东北制药集团股份有限公司2003年三季度报告
1 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导
性
陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任
1.2没有董事对季度报告内容的真实性 准确性和完整性无法保证或存在异
议
1.3公司董事 总经理董增贺因公出国 授权董事刘亚英代为出席董事会并
全
权行使本次董事会议案的表决权
1.4本季度财务报告未经审计
1.5公司董事长陈钢 总经理董增贺 财务总监邹本伟声明 保证季度报告中
的财务报告真实 完整
2 公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 东北药 变更前简称 如有 无
股票代码 000597
董事会秘书
证券事务代表
姓 名 刘亚英 吕林全
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37号 沈阳市铁西区重工北街37号
电 话 024-25806664 024-25806664
传 真 024-25806664 024-25806664
电子邮箱 dystock@negpf.com.cn dystock@negpf.com.cn
2.2财务资料
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
2.2.1主要会计数据及财务指标 单位 人民币元
指 标 本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末 度期末增减 %
总资产 2,785,038,095.79 2,680,988,506.56 3.88
股东权益 不含少 882,869,162.05 873,250,192.99 1.10
数股东权益
每股净资产 2.91 2.87 1.39
调整后的每股净资 1.65 1.53 7.84
产
本报告期比上年同
指 标 报告期 年初至本报告期末 期增减 %
经营活动产生的现 66,650,550.60 322,930,120.94
金流量净额
每股收益 0.016 0.088 6.25
扣除非经常性损益 0.019 0.105 11.76
后的每股收益
净资产收益率 % 0.54 3.04 -6.89
扣除非经常性损益 0.35 1.45 -39.66
后的净资产收益率
%
非经常性损益项目
2003年1-9月
营业外收支净额
-5,025,530.48
未确认的投资损失
19,016,892.99
合 计 13,991,362.51
2.2.2合并利润及利润分配表(见附录)
2.3报告期末股东总数 56,182 户
3 管理层讨论与分析
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内 公司董事会根据市场变化 及时调整产销战略 抓住机遇 创新思
维 全力组织生产 突出营销 加大产品开发力度 保持了公司生产经营稳步发展
态势 报告期内公司实现销售收入44,523万元 比上年同期增长11.31%实现主
营业务利润8,413万元 比上年同期增长12.88 %实现净利润477万元 比上年
同期下降0.78%
2002年度岳华会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告 公司
董事
会就提出的保留事项进行了充分的研究 并承诺在2003年解决大股东欠款问题 同
时彻底解决 三分开 问题 报告期内 公司对三届董事会第十次会议审议通过的
公司受让东北制药集团公司所属万吨维生素C等资产及相关负债 议案的相关
事
项积极组织操作 力争年内解决 从而使 三分开 问题真正得到解决 报告期内
东北制药集团有限责任公司继续用现金偿还本公司欠款 至报告期末欠款数额已
从
上年度末的28,981万元 减少至11,987万 元 占应偿款项的58.64%年底前还
将继续偿还 三分开 工作也在进行中
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
适用 不适用 单位 元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 %
医药商业 395,748,821.13 365,914,695.36 7.54
医药制造业 817,092,183.16 570,022,264.22 30.24
其中 关联交易 - -
分产品
原料药 331,963,799.26 267,127,059.17 19.53
制剂 880,877,205.03 668,809,900.41 24.08
其中 关联交易 - -
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
适用 不适用
3.1.3报告期利润构成情况 主营业务利润 其他业务利润 期间费用 投资
收益 补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重
大
变动及原因的说明
适用 不适用
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说
明
适用 不适用
3.1.5主营业务赢利能力 毛利率 与前一报告期相比发生重大变化的情况
及
其原因说明
适用 不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
适用 不适用
3.2.1公司控股股东东北制药集团公司经国家经贸委批准 同意实施债转
股
经沈阳市工商局核准 于2003年3月28日注册成立东北制药集团有限责任公司
本公司控股股东东北制药集团公司更名为东北制药集团有限责任公司 更名手续
已
于2003年8月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕
3.2.2报告期内 公司控股股东东北制药集团有限责任公司 原东北制药集
团
公司 为子公司克达制药有限公司担保问题 被中信实业银行沈阳分行申请诉讼
保
全 涉案金额515万元 沈阳市中级人民法院于2003年9月23日将其持有我公司
国有股中的600万股 占总股份的0.19% ,在中国证
券登记结算有限责任公司深
圳分公司办理司法冻结
3.2.3公司第三种抗 艾滋病 药品 去羟基苷 商品名为哈特 已于2003
年8月27日获国家食品药品监督管理局颁发的新药证书 哈特 去羟基苷 本次
共获得三个新药证书 去羟基苷原料药 去羟基苷颗粒剂 去羟基苷咀
嚼片 目前 公司已具备生产抗艾滋病药物中三个主要品种 五个剂型
不同生
产规格产品的能力,已可以组成两种 鸡尾酒 疗法的基本药物 为今后组合成更
多的 鸡尾酒 疗法配方奠定了坚实基础
3.2.4公司所属东北制药总厂康利诺抗感冒药做为OTC产品 从9月份起每
月
投入广告费约500万元 用于电视等各种媒体广告宣传
3.2.5公司对子公司东药克达制药有限公司产品结构进行重组 经国家食
品药
品监督管理局批准部分品种转入东北制药总厂生产 将逐步产生较大效益 弥补
重
组过程中形成的损失
3.3会计政策 会计估计 合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说
明
适用 不适用
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3.4经审计且被出具 非标意见 情况下董事会和监事会出具的相关说明
适用 不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
适用 不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
适用 不适用
附录:资产负债表 利润表 现金流量表
东北制药集团股份有限公司
法定代表人 陈钢
2003年10月28日
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资 产 负 债 表 (一
2003年9月30日
编制单位 东北制药集团股份有限公司 单
位 人民币元
期末数
期初数
资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金
560,670,726.82 560,223,536.27 336,530,807.62 335,644,193.06
短期投资 - - - -
应收票据
2,453,225.00 2,453,225.00 5,000,000.00 5,000,000.00
应收股利 - - - -
应收利息 - - - -
应收帐款
577,716,878.41 561,968,274.97 571,146,113.04 551,136,414.27
其他应收款
403,012,390.37 429,099,212.16 464,755,054.88 490,181,277.15
预付帐款
82,446,252.33 82,446,252.33 90,110,900.24 90,110,900.24
应收补贴款
25,334,487.72 25,334,487.72 20,084,474.25 20,084,474.25
存货
361,755,032.64 361,136,029.67 398,878,860.35 393,875,917.13
待摊费用
18,359,843.07 18,359,843.07 19,182,669.96 19,182,669.96
一年内到期的长期债权投资
476,660.30 476,660.30 776,660.30 776,660.30
其他流动资产 - - - -
流动资产合计
2,032,225,496.66 2,041,497,521.49 1,906,465,540.64 1,905,992,506.36
长期投资
长期股权投资
22,399,776.86 58,657,764.65 22,429,776.86 65,906,211.88
长期债权投资 - - - -
长期投资合计
22,399,776.86 58,657,764.65 22,429,776.86 65,906,211.88
固定资产
固定资产原价
1,041,246,359.68 944,358,856.95 1,055,354,439.76 944,974,255.20
减 累计折旧
536,487,141.57 495,941,842.82 508,377,887.25 463,902,326.34
固定资产净值 504,759,218.11 448,417,014.13 546,976,552.51 481,071,928.86
减 固定资产减值准备
5,453,538.92 5,453,538.92 5,453,538.92 5,453,538.92
固定资产净额
499,305,679.19 442,963,475.21 541,523,013.59 475,618,389.94
工程物资
384,062.49 384,062.49 391,360.88 391,360.88
在建工程
86,815,280.17 86,585,280.17 43,363,262.13 42,396,214.14
固定资产清理 3,059.
98
固定资产合计
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报告
586,858,081.83 530,285,877.85 585,277,636.60 518,405,964.96
无形资产及其他资产
无形资产
142,318,864.29 117,879,598.36 164,880,344.31 138,877,045.69
长期待摊费用
1,235,876.15 1,235,876.15 1,935,208.15 1,631,612.58
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计
143,554,740.44 119,115,474.51 166,815,552.46 140,508,658.27
递延税项
递延税款借项
资产总计
2,785,038,095.79 2,749,556,638.50 2,680,988,506.56 2,630,813,341.47
公司负责人 陈钢 主管会计工作负责人 总会计师 邹本伟 会计机构负责人:张立东
资 产 负 债 表 二
2003年9月30日
编制单位 东北制药集团股份有限公司
单位 人民币元
期末数
期初数
负债和股东权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 930,376,516.34 890,122,000.00 916,549,516.34 876,195,000.00
应付票据 154,400,000.00 154,400,000.00 68,500,000.00 68,500,000.00
应付帐款 253,572,922.14 249,783,271.00 304,276,328.25 300,395,129.35
预收帐款 55,483,518.13 55,483,518.13 55,329,922.88 54,502,891.08
应付工资 15,305,622.44 13,842,718.59 19,448,888.21 17,984,141.72
应付福利费 6,156,588.40 5,810,072.10 13,011,465.62 12,617,598.37
应付股利 -886,447.20 -886,447.20 -466,801.80 -466,801.80
应交税金 21,922,590.50 19,235,213.99 14,680,143.75 12,107,513.00
其他应交款 1,107,806.47 601,087.64 1,178,890.66 672,188.44
其他应付款 208,093,658.84 221,260,493.16 207,421,830.41 218,688,338.67
预提费用 73,399,045.44 62,617,558.12 29,995,049.27 26,612,629.07
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 93,763,919.88 93,763,919.88 128,218,919.88 128,218,919.88
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,812,695,741.37 1,766,033,405.41 1,758,144,153.47 1,716,027,547.78
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
长期负债
长期借款 83,391,579.93 83,391,579.93 45,653,000.00 45,653,000.00
应付债券 - - - -
长期应付款 868,800.00 868,800.00 868,800.00 868,800.00
专项应付款 - - - -
其它长期负债 5,404,902.26 5,392,902.26 3,041,904.84 3,029,904.84
长期负债合计 89,665,282.19 89,653,282.19 49,563,704.84 49,551,704.84
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,902,361,023.56 1,855,686,687.60 1,807,707,858.31 1,765,579,252.62
少数股东权益 -192,089.83 30,455.26
股东权益
股本 实收资本 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
减:已归还投资
-
股本 实收资本 净额 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 581,450,798.29 581,450,798.29 579,618,858.18 579,618,858.18
盈余公积 6,106,665.05 6,106,665.05 6,106,665.05 6,106,665.05
其中 法定公益金 -10,238,667.16 -10,238,667.16 -10,238,667.16 -10,238,667.16
未确认的投资损失 -19,016,892.99
未分配利润 10,518,591.70 2,502,487.56 -16,285,330.24 -24,301,434.38
股东权益合计 882,869,162.05 893,869,950.90 873,250,192.99 865,234,088.85
负债和股东权益合计 2,785,038,095.79 2,749,556,638.50 2,680,988,506.56 2,630,813,341.47
公司负责人 陈钢 主管会计工作负责人 总会计师 邹本伟 会计机构负责人:张立东
合 并 利 润 及 利 润 分 配 表
2003年9月
编报单位 东北制药集团股份有限公司
单位 人民币元
2003年9月
2002年9月
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一 主营业务收入 1,212,841,004.29 1,203,885,817.89 1,072,298,398.37 1,051,570,553.05
减 折扣与折让 - - - -
主营业务收入净额 1,212,841,004.29 1,203,885,817.89 1,072,298,398.37 1,051,570,553.05
减 主营业务成本 935,936,959.58 928,431,670.17 842,656,210.10 826,913,146.76
主营业务税金及附加
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
2,374,341.92 2,334,697.53 3,266,728.54 3,119,581.80
二 主营业务利润 亏损
以 号填列 274,529,702.79 273,119,450.19 226,375,459.73 221,537,824.49
加 其他业务利润 亏损
以 号填列 5,152,168.75 4,170,685.03 3,187,571.52 3,080,268.07
减 营业费用 73,474,654.42 70,769,963.86 69,983,368.25 66,103,623.45
管理费用 129,730,359.06 115,700,823.41 97,197,315.12 92,127,661.05
财务费用 61,203,898.84 53,676,678.77 51,364,229.56 49,755,651.52
三 营业利润 亏损以
号填列 15,272,959.22 37,142,669.18 11,018,118.32 16,631,156.54
加 投资收益 损失
以 号填列 1,042,845.68 -6,175,601.55 429,093.66 -1,306,913.93
补贴收入 2,440,000.00 2,440,000.00
营业外收入 816,056.54 689,528.94 3,650,314.75 1,028,814.75
减 营业外支出 5,841,587.02 1,126,884.07 8,148,362.09 8,127,577.04
四 利润总额 11,290,274.42 30,529,712.50 9,389,164.64 10,665,480.32
减 所得税 3,725,790.56 3,725,790.56 -366,916.07 -366,916.07
少数股东损益 -222,545.09 - -17,535.43 -
加 未确认的投资损失 19,016,892.99 - -
五 净利润 亏损以
号填列 26,803,921.94 26,803,921.94 9,773,616.14 11,032,396.39
加 年初未分配利润 -16,285,330.24 -24,301,434.38 -4,767,590.45 -9,752,297.96
盈余公积转入 - -
其他转入 - -
六 可供分配的利润 10,518,591.70 2,502,487.56 5,006,025.69 1,280,098.43
减 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七 可供股东分配的利润 10,518,591.70 2,502,487.56 5,006,025.69 1,280,098.43
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八 未分配利润 10,518,591.70 2,502,487.56 5,006,025.69 1,280,098.43
公司负责人 陈钢 主管会计工作负责人 总会计师 邹本伟 会计机构负责人:张立东
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
合 并 现 金 流 量 表 一
2003年9月
编制单位 东北制药集团股份有限公司
单位 人民币元
项 目 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 1,419,675,621.64 1,407,859,656.30
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 12,976,740.40 7,305,056.66
现金流入小计 1,432,652,362.04 1,415,164,712.96
购买商品, 接受劳务支付的现金 939,622,286.83 935,042,938.27
支付给职工以及为职工支付的现金 80,332,250.43 74,503,327.04
支付的各项税费 35,406,764.74 34,818,499.79
支付的其他与经营活动有关的现金 54,360,939.10 47,343,849.81
现金流出小计 1,109,722,241.10 1,091,708,614.91
经营活动产生的现金流量净额 322,930,120.94 323,456,098.05
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 662,701.01 662,701.01
取得投资收益所收到的现金 683,883.07 683,883.07
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回
的现金净额 2,648,589.09 2,241,779.09
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 3,995,173.17 3,588,363.17
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付
的现金 102,863,984.18 102,832,475.18
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 102,863,984.18 102,832,475.18
投资活动产生的现金流量净额 -98,868,811.01 -99,244,112.01
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 - -
其中:子公司吸收少数股东性投资收到的现金 - -
借款所收到的现金 836,728,579.93 836,728,579.93
收到的其他与筹资活动有关的现金
97.18
现金流入小计 836,728,677.11 836,728,579.93
偿还债务所支付的现金 786,788,000.00 786,688,000.00
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报
告
分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 49,673,222.76 49,673,222.76
其中:子公司支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 188,845.08 -
现金流出小计 836,650,067.84 836,361,222.76
筹资活动产生的现金流量净额 78,609.27 367,357.17
四.汇率变动对现金的影响 - -
五 现金及现金等价物净增加额 224,139,919.20 224,579,343.21
公司负责人 陈钢 主管会计工作负责人 总会计师 邹本伟 会计机构负责人:张立东
合 并 现 金 流 量 表 二
2003年9月
编制单位 东北制药集团股份有限公司
单位 人民币元
项 目 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 26,803,921.94 26,803,921.94
加:计提的资产减值准备 -8,244,076.90 -7,508,651.21
固定资产折旧 36,799,298.18 31,667,779.18
无形资产摊销 22,561,480.02 20,997,447.33
长期待摊费用摊销 699,332.00 395,736.43
待摊费用的减少(减:增加) 822,826.89 822,826.89
预提费用的增加(减:减少) 43,403,996.17 36,004,929.05
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失
(减收益) 3,750,632.96 -227,328.00
固定资产报废损失 - -
财务费用 61,203,818.12 53,676,598.05
投资损失(减收益) -1,042,845.68 6,175,601.55
递延税款贷项 减 借项 - -
存货的减少(减增加) 37,123,827.71 32,739,887.46
经营性应收项目的减少(减增加) 75,261,066.24 76,127,731.17
经营性应付项目的增加(减减少) 26,074,896.23 28,828,233.08
其他 -2,288,052.95 16,951,385.13
经营活动产生的现金流量净额 322,930,120.94 323,456,098.05
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动
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东北制药集团股份有限公司2003年三季度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 560,670,726.82 560,223,536.27
减:现金的期初余额 336,530,807.62 335,644,193.06
加 现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 224,139,919.20 224,579,343.21
公司负责人 陈钢 主管会计工作负责人 总会计师 邹本伟 会计机构负责人: 张立东