东北药97年报
重 要 提 示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误
导， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要
摘自年度报告正本， 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、 公司简况
1、公司名称：东北制药集团股份有限公司
英文名称：NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO.，LTD.
2、注册地址：沈阳市铁西区重工北街37号
办公地址：沈阳市铁西区重工北街37号
邮政编码：110026
3、法定代表人：陈钢
4、公司信息事务披露负责人：刘亚英
电话； 024－5806664
传真： 024－5806664
5、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称： 东北药
股票代码： 0597
二、 会计数据和业务数据摘要
公司本年度实现利润总额－6924万元， 其中主营业务利润－934万元 ， 其他
业务利润988 万元， 投资收益1246万元，营业外收支净额－34万元,以前年度损益
调整－8190万元。
1、 主要会计数据和财务指标 金额单位：万元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 75745 116607 104973
净利润 －6924 1995 4711
资产总额 216588 309720 245223
股东权益 93536 99458 77511
每股收益（元） －0.356 0.1024 0.32
每股净资产（元） 4.80 5.11 5.18
净资产收益（％） －7.40 2.01 6.09
调整后每股净资产（元） 4.15 3.86
加权净资产收益率（％） －7.40 2.01 6.09
财务指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产= （年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－
待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率（％）=净利润/[年初股东权益＋年末股东权益]/2×100％
因本报告期内未进行配股， 故净资产收益率与加权净资产收益率相同。
2、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 19475 60651 17537 －840 1795 99458
本期增加 0 1002 0 0 0 1002
本期减少 0 0 0 0 6924 6924
期末数 19475 61653 17537 －840 －5129 93536
说明：由于本年度亏损，减少未分配利润6924万元。
三、 股本变动及股东情况
1、股本结构情况
数量单位：万股 每股面值：1元
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
发起人股份 11700 0 0 0 0 0 11700
其中：
国家拥有股份 11700 0 0 0 0 0 11700
境内法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
外资法人持有股份 0 0 0 0 0 0 0
其他 0 0 0 0 0 0 0
2、募集法人股 800 0 0 0 0 0 800
3、内部职工股 1975 0 0 0 0 0 1975
4、优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0
尚未流通股份合计 14475 0 0 0 0 0 14475
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股5000 0 0 0 0 0 5000
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0
已流通股份合计 5000 0 0 0 0 0 5000
三、股份总数 19475 0 0 0 0 0 19475
2、 股东数量
截止一九九七年十二月三十一日， 公司拥有股东总数56503户，其中内部职工
股股东25851户。
3、公司前十名股东情况：
序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例（％）
1 东北制药集团公司 117,000,000 60.08
2 东北电力集团公司 2,000,000 1.03
3 中行沈阳信托投资公司 500,000 0.26
4 湖南钟广湘 300,039 0.15
5 辽宁省证券公司 250,000 0.13
6 辽宁国际信托投资公司 250,000 0.13
7 辽阳市灯塔里仁信用社 250,000 0.13
8 大连市机电设备公司 250,000 0.13
9 工行南湖开发支行 250,000 0.13
10 辽宁省证券盘锦分公司 250,000 0.13
4、持股10％以上股东情况
东北制药集团公司系本公司第一大股东， 持有本公司60.08％的股份。法定代
表人：陈钢。公司主营：制造销售化学生物制剂、原料药品、制剂药品、保健品、
食品添加剂、化妆品、兽药；饲料添加剂、卫生材料、 医药包装材料；经营医药
工程的设计施工和咨询服务， 技术软件贸易和信息、咨询服务等。
东北制药集团公司所持的股份没有质押。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
序号 姓 名 职 务 97年初持股（股） 97年底持股（股）
1 丁献民 常务董事 0 0
2 刘亚英 常务董事、副总经理 1700 1700
董事会秘书长
3 刘庆国 常务董事 4160 4160
4 苏东涛 常务董事 0 0
5 张连刚 董事、 副总经理 1000 1000
6 陈长海 董事、 副总经理 1000 1000
7 陈 钢 董事长、 总经理 1200 1200
8 徐林延 董 事 1000 1000
9 高鹏飞 董事、副总经理 1360 1360
10 黄朝珏 常务董事 1000 1000
11 冯 彦 监事会主席 0 0
12 朱丕均 监 事 1000 1000
13 孙兴儒 监 事 1200 1200
14 刘 源 监 事 660 660
15 罗玉卿 监 事 1000 1000
四、 募集资金使用情况
公司96年募股资金使用受公司经济运行艰难、 财务状况恶化影响， 实际使用
情况与招股说明书对比变化较大。公司决定对其进行彻底清理， 并对募股资金使
用方向的调整按照程序报经批准， 准备在适当的时候召开临时股东大会通过。
公司96年度募集资金2.88亿元， 根据招股说明书，
对资金投入的8个项目，使用情况列示如下：
金额：万元
项 目 投入额 进度 收益情况及说明
计划 实际
年产1.3万吨VC 1200 8125 100％ 严重亏损,资产重组中已划给集团公司
4亿只药用丁基胶塞 200 200 100％ 因行业结构调整，拟调整投资方向
维生素C—Na盐 250 50 20％ 质量没过关，暂停投资
100吨磷霉素钠 4980 4980 100％ 收入10684万元,主营业务利润5676万元
1000吨丙炔醇 4998 450 9.1％ 亏损，暂停投资
2000粒整肠生胶囊 1433 1687 100％ 收入1979万元，主营业务利润1244万元
2000吨维生素C－97 2000 600 30％ 亏损，暂停投资
5000万粒双嘧达莫胶囊 600 450 75％ 亏损，资产重组中已划拨给集团公司
合计 26461 16542
暂停投资原因：维生素C－Na盐，因工艺技术原因暂停投资，维生素C－97颗粒
成本大于售价影响整体经济效益，丙炔醇因市场趋于饱和且亏损。
暂停投资的项目列入1998 年股东大会其他事项中审议通过。
五、 重要事项
1、重大事件
（1）报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
－－－ 股东大会
东北制药集团股份有限公司1997年股东大会于 1997年5月28日在公司会议室召
开。出席会议的股东共21人，代表股份117,045,550股，占公司总股本的60.10％。
公司的董事、监事及高级管理人员出席了会议。 会议审议通过了以下事项：
一、批准1996年度董事会工作报告；
二、批准1996年度监事会工作报告；
三、批准1996年度财务决算报告；
四、批准1996年度利润分配方案。
1996年度本公司实现净利润19,945,046.83元， 根据《公司法》关于“法定公
积金累计额为注册资本的50 ％以上的，可不再提取”， 公司本年度不再提取法定
公积金；根据公司章程规定，提取10％的法定公益金1, 994,504.68元， 可供股东
分配的利润17,950,542.15元。 股东大会决定对1996年度利润不予分配， 结转下
年一并处理。
－－－临时股东大会
东北制药集团股份有限公司1997 年临时股东大会于1997年12月27 日在公司会
议室召开。出席会议股东共 23人，代表股份117,059,090股，占公司总股本的 60
.11％。公司董事、监事及高级管理人员出席会议。 会议审议通过以下事项：
一、 通过《东北制药集团股份有限公司资产重组方案》。
（一）根据东北制药集团股份有限公司资本运作和东北制药集团公司战略调整
需要，股份公司VC、 利福平、酶法葡萄糖、 制剂分厂（车间）等资产与相关债权
债务及对东港制药有限公司长期投资， 从一九九七年起划给集团公司， 划转资产
总额一九九六年末帐面数值为 122,865万元（由于评估工作尚未完成， 评估结果
待确定，实际划转数额按评估确认数值予以调整，并公告）。
（二）授权股份公司董事会依照公司一九九七年临时股东大会关于《东北制药
集团股份有限公司资产重组方案》的决议， 在一九九七年会计决算期内完成公司
资产重组工作。
二、通过《关于公司部分董事、 监事不再任职的议案》。
（一）由于工作变动等原因，免去王德玉、谷焕云、杨成敏、吴挺宝、张宝忠、
韩长春、程红军、 童乃文等八人公司董事职务；
（二）由于工作变动等原因，免去苏东涛、赵景芝、 徐龙海等三人公司监事职
务；
三、选举丁献民、苏东涛、陈钢为公司董事；
四、选举冯彦为公司监事 。
－－－－董事会会议及决议
二届董事会第二次会议于1997年4月24日召开。 会议审议通过并决定提请公司
97年股东大会批准公司1996 年年度报告、1996年年度财务决算报告、1996 年年度
利润分配预案；决定于1997年5月28日在公司召开公司1997年度股东大会。
二届董事会第三次会议于1997年8月27日召开。会议讨论通过公司1997 年中期
报告；经董事长提名， 董事会聘任陈长海任公司副总经理。
二届董事会第四次会议于1997年11月27日召开， 会议同意吴挺宝同志辞去公
司总经理职务， 决定聘任陈钢同志为公司总经理； 决定一九九七年十二月二十七
日召开临时股东大会，通过批准《公司资产重组方案》、 更换部分董事、监事。
二届董事会第五次会议于1997年12月27日召开， 会议选举陈钢为公司董事长；
选举丁献民、 苏东涛为公司常务董事。
－－－－监事会
二届监事会第二次会议于1997月12月27日召开， 会议选举冯彦为监事会主席
(2)报告期内没有发生增资扩股事项.
(3)公司资产重组情况
公司上市时由于受多种因素制约， 过多地考虑生产经营系统的完整性， 以及
上市额度有限等多方面原因，将所属东北制药总厂、 沈阳第一制药厂和东北制药
集团公司供销公司等三个单位成建制地纳入股份公司。 导致公司存在资产规模较
大、股本规模较小、 每股净资产值偏高等弊端。当医药市场低迷， 主导产品价格
大幅度下滑时，公司面临资产盈利能力差、 产品间盈利能力不平衡、 负债比例较
高，财务负担较重、生产经营困难局面。 综合考虑公司发展速度、 产品结构调整
的周期、经济承受能力和筹资的需要，1997年11月27日公司97 年临时股东大会批
准《东北制药集团股份有限公司资产重组方案》并授权公司董事会全权组织实施公
司资产重组工作。 公司资产重组根据国家有关政策法规， 借鉴国内上市公司资产
重组的经验和教训，围绕冲抵不良资产、 减轻债务负担、消化历史包袱、 增强盈
利能力等方面进行， 在保持生产经营系统相对完整的情况下，将公司VC、利福平、
酶法葡萄糖、 制剂分厂（车间）等资产与相关债权债务及对东港制药有限公司长
期投资， 从一九九七年起划转给东北制药集团公司。 公司资产重组经沈阳中沈资
产评估事务所评估、沈阳市国有资产管理局确认， 沈阳第四律师事务所出具有关
法律文件，沈阳会计师事务所审计，结果如下：(单位：万元)
资产总额 122，161 负债总额 122，161
其中：流动资产 37，754 流动负债 69，437
长期投资 11，163 长期负债 52，724
固定资产净值 12，186
在建工程 55，306
递延资产 5，752
（4）公司法定代表人及董事、监事变动情况
二届董事会第四次会议通过决议， 同意吴挺宝同志辞去公司总经理职务， 决
定聘任陈钢同志为公司总经理。公司1997年临时股东大会审议通过《关于公司部分
董事、监事不再任职的议案》；由于工作变动等原因， 免去王德玉、谷焕云、 杨
成敏、吴挺宝、张宝忠、韩长春、 程红军、童乃文等八人公司董事职务； 免去苏
东涛、 赵景芝、徐龙海等三人公司监事职务，选举丁献民、苏东涛、 陈钢同志为
公司董事；选举冯彦为公司监事。 二届董事会第五次会议选举陈钢为公司董事长；
选举丁献民、苏东涛为公司常务董事。 二届监事会第二次会议选举冯彦为监事会
主席 报告期内，本公司法定代表人由吴挺宝先生变更为陈钢
先生。
（5 ）报告期内继续聘请沈阳会计师事务所为本公司审计机构。
（6）报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
（7 ）重大关联交易事项见会计报表附注第四项（关联方关系及关联交易）
（8）其他重大事项
——1997、12、16 《中国证券报》刊登本公司董事会就1997年11月18 日中国
证监会通报批评一事发布“关于信息披露事务和财务工作整顿结果的公告”。
——1998、3、25《中国证券报》、 《上海证券报》刊登公司董事会就中国证
监会处罚一事发布“关于公司96年报存在问题及整改情况的公告”。
2、本年度亏损原因
1摊销上年挂帐费用8190万元；
2财务费用本年全部进入当期损益，比去年增加5160万元， 因此造成主营业务
利润亏损988万元。
3、利润分配预案
经沈阳会计师事务所审计，本公司亏损69， 241 ，788.97元，(其中“以前年
度损益调整”摊销以前年度费用减少净利润81，898，022.22元)， 公司董事会讨
论提出不予分配。
本年度亏损额69，241，788.97元，扣抵上年末未分配利润后尚亏损51，291，
246.82元，经公司董事会提议，用盈余公积金51，291，246.82元进行弥补, 此预
案报请股东大会决定。
4、资本公积金转增股本预案
鉴于公司A股上市以来没有进行利润分配和股本扩张， 为适应公司长远发展需
要并考虑股东利益， 董事会提出以97年末总股本19475万股为基数，动用资本公积
金按10：3比例转增5842.5万股，报请公司股东大会决定。
六、 财务报告
审 计 报 告
沈会师股审字(1998)第0012号
东北制药集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31 日的资产负债表及1997 年度利润
表和财务状况变动表。 这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报
表发表审计意见。 我们是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的， 在审计
过程中， 我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要
的审计程序。
我们认为， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制
度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31 日的财务状
况及1997年度的经营成果和资金变动情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
中国注册会计师 胡丕华
沈阳会计师事务所 中国注册会计师 胡 颖
一九九八年四月二十三日 地址：中国·沈阳
本报告共出具11份
会计报表附注
一、公司简介
东北制药集团股份有限公司于1993年6月10日成立。 1996年5 月 3 日经中国
证券监督管理委员会证监发字(1996)42号文批准，向社会公开发行A股4,500万股，
发行成功后公司总股本为19,475万股，并于1996年5月23日在深圳证券交易所挂牌
上市。
公司是沈阳市重点扶持和发展的六大支柱产业之一，是医药行业重点骨干企业。
公司生产的产品500余种，产品销往国内和世界各地。
经营范围：化学生物制剂、原料药品、 卫生材料、制药设备及配件制造， 一
般国内商业贸易， 经济信息咨询等。
主要业务：主要从事化学原料药和成药制剂的生产和销售业务。
二、编制原则及主要会计政策
1、执行的会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间：采用公历制，即每年一月一日至十二月三十一日。
3、记帐原则和计价基础：按照权责发生制的记帐原则， 采用借贷记帐法，以
历史成本为计价基础。
4、 外币核算方法：各种外币计价按结算当日公布的人民币基准汇价折合人
民币记帐， 期末外币余额均按期末人民币基准汇价进行调整， 由此产生的帐面差
额，计入当期损益。
5、坏帐核算方法：根据应收帐款期末余额3 ‰的比例提取坏帐准备。
6、存货核算方法：原材料采用计划成本核算， 领用时期末调整为实际成本。
产成品采用实际成本核算，结转时分别采用加权平均法与先进先出法。 低值易耗
品在领用时一次摊销。
7、长期投资核算方法：
⑴、债券投资按成本法核算；
⑵、 股权投资和其他投资：按占被投资单位股权比例在20％(含20％) 以下的
按成本法核算； 占被投资单位股权比例在20％～50％(含50％)的按权益法核算。
8、固定资产及折旧核算方法：固定资产原值按实际成本计价， 固定资产折旧
按《工业企业财务制度》规定的固定资产分类折旧年限采用直线法计提折旧， 残
值率为固定资产原值的5％。
9、在建工程核算方法：在建工程核算按实际成本作价， 完工时按工程项目决
算报告审核后方能转入固定资产。
10、无形资产核算方法：土地使用权按50 年摊销，专有技术按7－10年摊销。
11、 递延资产核算方法：固定资产改良支出按五年摊销。
12、 收入确认原则：商品已经发出收到货款或者取得收取货款的凭证时， 确
认销售收入的实现。
13、税项：
⑴、 流转税：公司销售主营产品和销售材料执行增值税，为一般纳税人， 增
值税率为17％； 公司下属第三产业执行营业税，税率为3％～5％。
⑵、城建税：按应缴增值税和营业税额的7％计缴。
⑶、教育费附加：按应缴增值税和营业税额的4％计缴。
⑷、所得税：经沈阳市人民政府以沈政发(1996)5号文件批准， 公司在依法纳
税的前提下，通过列支办法由市财政局返还企业18％的所得税。同时， 经沈阳市
财政局批准同意将18％作为利润分配，参与公积金、公益金、普通股利的分配。公
司实际所得税率按15％计算。
14、利润分配方法：
1997年分配预案，本公司亏损69,241,788. 97元，公司董事会讨论提出不予分
配。
本年度亏损额69,241,788.97元，扣抵上年末未分配利润后尚亏损51,291,246
.82元，经公司董事会提议，用盈余公积金进行弥补，此决议需提交股东大会通过。
三、会计报表项目附注
(1997年12月31日)
金额单位：人民币元
项 目 金 额
1、货币资金
期初余额 期末余额
现 金 582,625.08 347,091.18
银行存款 130,347,365.85 84,838,879.02
合计 130,929,990.93 85,185,970.20
银行存款期末余额中有99,481.96美元，已按规定调整汇率。
2、短期投资
投 资 单 位 期初余额 期末余额
东北制药集团财务公司 65,500,000.00 65,500,000.00
华堂房地产开发有限公司 40,000,000.00
合 计 105,000,000.00 65,500,000.00
公司向东北制药集团财务公司投入6,550万元作为合作经营的投资， 双方投入
经营资金总额8,550 万元封闭运营， 期限从一九九七年一月一日至一九九七年十
二月三十一日，按收益双方投资比例进行分配， 本年已计投资收益5,826,600元。
短期投资期末比期初减少4,000万元， 系对华堂房地产开发公司投资在本年
内已收回， 本年计提投资收益500万元。
3、应收票据
出 票 单 位 出票日期 到期日 金 额
中化江苏连云港公司 97.7.23 97.12.23 200,000.00
是本公司本年收到尚未承兑的汇票， 期末余额比期初数929,518元， 减少729,
518元。
应收票据期末余额中无持有5％以上股份的主要股东欠款。
4、应收帐款
帐 龄 期初余额 期末余额
帐龄在一年以内 458,468,478.60 241,380,979.43
帐龄在一年至二年 26,112,487.84 19,084,433.00
帐龄在二年至三年 11,989,733.15 23,269,431.35
帐龄在三年以上 32,480,671.43 36,636,786.01
合 计 529,051,371.02 320,371,629.79
减：坏帐准备 1,587,153.93 961,114.89
应收帐款净额 527,464,217.09 319,410,514.90
应收帐款期初数中资产重组时已划出230,992,653.84元。
应收帐款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东欠款。
5、预付货款
帐 龄 期初余额 期末余额
帐龄在一年以内 1,290,438.00 12,174,753.97
帐龄在一年至二年 241,285.95 599,753.34
帐龄在二年至三年 15,500.00 544,892.97
帐龄在三年以上 9,896.29 1,967,847.16
合 计 1,557,120.24 15,287,247.44
预付货款期末比期初增加1,373万元， 主要是已预付部分货款尚未全部结算，
未取得发货票所致。
预付货款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东欠款。
6、其他应收款
帐 龄 期初余额 期末余额
帐龄在一年以内 156,310,424.06 32,343,267.77
帐龄在一年至二年 32,267,102.46 527,625,668.93
帐龄在二年至三年 19,841,401.25 35,848,434.24
帐龄在三年以上 26,124,137.96 40,704,360.35
合 计 234,543,065.73 636,521,731.29
其他应收款期末余额中有持本公司5 ％以上股份的股东东北制药集团公司欠款
28,539万元， 系资产重组过程中划出的资产大于负债的差额所致。
7、待摊费用
期初余额 期末余额
检修费 15,824,021.19 26,391,730.48
保险费 305,255.84 330,175.00
期初存货抵扣进项税额 23,026,762.63 14,716,308.46
办公费 98,967.36
养路费 37,000.00
租赁费 74,230.00
存货待抵扣税金 1,370,906.56
采暖费 7,664,615.70
排污费 1,600,550.17
其 他 320,950.00
合 计 48,742,155.53 43,019,317.86
8、存货
期初余额 期末余额
原材料 52,856,135.18 31,912,357.33
产成品 144,233,616.38 53,377,354.37
生产成本 72,907,519.90 56,550,628.07
低值易耗品 6,996,774.17 6,539,545.49
委托加工材料 10,847,500.04 10,638,990.37
自制半成品 4,582,500.67 2,779,639.27
库存商品 22,854,543.56 29,749,955.17
合 计 315,278,589.90 191,548,470.07
存货期初余额中资产重组时划出94,545,015.41元。
9、长期投资
⑴、项 目 期初余额 期末金额
股票投资 100,000.00 600,000.00
债券投资 5,018,167.20 4,012,167.20
其他投资 215,719,245.40 106,894,324.77
合 计 220,837,412.60 111,506,491.97
⑵、股票投资
被投资公司名称 股份类别 股 数 投资金额 备 注
四川制药股份有限 法人股 425,000 500,000.00 97年送红股
公司 10：3.6
沈阳火炬大厦股份 法人股 100,000 100,000.00
有限公司
小 计 600,000.00
⑶、债券投资
债券种类 面 值 年利率％ 购入金额 到 期 日 累计应收
或已收利息
沈海热电厂 330,680.00 12 330,680.00 92.12.1 145,980.00
国家投资债券 1,010,000.00 10.5 1,010,000.00 97.6.30 143,455.00
电力债券 880,000.00 880,000.00 98－2002 148,462.00
国库券 1,123,130.00 1,123,130.00 98.3.12 230,460.20
小 计 3,343,810.00 3,343,810.00 668,357.20
⑷、其他投资
被投资单位名称 投 资 金 额 占被投资单位 本期权益 累计权益
注册资本比例％ 增 减 增 减
星达营养品有限公司 1,879,200.00
马氏保健品有限公司 5,548,392.84 44 －109,656.95 －109,656.95
沈阳贝郎制药有限公司 5,114,857.15 40 －285,142.85 －285,142.85
沈阳东巴维生素有限公司 12,877,029.62 30 1,654,459.95 3,680,479.35
太平洋保险公司 6,240,000.00
北方证券公司 2,500,000.00
珠海东佳药业有限公司 7,030,000.00 35
沈阳东宇集团公司 2,780,000.00
沈阳山之内制药有限公司 46,974,423.95 20
其他单位投资 15,950,421.21
小 计 106,894,324.77 1,259,660.15 3,285,679.55
长期投资资产重组时期初数已划转东港制药有限公司，投资额111,631, 131
.05元， 由东北制药集团公司持有。
10、固定资产及折旧
原 值
项 目 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数
房屋及建筑物293,347,604.27 60,994,005.62 63,637,717.02 290,703.892.87
机器设备 473,800,483.95 34,046,329.56 133,349,043.01 374,497,770.50
运输设备 49,863,961.04 5,480,651.48 6,511,092.80 48,833,519.72
合 计 817,012,049.26 100,520,986.66 203,497,852.83 714,035,183.09
折 旧
项 目 期 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 期 末 数
房屋及建筑物 82,714,093.46 2,907,656.72 11,008,097.05 74,613,653.13
机器设备 158,219,184.93 49,745,486.90 52,676,816.33 155,287,855.50
运输设备 18,033,806.93 10,722,236.89 3,680,285.88 25,075,757.94
合 计 258,967,085.32 63,375,380.51 67,365,199.26 254,977,266.57
固定资产净值 459,057,916.52
固定资产中的房屋和机器设备19,321 万元用作长期和短期期借款抵押。 固定
资产中有在建工程转入的 77,809,322.48元，其中：供水中心项目13,72,174.15；
八五工程项目48,738,553.92元。
固定资产期初数在资产重组时划出原值169,805,645元，累计折旧47,949, 441
元。
11、在建工程
工程名称 预算数 期 初 数 本年增加 期 末 数 资金来源 工程进度％
整肠生扩 1,350万元 2,585 2,766,546 2,769,132 贷款 1,000万 30
建工程 自筹 350万
综合楼 4,500万元 13,723,145 7,450,205 21,173,350 自筹 50
供水中心 2,200万元 11,373,132 2,099,041 自筹 100
八五项目 3,036万元 27,040,221 21,698,332 自筹 100
VC膜 300万元 1,110,904 3,215 1,114,119 贷款 300万 95
一八工程 52,542万元 545,326,897 贷款39,450万
自筹14,429万
黄体酮 800万元 7,148,353 226,509 7,374,863 自筹 95
其他工程 65,807,795 23,485,542 65,957,576
合 计 671,533,036 57,729,393 98,389,042
在建工程在资产重组时划出年初数553,064,065元。
在建工程项目中利息资本化期初数283,639元，本期数1,227,999元。
12、固定资产清理
期末数4,018,808.59元， 为已报废的固定资产尚未处理， 比年初数835,678
.42元增加3,183,130.17元。
13、无形资产
种 类 期 初 数 本年摊销 期 末 数
土地评估作价 125,978,526.68 2,545,153.84 123,433,372.84
整肠生专有技术 4,283,023.40 633,023.40 3,650,000.00
马家军1号专有技术 4,500,000.00 500,000.00 4,000,000.00
土地征地费 1,280,891.04 30,891.04 1,250,000.00
合 计 136,042,441.12 3,709,068.28 132,333,372.84
14、递延资产
种 类 期 初 数 本期划转 本期摊销 期 末 数
长期借款利息 111,400,000 57,075,921 54,324,079
出口产品进项税额转出 15,620,000 446,056 15,173,943
期间费用 12,400,000 12,400,000
固定资产改良支出 4,646,924 745,316 3,901,608
车间搬迁费 246,384 246,384
模具费 156,685 156,685
TACA项目费用 486,961 486,961
合 计 144,956,956 57,521,977 83,533,370 3,901,608
递延资产期末数比期初数减少141,055,347.84 元，其中资产重组划出57,521
,977.78元，1996年挂帐的有关利息和费用81,898,022.22元已进入当年损益。
15、短期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 借款期限 月利率％ 备注
银行借款 710,040,000.00 484,400,000.00
其中：抵押 318,280,000.00 175,840,000.00 12个月 7.8－9.24
担保 391,760,000.00 308,560,000.00 3－12个月 7.92－9.24
非银行金融机构借款 72,175,560.00 75,725,520.00
其中：担保 72,175,560.00 75,725,520.00 6－12个月 4－7.92
其他单位借款 500,000.00 700,000.00
其中：担保 500,000.00 700,000.00 12个月 8.64
合 计 782,715,560.00 560,825,520.00
短期借款期初数在资产重组时划出320,440,000元。
16、应付票据
期末数18,340,000元， 为企业购货时对外开出的商业承兑汇票，比期初数15
,700,000元减少2,640,000元。
应付票据期末余额中无持有5％以上股份的主要股东应付款。
17、应付帐款
期末余额为230,901,234.16元， 主要是购买各种材料等应付款项， 比期初数
262,254,681.19元减少31,353,447.03元，其中因资产重组划出54,981,392.33元。
应付帐款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东应付款。
18、预收货款
期末余额为467,671.50元， 主要是预收的销货款，比期初数2,524,739.80 元
减少2,057,068.30元。
预收货款期末余额中无持有5％以上股份的主要股东应付款。
19、应付工资
期末余额为30,799,651.51元，是历年工效挂钩结余的工资，比年初数45,826
,403.03元减少15,026,751. 52元， 其中应付工资在资产重组时划出9,162,494.27
元。
20、应付福利费
期末余额为17,799,043.68元，是按实发工资总额14％提取的福利费结余部分，
比期初数15,081,218.29元增加2,717,825.39元，其中资产重组时划出3,226,646元。
21、未付股利
期初余额 期末余额
国家股股利 37,997,284.15 37,997,284.15
法人股股利 1,373,215.86 1,373,215.86
合 计 39,370,500.01 39,370,500.01
22、未交税金
期初余额 期末余额
增值税 347,601.62 6,862,249.03
营业税 264,469.96 112,911.87
所得税 279,558.32 126,388.65
城建税 3,386,736.45 3,425,270.40
合 计 4,278,366.35 10,526,819.95
未交税金期末余额比期初增加625万元， 系因资金紧张欠应交的增值税和城
建税所致。
23、其它未交款
期初余额 期末余额
教育费附加 1,494,835.41 2,432,092.20
能交、预算调节基金 10,496,649.50 10,496,649.50
合 计 11,991,484.91 12,928,741.70
24、其它应付款
期末余额为1,916,078.99元，比期初数 144, 658,298.34元减少142,742,219.
35 元， 其中资产重组划出306,559,539.98元。
其它应付款期末余额中无持有5 ％以上股份的主要股东应付款。
25、预提费用
期初余额 期末余额
预提借款利息 588,229.02
能源费 400,688.80 377,209.56
排水设施费 51,823.05
合 计 452,511.85 965,438.58
26、长期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 借款期限 月利率％ 备 注
银行借款 457,519,658.68 188,661,370.08
其中：抵押 14,370,000.00 17,370,000.00 2年 7.91－12
担保 443,149,658.68 171,291,370.08 2－12年 7－12.42
非银行金融 150,665,148.15 102,865,255.71
机构借款
其中：担保 150,665,148.15 102,865,255.71 2－4年 5.04－15
其他单位借款 12,365,522.00 14,747,200.00
其中：担保 12,365,522.00 14,747,200.00 3年 8.64
合 计 620,550,328.83 306,273,825.79
长期借款中有逾期未偿还的借款145,825, 648 元， 期初数在资产重组时划出
484,241,742.12元。
27、其它长期负债
期初余额 期末余额
住房周转金 －4,251,831.16 －7,710,280.56
专项应付款 3,643,219.14
待转销无效申购利息收入 4,169,672.80 3,469,672.80
合 计 －82,158.36 －597,388.62
28、股本
项 目 期 初 数 本年变动增减 期 末 数
一、尚未流通股
1、发起人股份 117,000,000 117,000,000
其中：国家拥有股份 117,000,000 117,000,000
2、募集法人股 8,000,000 8,000,000
3、内部职工股 19,750,000 19,750,000
尚未流通股份合计 144,750,000 144,750,000
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 50,000,000 50,000,000
已流通股份合计 50,000,000 50,000,000
三、股份总数 194,750,000 194,750,000
29、资本公积
项 目 金 额
期初数 606,505,660.07
本年法定财产评估增值 10,025,622.21
期末数 616,531,282.28
资本公积年初数比1996年末数多10,025,622.21元，是划转时资产评估增值数，
本年无增减变化。
30、盈余公积
项 目 金 额
期初数 175,373,319.44
本年弥补亏损减少数 51,291,246.82
期末数 124,082,072.62
31、未分配利润
期初数 17,950,542.15
加：本年利润 －69,241,788.97
加：用盈余公积弥补亏损 51,291,246.82
期末数 ──
32、主营业务收入
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
产品销售收入1037055972 596041369 904806675 461343010 132249297 134698358
商品销售收入 129018813 163532570 113372721 148991292 15646091 14541278
公司内行业间
相互抵减 2121723 2121723
合 计1166074786 757452216 1018179396 608212579 147895389 149239636
注：由于本年进行资产重组，与上年数不可比。
33、财务费用
利息收入 1,319,39