -519,161.82 -519,161.82
投资损失（减：收益） -107,739.56 -107,739.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -12,226,129.27 -12,226,129.27
经营性应收项目的减少（减：增加） 286,626,175.78 286,626,175.78
经营性应付项目的增加（减：减少） 23,403,482.63 23,403,482.63
其他 5,427,287.11 5,427,287.11
经营活动产生的现金流量净额 349,581,523.36 349,581,523.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 153,977,929.16 111,108,342.92
减：现金的期初余额 103,485,977.84 103,485,977.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,491,951.32 7,622,365.08
公司负责人: 会计工作负责人: 会计主管人员:
资产减值准备明细表
编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司(合并) 2004年6月 额单位:人民币元
项 目 2003年12月 本年增加数 本年转回数 2004年6月
一、坏账准备合计 27,665,719.82 214,453.78 15,490,509.77 12,389,663.83
其中：应收账款 4,109,188.93 214,453.78 4,323,642.71
其他应收款 8,066,021.12
23,556,530.89 15,490,509.77
二、短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合
计
其中:房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: