重庆长安汽车股份有限公司2004年度报告正文
第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事对本报告的真实性、准确性和完整性提出异议。
公司董事李守武先生、徐留平先生、马军先生，独立董事夏冬林先生因公未出席董事会，董
事李守武先生委托董事尹家绪先生、董事徐留平先生委托董事邓腾江先生、独立董事夏冬林先生
委托独立董事文宗瑜先生出席会议并表决。
公司董事长尹家绪先生、总经理赵鲁川先生、主管会计工作负责人和会计机构负责人崔云江
先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：重庆长安汽车股份有限公司
公司法定英文名称：Chongqing Changan Automobile Company Limited
二、公司法定代表人：尹家绪
三、公司董事会秘书：崔云江、黎军
联系地址：重庆市江北区建新东路260号
联系电话：（023）67591349
传 真：（023）67866055
电子信箱：cazqc@changan. com.cn
四、公司注册地址：重庆市江北区建新东路260号
邮政编码：400023
公司办公地址：重庆市江北区建新东路260号
邮政编码：400023
公司国际互联网网址：http://www.changan. com.cn
公司电子信箱：cazqc@changan.com.cn
五、公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
公司信息披露网址：http://www. cninfo. com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
六、股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：长安汽车 长安B
股票代码：000625 200625
七、公司首次注册登记日期：1996年10月31日
注册地址：重庆市南岸区南城大道309号
公司变更注册登记日期：2004年9月27日
注册地址：重庆市江北区建新东路260号
企业法人营业执照注册号：渝直5000001805570
税务登记号码：国税重字51021120286320X号、地税字500112736570882号
公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
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国内会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
国际会计师：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
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第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标（单位：元）。
利润总额 1,546,651,730
净利润 1,317,299,675
扣除非经常性损益后的净利润 1,179,959,454
主营业务利润 3,915,140,573
其他业务利润 136,143,883
营业利润 1,453,670,648
投资收益 -26,029,409
补贴收入 130,728,500
营业外收支净额 -11,718,009
经营活动产生的现金流量净额 1,452,499,457
现金及现金等价物净增加额 1,356,432,942
扣除非经常性损益项目及金额
处置固定资产、在建工程产生的损失 12,295,475
政府补贴(新产品开发所涉及的增值税返还等) -112,008,220
收取的资金占用费(向非金融企业收取的资金占用费) -10,111,010
短期投资收益 -9,275,230
营业外收入(扣除资产处置收益后的其他收入) -3,104,780
营业外支出(扣除资产处置损失及减值准备后的其他支出) 2,832,428
以前年度已经计提的应收款项坏账准备的转回 -19,244,457
非经常性损益的所得税影响数 1,275,573
合计 -137,340,221
二、按两种会计准则、制度计算的净利润差异说明(单位：千元)
净资产 净利润
根据中国企业会计准则及企业会计制度编制
之会计报表 6,977,455 1,317,300
1.计入利润表的职工奖励及福利基金 - (9,690)
2.冲销1995年长期资产重估增值 (15,456) 8,735
3.递延税项 90,553 (5,231)
4.与资产相关的政府补助 (251,392) (73,049)
5.因购买国产设备抵减的所得税 (41,660) (41,660)
6.其他 - 810
根据国际财务报告准则编制之会计报表 6,759,500 1,197,215
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三、近三年主要会计数据和财务指标：
2002年
项 目 2004年 2003年
调整前 调整后
主营业务收入(元) 18,526,609,416 14,358,768,367 9,884,067,686 9,884,067,686
净利润(元) 1,317,299,675 1,450,675,010 834,997,465 834,997,465
总资产(元) 14,692,056,820 10,908,068,247 8,702,730,473 8,702,730,473
股东权益（不含少数股东权
6,977,454,707 4,738,778,159 3,301,363,149 3,399,496,429
益）(元)
每股收益(元/股) 0.81 1.18 0.68 0.68
每股净资产(元/股) 4.30 3.86 2.69 2.77
调整后的每股净资产(元/股) 4.16 3.68 2.65 2.73
每股经营活动产生的现金流
0.90 1.31 1.70 1.70
量净额(元/股)
净资产收益率(%) 18.88 30.61 25.29 24.56
扣除非经常性损益后的加权
20.70 36.00 32.57 32.04
平均净资产收益率（%）
注：上述每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净
额，2004年按公司派送2003年度红股以及2004年度增发A股后的总股本1,620,849,200股计
算，2003年和2002年按原总股本1,226,666,000股计算。
四、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算的2004年报
告期利润的净资产收益率和每股收益
净资产收益率(%) 每股收益（元/股）
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3,915,140,573 56.11 68.68 2.42 2.76
营业利润 1,453,670,648 20.83 25.50 0.90 1.02
净利润 1,317,299,675 18.88 23.11 0.81 0.93
扣除非经常性损益后的净利润 1,179,959,454 16.91 20.70 0.73 0.83
五、股东权益变动情况表（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 1,226,666,000 895,422,747 734,772,728 319,104,664 1,562,812,020 4,738,778,159
本期增加 394,183,200 1,088,883,373 263,190,290 134,428,687 1,317,299,675 3,197,985,225
本期减少 959,308,677 959,308,677
期末数 1,620,849,200 1,984,306,120 997,963,018 453,533,351 1,920,803,018 6,977,454,707
增发、股权投资准 盈利、提取和分盈利、提取和分配
变动原因 送股、增发所致 提取所致 提取所致
备增加所致 配所致 所致
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第四节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-）
公积金 其 本次变动后
配股 送股 增发 小计
转股 他
一、未上市流通股份
⒈发起人股份 708,666,000 141,733,200 141,733,200 850,399,200
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 708,666,000 141,733,200 141,733,200 850,399,200
境外法人持有股份
其他
⒉募集法人股
⒊内部职工股 21,000 4,200 1,566 5,766 26,766
⒋优先股或其他
未上市流通股份合计 708,687,000 141,737,400 1,566 141,738,966, 850,425,966
二、已上市流通股份
⒈人民币普通股 167,979,000 33,595,800 148,848,434 182,444,234 350,423,234
⒉境内上市的外资股 350,000,000 70,000,000 70,000,000 420,000,000
⒊境外上市的外资股
⒋其他
已上市流通股份合计 517,979,000 103,595,800 148,848,434 252,444,234 770,423,234
三、股份总数 1,226,666,000 245,333,200 148,850,000 394,183,200 1,620,849,200
注：“内部职工股”系公司董事、监事持有的公司股份。
二、股票发行与上市情况
㈠截止报告期末前三年公司股票发行情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]131号文核准，本公司于2004年8月26日
增发人民币普通股148,850,000股，发行价格7.39元/股，增发股份上市日期为2004年9月
26日。
㈡报告期内，公司实施2003年度每10股派送红股2股（含税）方案，公司总股本增至
1,471,999,200股，2004年8月，公司增发人民币普通股148,850,000股，公司总股本增至
1,620,849,200股，具体变动情况见本节股份变动情况表。
三、股东情况介绍
㈠报告期末,本公司股东54,268人，其中A股股东39,118人，B股股东15,150人。
㈡前十名股东持股情况
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质押或冻结的
股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数比例（%）股份类别 股东性质
股份数量
长安汽车（集团）有限责任公司 141,733,200 850,399,200 52.47 未流通 354,333,000 国有股东
博时价值增长证券投资基金 7,606,576 15,228,959 0.94 流通 未知 A股股东
HTHK-VALUE PARTNERS'A'FD 未知 14,427,910 0.89 流通 未知 外资股东
7,436,366
KGI ASIA LIMITED 10,105,018 0.62 流通 未知 外资股东
BBH BOSTON A/C GMO EMERGING
-2,339,479 9,589,461 0.59 流通 未知 外资股东
MARKETS FUND
HTHK-BOBL/MANNUL IFE GLOBAL
未知 9,279,902 0.57 流通 未知 外资股东
FUND-CHINA VALUE
CHINA-RELATED STOCKS MOTHER FUND 未知 9,121,678 0.56 流通 未知 外资股东
金信信托投资股份有限公司 7,754,816 8,463,351 0.52 流通 未知 A股股东
MERRILL LYNCH PLERCE FENNER &
6,034,712 9,298,993 0.57 流通 未知 外资股东
SMITH INC
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG
-282,569 7,649,794 0.47 流通 未知 外资股东
LIMITED
注：⒈长安汽车（集团）有限责任公司为本公司的控股股东，代表国家持有股份，所持股份未
上市流通。
⒉前10名股东中，国有法人股股东长安汽车（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股
股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
㈢控股股东情况
控股股东：长安汽车（集团）有限责任公司
法定代表人：尹家绪
成立日期：1996年10月28日
主要业务和产品：制造、开发、销售长安系列汽车及零部件，制造、销售民用枪支，弹药，普
通机械，模具，工具等。
注册资本：740,000,000元
㈣公司实际控制人情况
公司实际控制人：中国兵器装备集团公司
法定代表人：徐斌
成立日期：1999年6月29日
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主要业务和产品：国有资产投资、经营管理；火炮、枪械等；工程勘察设计、施工、承包、监
理；设备安装等
注册资本：12,645,210,000元
㈤公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
中国兵器装备集团公司
100%
长安汽车（集团）有限责任公司
52.47%
㈥公司前十名流通股股东情况
序号 股东名称（全称） 年末持股数量(股) 所持股份种类
1 博时价值增长证券投资基金 15,228,959 A股
2 HTHK-VALUE PARTNERS'A'FD 14,427,910 B股
3 KGI ASIA LIMITED 10,105,018 B股
4 BBH BOSTON A/C GMO EMERGING MARKETS FUND 9,589,461 B股
5 HTHK-BOBL/MANNUL IFE GLOBAL FUND-CHINA VALUE 9,279,902 B股
6 CHINA-RELATED STOCKS MOTHER FUND 9,121,678 B股
7 金信信托投资股份有限公司 8,463,351 A股
8 MERRILL LYNCH PLERCE FENNER & SMITH INC 9,298,993 B股
9 GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 7,649,794 B股
10 全国社保基金一零七组合 7,340,000 A股
公司前10名流通股股东，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
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第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员情况表
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数变动原因
尹家绪董事长 男 48 2003.05-2006.05 4,200 5,040 送红股
赵鲁川副董事长、总经理 男 51 2003.05-2006.05 4,200 5,040 送红股
李守武董事 男 38 2003.05-2006.05 0 0
徐留平董事 男 40 2003.05-2006.05 0 0
邓腾江董事 男 48 2003.05-2006.05 0 0
王重生董事 男 46 2003.05-2006.05 4,200 5,040 送红股
郭学武董事 男 48 2003.05-2006.05 0 0
张宝林董事、常务副总经理 男 42 2003.05-2006.05 0 0
马 军董事 男 45 2003.05-2006.05 0 0
崔云江董事、副总经理、董秘 男 41 2003.05-2006.05 0 0
郭孔辉独立董事 男 69 2003.05-2006.05 0 0
夏冬林独立董事 男 43 2003.05-2006.05 0 0
高志凯独立董事 男 42 2003.05-2006.05 0 0
文宗瑜独立董事 男 41 2003.05-2006.05 0 0
刘 伟独立董事 男 40 2003.05-2006.05 0 0
时玉宝监事会召集人 男 51 2003.05-2006.05 0 0
周夏英监事 女 55 2003.05-2006.05 4,200 6,606 送红股、增发
彭明庚监事 男 54 2003.05-2006.05 4,200 5,040 送红股
曹东平监事 女 51 2003.05-2006.05 0 0
熊会林监事 女 45 2003.05-2006.05 0 0
朱治平监事 男 42 2003.05-2006.05 0 0
华騳驫监事 男 39 2003.05-2006.05 0 0
傅祥玉监事 女 49 2003.05-2006.05 0 0
朱华荣高级副总经理 男 39 2003.03-2006.03 0 0
黄忠强高级副总经理 男 36 2003.03-2006.03 0 0
贾廷跃副总经理 男 41 2003.03-2006.03 0 0
邹 毅副总经理 男 41 2003.03-2006.03 0 0
崔小玫副总经理 女 49 2003.03-2006.03 0 0
黎 军董秘 女 35 2003.03-2006.03 0 0
注：董事、监事在股东单位的任职情况表
姓名 股东单位 职务 任期
尹家绪 长安汽车（集团）有限责任公司 董事长、总裁、党委书记 1998.07-
王重生 长安汽车（集团）有限责任公司 党委副书记、副总裁 1996.01-
郭学武 长安汽车（集团）有限责任公司 董事、总会计师 1999.12-
时玉宝 长安汽车（集团）有限责任公司 董事、党委常务副书记、工会主席 2000.09-
彭明庚 长安汽车（集团）有限责任公司 党委副书记、纪委书记 2004.09
马 军 长安汽车（集团）有限责任公司 副总裁、信息中心主任、办公室主任 2001.02-
曹东平 长安汽车（集团）有限责任公司 财务部部长 2000.03-
二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或
兼职情况。
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㈠董事
尹家绪先生，董事长。1956年生，研究生毕业，工程硕士，研究员级高级工程师，曾任渝州
齿轮厂厂长、中国兵器工业总公司西南兵工局办公室主任、副局长，长安集团副董事长，常务副
总经理、总经理。现任中国兵器装备集团公司副总经理，长安集团董事长，总裁兼党委书记。
赵鲁川先生，副董事长兼总经理。1953年生，研究生毕业，工学硕士，研究员级高级工程师，
曾任江陵机器厂党委副书记、副厂长，长安集团董事、常务副总裁。
李守武先生，董事。1966年生，博士，高级会计师，曾任中国北方工业（集团）总公司行政
管理局财务处副处长、处长、局长助理兼房地产处处长、副局长,中国兵器装备集团公司财务审计
部主任。现任中国兵器装备集团公司副总经理兼总会计师。
徐留平先生，董事。1964年生，博士，研究员级高级工程师，曾任中国兵器装备集团公司计
划部副主任。现任中国兵器装备集团公司总经理助理兼汽车部主任。
邓腾江先生，董事。1956年生，研究生毕业，教授，曾任重庆工学院系主任、副院长，中国
兵器工业总公司北方财务公司副总经理，中国兵器装备集团公司西南兵工局副局长，建设工业集
团公司常务副总经理、总经理。现任中国兵器装备集团公司财务审计部主任。
王重生先生，董事。1958年生，研究生毕业，高级经济师，曾任长安机器厂团委书记，5023
厂党委副书记、纪委书记，中国兵器工业总公司汽车局营销处处长，长安集团总经办主任。现任
长安集团副总裁、党委副书记。
郭学武先生，董事。1956年生，大学毕业，高级会计师，曾任长安机器厂财务处处长，长安
集团财务部副部长、部长，总裁助理、副总裁，现任长安集团董事、总会计师。
张宝林先生，董事及常务副总经理。1962年生，研究生毕业，高级政工师，曾任中国兵器工
业总公司西南兵工局团委副书记、书记，重庆长风机器厂党委书记，成都万友总公司常务副总经
理、总经理，长安集团董事、副总裁。
马军先生，董事。1959年生，工程硕士，高级工程师，曾任长安机器厂基础技术处副处长，
长安集团基础技术二处、标准化情报处处长，公司办公室副主任，总裁助理、办公室主任兼信息
中心常务副主任，现任长安集团副总裁兼办公室主任、信息中心主任。
崔云江先生，董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书。1963年生，研究生毕业，硕士，
高级会计师，曾任长安机器厂财务处副处长，长安铃木公司财务课课长，公司证券处处长，长安
10
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公司总裁助理。
郭孔辉先生，独立董事。1935年生，曾任长春汽车研究所总工程师、吉林工业大学副校长。
现任吉林大学汽车学院校长，吉林大学汽车动态模拟国家重点实验室主任，中国汽车工业协会副
理事长，中国工程院院士、教授、博士生导师。
夏冬林先生，独立董事。1961年生，博士，注册会计师，曾任江西财经大学讲师、副教授；
中华财务会计咨询公司经理、清华大学经济管理学院会计系主任。现任清华大学经济管理学院教
授、博士生导师。
高志凯先生，独立董事。1962年生，耶鲁法学博士，现任中财国企投资有限公司执行总裁，
亚洲协会国际理事，曾任香港电讯盈科有限公司中国地区执行董事、摩根士丹利投资银行副总裁，
香港证券与期货监察委员会中国事务顾问。
文宗瑜先生，独立董事。1963年生，博士，曾任国家国有资产管理局研究所国有经济室主任。
现任财政部国企资产优化配置研究中心副主任，主要从事资本市场研究及公司薪酬设计。
刘伟先生，独立董事。1964年生，博士，曾任重庆大学讲师、系主任助理、副所长，副教授。
现任重庆大学教授、博士生导师，主要从事战略管理、技术创新及管理研究。
㈡监事
时玉宝先生，监事会召集人。1953年生，大学毕业，高级经济师，曾任长安集团党办副主任，
汽车制造厂党委书记，常务副厂长、厂长。现任长安集团董事、党委常务副书记、工会主席。
周夏英女士，监事。1949年生，大学毕业，高级经济师，曾任江陵厂、长安集团工会副主席、
党委副书记、纪委书记，现退休。
彭明庚先生，监事。1950年生，大专毕业，高级政工师，曾任长安集团机械分厂副厂长、干
部处处长、人事部副部长兼劳资处处长，长安集团党委副书记、副总裁，现任长安集团党委副书
记、纪委书记。
曹东平女士，监事。1953年生，大专毕业，高级会计师，曾任江陵发动机分公司财务课课长，
长安集团财务部副部长。现任长安集团财务部部长。
熊会林女士，监事。1959年生，研究生毕业，高级政工师，曾任长安集团汽车制造厂厂办主
任，长安集团工会副主席，现任长安铃木公司工会主席。
朱治平先生，监事。1962年生，研究生毕业，高级经济师，曾任汽车制造厂人劳处处长、公
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司人力资源部副部长。现任本公司人力资源部部长兼劳动工资处处长。
华騳骉先生，监事。1965年生，大专毕业，会计师，曾任本公司审计处副处长、处长。现任
本公司审计监察部副部长兼审计处处长。
傅祥玉女士，监事。1955年生，大专毕业，会计师，曾任公司汽车制造厂财务处副处长、处
长。现任本公司财务部成本价格处处长。
㈢非董事、监事的高级管理人员
朱华荣先生，高级副总经理。1965年生，工程硕士，研究员级高级工程师，曾任江陵机器厂
发动机研究所副所长，长安公司技术部副部长，公司汽车制造厂总工程师，长安集团总裁助理、
副总裁。
黄忠强先生，高级副总经理兼长安铃木公司常务副总经理。1968年生，工程硕士，高级工程
师，曾任长安公司总经理办公室副主任、主任，质量部部长，总裁助理，副总裁。
贾廷跃先生，副总经理。1963年生，大学毕业，高级工程师，曾任长安机器厂机动部副主任，
长安公司工程设计院副院长，本公司汽车制造厂副总工程师、副厂长，厂长，长安集团副总裁。
邹毅先生，副总经理兼南京长安汽车有限公司总经理。1963年生，研究生毕业，研究员级高
级工程师，曾任长安厂供应处副处长，长安公司采购部供应处副处长，长安特种机器厂供应处处
长，副总工程师兼民品研究所所长，本公司汽车制造厂副厂长兼配套处处长，发动机制造厂厂长，
长安集团副总裁。
崔小玫女士，副总经理兼长安铃木公司副总经理。1955年生，双学士，高级经济师，曾任江
陵机器厂总装车间副主任、一分厂副厂长、计划处副处长、外经处副处长，长安公司精密机械厂
党委书记，长安汽车销售公司分党委书记兼常务副总经理，长安集团总裁助理。
黎军女士，董事会秘书兼公司资本运营处处长。1969年生，大学毕业，高级会计师，曾任公
司财务部证券投资处副处长。
三、年度报酬情况
2004年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均参照中国兵器装备集
团公司有关工资管理和等级标准的规定按月发放。
报告期内在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为239万元，金额最
高的前三名董事的报酬总额为80万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为90万元。
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在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间：5—10万元有3人，10—
15万元有5人，20—35万元有5人。
独立董事津贴为每人每年5万元（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会以及按《公
司章程》行使职权发生的费用由公司承担。
报告期内，李守武先生、徐留平先生、邓腾江先生未在公司领取报酬，在关联单位领取报酬。
尹家绪先生、王重生先生、郭学武先生、马军先生、时玉宝先生、周夏英女士、彭明庚先生、曹
东平女士在公司领取了管理层激励基金。
四、报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内，公司没有聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人
员的情况。
五、公司员工情况。
截止本年度末公司员工总人数7,944人，其中生产工人4,829人，销售人员1,306人，技术
人员1,114人，财务人员173人，行政人员522人，其中博士5人，研究生52人，本科1,047
人，专科1,306人。
公司需承担费用的离退休职工人数为1,700人。
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第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
本公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于上市公司为他人提供担保
有关问题的通知》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东
权益保护的若干规定》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，制定
并实施了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担
保管理办法》、《投资者关系管理制度》等一系列制度。公司治理的实际情况与中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。
二、独立董事履行职责情况
公司目前有独立董事5名，符合中国证监会的相关规定。公司独立董事自受聘以来，本着诚
信与勤勉的原则，认真履行董事职责，在对外投资、关联交易、薪酬激励等各项重大决策中发表
独立意见，对提高公司决策水平，维护公司整体利益，特别是维护中小投资者利益方面发挥了重
要作用，促进了公司治理水平的提高。
㈠报告期内独立董事出席会议情况如下：
报告期应参加董
独立董事姓名 亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次） 备注
事会次数
郭孔辉 7 4 2 1
夏冬林 7 6 1
文宗瑜 7 6 1
高志凯 7 7
刘 伟 7 7
㈡独立董事对公司有关事项提出异议情况
报告期内，公司独立董事未对有关事项提出异议。
三、五分开情况
㈠业务方面：公司主营业务为汽车及汽车发动机系列产品的开发、制造和销售，从事的主营
业务已经政府行业主管部门核准，不存在需要依赖他人进行生产经营活动的情况。公司拥有与主
营业务规模相适应的技术、生产和销售人员，可独立自主地开展业务。
㈡资产方面：公司拥有从事经营性业务所必需的固定资产、流动资产、无形资产等资产及与
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之相关的职能部门，并已构成完整的体系。
㈢人员方面：公司与所有在册员工均签署了劳动合同，职工的劳动、人事管理均由公司负责，
工资及养老保险金、住房公积金等福利待遇亦由公司独立发放。
公司的董事、监事及高级管理人员，是由长安集团推荐并根据《公司法》和《公司章程》的
法定程序选举和聘任的。公司高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬。
㈣机构方面：公司各机构均独立于控股股东，依法行使各自职权。
㈤财务方面：公司设有独立的财务部门、建立有独立的会计核算体系和独立的财务管理制度。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
㈠考评机制
依据公司的绩效评估管理体系，总经理与公司其他高级管理人员由董事会负责考核。考评采
取定期考核与经常性考核，定性考核与定量考核相结合的方式进行。
㈡激励机制
高级管理人员的收入由基本工资和绩效工资组成。绩效工资与绩效考核挂钩。
㈢约束机制
公司与高级管理人员签订《聘用合同》，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应
的约束。
㈣相关奖励制度的建立、实施情况
公司2003年度股东大会审议通过了提取公司激励基金的议案，即以上一年经审计的净资产
收益率达到10%为起点，按上一年经审计的合并净利润作为提取的基数，达不到10%不提取；
上一年度净资产收益率超过10%，则按合并净利润的6%计算可提取的激励基金。由公司薪酬委
员会制订分配办法，激励公司董事会成员、监事会成员、经营班子、中层管理人员、管理技术骨
干以及年度有突出贡献的员工。2004年，公司按规定提取激励基金8,612万元，由于国家有关政
策原因，截止目前实际使用4,016万元，节余4,596万元将于2005年继续发放。
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第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了两次股东大会。
一、公司董事会于2004年2月17日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出
通知召开2004年度第一次临时股东大会，会议于2004年3月18日在重庆长安宾馆召开，大会
审议并以投票表决的方式通过了以下议案：
㈠关于调整本次增发新股募集资金项目及募集资金额度的议案。
㈡关于延长公司2003年度增发决议有效期的议案。
上述决议公告于2004年3月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
二、公司董事会于2004年3月18日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上发出
通知召开2003年度股东大会，大会于2004年4月23日在重庆长安宾馆召开，大会审议并以投
票表决的方式通过了以下议案：
㈠董事会工作报告。
㈡监事会工作报告。
㈢2003年年度报告及摘要。
㈣2003年度财务决算及2004年度财务预算。
㈤关于提取公司激励基金的议案。
㈥2003年度利润分配方案。
㈦关于续聘公司审计师的议案。
㈧关于前次募集资金使用情况的说明。
㈨关于公司符合新股增发资格的议案。
㈩关于增发新股发行方案的议案。
〔十一〕关于增发新股募集资金投资项目可行性的议案。
〔十二〕关于A股增发前未分配利润由A股增发后新老股东共同享有的议案。
〔十三〕关于提请股东大会授权董事会全权处理A股增发事宜的议案。
〔十四〕关于签订《土地使用权租赁补充协议》的议案。
〔十五〕关于修订《公司章程》的议案。
上述决议公告于2004年3月19日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上。
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第八节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况讨论与分析
㈠报告期内行业状况
2004年是我国汽车相关政策、法规出台数量最多的一年，《汽车产业发展政策》、《缺陷汽车
产品召回管理规定》等相继出台，在多项政策法规推出的背景下，2004年我国汽车工业结束了前
两年“井喷”式的增长，经过市场调整步入到平稳的发展阶段。受汽车信贷紧缩、城市道路交通
环境限制、油价上涨以及轿车价格频繁下降引发消费者持币待购等因素影响，汽车产销增幅较上
年出现一定回落，但从全年整体运行的情况看，2004年我国汽车工业产销仍然保持了较为平稳、
快速的增长态势，产销分别为507.5万辆和507.11万辆，同比分别增长14.11%和15.50%（资
料来源于《中国汽车工业产销快讯》）。
㈡报告期内公司整体经营情况
2004年，面对国家宏观政策的变化，市场低迷、价格竞争空前惨烈、竞争对手发展迅猛的新
形势，公司全体员工精诚团结，艰苦奋斗，锐意创新，迎难而上，切实推进公司“3337”战略规
划，圆满完成了各项经营指标，提前一年实现了“3337”第一步发展目标。全年销售汽车454,262
辆，同比增长17.84%，实现销售收入1,852,661万元，同比增长29.03%，实现净利润131,730
万元。
二、公司经营情况
㈠主营业务范围及经营状况
本公司主营微型客货车、商务车和轿车的开发、制造和销售，现有产品包括长安之星系列微
型客车、长安牌微型货车、长安铃木奥拓和羚羊轿车、长安福特嘉年华和蒙迪欧轿车，同时也制
造和销售各种型号的江陵牌发动机。
2004年，公司共生产汽车475,357辆，同比增长23.95%；销售汽车454,262辆，同比增长
17.84%，在全国汽车市场占有率为8.96%。公司2004年产销情况如下表：
2004年1-12月 2003年1-12月
公司名称 生产量（辆） 销售量（辆） 生产量（辆） 销售量（辆）
本部 217,190 204,988 217,130 219,083
长安铃木 107,337 110,052 102,086 100,018
长安福特 25,003 23,361 3,857 4,135
南京长安 65,007 58,216 38,437 43,063
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河北长安 60,820 57,645 21,998 19,199
合计 475,357 454,262 383,508 385,498
注：长安福特产销量与合并报表口径一致，为实际产销量的50%。2003年长安福特产销量仅
统计9—12月份实际产销量的50%。
㈡主营业务分行业、分产品情况表（单位：万元）
主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
分行业/产品
金额 比上年增减 金额 比上年增减 比例 比上年增减
汽车销售 1,814,880 28.10% 1,370,659 32.75% 24.48% -9.73%
配件销售 33,153 146.53% 24,262 120.10% 26.82% 48.75%
其他 4,628 -17.64% 2,964 -0.84% 35.96% -9.83%
合计 1,852,661 29.03% 1,397,885 33.57% 24.55% -9.19%
㈢主营业务分地区情况表（单位：万元）
分地区 主营业务收入 比上年增减（%）
国内 1,839,731 28.36%
国外 12,930 80.11%
㈣2004年度占公司销售收入或主营业务利润10%以上的主要产品表
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
微型汽车 994,375 749,021 24.67%
轿车 820,505 621,638 24.24%
㈤主要控股公司及参股公司经营情况及业绩
资产总额 净利润
企业名称 注册资本 持有股权 主要业务
(万元) （万元）
重庆长安铃木汽车有限公司 7,000万美元 51%生产销售汽车零部件 263,539 25,851
长安福特汽车有限公司 10,764万美元 50%生产销售汽车及零部件 393,941 90,539
南京长安汽车有限公司 60,181万元 71.05%生产销售微型汽车及零部件 124,123 -1,387
河北长安汽车有限公司 17,969万元 66.51%生产销售汽车及零部件 51,359 1,793
江西江铃控股有限公司 10,000万元 50%实业投资 尚未正式营业
189家销售子公司 11,264万元80%-100%汽车及零部件销售 116,899 -891
重庆长安汽车进出口公司 1,376万元 95%汽车及配件的出口及批发零 11,817 -215
重庆长安汽车销售有限公司 4,850万元 98.97%汽车、发动机等销售 4,541 35
重庆长安专用汽车销售有限公司 500万元 50%专用汽车及零配件销售、汽车维修 4,271 490
重庆长安汽车客户服务有限公司3,000万元 99%汽车及零配件销售 6,433 655
重庆安福汽车营销有限公司 3,200万元 50%汽车及零部件销售 11,105 1,207
㈥主要供应商、客户情况
2004年公司向前五名供应商采购金额合计234,122万元，占年度采购总额的16.34%；向前
五名客户销售金额合计163,139万元，占公司销售总额的8.81%。
㈦经营中出现的问题与困难及解决方案
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⒈经营中出现的问题与困难
⑴2004年，我国汽车工业结束了前两年的“井喷”式增长，经过市场调整步入到平稳的发
展阶段，将考验企业的持续发展能力。
⑵汽车行业由表层竞争向深层竞争转变，考验企业的新产品研发、成本控制、质量改善等基
础管理能力。
⑶汽车降价的幅度和频率增加，消费者持币待购，将考验企业的成本控制能力。
⑷在新的汽车产业政策刺激下，新一轮的兼并重组将考验企业的行业整合能力。
⑸汽车召回制等制度的实施，将考验汽车企业新的危机应对能力。
⒉解决方案
⑴强化合资合作，在战略合作伙伴关系上取得新突破。长安福特汽车有限公司第二工厂乘用
车项目获国家发展和改革委员会备案通过，目前项目正在按计划推进。
⑵强化资本运作工作。公司Ａ股增发成功，筹集资金105,858万元；与江铃汽车集团公司合
资成立江西江铃控股有限公司，拓展了新的基地，完善了产品谱系，巩固了行业地位。
⑶大幅度提高汽车产能。长安工业园生产线顺利建成投产，长安福特、长安铃木、南京长安
和河北长安生产线扩能项目进展顺利。
⑷强化新品开发。公司自主开发、拥有自主知识产权的长安ＣＭ８顺利上市，混合动力汽车
通过国家验收，河北长安改型车也于年底上市，长安福特的蒙迪欧自上市以来受到消费者的充分
认可。
⑸提升管理创新能力，全面质量管理、全面预算管理、营销服务水平等都有了新的成绩。
三、报告期内公司投资情况
㈠公司投资情况分析
截止2004年12月31日，本公司长期股权投资为2,445,148,578（母公司），较上年增加
872,922,204元，原因是报告期内公司投资5,000万元设立江西江铃控股有限公司，对南京长安
汽车有限公司增资、销售子公司增资以及长安铃木、长安福特等当年盈利增加净资产值所致，具
体情况见本节主要控股公司及参股公司经营情况及业绩。
㈡募集资金使用说明(单位:万元)
⒈1997年A股发行募集资金使用情况
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承诺投资项目 实际投资项目 投入资金 项目进度 预计收益
技术开发中心 技术开发中心 3,476 在建 体现在公司整体收益中
截止2004年12月31日，1997年A股发行募股资金已全部使用完毕。
⒉2004年A股增发募集资金使用情况
报告期内，公司增发A股14,885万股，筹集资金105,858万元，截止2004年12月31日，
已全部使用完毕，使用情况如下：（单位：万元）
资金使用
序号 承诺投资项目 实际投资项目 投入资金 收益
完成情况程度
1 CM8项目 CM8项目 19,984 完成
微型客车内装饰线异地扩产 微型客车内装饰线异地扩产
2-1 4,221 完成
项目 项目
微型客车底盘及分装线异地 微型客车底盘及分装线异地 完成
2-2 4,633
扩产项目 扩产项目
微型客车检测、调试线异地 微型客车检测、调试线异地 完成
2-3 4,982
扩产项目 扩产项目
微型客车前/后板、下车体焊 微型客车前/后板、下车体焊 完成
2-4 4,527
接线异地扩产项目 接线异地扩产项目
微型客车检验返修线异地扩 微型客车检验返修线异地扩 完成
2-5 4,270
产项目 产项目
微型客车阴极电泳线异地扩 微型客车阴极电泳线异地扩 完成
2-6 4,714
产项目 产项目
微型客车最终装配线异地扩 微型客车最终装配线异地扩 完成 尚未产
2-7 4,002
产项目 产项目 生效益
微型客车车体焊接、焊后调 微型客车车体焊接、焊后调 完成
2-8 7,279
整线异地扩产项目 整线异地扩产项目
微型客车面漆线异地扩产项 微型客车面漆线异地扩产项 完成
2-9 8,412
目 目
微型客车前处理线异地扩产 微型客车前处理线异地扩产 完成
2-10 4,923
项目 项目
微型客车左右侧围、车门焊 微型客车左右侧围、车门焊 完成
2-11 5,738
接线异地扩产项目 接线异地扩产项目
微型客车挤胶线异地扩产项 微型客车挤胶线异地扩产项 完成
2-12 6,821
目 目
3 微型客车模具技术改造项目 微型客车模具技术改造项目 4,984 完成
4 补充流动资金 补充流动资金 16,368 完成
合计 105,858 完成
㈢非募集资金使用情况（单位：万元）
序号 投资项目 本年投入资金 项目进度 预计收益
1 整车生产线技改 5,790 在建
2 发动机生产线技改 17,722 在建
3 ERP项目 1,618 在建 体现在公司整体收益中
4 技术中心 4,958 在建
5 其他 1,088 在建
合计 31,176
四、财务状况、经营成果分析
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㈠资产负债表项目
项目 2004年 2003年 较上年增减（%）
总资产 14,692,056,820 10,908,068,247 34.69%
短期投资 466,551,558 99,729,225 367.82%
预付账款 234,938,500 152,231,808 54.33%
存货 3,043,572,323 1,994,628,860 52.59%
固定资产-净额 3,977,962,356 2,552,361,303 55.85%
工程物资 46,210,155 137,638,936 -66.43%
无形资产 219,312,712 138,806,335 58.00%
短期借款 523,942,500 277,759,200 88.63%
应付票据 976,607,589 131,366,523 643.42%
预收账款 252,847,779 367,174,896 -31.14%
应交税金 -199,175,464 155,355,989 -228.21%
预计负债 274,259,257 196,108,865 39.85%
长期借款 535,000,000 245,000,000 118.37%
股本 1,620,849,200 1,226,666,000 32.13%
资本公积 1,984,306,120 895,422,747 121.61%
盈余公积 1,451,496,369 1,053,877,392 37.73%
股东权益 6,977,454,707 4,738,778,159 47.24%
⒈总资产较年初增长34.69%，主要是合并范围内长安福特、长安铃木、南京长安和河北长
安规模增长所致。
⒉短期投资较年初增长367.82%，主要是公司和长安福特运用闲置资金投资金融债券、央行
票据等增加所致。
⒊预付账款较年初增长54.33%，主要是预付材料采购和进口设备款增加所致。
⒋存货较年初增长52.59%，主要是公司产销规模扩大所致。
⒌固定资产-净额较年初增长55.85%，主要是公司汽车生产线固定资产以及南京长安固定资
产增加所致。
⒍工程物资较年初下降66.43%，主要是公司专用设备转固所致。
⒎无形资产较年初增长58.00%，主要是土地使用权和软件增加所致。
⒏短期借款较年初增长88.63%，主要是长安福特短期借款增加所致。
⒐应付票据较年初增长643.42%，主要是公司货款支付政策变化所致。
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⒑预收账款较年初下降31.14%，主要是销售预收货款减少所致。
⒒应交税金较年初下228.21%，为-199,175,464，主要是尚未抵扣的增值税增加所致。
⒓预计负债较年初增长39.85%，主要是销售增加导致三包费增加所致。
⒔长期借款较年初增长118.37%，主要是公司项目贷款增加所致。
⒕股本较年初增长32.13%，主要是报告期内派送红股、增发所致。
⒖资本公积较年初增长121.61%，主要是增发股本溢价、股权投资准备增加所致。
⒗盈余公积较年初增长37.73%，主要是报告期盈利提取所致。
⒘股东权益较年初增长47.24%，主要是报告期内公司派送红股、增发导致股本增加
394,183,200元，增发股本溢价、股权投资准备增加资本公积1,088,883,373元以及盈余公积和
未分配利润增加所致。
㈡利润表项目
项目 2004年 2003年 较上年增减
主营业务收入 18,526,609,416 14,358,768,367 29.03%
主营业务成本 13,978,850,659 10,465,300,718 33.57%
主营业务税金及附加 632,618,184 370,448,152 70.77%
主营业务利润 3,915,140,573 3,523,019,497 11.13%
营业费用 1,504,775,077 1,194,687,408 25.96%
管理费用 1,121,174,782 622,414,891 80.13%
财务费用/收入-净额 -28,336,051 -45,308,419 -37.46%
投资收益/损失 -26,029,409 -191,184 13514.85%
补贴收入 130,728,500 21,409,000 510.62%
所得税 96,893,154 261,731,327 -62.98%
净利润 1,317,299,675 1,450,675,010 -9.19%
⒈主营业务收入同比增长29.03%。主要是合并范围变化（2003年长安福特仅合并9—12
月份的50%），长安福特轿车销售增加以及河北长安销售增加所致。从收入结构上看，轿车销售
收入比重迅速提高，从去年同期的34.70%上升到今年的44.29%，主要来源于2004年长安福特
轿车收入增长。
⒉主营业务成本同比增长33.57%，与主营业务收入增长基本匹配。
⒊主营业务税金及附加同比增长70.77%，主要是合并范围变化，销售增加，消费税同比增
幅较大所致。
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⒋主营业务利润同比增长11.13%，主要是合并范围变化，长安福特轿车销售增加所致。其
增长幅度低于销售收入增长，主要是公司产品价格调整，毛利率降低所致。
⒌营业费用同比增长25.96%，主要是合并范围变化以及销售增加所致。
⒍管理费用同比增长80.13%，主要是合并范围变化，销售增加、技术开发费增加以及报告
期公司提取管理层激励基金所致。
⒎财务费用同比下降37.46%，主要是利息支出增加、资金占用利息减少所致。
⒏投资收益-26,029,409元，主要是对西南证券计提长期投资减值准备所致。
⒐补贴收入同比增长510.62%，主要是长安福特和长安铃木等补贴收入增加所致。
⒑所得税同比下降62.98%，主要是国产设备抵免和技术开发费加扣所得税所致。
⒒净利润同比下降9.19%，主要是公司产品价格调整导致毛利降低所致。
㈢现金流量表项目
项目 2004年 2003年 较上年增减
筹资活动产生的现金流量净额 1,290,034,949 25,804,062 4899.35%
现金及现金等价物净增加额 1,356,432,942 322,153,153 321.05%
⒈筹资活动产生的现金流量净额同比增长4899.35%，主要是报告期公司吸收投资所收到的
现金同比大幅增加和借款所收到的现金增加所致。
⒉现金及现金等价物净增加额同比增长321.05%，主要是盈利所致。
五、生产经营环境及宏观政策、法规发生了重大变化对公司的影响
详见本节经营情况讨论与分析、经营中出现的问题与困难及解决方案。
六、公司2005年的经营计划
2005年公司将以“3337”发展战略为目标，抓好成本风暴和ＣＰＳ（长安生产管理系统）
两大管理，注重产品开发、质量改善、营销服务三项重点工作，培养公司持续发展能力。2004
年公司将在现有基础上继续稳步发展，力争全年完成产销汽车60万辆（长安福特的产销数量按
100%计算）。
七、董事会日常工作情况
㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了七次董事会。
⒈公司董事会于2004年2月16日在公司召开第三届董事会第六次会议，会议审议通过以下
23
_
议案：
⑴关于调整本次增发新股募集资金项目及募集资金额度的议案
⑵关于提请股东大会延长公司2003年度增发决议有效期的议案
⑶关于召开2004年第一次临时股东大会的议案。
⒉公司董事会于2004年3月16日在公司召开第三届董事会第七次会议，会议审议通过以下
议案：
⑴董事会工作报告
⑵总经理工作报告
⑶2003年年度报告及摘要
⑷2003年度财务决算及2004年度财务预算
⑸关于提取公司激励基金的议案
⑹2003年度利润分配预案
⑺关于续聘公司审计师的议案
⑻关于前次募集资金使用情况的说明
⑼关于以实物资产增资南京长安汽车有限公司的议案
⑽关于公司符合新股增发资格的议案
⑾关于增发新股发行方案的议案
⑿关于增发新股募集资金投资项目可行性的议案
⒀关于A股增发前未分配利润由A股增发后新老股东共同享有的议案
⒁关于提请股东大会授权董事会全权处理A股增发事宜的议案
⒂审议《重庆长安汽车股份有限公司投资者关系管理工作制度》
⒃关于2003年度资产核销的议案
⒄关于执行《财务管理制度》的议案
⒅关于授权管理层对短期流动资金进行运作的议案
⒆关于签订《土地使用权租赁补充协议》的议案
⒇关于修订《公司章程》的议案
〔21〕关于召开2003年度股东大会的通知
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_
⒊公司董事会于2004年4月19日召开第三届董事会第八次会议，会议以通讯表决方式审议
通过了公司2004年第一季度报告。
⒋公司董事会于2004年8月1日召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过以下议案：
⑴关于2004年半年度报告全文及摘要的议案
⑵关于2004年半年度财务报告的议案
⑶关于投资1870万元设立30家销售子公司的议案
⑷关于设立重庆长安汽车股份有限公司上海长安汽车工程研究分公司的议案。
⒌公司董事会于2004年10月19日召开第三届董事会第十次会议，会议以通讯表决方式审
议通过以下议案：
⑴2004年第三季度报告
⑵关于设立薪酬与考核委员会的议案
⒍公司董事会于2004年10月28日召开第三届董事会第十一次会议，会议以通讯表决方式
审议通过以下议案：
⑴关于以自有资金5,000万元投资设立江西江铃控股有限公司的议案
⑵授权公司经理层办理江铃控股筹建和设立工作的议案
⒎公司董事会于2004年12月6日召开第三届董事会第十二次会议，会议以通讯表决方式审
议通过以下议案：
⑴关于以自有资金45,000万元增资江西江铃控股有限公司的议案
⑵关于召开公司2005年第一次临时股东大会的通知
⑶授权公司经理层办理江铃控股增资相关工作的议案。
㈡董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格执行股东大会各项决议，主要完成了以下工作：
⒈根据2004年4月23日股东大会通过的利润分配方案，公司董事会于2004年5月19日
在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登分红派息实施方案并实施。
⒉根据股东大会的授权，公司董事会积极推进公司A股增发方案，于报告期内顺利完成A股
增发工作。
⒊根据公司股东大会批准，公司2004年提取管理层激励基金8,612万元，根据公司薪酬管
25
_
理委员会的计划，截止目前已使用4,016万元，用以激励公司管理层、技术人员和核心骨干员工。
八、2004年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司2004年度净利润为1,317,299,675元(国际会计准则调整后为1,197,215千元)，加上
年初未分配利润1,562,812,020元，可供分配的利润2,880,111,695元，计提法定盈余公积金
135,180,290元，计提法定公益金134,428,687元，合并长安铃木公司提取职工奖励和福利基金
9,690,000元、提取储备基金100,470,000元、提取企业发展基金27,540,000元，可供股东分配
的利润按规定经境内、境外会计师审计的两张利润表的较低数作为公司利润分配的标准，为
2,472,802,718元，减去2004年度应付普通股股利306,666,500元，转作股本的普通股股利
245,333,200元，末分配利润1,920,803,018元。
公司2004年度利润分配预案为：向全体股东按每10股派发现金红利3.2元（含税）,共计
派发现金红利518,671,744元(含税)。本年度不进行资本公积金转增股本。
九、其他事项
㈠注册会计师对公司控股股东及其他关联占用资金情况的专项说明，全文如下：
控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计说明
重庆长安汽车股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了重庆长安汽车股份有限公司（以下
简称“贵公司”）及其子公司和合营企业2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004
年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于2005年4
月13日签发了普华永道中天审字(2005)[1448]号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，贵公司编制
了列示于本函附件所附的截至2004年12月31日止年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金
情况表（以下简称“情况表”）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载
资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容
进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施2004年度会计报表审计
26
_
中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并
会计报表一并阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。
附件 重庆长安汽车股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师 涂益
会计师事务所有限公司
2005年4月13日 注册会计师 谢丰
重庆长安汽车股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
金额单位：万元币种：人民币
资金占用情况 关联方名称 关联关系 年度发生金额 会计科目年末余额 备注
借方 贷方
经营性资金往来 长安汽车（集团）有限责任公母公司 9,547 9,821应收帐款 2,157 注[1]
司
重庆长安三产实业有限公司 受同一母公司控制 3,823 3,829应收帐款 112 注[1]
重庆国皓汽车销售服务有限责受同一母公司控制 3,079 2,161应收帐款 918 注[1]
任公司
重庆长安金陵汽车零部件有限受同一母公司控制 7,012 6,997应收帐款 15 注[1]
公司
重庆长安凌云汽车零部件有限受同一母公司控制 334 -应收帐款 334 注[1]
公司
长安福特有限责任公司 合营企业 3,950 5,036应收帐款 100 注[2]
成都陵川机械厂 受同一最终控股公司控制 6,980 6,980应收帐款 191 注[1]
(中国兵器装备集团公司)
成都万友经济技术开发总公司受同一最终控股公司控制17,109 21,723应收票据 5,186 注[1]
(中国兵器装备集团公司)
河北长安胜利汽车有限公司 受同一母公司控制 5,849 5,308预付帐款 1,513 注[1]
拆借资金 无
委托贷款 无
委托关联方进行投资 无
开具没有真实交易的无
商业承兑汇票
代为偿还债务 无
其他(如垫支费用、承无
担成本支出等)
注[1]：因销售整车、材料等产生的经营性资金占用
注[2]：因销售冲压件、材料等产生的经营性资金占用，年末余额表示采用比例法合并而未予抵消的金额
㈡独立董事对公司累计和当期对外担保情况出具了专项说明和独立意见，全文如下：
根据中国证监会下发的证监发［2003］56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）的要求，我们作为重庆长安汽车股份有限
公司（以下简称“长安汽车”）的独立董事，对长安汽车的对外担保情况进行了核查，现就有关
27
_
情况说明如下：
⒈长安汽车对外担保情况
报告期内，公司无对外担保。
⒉长安汽车执行通知规定情况
⑴截止2004年12月31日，长安汽车没有为控股股东及本公司控股50％以下的其他关联方、
任何非法人单位或个人提供担保事项。
⑵在2004年期间，长安汽车无对外担保情况发生。
⑶长安汽车对外担保事项均严格按照《上市规则》、《公司章程》、《重庆长安汽车股份有限公
司担保管理办法》等有关规定执行，认真履行对外担保的信息披露义务，并按规定向注册会计师
如实提供了公司全部对外担保事项。
综上，我们认为长安汽车严格落实通知精神，进一步规范了公司的对外担保行为，报告期内
无对外担保情况发生，有效控制了公司的财务风险，维护了投资者的利益。
㈢公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。
28
_
第九节 监事会报告
一、监事会会议情况
报告期内，公司监事会共举行了两次会议：
㈠公司监事会于2004年3月16日召开第三届监事会第三次会议，审议通过2003年监事会
工作报告、2003年年度报告及摘要、2003年度财务决算及2004年度财务预算、关于签订《土
地使用权租赁补充协议》的议案
㈡公司监事会于2004年8月1日召开第三届监事会第四次会议，审议通过关于2004年半年
度报告全文及摘要、关于2004年半年度财务报告的议案。
二、监事会工作情况
报告期内，公司监事列席了所有董事会会议，并在会上发表独立意见、行使监督权力，监事
会依照《公司法》和《公司章程》，依法行使了以下监督职能：
㈠监督公司依法运作情况。
监事会通过列席公司董事会会议，充分发挥监督权力。监事会认为，本公司决策程序符合《公
司法》和《公司章程》的有关规定，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、监事和高级管
理人员在执行公务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
㈡检查公司财务状况。
通过检查，监事会认为，本公司财务报告符合有关会计制度和会计规定，真实反映了本公司
财务状况和经营成果，本年度普华永道中天会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
㈢监督募股资金使用情况。
通过检查，监事会认为，公司募股资金的使用良好，与招股说明书承诺项目一致。
㈣监督收购、出售资产情况。
通过检查，监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，无损害部分股东
的权益或造成公司资产流失。
㈤监督关联交易情况。
通过检查，监事会认为，公司所发生的关联交易其价格均按市场价格执行，交易公平，无损
害公司利益的行为。
29
_
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项。
2004年2月，公司之子公司长安汽车销售有限公司因欠款纠纷执行起诉北方浦东经济技术开
发有限责任公司，标的金额796万元，目前已直接执行150万元，重庆万友公司代为偿还200
万元，另有380万元由重庆万友公司以其他方式偿还。
二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。
㈠收购资产事项
收购资产自收购日起
收购价格
出售方 目标资产 至本年末为上市公司对公司财务状况和经营成果的影响
(万元)
贡献的净利润(万元)
有利于整合公司营销网络，增强公
所属10家销售
长安集团 247 -115 司销售能力，对公司财务状况和经
子公司
营成果无不利影响。
㈡报告期内公司无出售资产和吸收合并事项。
三、重大关联交易事项
报告期内，公司发生的累计关联交易总额高于3,000万元且占上市公司最近一期经审计净资
产值5%以上的交易情况如下：
㈠交易类型
⒈采购零部件
报告期内，公司向重庆长安金陵汽车零部件有限公司采购汽车零部件，交易价格为市场价格，
交易金额为521,098,456元，占同类交易金额的比例为3.64%；向其销售材料59,929,453元，
交易价格为市场价格，占同类交易金额的比例为0.32%。
报告期内，公司向重庆青山工业有限责任公司采购汽车零部件，交易价格为市场价格，交易
金额为353,270,846元，占同类交易金额的比例为2.47%；向其销售材料1,309,642元，交易价
格为市场价格，占同类交易金额的比例为0.01%。
⒉接受劳务
报告期内，重庆长安民生物流股份有限公司向公司提供物流、仓储、运输等服务，交易价格
为市场价格，交易金额为608,554,286元，占同类交易金额的比例为98.20%。
30
_
㈡以上关联交易对公司的影响分析
重庆长安金陵汽车零部件有限公司、重庆青山工业有限责任公司作为公司汽车零部件规模化
供应厂商，实力强，质量稳定，有助于公司降低采购成本和新产品零部件的同步开发，对于公司
正常生产经营是必要的，此类关联交易还将持续下去。
重庆长安民生物流股份有限公司作为专业化的物流服务商，对公司整车和零部件物流提供服
务，有助于公司物流的畅通，对保障公司生产和销售的正常进行是必要的，此类关联交易还将持
续下去。
公司与上述关联人之间发生的交易，按市场价格或推定价格执行，交易公平合理，有助于公
司生产经营的正常进行，没有损害公司和非关联股东的利益。
四、重大合同及其履行情况
㈠报告期内公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项，公司租
赁其他公司或其他公司租赁公司资产事项如下：
因公司生产经营的需要，公司租用长安集团销售公司办公楼，面积4,560平方米，月租金40
元/平方米；其余房屋面积34,355平方米，月租金35元/平方米；公司租用长安集团土地405,152
平方米，租金每年10元/平方米。长安集团因办公用房的需要，租用本公司科技大楼的5、8、9、
10层全部房屋，建筑面积9,056平方米，月租金40元/平方米。
㈡重大担保：报告期内公司无对外担保事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的担保事
项。
㈢资产委托事项:公司没有发生报告期内或报告期继续委托他人进行现金资产管理事项。
五、承诺事项：公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。
六、报告期内，公司会计师事务所未发生变化，公司向审计师支付报酬的情况如下：
年度 审计师 财务审计费 其他费用 备注
2004年 普华永道中天会计师事务所 270万元 90 公司承担食宿费，不承担差旅费
其他费用是公司支付给会计师的尽职调查服务费等，不影响注册会计师独立发表审计意见。
普华永道中天会计师事务所已为公司提供审计服务4年。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、其它重大事项
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_
㈠2004年8月，公司增发A股14,885万股，募集资金105,858万元。
㈡2005年1月7日，长安福特汽车有限公司（以下简称“长安福特”）第二工厂乘用车项目
获国家发展和改革委员会备案通过。具体内容请参考公司董事会公告，公告编号：2005-02。
㈢报告期内，公司与江铃汽车集团共同出资设立江西江铃控股有限公司并增资，目前正在办
理相关审批手续。具体内容请参加公司董事会公告，公司编号：2004-17、2004-18、2004-19、
2004-20。
32
_
十一节 财务报告
审计报告
审计报告
普华永道中天审字(2005)第[1448]号
重庆长安汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司和合营
企业(以下简称“贵集团”) 2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度的合并及
母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵
公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存
在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局
在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们
相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004
年度的经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师 涂益
会计师事务所有限公司
中国.上海市 注册会计师 谢丰
2005年4月13日
二、会计报表
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2004年12月31日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年12月31日2003年12月31 2004年12月31日2003年12月31日
资 产 附注
合并 日合并 母公司 母公司
流动资产
货币资金 五(1) 4,008,867,319 3,096,324,735 2,307,913,781 1,262,141,902
短期投资 五(2) 466,551,558 99,729,225 219,253,758 -
应收票据 五(3) 1,175,939,564 999,796,869 947,094,041 800,638,730
应收利息 五(4) 4,169,307 5,505,333 - -
应收账款 五(5)、六(1) 302,383,441 380,569,294 1,290,735,969 949,927,064
其他应收款 五(5)、六(1) 90,182,132 119,731,527 31,916,760 17,185,465
预付账款 五(6) 234,938,500 152,231,808 118,533,522 77,540,150
存货 五(7) 3,043,572,323 1,994,628,860 553,354,540 697,687,032
待摊费用 五(8) 6,624,085 5,686,570 - -
流动资产合计 9,333,228,229 6,854,204,221 5,468,802,371 3,805,120,343
长期投资
长期股权投资 五(9)、六(2) 97,901,688 130,040,453 2,445,148,578 1,572,226,374
其中：合并价差 71,621,688 80,742,416 - -
固定资产
固定资产-原价 5,811,626,369 4,080,152,052 3,343,783,800 2,448,152,775
(1,518,926,630
减：累计折旧 (1,824,032,819) ) (870,349,712) (743,108,815)
固定资产-净值 3,987,593,550 2,561,225,422 2,473,434,088 1,705,043,960
减：固定资产减值准
备 (9,631,194) (8,864,119) (6,700,000) (8,864,119)
固定资产-净额 五(10) 3,977,962,356 2,552,361,303 2,466,734,088 1,696,179,841
工程物资 五(11) 46,210,155 137,638,936 60,491,205 132,613,936
在建工程 五(12) 799,381,224 818,039,036 255,106,735 600,869,361
固定资产合计 4,823,553,735 3,508,039,275 2,782,332,028 2,429,663,138
无形资产及其他资产
无形资产 五(13) 219,312,712 138,806,335 - -
长期待摊费用 五(14) 218,060,456 214,877,963 123,648,435 73,748,069
其他长期资产 - 62,100,000 - 62,100,000
无形资产及其他资产合计 437,373,168 415,784,298 123,648,435 135,848,069
资产总计 14,692,056,820 10,908,068,247 10,819,931,412 7,942,857,924
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_34
2004年12月31日资产负债表（续）
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2003年12月31
2004年12月31日2003年12月31日2004年12月31日
负债及股东权益 附注 日
合并 合并 母公司
母公司
流动负债
短期借款 五(15) 523,942,500 277,759,200 - 20,000,000
应付票据 五(16) 976,607,589 131,366,523 740,645,159 580,000
应付账款 五(17) 2,875,566,303 2,694,072,713 1,465,833,334 1,789,413,727
预收账款 五(17) 252,847,779 367,174,896 45,768,575 57,446,636
应付工资 14,691,288 26,852,800 - 23,163,128
应付福利费 72,408,019 59,941,961 5,017,420 4,736,256
应付利息 - - - -
应付股利 - - - -
应交税金 五(18) (199,175,464) 155,355,989 128,505,773 225,052,031
其他应交款 五(19) 2,306,727 7,710,050 1,488,569 7,302,324
其他应付款 五(20) 672,973,342 591,505,754 430,998,920 307,054,978
预提费用 五(21) 551,531,651 453,759,831 82,793,885 192,150,749
预计负债 五(22) 274,259,257 196,108,865 166,658,111 123,665,687
流动负债合计 6,017,958,991 4,961,608,582 3,067,709,746 2,750,565,516
长期负债
长期借款 五(23) 535,000,000 245,000,000 535,000,000 245,000,000
其他长期负债 五(24) 21,975,688 19,884,173 21,975,688 19,884,173
长期负债合计 556,975,688 264,884,173 556,975,688 264,884,173
负债合计 6,574,934,679 5,226,492,755 3,624,685,434 3,015,449,689
少数股东权益 1,139,667,434 942,797,333 - -
股东权益
股本 五(25) 1,620,849,200 1,226,666,000 1,620,849,200 1,226,666,000
资本公积 五(26) 1,984,306,120 895,422,747 1,984,306,120 895,422,747
盈余公积 五(27) 1,451,496,369 1,053,877,392 905,527,370 638,173,197
其中：法定公益金五(27) 453,533,351 319,104,664 452,763,685 319,086,599
未分配利润 五(28) 1,920,803,018 1,562,812,020 2,684,563,288 2,167,146,291
股东权益合计 6,977,454,707 4,738,778,159 7,195,245,978 4,927,408,235
负债及股东权益总计 14,692,056,820 10,908,068,247 10,819,931,412 7,942,857,924
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_35
2004年度利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
项 目 附注
合并 合并 母公司 母公司
一、主营业务收入 五(29)、六(3) 18,526,609,416 14,358,768,367 8,986,422,881 9,253,982,087
(10,465,300,718
减： 主营业务成本 五(29)、六(3) (13,978,850,659) ) (6,883,355,164) (6,641,456,630)
主营业务税金及附加 五(30) (632,618,184) (370,448,152) (265,231,876) (165,641,431)
二、主营业务利润 3,915,140,573 3,523,019,497 1,837,835,841 2,446,884,026
加： 其他业务利润 五(31) 136,143,883 153,265,529 161,719,319 184,103,607
减： 营业费用 (1,504,775,077) (1,194,687,408) (508,881,269) (563,892,259)
管理费用 (1,121,174,782) (622,414,891) (690,507,741) (472,061,327)
财务费用/收入-净额 五(32) 28,336,051 45,308,419 42,216,246 34,247,542
三、营业利润 1,453,670,648 1,904,491,146 842,382,396 1,629,281,589
加： 投资收益/损失 五(33)、六(4) (26,029,409) (191,184) 551,517,361 126,899,601
补贴收入 五(34) 130,728,500 21,409,000 - 8,830,000
营业外收入 7,124,454 2,602,314 1,998,088 1,142,594
减： 营业外支出 五(35) (18,842,463) (104,964,917) (14,110,344) (103,878,253)
四、利润总额 1,546,651,730 1,823,346,359 1,381,787,501 1,662,275,531
减： 所得税 (96,893,154) (261,731,327) (45,016,631) (205,863,418)
少数股东损益 (132,458,901) (110,940,022) - -
五、净利润 1,317,299,675 1,450,675,010 1,336,770,870 1,456,412,113
补充资料：
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
项 目
合并 合并 母公司 母公司
- - - -
⒈出售、处置部门或被投资单位所得收益
- - - -
⒉自然灾害发生的损失
⒊会计政策变更增加/ ( ) / ( ) - - - -
减少利润亏损总额
⒋会计估计变更增加/(减少)利润/(亏损)总额 - - - -
- - - -
⒌债务重组损失
- - - -
⒍其他
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_36
2004年度利润分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年度 2003年度 2004年度 2003年度
项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司
一、净利润
1,317,299,675 1,450,675,010 1,336,770,870 1,456,412,113
加：年初未分配利润 五(28)
1,562,812,020 649,452,712 2,167,146,291 1,100,149,880
二、可供分配的利润
2,880,111,695 2,100,127,722 3,503,917,161 2,556,561,993
减：提取法定盈余公积 五(27)
(135,180,290) (145,641,211) (133,677,087) (145,641,211)
提取法定公益金 五(27)
(134,428,687) (145,641,211) (133,677,086) (145,641,211)
取职工奖励及福利基金
(9,690,000) (13,260,000) - -
提取储备基金
(100,470,000) (106,080,000) - -
提取企业发展基金
(27,540,000) (28,560,000) - -
三、可供股东分配的利润
2,472,802,718 1,660,945,300 3,236,562,988 2,265,279,571
减：应付普通股股利
(306,666,500) (98,133,280) (306,666,500) (98,133,280)
转作股本的普通股
股利 (245,333,200) - (245,333,200) -
四、未分配利润 五(28)
1,920,803,018 1,562,812,020 2,684,563,288 2,167,146,291
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_37
2004年度现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 17,040,814,606 5,559,791,180
收到的税费返还 23,195,889 -
收到的其他与经营活动有关的现金 168,479,367 95,055,621
现金流入小计 17,232,489,862 5,654,846,801
购买商品、接受劳务支付的现金 (11,399,543,081) (2,444,216,338)
支付给职工以及为职工支付的现金 (590,226,283) (358,156,742)
支付的各项税费 (1,747,660,004) (845,263,922)
支付的其他与经营活动有关的现金(附注五(37)) (2,042,561,037) (1,097,783,332)
现金流出小计 (15,779,990,405) (4,745,420,334)
经营活动产生的现金流量净额 1,452,499,457 909,426,467
二、投资活动产生的现金流量
收回3个月以上定期存款所收到的现金 257,000,000 -
取得投资收益所收到的现金 9,275,230 19,767,730
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 17,254,877 4,856,561
收到的其他与投资活动有关的现金 78,561,000 -
现金流入小计 362,091,107 24,624,291
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (1,574,952,982) (611,189,638)
投资子公司所支付的现金 - (59,350,000)
购买三个月以上短期投资支付的现金 (172,431,975) -
购买子公司所支付的现金 (2,007,614) (2,257,500)
现金流出小计 (1,749,392,571) (672,797,138)
投资活动产生的现金流量净额 (1,387,301,464) (648,172,847)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 1,120,294,204 1,063,394,204
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 56,900,000 -
借款所收到的现金 911,269,450 310,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,216,142 1,216,142
现金流入小计 2,032,779,796 1,374,610,346
偿还债务所支付的现金 (375,086,150) (40,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (352,928,697) (324,808,329)
其中：子公司支付少数股东股利 (18,130,000) -
支付的其他与筹资活动有关的现金 (13,530,000) (13,530,000)
现金流出小计 (741,544,847) (378,338,329)
筹资活动产生的现金流量净额 1,291,234,949 996,272,017
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额(附注五(1)) 1,356,432,942 1,257,525,637
_38
2004年度现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
补充资料 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润/(亏损) 1,317,299,675 1,336,770,870
加：少数股东损益 132,458,901 -
计提/(转回)的资产减值准备 22,496,072 7,390,268
固定资产折旧 356,882,180 175,891,102
无形资产摊销 13,516,721 -
长期待摊费用摊销 30,960,403 7,484,887
待摊费用的减少 4,190,138 -
预提费用的增加(减：减少) 96,286,538 (109,356,864)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 11,235,727 14,024,925
财务费用 25,366,236 13,900,793
投资损失(减：收益) (1,888,628) (579,435,398)
与投资活动相关的补贴收入 (78,561,000) -
存货的减少(减：增加) (1,021,726,670) 144,727,974
经营性应收项目的减少(减：增加) (48,062,674) (475,926,031)
经营性应付项目的增加 592,045,838 373,953,941
经营活动产生的现金流量净额 1,452,499,457 909,426,467
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况
现金的年末余额 3,568,367,319 2,290,413,781
减：现金的年初余额 (2,406,324,735) (1,252,141,902)
现金等价物的年末余额 294,119,583 219,253,758
减：现金等价物的年初余额 (99,729,225) -
现金及现金等价物净增加/(减少)额 1,356,432,942 1,257,525,637
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_39
2004年度资产减值准备明细表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 2004年1月1日 本年增加 本年减少 2004年12月31日
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 149,522,421 128,569,082 7,732,182 605,128 16,246,931 16,136,387 22,466,336 22,016,046 38,713,267 38,152,433 118,541,336 91,021,777
其中：应收账款 146,891,613 125,938,274 7,127,054 - 16,246,931 16,136,387 22,466,336 22,016,046 38,713,267 38,152,433 115,305,400 87,785,841
其他应收款 2,630,808 2,630,808 605,128 605,128 - - - - - - 3,235,936 3,235,936
二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - - - - -
其中：股票投资 - - - - - - - - - - - -
债券投资 - - - - - - - - - - - -
三、存货跌价准备合计 9,014,290 4,555,355 11,724,784 2,488,307 - - 6,401,550 2,883,789 6,401,550 2,883,789 14,337,524 4,159,873
其中：库存商品 7,342,724 2,883,789 8,524,822 - - - 6,401,550 2,883,789 6,401,550 2,883,789 9,465,996 -
原材料 1,671,566 1,671,566 3,199,962 2,488,307 - - - - - - 4,871,528 4,159,873
四、长期投资减值准备合计 12,101,963 12,101,963 27,918,037 27,918,037 - - - - - - 40,020,000 40,020,000
其中：长期股权投资 12,101,963 12,101,963 27,918,037 27,918,037 - - - - - - 40,020,000 40,020,000
长期债权投资 - - - - - - - - - - - -
五、固定资产减值准备合计 8,864,119 8,864,119 2,931,194 - - - 2,164,119 2,164,119 2,164,119 2,164,119 9,631,194 6,700,000
其中：土地使用权 6,700,000 6,700,000 - - - - - - - - 6,700,000 6,700,000
机器设备 - - 2,931,194 - - - - - - - 2,931,194 -
运输设备 2,164,119 2,164,119 - - - - 2,164,119 2,164,119 2,164,119 2,164,119 - -
六、无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - - - -
其中：土地使用权 - - - - - - - - - - - -
商权使用权 - - - - - - - - - - - -
_40
2004年度资产减值准备明细表（续）
本年减少
项 目 2004年1月1日 本年增加 2004年12月31日
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
七、在建工程减值准备合计 - - - - - - - - - - - -
八、委托贷款减值准备合计 - - - - - - - - - - - -
九、总计 179,502,793 154,090,519 50,306,197 31,011,472 16,246,931 16,136,387 31,032,005 27,063,954 47,278,936 43,200,341 182,530,054 141,901,650
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
_41
会计报表附注
一 公司简介
重庆长安汽车股份有限公司(以下简称“本公司”或“母公司”)系以长安汽车(集团)有
限责任公司(以下简称“长安集团”)作为独立发起人，以其与微型汽车及发动机生产相
关的经营性净资产及其在重庆长安铃木汽车有限公司的股权，折股506,190,000股投
入，并于1996年10月31日以募集方式向境外投资者发行境内上市外资股(B
股)250,000,000股而设立，总股本为756,190,000元。本公司领取重庆市工商行政管
理局颁发的渝经28546236-3号企业法人营业执照。
本公司于1997年5月19日，经中国证券监督管理委员会同意，向社会公开发行人民
币普通股(A股)120,000,000股，总股本增至876,190,000元。
1998年6月26日，以1997年末总股本876,190,000股为基数，用资本公积转增股本，
每10股转增4股，总股本增至1,226,666,000元。
2004年5月26日，以2003年末总股本1,226,666,000股为基数，按每10股派送红
股2股，总股本增至1,471,999,200元。
2004年8月26日，经中国证券监督管理委员会同意，向社会公开增发人民币普通股(A
股)148,850,000股，总股本增至1,620,849,200元。
本公司及其合并子公司及合营企业(以下简称“本集团”)主要从事汽车(含轿车)、汽车
发动机系列产品、配套零部件的制造、销售等业务。
二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基础
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
(2) 会计期间
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
(3) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
(4) 记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生减值，
则计提相应的减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资
产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折
算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损
益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
(6) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是
指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投
资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价
_42
物列示。
(7) 短期投资
短期投资包括能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资等，
于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项
目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低
法核算，对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备并计入当期投资损失。短期投资
跌价准备按单项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以
前年度已确认的跌价损失范围内予以转回。
(8) 应收款项及坏账准备
应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(a) 应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收账款的
回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应收非关联方款
项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
6个月以上1年以内 5%
1-2年以内 10%
2-3年以内 30%
3-4年以内 50%
4-5年以内 80%
5年以上 100%
(b) 其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
(c) 坏账损失确认标准
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的相应坏账准备。
(d) 应收账款转让/贴现
账款及本集团向金融机构贴现或转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向
购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收应收票据的账面价
值和相关税费后的差额计入当期损益。
(9) 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值孰低
法列示。
存货于取得时按实际成本入账。存货发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领
用时采用一次转销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成
本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。
_43
存货跌价准备按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。对于数量繁
多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。
可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成
本、销售费用及相关税金后的金额确定。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(10) 长期投资
长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一
年的股权投资。
(a) 股权投资
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或其他本公司有权决定其
财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司
与其他合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司占该企业表决权资本总额
的20%或以上至50％，或对该企业财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或投出非现金资产的账面价值加上相关
税费入账。本公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，对
其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被
投资单位所有者权益份额之间的借方差额，作为股权投资差额处理。根据形成股权投资
差额的资产在未来是否仍然存在，以及股权投资差额是否会在未来形成抵减利润的因素
而确定股权投资差额的摊销方法。2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法
核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额处理。
根据形成股权投资差额的资产在未来是否仍然存在，以及股权投资差额是否会在未来形
成抵减利润的因素而确定股权投资差额的摊销方法。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资单位当年实现的净利润或发
生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位所分派的现金
股利则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。采用成本法核算时，
投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。
(b) 长期投资减值准备
长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于
账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资的可收
回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(11) 固定资产和折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上
且单位价值较高的有形资产。自2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使
用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固
定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值及尚可使用年
限确定折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
_44
预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物－成本 20至40年 3% 2.43%-4.85%
－土地使用权 30至50年 20%-33% 2%-3.33%
机器设备 10至20年 3% 4.85%-9.7%
运输工具 5至8年 3% 12.13%-19.4%
其他 5年 3% 19.4%
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良
及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予
以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按直线法于固定资产尚可使用期间内计提
折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固
定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单
项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收回
金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后
该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(12) 在建工程
在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程
成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在资产达到预定可
使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态
时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将
对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为
减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化，使得
该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予
以转回。
(13) 无形资产
无形资产包括土地使用权、专有技术及商标使用权等。
以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款入
账，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按预计使用年限摊销。自2001
年1月1日起，利用土地建造项目时，将相应土地使用权的账面价值全部转入在建工程
成本。
专有技术按实际支付的价款入账，并以直线法按3-6年摊销。
商标使用权按实际支付的价款入账，并采用直线法按15年摊销。
_45
期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项
无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若
该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的可收
回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转
回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(14) 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受
益期间分期平均摊销或按实际生产量摊消，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次
计入损益。
(15) 借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及汇兑损益等借款费用，在
资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状
态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加
权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用范围内，确定资本化金额。
其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。
(16) 预计负债
因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的
履行很可能会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。
(17) 职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及
医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。
根据有关规定，本集团按工资总额(或其他缴费基数)的一定比例且在不超过规定
上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出
计入当期成本或费用。
本集团就有关期间向退休雇员提供额外退休金补贴。此外，本集团对未达到法定退休
年限的在册职工实行内部退养，承担其内退福利。集团依据正式文件做出不可撤销的
解雇决定或为鼓励员工自愿离职时，确认内退福利。上述额外退休金补贴及内退福利
的金额是根据预计现金支出的折现价值计算的，所用利率为与此部分债务到期日接近
的银行存款利率。
本公司亦向符合条件的员工在其购房时提供补贴,该等补贴在发生时计入费用。除此
以外，本集团并无其他重大职工福利承诺。
(18) 股利分配
股东大会批准的拟分配的现金股利于批准的当期确认为负债。
(19) 收入确认
(a) 销售产(商)品
_46
本集团在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产(商)
品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本
能够可靠计量时确认销售收入的实现。
(b) 提供劳务
劳务收入于劳务提供的当期，按完工百分比法确认。
(c) 其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款的存续期间和合同或协议规定的利率计算确认。
补贴收入于收到时确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
(20) 租赁
对于租入的固定资产，若与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承
租方的为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按
直线法确认为期间费用。本年内无融资租赁交易。
(21) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税所
得额及税率计算确认。
(22) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业。合并会计报表
系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规
定》、《企业会计制度》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予
以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实
现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不
属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量
按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并
报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
三 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 10%,15%,33% 应纳税所得额
增值税 17% 汽车产品，按应纳税销售额的17%扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额计缴
营业税 5% 技术服务收入等
消费税 3%~8% 汽车产品售价
_47
本公司属于国家鼓励类产业的内资企业，根据《财政部国家税务总局海关总署关于
西部大开发税收优惠政策问题的通知》(财税[2001]202号)第二条1款的规定，享受15%
的所得税优惠税率，已取得了渝国税函[2002]186号文件的批准。此外，由于购买国内
生产设备进行技术改造，经重庆市国家税务局批准，本公司于本年度获得并确认了
4,283万元的企业所得税抵免(2003年: 1,759万元)。
子公司重庆长安铃木汽车有限公司(以下简称“长安铃木”)为生产性外商投资企业，并
且被认证为先进技术企业，现行企业所得税税率为15%；并已经取得国税渝函[1998] 114
号文件的批准，自弥补以前年度累计亏损后第一个获利年度起，可以享受二免三减半
的税收优惠政策，2002年度为税收减半的第三年。根据《重庆市鼓励外商投资若干政
策规定》，先进技术企业在依照有关规定免征、减征企业所得税期满后仍为先进技术企
业的，按照税法规定的税率延长3年减半征收所得税，减半后企业所得税低于10%的
按10%征收企业所得税。该公司2002年取得渝国税直发[2002] 39号文件的批准，可延
长3年减半征收所得税，时间自2003年1月至2005年12月，适用10%的税率。此外，
经重庆市国家税务局渝国税函[2004]224号批准，长安铃木于本年度因购买国内生产设
备进行技术改造而获得金额为523万元的所得税抵免(2003年：260万元)。
合营企业长安福特汽车有限公司(以下简称“长安福特”)为生产性外商投资企业，现行
企业所得税税率为15%，自弥补以前年度累计亏损后第一个获利年度起，可以享受二
免三减半的税收优惠政策，2004年度为第一个获利年度，故本年度免缴企业所得税。
子公司重庆长安专用汽车销售有限公司2004年获得重庆市渝北区国家税务局出具的
渝北国税发[2004]235号文件的批准，免缴2004年度企业所得税。
其他子公司的所得税税率为33%。
2003年10月20日，长安铃木获得财政部和国家税务总局出具的财税[2003] 218号文
件的批准，对于2002年4月以后生产的特定车型汽车准予按应纳消费税税额减征30%。
根据该文件，重庆市税务局同意长安铃木2002年4月至2003年12月应减征消费税为
7,287万元。2004年度及2003年度的合并报表中分别确认3,538万元及3,749万元，
作为当期相关税金的冲减项。
本公司亦同有关税务当局进行沟通，未发现有任何会导致额外税务负债的事项。
四 子公司及合营企业
本公司的子公司、合营企业及其合并范围
本公司对其投资 是否 附
被投资单位全称 注册资本 本公司持有权益比例 经营范围
额 合并 注
子公司 直接(%)间接(%)
重庆长安铃木汽车有限公美元7,000万元51 - 美元3,570万元生产销售汽车及零是
司 部件
南京长安汽车有限公司人民币60,181万71.05- 人民币21,436万生产销售微型汽车是
元 元 及零部件
河北长安汽车有限公司人民币17,969 - 人民币12,040万生产销售汽车及零是
万元 66.51 元 部件
重庆长安汽车进出口公司人民币1,376万 - 人民币1,307万汽车出口、代理进出是
元 95 元 口
重庆长安汽车销售有限公人民币4,850万 - 人民币4,850万汽车、发动机、配件是
司 元 100 元 等销售
江西江铃控股有限公司人民币10,000万 - 人民币5,000万投资、对外贸易经营是1
元 50 元 等
重庆安福汽车营销有限公人民币3,200万 - 人民币1,600万汽车及零配件销售是2
司 元 50 元
_48
重庆长安专用汽车销售有人民币500万元50 - 人民币250万元专用汽车及零配件是3
限公司 销售、汽车维修
189家销售分子公司 人民币11,264万 0-20 人民币7,550万汽车及零部件销售是4
80-100
元 元
重庆长安汽车客户服务有人民币3,000万99 1 人民币2,970万汽车及零配件销售是
限公司 元 元
合营企业
长安福特汽车有限公司美元10,764万元50 - 人民币44,693万生产销售汽车及零是5
元 部件
1. 本公司与江铃汽车集团公司(以下简称“江铃集团”)于2004年11月各自出资5,000万
元共同投资组建江西江铃控股有限公司(以下简称“江铃控股”)。本公司对江铃控股具有
控制权，因为该公司的财务及主要经营决策由本公司决定，纳入合并报表范围。截至2004
年12月31日止，江铃控股仍处于筹建阶段。
2. 本公司对重庆安福汽车营销有限公司(以下简称“重庆安福”)具有控制权，因为该公司的
财务及主要经营决策由本公司决定，纳入合并报表范围。
3. 本公司对重庆长安专用汽车销售有限公司(以下简称“重庆长安专用车”)具有控制权，因
为该公司的财务及主要经营决策由本公司决定，纳入合并报表范围。
4. 2004年本公司与子公司重庆长安汽车销售有限公司共同投资组建10家销售子公司，并
对台州市长安汽车销售公司追加投资。
此外，本集团在2004年收购了10家原长安集团所属的销售子公司，总收购价格为
2,469,500元，股权收购日为2004年8月31日。
5. 本公司拥有长安福特汽车有限公司(以下简称“长安福特”) 50%的股权，根据长安福特
的公司章程，本公司与其他投资方共同控制长安福特，采用比例合并法予以合并。
五 合并会计报表主要项目注释
1货币资金
2004年12月31日 2003年12月31日
现金 1,072,876 1,363,562
银行存款 3,849,840,777 2,915,394,405
其他货币资金 157,953,666 179,566,768
4,008,867,319 3,096,324,735
于2004年12月31日，货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 9,400,829 8.2765 77,805,961
日元 121,176,207 0.079701 9,657,865
欧元 255,685 11.2627 2,879,703
90,343,529
2004年12月31日，银行存款中20,989,224元只能用于15万辆项目(2003年12月31日：8,687,364
元)。
2004年12月31日，其他货币资金中17,500,000元作为长期贷款的保证金(2003年12月31日：
10,000,000元)，140,451,510元为开具信用证、承兑汇票的保证金(2003年12月31日：169,566,768
元)。
_49
2004年12月31日，本集团存放于兵器财务有限责任公司的活期存款为382,076,800元(2003年
12月31日：156,960,933元)，年利率为1.44%。兵器财务有限责任公司系本公司最终控股公司之
参股公司，为一家非银行金融机构。
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
2004年12月31日
货币资金 4,008,867,319
减：原存期三个月以上的定期存款 (423,000,000)
受到限制的银行存款 (17,500,000)
加：持有期限不超过三个月的短期投资 294,119,583
2004年12月31日现金及现金等价物余额 3,862,486,902
减：2003年12月31日现金及现金等价物余额 2,506,053,960
现金及现金等价物净增加额 1,356,432,942
2 短期投资
2004年12月31日 2003年12月31日
金融债券 219,253,758 -
央行票据 247,297,800 99,729,225
466,551,558 99,729,225
于2004年12月31日，短期投资为本集团购买的国家开发银行发行的金融债券(2003年12月31
日：无)，到期收益率为2.88%，及央行票据，年收益率为2.12%至3.05% (2003年12月31日：
99,729,225元，年收益率为2.42%至2.44%)。
本集团的短期投资无投资变现及收益汇回的重大限制。
3 应收票据
2004年12月31日 2003年12月31日
商业承兑汇票 94,685,000 116,000,000
银行承兑汇票 1,081,254,564 883,796,869
1,175,939,564 999,796,869
于2004年12月31日，本集团向银行提供35,000,000元的银行承兑汇票作为质押，开具相应金额
的应付票据(2003年12月31日：无)。
于2004年12月31日，应收票据中无持有本公司股权5%(含5%)以上表决权股份的股东的商业承
兑汇票。
关联公司往来请参照注释七。
4 应收利息
于2004年12月31日，应收银行定期存款利息4,169,307元(2003年12月31日：5,505,333元)。
5 应收账款及其他应收款
(1)应收账款
2004年12月31日 2003年12月31日
应收账款 417,688,841 527,460,907
减：专项坏账准备 (98,750,054) (131,045,334)
一般坏账准备 (16,555,346) (15,846,279)
302,383,441 380,569,294
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
_50
2004年12月31日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 276,377,916 66 6,130,859 357,154,616 68 1,017,945
1-2年 9,363,267 2 3,244,998 25,777,753 5 9,089,298
2-3年 15,953,009 4 5,655,917 36,369,615 7 31,997,244
3-4年 28,144,702 7 24,941,250 29,949,144 6 26,915,475
4-5年 28,914,831 7 16,397,260 33,176,448 6 32,838,320
5年以上 58,935,116 14 58,935,116 45,033,331 8 45,033,331
417,688,841 100 115,305,400 527,460,907 100 146,891,613
(2)其他应收款
2004年12月31日 2003年12月31日
其他应收账款 93,418,068 122,362,335
减：专项坏账准备 (3,235,936) (2,630,808)
90,182,132 119,731,527
其他应收账款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 82,465,345 88.3 566,114 114,160,166 93.3 165,292
1-2年 8,126,786 8.7 417,750 707,867 0.6 173,128
2-3年 343,350 0.4 133,005 5,547,326 4.5 735,595
3-4年 927,041 1 563,521 717,430 0.6 335,222
4-5年 326,000 0.3 326,000 538,000 0.4 530,025
5年以上 1,229,546 1.3 1,229,546 691,546 0.6 691,54