东北制药集团股份有限公司2004年第一季度报告
1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 本公司本季度财务报告未经审计。
1.2 公司董事长陈钢、总经理董增贺、财务总监邹本伟声明：保证季度报告中财务
报告的真实、完整。
2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 东北药 变更前简称(如有)
股票代码 000597
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕林全 吕林全
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37号 沈阳市铁西区重工北街37号
电话 024-25806963 024-25806963
传真 024-25806888 024-25806888
电子邮箱 dystock@negpf.163.com.cn dystock@negpf.163.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产 2,388,983,118.58 2,690,474,875.03 -11.21
股东权益(不含少
数股东权益) 886,166,433.01 875,247,446.04 1.25
每股净资产 2.92 2.88 1.39
调整后的每股净资产 1.56 1.54 1.30
报告期 年初至报告期末 本报告期比上年同
期增减(%)
经营活动产生的现
金流量净额 40,606,502.51 40,606,502.51 68.92
每股收益 0.009 0.009 50.00
净资产收益率(%) 0.30 0.30 57.90
扣除非经常性损益
后的净资产收益率(%) 0.42 0.42 110.00
本报告期扣除的非经常性损益项目 金额
营业外收入 126,638.60
营业外支出 1,223,582.39
合计 -1,096,943.79
2.2.2 合并利润及利润分配表
合并利润及利润分配表
2004 年3 月
编报单位：东北制药集团股有限公司 单位:人民币:元
2004年3月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 389,298,795.03 389,298,795.03
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 389,298,795.03 389,298,795.03
减：主营业务成本 304,912,990.81 304,912,990.81
主营业务税金及附加 874,045.60 874,045.60
二、主营业务利润(亏损以“--”号
填列) 83,511,758.62 83,511,758.62
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) 1,956,910.38 1,956,910.38
减：营业费用 29,052,515.89 29,052,515.89
管理费用 35,229,206.51 33,608,967.70
财务费用 16,284,447.66 16,284,223.66
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 4,902,498.94 6,522,961.75
加：投资收益(损失以“--”号
填列) 113,855.98 -1,506,606.83
补贴收入 - -
营业外收入 126,638.60 126,638.60
减：营业外支出 1,223,582.39 1,223,582.39
四、利润总额 3,919,411.13 3,919,411.13
减：所得税 1,293,405.67 1,293,405.67
少数股东损益 - -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 2,626,005.46 2,626,005.46
加：年初未分配利润 -8,013,606.46 -15,622,889.16
盈余公积转入
其他转入 -242,998.69
六、可供分配的利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
2003年3月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 408,231,268.06 406,588,870.99
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 408,231,268.06 406,588,870.99
减：主营业务成本 317,521,410.79 316,224,237.71
主营业务税金及附加 747,467.37 734,882.86
二、主营业务利润(亏损以“--”号
填列) 89,962,389.90 89,629,750.42
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) 716,775.31 390,568.81
减：营业费用 24,381,053.11 23,430,360.20
管理费用 45,463,434.74 43,400,412.17
财务费用 18,304,370.74 17,824,805.00
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 2,530,306.62 5,364,741.86
加：投资收益(损失以“--”号
填列) 12,955.75 -2,803,556.03
补贴收入 - -
营业外收入 22,858.00 22,858.00
减：营业外支出 98,660.10 95,812.89
四、利润总额 2,467,460.27 2,488,230.94
减：所得税 814,261.89 814,261.89
少数股东损益 -20,770.67 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 1,673,969.05 1,673,969.05
加：年初未分配利润 -16,285,330.24 -24,274,210.16
盈余公积转入
其他转入
六、可供分配的利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师：
会计机构负责人:
2.3 报告期末股东总人数52,168 名。
3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期，公司实现销售收入38,930 万元，比上年同期下降4.64%，实现主营业务利
润8,351 万元，比上年同期下降7.17%；实现净利润263 万元，比上年同期增长56.89%
。
按《并会计报表暂行规定》，非持续经营的所有者权益为负数的子公司可以不包括
在合并会计报表的合并范围之内，本期本公司的子公司东药克达制药有限公司已完全停
止经营，准备清理债权债务，因此本季度合并会计报表数没有包括子公司东药克达制药
有限公司。截止2004 年3 月31 日，东药克达制药有限公司资产总额7,646 万元，负
债总额8,959 万元，所有者权益-1,313 万元，当期净利润-158万元。
2003 年度岳华会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，公司董事会
就提出的保留事项进行了充分的研究，由于1997 年资产重组带来的对外经营活动沿用
东北制药总厂名称问题，自1997 年起与东北制药总厂共同发生的管理费用一直按各自
销售收入比例这种固定的方法分摊。公司计划在2004 年解决此项问题，目前公司正在
积极运作该事项，如有进展公司将及时予以公告。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用√不适用
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益
、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原
因的说明）
√适用□不适用
报告期利润构成情况 单位:万元
2004年1-3月
项目 金额 占利润总额%
主营业务利润 8,351 2,130.36
其他业务利润 196 50.00
期间费用 8,057 2,055.36
投资收益 11 2.81
营业外收支净额 -109.69 -27.98
利润总额 392
2003年1-3月
项目 金额 占利润总额% 增减%
主营业务利润 8,996 3,642.11 -7.17
其他业务利润 72 29.15 172.22
期间费用 8,814 3,568.42 -8.59
投资收益 1 0.40 1000.00
营业外收支净额 -8 -3.24 1271.13
利润总额 247 58.71
原因说明:
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5 主营业务赢利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用√不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
东北制药集团股份有限公司董事会
董事长：陈钢
2004 年4 月27 日
§4 附录
资产负债表、利润表、现金流量表
资产负债表(一）
2004年3月31日
编制单位：东北制药集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 418,985,301.13 418,894,411.09
短期投资 1,500,000.00 1,500,000.00
应收票据 2,100,860.00 2,100,860.00
应收股利 - -
应收利息 -
应收帐款 503,706,878.62 503,895,270.66
其他应收款 322,353,713.57 347,530,100.73
预付帐款 96,203,994.58 96,203,994.58
应收补贴款 0.07 0.07
存货 327,732,797.69 327,718,317.44
待摊费用 5,238,977.12 5,238,977.12
一年内到期的长期债权投资 476,660.30 476,660.30
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,678,299,183.08 1,703,558,591.99
长期投资：
长期股权投资 21,657,495.79 54,623,016.68
长期债权投资
长期投资合计 21,657,495.79 54,623,016.68
固定资产：
固定资产原价 1,039,522,466.94 970,820,857.94
减：累计折旧 542,146,424.62 508,152,551.50
固定资产净值 497,376,042.32 462,668,306.44
减：固定资产减值准备 6,015,505.92 6,015,505.92
固定资产净额 491,360,536.40 456,652,800.52
工程物资 384,062.49 384,062.49
在建工程 75,933,524.17 75,933,524.17
固定资产清理 -688,500.00 -688,500.00
待处理固定资产损溢 -534.78 -534.78
固定资产合计 566,989,088.28 532,281,352.40
无形资产及其他资产：
无形资产 117,862,452.24 117,862,452.24
长期待摊费用 4,174,899.19 4,174,899.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 122,037,351.43 122,037,351.43
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,388,983,118.58 2,412,500,312.50
资产 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 359,607,604.22 359,322,017.91
短期投资 -
应收票据 200,000.00 200,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 529,057,593.12 510,816,964.69
其他应收款 373,988,235.51 394,847,817.31
预付帐款 84,624,180.71 84,624,180.71
应收补贴款 6,582,029.32 6,582,029.32
存货 405,062,001.63 404,738,498.39
待摊费用 3,431,147.04 3,431,147.04
一年内到期的长期债权投资 476,660.30 476,660.30
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,763,029,451.85 1,765,039,315.67
长期投资：
长期股权投资 21,787,055.79 56,373,039.49
长期债权投资
长期投资合计 21,787,055.79 56,373,039.49
固定资产：
固定资产原价 1,078,685,189.59 973,157,403.89
减：累计折旧 546,888,672.18 498,381,467.95
固定资产净值 531,796,517.41 474,775,935.94
减：固定资产减值准备 6,015,505.92 6,015,505.92
固定资产净额 525,781,011.49 468,760,430.02
工程物资 384,062.49 384,062.49
在建工程 62,084,660.36 61,959,660.36
固定资产清理
待处理固定资产损溢
固定资产合计 588,249,734.34 531,104,152.87
无形资产及其他资产：
无形资产 144,158,295.61 119,565,296.28
长期待摊费用 4,517,387.30 4,517,387.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 148,675,682.91 124,082,683.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,521,741,924.89 2,476,599,191.61
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师：
会计机构负责人:
资产负债表（二）
2004年3月31日
编制单位：东北制药集团股份有限公司
单位：人民币元
负债和股东权益 期末数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 663,079,643.48 663,079,643.48
应付票据 99,000,000.00 99,000,000.00
应付帐款 279,830,034.94 278,344,535.23
预收帐款 29,561,270.64 29,561,270.64
应付工资 19,371,073.71 17,817,253.52
应付福利费 1,582,061.91 1,582,061.91
应付股利 -1,030,454.85 -1,030,454.85
应交税金 12,390,065.44 15,242,022.92
其他应交款 595,483.52 595,483.52
其他应付款 123,007,267.47 154,078,107.36
预提费用 35,163,665.55 35,163,665.55
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 92,680,499.81 92,680,499.81
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,355,230,611.62 1,386,114,089.09
长期负债：
长期借款 140,750,000.00 140,750,000.00
应付债券 - -
长期应付款 868,800.00 868,800.00
专项应付款 - -
其它长期负债 5,967,273.94 5,967,273.94
长期负债合计 147,586,073.94 147,586,073.94
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,502,816,685.56 1,533,700,163.03
少数股东权益
股东权益：
股本（实收资本） 303,810,000.00 303,810,000.00
减:已归还投资 - -
股本（实收资本）净额 303,810,000.00
303,810,000.00
资本公积 581,880,368.12 581,880,368.12
盈余公积 6,106,665.05 6,106,665.05
其中：法定公益金
未确认的投资损失
未分配利润 -12,996,883.70
-5,630,600.16
股东权益合计 886,166,433.01 878,800,149.47
负债和股东权益合计 2,388,983,118.58 2,412,500,312.50
负债和股东权益 期初数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 636,583,750.65 597,319,643.48
应付票据 161,700,000.00 161,700,000.00
应付帐款 359,480,678.89 354,760,822.58
预收帐款 31,931,962.65 30,483,233.42
应付工资 19,497,669.64 17,984,273.68
应付福利费 3,870,931.31 3,525,859.06
应付股利 -1,030,454.85 -1,030,454.85
应交税金 14,063,681.60 10,074,074.83
其他应交款 1,144,962.37 638,243.54
其他应付款 161,580,836.02 168,617,029.52
预提费用 22,135,853.08 16,042,120.27
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 92,680,499.81 92,680,499.81
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,503,640,371.17 1,452,795,345.34
长期负债：
长期借款 141,000,000.00 141,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 868,800.00 868,800.00
专项应付款 - -
其它长期负债 5,972,902.26 5,960,902.26
长期负债合计 147,841,702.26 147,829,702.26
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,651,482,073.43 1,600,625,047.60
少数股东权益
股东权益：
股本（实收资本） 303,810,000.00 303,810,000.00
减:已归还投资 - -
股本（实收资本）净额
303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 581,680,368.12 581,680,368.12
盈余公积 6,106,665.05 6,106,665.05
其中：法定公益金
未确认的投资损失 -13,323,574.78
未分配利润 -8,013,606.93 -15,622,889.16
股东权益合计 870,259,851.46 875,974,144.01
负债和股东权益合计 2,521,741,924.89 2,476,599,191.61
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师：
会计机构负责人:
合并利润及利润分配表
2004年3月
编报单位：东北制药集团股份有限公司
单位：人民币元
项目 2004年3月
合并 母公司
一、主营业务收入 389,298,795.03 389,298,795.03
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 389,298,795.03 389,298,795.03
减：主营业务成本 304,912,990.81 304,912,990.81
主营业务税金及附加 874,045.60 874,045.60
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 83,511,758.62 83,511,758.62
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,956,910.38 1,956,910.38
减：营业费用 29,052,515.89 29,052,515.89
管理费用 35,229,206.51 33,608,967.70
财务费用 16,284,447.66 16,284,223.66
三、营业利润（亏损以“－”
号填列） 4,902,498.94 6,522,961.75
加：投资收益（损失以
“－”号填列） 113,855.98 -1,506,606.83
补贴收入 - -
营业外收入 126,638.60 126,638.60
减：营业外支出 1,223,582.39 1,223,582.39
四、利润总额 3,919,411.13 3,919,411.13
减：所得税 1,293,405.67 1,293,405.67
少数股东损益 - -
五、净利润（亏损以“－”号
填列） 2,626,005.46 2,626,005.46
加：年初未分配利润 -8,256,605.61 -15,622,889.16
盈余公积转入
其他转入
六、可供分配的利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -5,630,600.16 -12,996,883.70
项目 2003年3月
合并 母公司
一、主营业务收入 408,231,268.06 406,588,870.99
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 408,231,268.06 406,588,870.99
减：主营业务成本 317,521,410.79 316,224,237.71
主营业务税金及附加 747,467.37 734,882.86
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 89,962,389.90 89,629,750.42
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 716,775.31 390,568.81
减：营业费用 24,381,053.11 23,430,360.20
管理费用 45,463,434.74 43,400,412.17
财务费用 18,304,370.74 17,824,805.00
三、营业利润（亏损以“－”
号填列） 2,530,306.62 5,364,741.86
加：投资收益（损失以
“－”号填列） 12,955.75 -2,803,556.03
补贴收入 - -
营业外收入 22,858.00 22,858.00
减：营业外支出 98,660.10 95,812.89
四、利润总额 2,467,460.27 2,488,230.94
减：所得税 814,261.89 814,261.89
少数股东损益 -20,770.67 -
五、净利润（亏损以“－”号
填列） 1,673,969.05 1,673,969.05
加：年初未分配利润 -16,285,330.24 -24,274,210.16
盈余公积转入
其他转入
六、可供分配的利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -14,611,361.19 -22,600,241.11
公司负责人： 主管会计工作负责人 总会计师： 会
计机构负责人:
合并现金流量表（一）
2004年3月
编制单位：东北制药集团股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 447,074,185.52 447,074,185.52
收到的税费返还 6,585,819.12 6,585,819.12
收到的其他与经营活动有关的现金 670,732.77 465,432.77
现金流入小计 454,330,737.41 454,125,437.41
购买商品,接受劳务支付的现金 360,771,097.89 360,771,097.89
支付给职工以及为职工支付的现金 19,338,967.27 19,233,022.88
支付的各项税费 10,383,275.21 10,383,275.21
支付的其他与经营活动有关的现金 23,230,894.53 23,176,426.64
现金流出小计 413,724,234.90 413,563,822.62
经营活动产生的现金流量净额 40,606,502.51 40,561,614.79
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 113,855.98 113,855.98
处置固定资产.无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 -158,434.00 -158,434.00
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 -44,578.02 -44,578.02
购建固定资产.无形资产和其他长期
资产所支付的现金 14,060,563.81 14,060,563.81
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计
14,060,563.81 14,060,563.81
投资活动产生的现金流量净额 -14,105,141.83 -14,105,141.83
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 - -
其中:子公司吸收少数股东性投资收
到的现金 - -
借款所收到的现金 148,770,000.00 148,770,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 148,770,000.00 148,770,000.00
偿还债务所支付的现金 102,960,000.00 102,960,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的
现金 12,694,079.78 12,694,079.78
其中:子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 224.00 -
现金流出小计 115,654,303.78 115,654,079.78
筹资活动产生的现金流量净额 33,115,696.22 33,115,920.22
四.汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,617,056.90 59,572,393.18
公司负责人： 主管会计工作负责人 总会计师： 会
计机构负责人:
合并现金流量表（二）
2004年3月
编制单位：东北制药集团股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 2,626,005.46 2,626,005.46
加:计提的资产减值准备 7,000,000.00 7,000,000.00
固定资产折旧 11,190,473.82 9,771,083.55
无形资产摊销 1,702,844.04 1,702,844.04
长期待摊费用摊销 -342,488.11 -342,488.11
待摊费用的减少(减:增加) -1,807,830.08 -1,807,830.08
预提费用的增加(减:减少) 19,121,545.28 19,121,545.28
处置固定资产.无形资产和其他长
期资产的损失(减收益) 158,434.00 158,434.00
固定资产报废损失 - -
财务费用 16,284,447.66 16,284,223.66
投资损失(减收益) -113,855.98 1,506,606.83
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少(减增加) 77,006,532.95 77,020,180.95
经营性应收项目的减少(减增加) 39,911,749.33 39,911,749.33
经营性应付项目的增加(减减少) -133,060,131.59 -133,265,431.59
其他 928,775.73 874,691.47
经营活动产生的现金流量净额 40,606,502.51 40,561,614.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 418,985,301.13 418,894,411.09
减:现金的期初余额 359,368,244.23 359,322,017.91
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 59,617,056.90 59,572,393.18
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师：
会计机构负责人: