东北制药集团股份有限公司2003年第一季度报告
东北制药集团股份有限公司2003年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事长陈钢、总经理董增贺、财务总监邹本伟声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 东北药变 更前简称（如有）
股票代码 000597
董事会秘书 证券事务代表
姓 名 刘亚英 吕林全
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37 号 沈阳市铁西区重工北街37 号
电话 024-25806664 024-25806664
传真 024-25806664 024-25806664
电?
佑氏? dystock@negpf.163.com.cn dystock@negpf.163.com.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标单位：人民币元
本报告期末 上年度期末
总资产 2,690,474,875.03 2,680,988,506.56
股东权益(不含少 875,247,446.04 873,250,192.99
数股东权益)
每股净资产 2.88 2.87
调整后的每股净资 1.54 1.53
产
本报告期末比上年
度期末增减（%）
总资产 0.35
股东权益(不含少 0.23
数股东权益)
每股净资产 0.35
调整后的每股净资 0.65
产
报告期 年初至报告期末
经营活动产生的现 130,644,029.46 --
金流量净额
每股收益 0.006 0.005
净资产收益率 0.19 0.17
(%)
扣除非经常性损益
后的净资产收益率 0.20 0.18
（%）
本报告期比上年同
期增减（%）
经营活动产生的现 --
金流量净额
每股收益 20.00
净资产收益率 11.76
(%)
扣除非经常性损益
后的净资产收益率 11.11
（%）
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 -75,802
合计 -75,802
2.2.2 合并利润及利润分配表
合并利润及利润分配表
2003年3月
编报单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
2003 年3 月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 408,231,268.06 406,588,870.99
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 408,231,268.06 406,588,870.99
减：主营业务成本 317,521,410.79 316,224,237.71
主营业务税金及附加 747,467.37 734,882.86
二、主营业务利润(亏损以“--”号填
列) 89,962,389.90 89,629,750.42
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) 716,775.31 390,568.81
减：营业费用 24,381,053.11 23,430,360.20
管理费用 45,463,434.74 43,400,412.17
财务费用 18,304,370.74 17,824,805.00
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 2,530,306.62 5,364,741.86
加：投资收益(损失以“--”号填列) 12,955.75 -2,803,556.03
补贴收入 - -
营业外收入 22,858.00 22,858.00
减：营业外支出 98,660.10 95,812.89
四、利润总额 2,467,460.27 2,488,230.94
减：所得税 814,261.89 814,261.89
少数股东损益 -20,770.67 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 1,673,969.05 1,673,969.05
2002 年3 月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 391,365,633.70 383,117,924.52
减：折扣与折让 - --
主营业务收入净额 391,365,633.70 383,117,924.52
减：主营业务成本 313,425,237.94 307,386,906.79
主营业务税金及附加 1,032,691.80 1,004,807.34
二、主营业务利润(亏损以“--”号填
列) 76,907,703.96 74,726,210.39
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) -2,970,731.17 -3,001,668.59
减：营业费用 24,747,454.84 23,307,629.79
管理费用 27,405,763.56 25,638,669.80
财务费用 18,507,929.74 17,698,126.28
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 3,275,824.65 5,080,115.93
加：投资收益(损失以“--”号填列) - -
补贴收入 - -
营业外收入 1,423,589.19 423,589.19
减：营业外支出 3,238,909.15 3,229,817.95
四、利润总额 1,460,504.69 2,273,887.17
减：所得税 - -
少数股东损益 - -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 1,460,504.69 2,273,887.17
2.3 报告期末股东总人数62,084 名。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司董事会按照“高起点创新，大范围调整，资源有效配置，实现初步发展”的经营方针，积极调整产品结构，加大产品销售力度，努力克服医药产品市场竞争和药品降价带来的不利因素，保持了公司经营稳定发展。报告期内公司实现销售收入40823 万元，比上年同期增长4.3%，实现主营业务利润8996 万元，比上年同期增长16.98 %；实现利润247 万元，比上年同期增长69.18%。
2002 年度岳华会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，公司董事会就提出的保留事项进行了充分的研究，并承诺在2003 年解决大股东欠款问题，同时彻底解决“三分开”问题。公司三届董事会第十次会议审议通过《公司受让东北制药集团公司所属万吨维生素C 等资产及相关负债》议案，授权董事长在董事会闭会期间依据有关法律法规全权组织操作，尽快报请股东大会批准。本报告期内公司正着手进行相关事项的操作。公司三届董事会第十次会议调整了公司经理班子,为公司规范运作打下了坚实基础。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
□适用 √不适用
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
□适用 √不适用
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
√适用 □不适用
报告期利润构成情况单位:万元
2003 年1-3 月 2002 年1-3 月
项目 金额 占利润总额% 金额 占利润总额%
主营业务利润 8,996 3,642.11 7,691 5,267.81
其他业务利润 72 29.15 -297 -203.42
期间费用 8,814 3,568.42 7,066 4,839.73
投资收益 1 0.40 -- --
营业外收支净额 -8 -3.24 -182 -124.65
利润总额 247 146
项目 增减%
主营业务利润 -1,625.70
其他业务利润 232.57
期间费用 -1271.31
投资收益 0.40
营业外收支净额 121.41
利润总额
原因说明:
1.主营业务利润本年占利润总额比例与上年同期占利润总额比例减少1625.70%,主要是主营业务收入比上年同期增长4.3%,而主营业务成本比上年同期仅增长1.30%,实现利润比上年同期增长69.18%，导致主营业务利润占利润总额比例大幅下降。.
2.期间费用本年占利润总额比例与上年同期占利润总额比例减少232.57%,主要是本报告期实现利润比去年同期大幅度增长，导致三项费用占利润总额比例比去年减少。本期公司所属东北制药总厂提取大修费使管理费用增加.为本年原料药GMP 改造做准备.
3.营业外收支净额本年占利润总额比例与上年同期占利润总额比例增加121.41%,主要是去年营业外收入把产品转让收入列在营业外收入中(年末已调整),去年营业外支出中主要是东北制药总厂排污费超标滞纳金等.
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务赢利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
东北制药集团股份有限公司
法定代表人：
2003 年4 月28 日
§4 附录
资产负债表、利润表、现金流量表
资产负债表(一）
2003 年3月31 日
编制单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
期末数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 449,600,977.97 448,942,071.14
短期投资 1,000,000.00 1,000,000.00
应收票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 544,040,366.85 526,506,496.38
其他应收款 410,769,570.83 434,887,049.55
预付帐款 98,806,036.93 98,806,036.93
应收补贴款 20,084,474.25 20,084,474.25
存货 389,843,953.59 385,303,160.74
待摊费用 8,118,532.07 8,118,532.07
一年内到期的长期债权投资 476,660.30 476,660.30
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,928,740,572.79 1,930,124,481.36
长期投资：
长期股权投资 22,429,776.86 63,089,700.10
长期债权投资 - -
长期投资合计 22,429,776.86 63,089,700.10
固定资产：
固定资产原价 1,057,445,687.90 947,043,706.25
减：累计折旧 521,976,399.21 476,476,809.64
固定资产净值 535,469,288.69 470,566,896.61
减：固定资产减值准备 5,453,538.92 5,453,538.92
固定资产净额 530,015,749.77 465,113,357.69
工程物资 391,360.88 391,360.88
在建工程 43,456,124.57 42,489,076.58
固定资产清理 -437,315.00 -437,315.00
固定资产合计 573,425,920.22 507,556,480.15
无形资产及其他资产：
无形资产 164,084,109.04 138,216,243.70
长期待摊费用 1,794,496.12 1,499,700.41
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 165,878,605.16 139,715,944.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,690,474,875.03 2,640,486,605.72
期初数
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 336,530,807.62 335,644,193.06
短期投资 - -
应收票据 5,000,000.00 5,000,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 571,146,113.04 551,136,414.27
其他应收款 464,755,054.88 490,181,277.15
预付帐款 90,110,900.24 90,110,900.24
应收补贴款 20,084,474.25 20,084,474.25
存货 398,878,860.35 393,875,917.13
待摊费用 19,182,669.96 19,182,669.96
一年内到期的长期债权投资 776,660.30 776,660.30
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,906,465,540.64 1,905,992,506.36
长期投资：
长期股权投资 22,429,776.86 65,906,211.88
长期债权投资 - -
长期投资合计 22,429,776.86 65,906,211.88
固定资产：
固定资产原价 1,055,354,439.76 944,974,255.20
减：累计折旧 508,377,887.25 463,902,326.34
固定资产净值 546,976,552.51 481,071,928.86
减：固定资产减值准备 5,453,538.92 5,453,538.92
固定资产净额 541,523,013.59 475,618,389.94
工程物资 391,360.88 391,360.88
在建工程 43,363,262.13 42,396,214.14
固定资产清理 - -
固定资产合计 585,277,636.60 518,405,964.96
无形资产及其他资产：
无形资产 164,880,344.31 138,877,045.69
长期待摊费用 1,935,208.15 1,631,612.58
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 166,815,552.46 140,508,658.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,680,988,506.56 2,630,813,341.47
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人:
资产负债表（二）
2003年3月31日
编制单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
期末数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 934,079,516.34 893,825,000.00
应付票据 84,000,000.00 84,000,000.00
应付帐款 311,186,536.87 307,363,719.73
预收帐款 41,226,544.79 40,399,512.99
应付工资 17,685,982.97 16,222,404.43
应付福利费 11,483,509.89 11,115,027.94
应付股利 -529,091.40 -529,091.40
应交税金 11,389,530.99 8,874,795.83
其他应交款 1,090,415.32 581,929.33
其他应付款 173,830,465.57 185,410,488.99
预提费用 56,031,708.34 52,260,851.26
预计负债 - -
一年内到期的长期负
债 126,218,919.88 126,218,919.88
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,767,694,039.56 1,725,743,558.98
长期负债：
长期借款 43,653,000.00 43,653,000.00
应付债券 - -
长期应付款 868,800.00 868,800.00
专项应付款 - -
其它长期负债 3,001,904.84 2,989,904.84
长期负债合计 47,523,704.84 47,511,704.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,815,217,744.40 1,773,255,263.82
少数股东权益 9,684.59
股东权益：
股本(实收资本) 303,810,000.00 303,810,000.00
减：已归还投资 - -
股本(实收资本)净额 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 579,942,142.18 579,942,142.18
盈余公积 6,106,665.05 6,106,665.05
其中：法定公益金 -10,238,667.16 -10,238,667.16
未分配利润 -14,611,361.19 -22,627,465.33
股东权益合计 875,247,446.04 867,231,341.90
负债和股东权益合计 2,690,474,875.03 2,640,486,605.72
期初数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 916,549,516.34 876,195,000.00
应付票据 68,500,000.00 68,500,000.00
应付帐款 304,276,328.25 300,395,129.35
预收帐款 55,329,922.88 54,502,891.08
应付工资 19,448,888.21 17,984,141.72
应付福利费 13,011,465.62 12,617,598.37
应付股利 -466,801.80 -466,801.80
应交税金 14,680,143.75 12,107,513.00
其他应交款 1,178,890.66 672,188.44
其他应付款 207,421,830.41 218,688,338.67
预提费用 29,995,049.27 26,612,629.07
预计负债 - -
一年内到期的长期负
债 128,218,919.88 128,218,919.88
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,758,144,153.47 1,716,027,547.78
长期负债：
长期借款 45,653,000.00 45,653,000.00
应付债券 - -
长期应付款 868,800.00 868,800.00
专项应付款 - -
其它长期负债 3,041,904.84 3,029,904.84
长期负债合计 49,563,704.84 49,551,704.84
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,807,707,858.31 1,765,579,252.62
少数股东权益 30,455.26
股东权益：
股本(实收资本) 303,810,000.00 303,810,000.00
减：已归还投资 -
股本(实收资本)净额 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 579,618,858.18 579,618,858.18
盈余公积 6,106,665.05 6,106,665.05
其中：法定公益金 -10,238,667.16 -10,238,667.16
未分配利润 -16,285,330.24 -24,301,434.38
股东权益合计 873,250,192.99 865,234,088.85
负债和股东权益合计 2,680,988,506.56 2,630,813,341.47
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人:
合并利润及利润分配表
2003年3月
编报单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
2003 年3 月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 408,231,268.06 406,588,870.99
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 408,231,268.06 406,588,870.99
减：主营业务成本 317,521,410.79 316,224,237.71
主营业务税金及附加 747,467.37 734,882.86
二、主营业务利润(亏损以“--”号填
) 89,962,389.90 89,629,750.42
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) 716,775.31 390,568.81
减：营业费用 24,381,053.11 23,430,360.20
管理费用 45,463,434.74 43,400,412.17
财务费用 18,304,370.74 17,824,805.00
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 2,530,306.62 5,364,741.86
加：投资收益(损失以“--”号填列) 12,955.75 -2,803,556.03
补贴收入 - -
营业外收入 22,858.00 22,858.00
减：营业外支出 98,660.10 95,812.89
四、利润总额 2,467,460.27 2,488,230.94
减：所得税 814,261.89 814,261.89
少数股东损益 -20,770.67 -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 1,673,969.05 1,673,969.05
2002 年3 月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 391,365,633.70 383,117,924.52
减：折扣与折让 - -
主营业务收入净额 391,365,633.70 383,117,924.52
减：主营业务成本 313,425,237.94 307,386,906.79
主营业务税金及附加 1,032,691.80 1,004,807.34
二、主营业务利润(亏损以“--”号填
) 76,907,703.96 74,726,210.39
加：其他业务利润(亏损以“--”
号填列) -2,970,731.17 -3,001,668.59
减：营业费用 24,747,454.84 23,307,629.79
管理费用 27,405,763.56 25,638,669.80
财务费用 18,507,929.74 17,698,126.28
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 3,275,824.65 5,080,115.93
加：投资收益(损失以“--”号填列) - -
补贴收入 - -
营业外收入 1,423,589.19 423,589.19
减：营业外支出 3,238,909.15 3,229,817.95
四、利润总额 1,460,504.69 2,273,887.17
减：所得税 - -
少数股东损益 - -
五、净利润(亏损以“--”号填列) 1,460,504.69 2,273,887.17
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人:
合并现金流量表（一）
2003 年3 月
编制单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
项目 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 500,757,101.38
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 345,719.71
现金流入小计 501,102,821.09
购买商品,接受劳务支付的现金 309,881,916.32
支付给职工以及为职工支付的现金 31,110,659.22
支付的各项税费 12,374,503.75
支付的其他与经营活动有关的现金 17,091,712.34
现金流出小计 370,458,791.63
经营活动产生的现金流量净额 130,644,029.46
二.投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 12,955.75
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 442,955.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 755,910.75
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,998,799.38
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 6,000.00
现金流出小计 8,004,799.38
投资活动产生的现金流量净额 -7,248,888.63
三.筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 156,738,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.86
现金流入小计 158,238,000.86
偿还债务所支付的现金 154,208,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 14,265,025.72
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 89,945.62
现金流出小计 168,562,971.34
筹资活动产生的现金流量净额 -10,324,970.48
四.汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 113,070,170.35
项目 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品,提供劳务收到的现金 497,628,875.38
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 333,013.21
现金流入小计 497,961,888.59
购买商品,接受劳务支付的现金 309,031,218.26
支付给职工以及为职工支付的现金 30,783,186.00
支付的各项税费 12,082,404.95
支付的其他与经营活动有关的现金 15,436,889.07
现金流出小计 367,333,698.28
经营活动产生的现金流量净额 130,628,190.31
二.投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 12,955.75
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 442,955.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 755,910.75
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,967,290.38
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 6,000.00
现金流出小计 7,973,290.38
投资活动产生的现金流量净额 -7,217,379.63
三.筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 156,738,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
现金流入小计 158,238,000.00
偿还债务所支付的现金 154,108,000.00
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 14,172,932.60
其中：子公司支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 70,000.00
现金流出小计 168,350,932.60
筹资活动产生的现金流量净额 -10,112,932.60
四.汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 113,297,878.08
公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人:
合并现金流量表（二）
2003 年3 月
编制单位：东北制药集团股份有限公司单位：人民币元
项目 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,673,969.05
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 12,800,390.07
无形资产摊销 646,235.27
长期待摊费用摊销 8,799.86
待摊费用的减少(减：增加) 11,064,137.89
预提费用的增加(减：减少) 26,036,659.07
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -2,829.09
固定资产报废损失 -
财务费用 18,304,370.74
投资损失(减收益) -12,955.75
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减增加) 9,034,906.76
经营性应收项目的减少(减增加) 73,149,702.94
经营性应付项目的增加(减减少) -14,471,673.04
其他 -7,587,684.31
经营活动产生的现金流量净额 130,644,029.46
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 449,600,977.97
减：现金的期初余额 336,530,807.62
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 113,070,170.35
项目 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1,673,969.05
加：计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 11,770,580.41
无形资产摊销 510,801.99
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) 11,064,137.89
预提费用的增加(减：减少) 25,648,222.19
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -4,760.00
固定资产报废损失 -
财务费用 17,824,805.00
投资损失(减收益) 2,803,556.03
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减增加) 8,572,756.39
经营性应收项目的减少(减增加) 72,348,148.05
经营性应付项目的增加(减减少) -14,017,113.05
其他 -7,566,913.64
经营活动产生的现金流量净额 130,628,190.31
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 448,942,071.14
减：现金的期初余额 335,644,193.06
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 113,297,878.08
摘自2003.4.30《证券时报》
摘自 《证券时报》