重庆长安汽车股份有限公司2004年半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事李守武先生、邓腾江先生、徐留平先生、王重生先生、张宝林先生，
独立董事郭孔辉先生、文宗瑜先生因故未出席董事会，李守武先生委托董事
尹家绪先生、徐留平先生委托董事赵鲁川先生、邓腾江先生和张宝林先生委
托董事郭学武先生，文宗瑜先生委托独立董事刘伟先生，郭孔辉先生委托独
立董事高志凯先生出席会议并表决。
公司董事长尹家绪先生、总经理赵鲁川先生、主管会计工作负责人和会
计机构负责人崔云江先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
⒈公司法定中文名称：重庆长安汽车股份有限公司
公司法定英文名称：Chongqing Changan Automobile Company Limited
⒉股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：长安汽车 长安B
股票代码：000625 200625
⒊公司注册地址：重庆市江北区建新东路260号
邮政编码：400023
公司办公地址：重庆市江北区建新东路260号
邮政编码：400023
公司国际互联网网址：http://www.changan. com.cn
电子信箱：cazqc@changan.com.cn
⒋公司法定代表人：尹家绪
⒌公司董事会秘书：崔云江、黎军
联系地址：重庆市江北区建新东路260号
联系电话：（023）67591349
传 真：（023）67866055
电子信箱：cazqc@changan.com.cn
⒍公司信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
⒎主要财务数据和指标
本报告期末比
项 目 本报告期末 上年度期末
年初数增减（%）
流动资产（元） 8,449,414,055 6,854,204,221 23.27%
流动负债（元） 6,271,211,916 4,961,608,582 26.39%
总资产（元） 12,945,466,401 10,908,068,247 18.68%
4,738,778,159
股东权益（不含少数股东权益）（元） 5,230,835,033 10.38%
每股净资产（元/股） 3.55 3.86 -8.03%
调整后的每股净资产（元/股） 3.40 3.68 -7.61%
本报告期比年
报告期（1－6月） 上年同期
同期增减（％）
净利润（元） 798,723,374 765,346,480 4.36%
扣除非经常性损益后的净利润（元） 749,732,373 837,934,698 -10.53%
每股收益（元/股） 0.54 0.62 -12.90%
净资产收益率（%） 15.27 18.82 -3.55%
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,263,862,264 291,446,948 333.65%
注：扣除非经常性损益项目及金额
补贴收入 26,200,000
资金占用费 23,626,427
短期投资收益 1,887,426
营业外收入 869,812
-2,392,503
营业外支出
以前年度已计提各项减值准备转回 7,445,310
非经常性损益对所得税的影响 -8,645,471
合计 48,991,001
注：上述“每股净资产”、“调整后每股净资产”和“每股收益”，本报告期末和报告
期按2003年度派送红股后的总股本1,471,999,200股计算，上年度期末和上年同期按原
总股本1,226,666,000股计算。
⒏根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的2003
年报告期利润的净资产收益率和每股收益
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2,233,189,759 42.69% 43.90% 1.52 1.52
营业利润 1,001,826,295 19.15% 19.69% 0.68 0.68
净利润 798,723,374 15.27% 15.70% 0.54 0.54
扣除非经常性损益后的净利润 749,732,373 14.33% 14.74% 0.51 0.51
⒐按两种会计准则、制度计算的净利润差异说明（单位：元）
净资产 净利润
根据中国企业会计准则及企业会计制度编
5,230,835,033 798,723,374
制之会计报表
⒈摊销合并产生的商誉 (15,884,226) 429,000
⒉冲销1995年长期资产重估增值 (7,876,812)
⒊递延税款 95,783,701
根据国际财务报告准则编制之会计报表 5,302,857,696 799,152,374
第三节 股本变动和主要股东持股情况
⒈股份变动情况表（数量单位：股）。
本次变动前 本次变动增减（+，-）
公积金 本次变动后
送股 小计
配 转股 增其
股 发他
一、未上市流通股份
⒈发起人股份 708,666,000 141,733,200 141,733,200 850,399,200
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 708,666,000 141,733,200 141,733,200 850,399,200
境外法人持有股份
其他
⒉募集法人股
⒊内部职工股 21,000 4,200 4,200 25,200
⒋优先股或其他
未上市流通股份合计 708,687,000 141,737,400 141,737,400 850,424,400
二、已上市流通股份
⒈人民币普通股 167,979,000 33,595,800 33,595,800 201,574,800
⒉境内上市的外资股 350,000,000 70,000,000 70,000,000 420,000,000
⒊境外上市的外资股
⒋其他
已上市流通股份合计 517,979,000 103,585,800 103,595,800 621,574,800
三、股份总数 1,226,666,000 245,333,200 245,333,2001,471,999,200
⒉报告期末,公司股东总数为27,612人，其中A股股东16,171人，B股股东11,441
人。
⒊前10名股东持股情况
报告期内增 报告期末持 比例 质押或冻结的
股东名称 股份类别 股东性质
减 股数 （%） 股份数量
141,733,2000850,399,200
长安汽车（集团）有限责任公司 57.77% 未流通 354,333,000国有股东
BBH BOSTON A/C GMO EMERGING
5,822,521 17,751,461 1.21%已流通 末知 外资股东
MARKETS FUND
3,800,008 10,200,045 0.69%
FF GREATER CHINA FD GT1 24037 已流通 末知 外资股东
BERMUDA TRUST（FAR EAST） 末知 外资股东
1,830,689 9,448,132 0.64%已流通
LTD-VALUE PARTNERS‘A’FD
博时价值增长证券投资基金 1,524,477 9,146,860 0.62%已流通 末知 A股股东
6,315,621 8,984,273 0.61%
KGI ASIA LIMITED 已流通 末知 外资股东
BIAL/HSBC GLOBAL INVESTMENT 末知 外资股东
1,400,000 8,400,000 0.57%已流通
FUNDS CHINESE EQUITY
CHINA INTL MARINE CONTAINERS 末知 外资股东
1,441,512 7,684,460 0.52%已流通
(HONG KONG) LTD
CHINA-RELATED STOCKS MOTHER 末知 外资股东
末知 7,354,338 0.50%已流通
FUND
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG -702,437 7,229,926 0.49%已流通 末知 外资股东
LIMITED
前10名股东中，国有法人股股东长安汽车（集团）有限责任公司与其
他股东之间不存在关联关系。也不属于《上市公司持股变动信息披露
前十名股东关联关系的说明管理办法》中规定的一致行动人;未知其他流通股股东之间是否存在关
联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
⒋报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
⒌公司前十名流通股股东情况
期末持有流通股的种类（A、B、H股或
股东名称（全称）
数量 其它）
BBH BOSTON A/C GMO EMERGING MARKETS FUND 17,751,461 B股
10,200,045
FF GREATER CHINA FD GT1 24037 B股
9,448,132 B股
BERMUDA TRUST（FAR EAST）LTD-VALUE PARTNERS‘A’FD
9,146,860 A股
博时价值增长证券投资基金
KGI ASIA LIMITED 8,984,273 B股
8,400,000 B股
BIAL/HSBC GLOBAL INVESTMENT FUNDS CHINESE EQUITY
7,684,460
CHINA INTL MARINE CONTAINERS (HONG KONG) LTD B股
7,354,338
CHINA-RELATED STOCKS MOTHER FUND B股
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 7,229,926 B股
7,024,245
BBH BOS S/A MST TST BK OF JP RE:JF CN ACTIVE OPEN MOTHER FD B股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
⒈报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况变化表。
姓名 期初持股数 期末持股数 变动原因
尹家绪 4,200 5,040 送股
赵鲁川 4,200 5,040 送股
王重生 4,200 5,040 送股
周夏英 4,200 5,040 送股
彭明庚 4,200 5,040 送股
⒉报告期内，公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员。
第五节 管理层讨论与分析
⒈经营情况
⑴公司主营业务范围
本公司主营微型客货车、小型商务车和轿车的开发、制造和销售，现有产品包括长
安之星系列微型客车、长安牌微型货车、长安铃木奥拓和羚羊轿车、长安福特嘉年华和
蒙迪欧轿车，同时也制造和销售各种型号的江陵牌发动机。
⑵报告期内行业状况
2004年上半年，受国家宏观调控政策和汽车行业周期性因素的影响，我国汽车工业
尤其是轿车工业在经历2002年、2003年超高速增长之后出现了较为明显的增幅回落趋
势。2004年上半年，全国汽车累计产销267.71万辆和255.36万辆，同比分别增长27.10%
和24.15%，其中：轿车累计产销124.61万辆和113.20万辆，同比分别增长36.37%和
31.59%；微型客车累计产销40.07万辆和39.23万辆，同比分别增长27.79%和11.59%；
微型货车累计产销7.93万辆和8.69万辆，同比生产下降7.70%，销售增长31.33%。虽
然产销增幅同比降低，但整体来讲，上半年我国汽车工业仍然保持了较高的增长速度。
值得一提的是，在汽车整体增幅回落的态势下，微型货车销售增幅超过去年同期水平。
（有关资料来源于《中国汽车工业产销快讯》）。
⑶报告期内公司经营情况
2004年上半年，公司克服运力紧张，能源、原材料价格上涨，汽车行业整体增长放
缓等种种困难，贯彻“以微为本，以轿为主”的发展战略，以财务管理为中心，以提高
经营质量为重点，大力开展“双降双增”活动，狠抓战略执行,在基地建设、生产组织、
质量控制、财务管理、营销服务、产品研发等方面制订了具体化的执行策略，以确保公
司“3337”战略目标的实施和控制，继续保持了汽车产销量持续增长，整体利润稳中有
升的发展势头。
报告期内，公司生产汽车247,664辆，同比增长32.49%，销售汽车248,810辆，
同比增长27.46%（长安福特按其产销量的50%统计），产销增幅略高于全国汽车市场增
长速度，销售增长主要来自于长安福特、河北长安和南京长安，较去年同期分别增长
12,915辆，22,679辆和16,455辆。公司市场占有率9.74%，较去年全年的8.78%上升
了0.96个百分点，其中：轿车、微型车、微型客车、微型货车的市场细分占有率分别是
6.46%、36.65%、35.64%、41.23%。
公司2004年上半年及2003年同期汽车产销情况如下表：
2004年1-6月 2003年1-6月
产品名称
生产量(辆) 销售量（辆） 生产量(辆) 销售量(辆)
微型客车 145,870 139,828 103,298 121,221
微型货车 30,415 35,843 31,174 22,032
轿车 71,379 73,139 52,462 51,958
合计 247,664 248,810 186,934 195,211
注：报告期内，长安福特按其产销量的50%统计，与合并报表口径一致，去年同期长
安福特产销数据未纳入统计范围。
⑷报告期占公司销售收入或主营业务利润10%以上的行业或主要产品表
行业/产品 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率(%)
汽车制造业 1,014,242 753,612 25.70%
其中：微型客车 463,729 338,754 26.95%
轿车 446,232 335,567 24.80%
⒉经营成果及财务状况分析
⑴主营业务收入、成本、利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减（%）
主营业务收入 10,142,416,529 7,262,862,468 39.65%
40.95%
主营业务成本 7,536,117,811 5,346,607,649
主营业务利润 2,233,189,759 1,640,211,874 36.15%
净利润 798,723,374 765,346,480 4.36%
①报告期内，公司实现主营业务收入10,142,416,529元，同比增长39.65%。收入
增长主要来自于长安福特、长安铃木、南京长安和河北长安，分别是18亿元、2.44亿
元、3.94亿元、6.05亿元。从收入结构上看，轿车品种的销售收入比重迅速提高，从去
年同期的33.76%上升到今年的44%，主要来源于今年长安福特嘉年华和蒙迪欧的收入
增长。
②主营业务成本同比增长40.95%，主营业务利润同比增长36.15%，与主营业务收
入增长基本匹配。
③净利润同比增长4.36%，主要增长点来源于长安福特轿车，同时河北长安和南京
长安本期实现扭亏持平。公司本部因价格下调（与去年同期比）和销量略有下滑（减少
6,716辆）以及期间费用同比增加等因素（原因见“期间费用、补贴收入和营业外支出”），
营业利润减少2.38亿元。长安铃木因上半年产品调价营业利润同比减少2,113万元。
⑵期间费用、补贴收入和营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减（%）
营业费用 905,292,708 516,865,107 75.15%
管理费用 467,832,536 218,967,833 113.65%
补贴收入 26,200,000 4,000,000 555.00%
营业外支出 2,392,503 77,643,906 -96.92%
①营业费用同比增长75.15%，主要是合并长安福特营业费用增长1.92亿元；长安
铃木、南京长安、河北长安因销售增长致使营业费用有不同程度的增长；公司本部营业
费用同比增长4,688万元，主要原因是运输费增加，以及去年同期销售补偿费清理冲回
等因素影响。
②管理费用同比增长113.65%，主要是合并长安福特管理费用增加1.04亿元以及本
部增加1.25亿元所致。本部管理费用增加的主要原因是：提取管理层激励基金4,306万
元，技术开发费同比增加2,956万元，2003年同期冲回存货跌价准备2,600万元致使比
较基数减小。
③补贴收入2,620万元，同比增长2,220万元是南京长安上半年收到的补贴收入。
④营业外支出239万元，同比减少7,525万元，主要是2003年上半年本部因执行“平
头车”改“凸头车”政策而报废部分SC6331生产线设备，报废损失约7,179万元，而同
比2004年没有设备报废情况。
⑶资产和负债
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减（%）
总资产 12,945,466,401 10,908,068,247 18.68%
短期投资 371,708,550 99,729,225 272.72%
应收帐款 810,791,192 380,569,294 113.05%
其他应收款 165,882,880 119,731,527 38.55%
预付帐款 376,520,404 152,231,808 147.33%
工程物资 191,146,136 137,638,936 38.88%
1,195,274,159
在建工程 818,039,036 46.11%
其他长期资产 92,100,000 62,100,000 48.31%
预计负债 300,778,927 196,108,865 53.37%
长期借款 395,000,000 245,000,000 61.22%
①总资产较年初增长18.68%，主要是合并范围内长安福特、长安铃木、南京长安和
河北长安规模增长所致。
②短期投资较年初增长272.72%，主要是长安福特将短期闲置资金购入央行票据所
致。
③应收帐款较年初增长113.05%，主要原因是公司销售规模扩大和长安铃木应收帐
款增加所致。
④其他应收款较年初增长38.55%，主要是因为新品开发的需要,出国人员暂借款增
加等原因所致。
⑤预付帐款较年初增长147.33%，主要是本部预付进口零部件和钢材采购款、南京
长安预付模具、材料款增加所致。
⑥在建工程和工程物资1,386,420,295元，较年初增长45.07%，主要是公司本部技
改项目、长安福特和长安铃木扩能项目等增加资本性投资所致。
⑦其他长期资产较年初增长48.31%，主要是青山工业有限责任公司项目转贷增加
3,000万元。
⑧预计负债300,778,927元，较年初增长53.37%，主要是长安福特和本部预计三包
服务费增加所致。
⑨长期借款较年初增长61.22%，主要是本部增加工程投资借款1.5亿元。
⑷现金流量
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减（%）
经营活动产生的现金
1,263,862,264 291,446,948 333.65%
流量净额
报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长333.65%，主要原因是去年同
期公司改变与主要经销商货款结算方式，导致同期应收票据增加，现金流量相应减少，
而报告期大量采用收到的票据支付采购货款以及合并长安福特等原因所致。
⒊经营中的问题与困难及对策
⑴公司经营中面临的主要问题与困难：
①报告期内，汽车行业特别是轿车产销虽然保持快速增长，但受国家宏观调控政策
等因素影响增速趋缓。
②在新的汽车产业政策刺激下，新一轮的兼并重组将考验企业的规模生产能力。
③各汽车厂家为抢得市场先机，纷纷采取了推新产品的竞争手段，新产品推出速度
加快。
④降价促销成为各大品牌参与竞争的重要手段，降价的幅度和频率增加，对企业的
成本控制能力提出了更高的要求。
⑤公司本部主导产品长安之星微型客车在市场上占据主导地位，但由于产能扩张受
限，影响销售增长。
⑵公司采取的主要对策：
①强化以财务为中心的全面预算管理工作，大力开展“双降双增”活动，狠抓战略
执行。
②以ERP系统为平台，整合采购、制造、销售、财务系统资源，提升公司管理水平。
③下大力气抓好公司新产品开发工作，新产品开发项目进展顺利，公司第一款具有
自主知识产权的新产品CM8在北京国际车展成功揭幕，上海工程研究分院完成前期论证、
调研工作，进入筹建阶段。
④加强与福特公司和铃木公司的合作，强化长安福特和长安铃木产能扩建项目力度，
积极推进长安福特第二工厂项目，加快产品、利润结构调整，贯彻“以微为本，以轿为
主”的发展战略，确保公司市场份额和盈利水平。
⑤充分发挥公司自有销售网络优势，拓展和优化公司销售体系，促进公司产品销售
工作。
⒋报告期内公司投资情况
⑴募集资金使用情况（单位：万元）
承诺投资项目 实际投资项目 投入资金 项目进度 预计收益
技术开发中心 技术开发中心 1,184 在建 体现在公司整体收益中
截止2004年6月30日，募股资金尚余2,292万元，定期或活期存放于专业银行，
公司将根据招股说明书并结合公司实际发展需要使用募股资金。
⑵非募集资金使用情况(单位:万元)
序号 投资项目 本年投入资金 项目进度 预计收益
一 整车生产线技改 2,905 在建
二 发动机生产线技改 10,863 在建
三 ERP项目 862 在建 已体现在公司整体收益中
四 工业园 18,572 在建
五 其他 263
合计 33,465
⒌下半年工作重点
⑴继续强化以财务为中心的全面预算管理工作，深入开展“双降双增”活动，提高
公司经营质量。
⑵按照公司“3337”总体战略规划，坚持“以微为本，以轿为主”的发展战略，进
一步强化长安之星系列车型的市场主导地位，加快长安之星替代产品CM8的推出步伐。
⑶加快培育公司自主开发能力。今后，公司将通过联合开发方式逐步推出CV9、C16
等新产品，争取尽快形成系统的独立自主开发能力。
⑷加快长安铃木、长安福特技改扩能项目的建设，加快其轿车新产品的推出步伐，
抢占市场先机。
⑸充分利用长安品牌价值79.48亿元人民币（资料来源：由世界品牌实验室和世界
经济论坛联合发布的2004年《中国500最具价值品牌》）的优势，建立公司品牌管理体
系，统一品牌形象和规划，加大品牌营销力度，建立强势汽车品牌。
⑹进一步拓展和优化公司营销网络，完善以用户为中心、以市场为导向、反应敏捷
的服务体系建设，强化亲情服务品牌的推广。
⑺以应对召回制为契机，全面提高公司质量水平和应变能力。
第六节 重要事项
⒈公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等有关法律法规
的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，符合《上市
公司治理准则》的要求。
⒉2003年度利润分配方案、2004年增发A股方案执行情况及2004年中期利润分配
方案
⑴2003年度利润分配方案执行情况
2004年4月23日召开的公司2003年度股东大会通过2003年度利润分配方案为：以
公司2003年末总股本122,666.6万股为基数，按每10股派发2.50元人民币现金、派送红
股2股（含税）。
本次A股分红派息的股权登记日为2004年5月25日，B股最后交易日为2004年5
月25日，除权除息日为2004年5月26日。
⑵2004年增发A股方案执行情况
公司2004年增发A股方案于2004年5月12日经中国证监会发行审核委员会审核通
过，目前正在等候中国证监会核准发行。
⑶2004年半年度公司利润分配方案：不分配，也不实施公积金转增股本。
⒊重大诉讼、仲裁事项
⑴2002年7月，公司之子公司重庆长安汽车销售有限公司因汽车销售货款纠纷诉北
方浦东经济技术开发有限责任公司，标的金额人民币943万元。2002年，公司已收回实
物56万元，现款91万元，其余796万元法院已判决被告偿还。报告期公司已收回现款
200万元，尚有150万元未到帐。
⑵2002年9月，公司因汽车销售货款纠纷诉成都物资配套承包有限责任公司，标的
金额人民币11,365,085.79元，法院已判决成都物资配套承包有限责任公司还款
10,395,640.79元。报告期公司参加了该公司剩余资产的拍卖，目前等待清算组的分配方
案。
⒋报告期内公司无重大资产收购事项
⒌重大关联交易事项
请见会计报表附注关联方关系及交易。
⒍重大合同及其履行情况
⑴租赁事项：因公司生产经营的需要，公司租用长安集团销售公司办公楼，面积4,560
平方米，月租金40元/平方米；其余房屋面积34,355平方米，月租金35元/平方米；公
司租用长安集团土地405,152平方米，租金每年10元/平方米。长安集团因办公用房的
需要，租用本公司科技大楼的5、8、9、10层全部房屋，建筑面积9,056平方米，月租
金40元/平方米。
⑵资产委托事项：报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委
托他人进行现金资产管理的事项。
⒎关于关联方资金往来和对外担保情况
⑴担保事项：报告期内公司无担保事项。
⑵控股股东及其子公司占用公司资金情况（单位：万元）。
注1：因销售汽车、材料产生的经营性资金占用。
资金占用情况 关联方名称 关联 年度发生金额 会计科年末余 备注
关系 目 额
借方发生额贷方发生额
经营性资金往来 长安汽车（集团）有限第一大1,409 2,262 应收账款 1,696 注1
责任公司及其附属公司 股东
拆借资金 无 无 无 无 无 无
委托贷款 无 无 无 无 无 无
委托关联方进行投资无 无 无 无 无 无
开具没有真实交易的无 无 无 无 无 无
商业承兑汇票
代为偿还债务 无 无 无 无 无 无
⒏报告期内公司或持有公司股份5％（含5%）以上的股东未发生也没有以前期间发
生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
⒐公司2004年中期财务报告未经审计，报告期内会计师事务所未发生变更。
⒑其他重要事项
⑴报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、
管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。
⑵独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【2003】
56号文规定的情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的证监发［2003］56号文《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》和深圳证券交易所《深交所关于做好上市公司
称“公司”）的独立董事，在对相关情况进行了解和核查后，对公司累计和当期对外担保
情况、违规担保情况、执行证监发【2003】56号文规定的情况发表如下专项说明及独立
意见：
㈠专项说明
⒈公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格按照证监发［2003］56号文的
规定执行。
⒉公司能够严格控制对外担保风险，截止2004年6月30日，没有为控股股东及本
公司控股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
⒊公司已按证监发【2003】56号文的要求对《公司章程》进行了修改，对公司对外
担保的审批程序、被担保对象的资信标准等作出了规定，并经公司2003年度股东大会审
议通过。
㈡独立意见
经核查，我们认为公司能够严格落实通知精神，维护投资者利益。
⑶其它信息公告索引
公司公告均在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上刊登，网上披露网址
是http://www.cninfo.com.cn。
①2004年1月9日刊登重要事项公告，涉及事项为长安铃木减征消费税。
②2004年2月17日刊登第三届董事会第六次会议决议公告，涉及事项为调整增发方
案。
③2004年3月17日刊登第三届董事会第七次会议决议公告及2003年年度报告摘要
等。
④2004年3月19日刊登2004年第一次临时股东大会决议公告，涉及事项为调整增
发方案。
⑤2004年4月8日刊登2003年年度报告补充公告。
⑥2004年4月20日刊登第三届董事会第八次会议决议公告及2004年第一季度报告。
⑦2004年4月24日刊登2003年度股东大会决议公告。
⑧2004年5月19日刊登2003年度分红派息实施公告。
⑨2004年6月1日刊登重要事项公告，涉及事项为长安铃木奥拓轿车降价。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
2004年6月30日资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年6月30日2003年12月31日2004年6月30日2003年12月31日
资产 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动资产
货币资金 (四)1 3,511,284,720 3,096,324,735 1,695,848,844 1,262,141,902
短期投资 371,708,550 99,729,225
应收票据 905,872,003 999,796,869 832,240,842 800,638,730
应收股利
应收利息 5,209,078 5,505,333
应收账款 810,791,192 380,569,294 890,413,165 949,927,064
(四)2、(五)1
其他应收款 165,882,880 119,731,527 47,999,027 17,185,465
(四)2、(五)1
预付账款 376,520,404 152,231,808 199,708,631 77,540,150
应收补贴款 2,036,782
存货 2,291,194,603 1,994,628,860 553,222,158 697,687,032
(四)3
待摊费用 8,913,843 5,686,570
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 8,449,414,055 6,854,204,221 4,219,432,667 3,805,120,343
长期投资
长期股权投资 126,293,508 130,040,453 1,854,271,239 1,572,226,374
(四)4
长期债权投资
长期投资合计 126,293,508 130,040,453 1,854,271,239 1,572,226,374
其中：合并价差 76,995,472 80,742,416
固定资产
固定资产-原价 4,150,256,314 3,966,592,872 2,522,381,549 2,429,549,075
减：累计折旧 (1,698,484,876) (1,513,646,377) (822,831,110) (742,845,607)
固定资产-净值 2,451,771,438 2,452,946,495 1,699,550,439 1,686,703,468
减：固定资产减值准备 (2,164,119) (2,164,119) (2,164,119) (2,164,119)
固定资产-净额 2,449,607,319 2,450,782,376 1,697,386,320 1,684,539,349
经营租入固定资产改良
工程物资 191,146,136 137,638,936 227,007,186 132,613,936
在建工程 1,195,274,159 818,039,036 735,620,388 600,869,361
固定资产清理
固定资产合计 3,836,027,614 3,406,460,348 2,660,013,894 2,418,022,646
无形资产及其他资产
无形资产 229,480,189 236,169,522 11,626,428 11,640,492
长期待摊费用 212,151,035 219,093,703 72,248,067 73,748,069
(四)5
其他长期资产 92,100,000 62,100,000 92,100,000 62,100,000
无形资产及其他资产合计 533,731,224 517,363,225 175,974,495 147,488,561
递延税项
递延税款借项
资产总计 12,945,466,401 10,908,068,247 8,909,692,295 7,942,857,924
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
2004年6月30日资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年6月30日 2003年12月31日 2004年6月30日 2003年12月31日
负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司
流动负债
短期借款 (四) 6 347,798,000 277,759,200 20,000,000 20,000,000
应付票据 88,562,933 131,366,523 580,000 580,000
应付账款 3,829,485,903 2,694,072,713 2,006,135,965 1,789,413,727
预收账款 299,529,439 367,174,896 71,192,291 57,446,636
应付工资 2,451,702 26,852,800 40 23,163,128
应付福利费 62,585,861 59,941,961 5,218,686 4,736,256
应付利息
应付股利
应交税金 (四) 8 159,508,538 155,355,989 288,128,183 225,052,031
其他应交款 6,103,997 7,710,050 3,283,710 7,302,324
其他应付款 (四) 7 660,896,395 591,505,754 271,073,070 307,054,978
预提费用 (四) 9 513,510,221 453,759,831 202,577,808 192,150,749
预计负债 (四) 10 300,778,927 196,108,865 155,632,222 123,665,687
一年内到期的长期借款
递延收益
其他流动负债
流动负债合计 6,271,211,916 4,961,608,582 3,023,821,975 2,750,565,516
长期负债
长期借款 395,000,000 245,000,000 395,000,000 245,000,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 17,904,115 19,884,173 19,138,361 19,884,173
长期负债合计 412,904,115 264,884,173 414,138,361 264,884,173
递延税项
递延税款贷项
负债合计 6,684,116,031 5,226,492,755 3,437,960,336 3,015,449,689
少数股东权益 1,030,515,337 942,797,333
股东权益
股本 1,471,999,200
(四) 11 1,226,666,000 1,471,999,200 1,226,666,000
资本公积 895,422,747 895,422,747 895,422,747 895,422,747
盈余公积 1,053,877,392 1,053,877,392 638,173,196 638,173,197
其中：法定公益金 319,104,664 319,104,664 319,086,598 319,086,599
拟分配现金股利
未分配利润 (四) 12 1,809,535,694 1,562,812,020 2,466,136,816 2,167,146,291
外币报表折算差额
股东权益合计 5,230,835,033 4,738,778,159 5,471,731,959 4,927,408,235
负债及股东权益总计 12,945,466,401 10,908,068,247 8,909,692,295 7,942,857,924
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
2004年1-6月利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
附注 合并 合并 母公司 母公司
一、主营业务收入 10,142,416,529 7,262,862,4684,859,453,6484,932,313,522
减：主营业务成本 7,536,117,811 5,346,607,6493,577,330,2363,566,849,037
主营业务税金及附加 373,108,959 276,042,945 156,664,543 161,165,255
二、主营业务利润 2,233,189,759 1,640,211,8741,125,458,8691,204,299,230
加：其他业务利润 (四)13 102,912,496 96,806,335 100,609,447 89,429,278
减 营业费用 905,292,708 516,865,107 297,165,166 250,281,285
管理费用 467,832,536 218,967,833 299,411,911 174,796,533
财务费用-净额 (四)14 (38,849,284) (32,491,980) (27,207,119) (25,577,977)
三、营业利润 1,001,826,295 1,033,677,249 656,698,358 894,228,667
加：投资收益 (四)15、(五)2 (1,859,519) (167,753) 300,914,864 72,412,464
补贴收入 26,200,000 4,000,000
营业外收入 869,812 1,055,688 423,850 840,120
减： 营业外支出 2,392,503 77,643,906 1,953,351 77,392,478
四、利润总额 1,024,644,085 960,921,278 956,083,721 890,088,773
减：所得税 138,202,707 135,660,884 105,093,496 115,158,782
少数股东损益 87,718,004 59,913,914
五、净利润 798,723,374 765,346,480 850,990,225 774,929,991
补充资料
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
项 目 合并 合并 母公司 母公司
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加/（或
减少）利润/（亏损）总额
4.会计估计变更增加/（或
减少）利润/（亏损）总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
2004年1-6月利润分配表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月
项 目
合并 合并 母公司 母公司
一、净利润 798,723,374 765,346,480 850,990,225 774,929,991
加：年初未分配利润 1,562,812,020 551,319,432 2,167,146,291 1,002,016,600
其它转入
二、可供分配的利润 2,361,535,394 1,316,665,912 3,018,136,516 1,776,946,591
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
三、可供股东分配的利润 2,361,535,394 1,316,665,912 3,018,136,516 1,776,946,591
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 306,666,500 306,666,500
转作股本的普通股股利 245,333,200 245,333,200
四、未分配利润 1,809,535,694 1,316,665,912 2,466,136,816 1,776,946,591
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
2004年1-6月现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 10,011,206,149 3,530,775,863
收到的税费返回 39,844,314
收到的其他与经营活动有关的现金 251,689,948 44,255,431
现金流入小计 10,302,740,411 3,575,031,294
购买商品、接受劳务支付的现金 6,526,662,481 1,408,358,333
支付给职工以及为职工支付的现金 301,622,413 183,789,112
支付的各项税费 1,089,013,716 495,428,695
支付的其他与经营活动有关的现金 1,121,579,537 615,579,310
现金流出小计 9,038,878,147 2,703,155,450
经营活动产生的现金流量净额 1,263,862,264 871,875,844
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 18,870,000
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 935,674 898,076
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 935,674 19,768,076
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 496,443,395 317,769,995
投资所支付的现金 5,350,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 496,443,395 323,119,995
投资活动产生的现金流量净额 (495,507,721) (303,351,919)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 334,146,800 170,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 334,146,800 170,000,000
偿还债务所支付的现金 114,109,000 20,001,000
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 301,453,033 284,815,983
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 415,562,033 304,816,983
筹资活动产生的现金流量净额 (81,415,233) (134,816,983)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 686,939,310 433,706,942
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
2004年1-6月现金流量表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 合并 母公司
净利润 798,723,374 850,990,225
加：少数股东损益 87,718,004
计提的资产减值准备 5,839,068 (548,992)
固定资产折旧 186,740,896 81,887,900
无形资产摊销 6,967,673 14,064
长期待摊费用的摊销 7,947,306 1,500,000
待摊费用的减少（减：增加） (3,227,274)
预提费用的增加（减：减少） 59,750,391 10,427,059
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 413,869 503,692
固定资产报废损失
财务费用 12,463,792 7,243,536
投资损失(减：收益) 1,859,519 (300,914,864)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减：增加) (296,565,742) 144,464,874
经营性应收项目的减少(减：增加) (636,736,979) (155,070,257)
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,031,968,367 231,378,607
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,263,862,264 871,875,844
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,511,284,720 1,695,848,844
减：现金的期初余额 3,096,324,735 1,262,141,902
加：现金等价物的期末余额 371,708,550
减：现金等价物的期初余额 99,729,225
现金及现金等价物净增加额 686,939,310 433,706,942
企业负责人：尹家绪 主管会计工作负责人：崔云江 会计机构负责人：崔云江
二、会计报表附注
㈠会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相
关规定编制。
⑵会计期间
公历1月1日至6月30日。
⑶记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
⑷记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。资产按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提
相应的资产减值准备。
⑸外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。
于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇
价折算为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关
的汇兑损益按资本化处理外，直接作为当期损益。
⑹现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价
物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投
资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金
等价物列示。
⑺短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资
等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收
项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰
低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价
准备按单项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前年
度已确认的跌价损失范围内予以转回。
⑻应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
①应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收非
关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应
收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备。
账龄 比例
6个月以上1年以内 5%
1-2年以内 10%
2-3年以内 30%
3-4年以内 50%
4-5年以内 80%
5年以上 100%
表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严
重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已经发生
转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
②其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
⑼存货
存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等，按成本与可变现净值
孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，
低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产
成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间
接生产费用。
可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、
销售费用及相关税金后的金额确定。
⑽长期投资
长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备持有超
过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券和其他债权投资。
股权投资：
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本、或者是有
权决定其财务和经营政策的被投资单位；合营企业是指本公司与其他合营者能共同控制
的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的20%以上(含20％)
至50％以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司、合营企业和
联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用
成本法核算。
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投
资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。根据
形成股权投资差额的资产在未来是否仍然存在，以及股权投资差额是否会在未来形成抵
减利润的因素而确定股权投资差额的摊销方法。2003年3月17日后发生的长期股权投资
采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为
资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资
差额处理。根据形成股权投资差额的资产在未来是否仍然存在，以及股权投资差额是否
会在未来形成抵减利润的因素而确定股权投资差额的摊销方法。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或
发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用
成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
⑾固定资产计价和折旧
固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年
以上的房屋、建筑物、机器与设备等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，
土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估
的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计
提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新
确定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物-成本 20至40年 3% 2.43%-4.85%
-土地使用权 30至50年 20-33% 2.00%-3.33%
机器设备 10至20年 3% 4.85%-9.7%
运输工具 5至8年 3% 12.13%-19.4%
其他 5至22年 3% 4.41%-19.4%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收入/支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、
改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的
估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚
可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
⑿在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
⒀无形资产和摊销
无形资产包括土地使用权、专有技术及商标使用权等,以成本减去累计摊销后的净额
列示。
土地使用权以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实
际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按
30-50年摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全
部转入在建工程成本。
专有技术按实际支付的价款计价，并以直线法按3-6年摊销。
商标使用权按实际支付的价款计价，并采用直线法按15年摊销。
对自行开发专有技术而发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。对申请
并取得专有技术所有权时发生的注册费、律师费等费用予以资本化，并按预计使用年限
或法律规定的有效年限平均摊销。
⒁长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受
益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月
一次计入损益。
⒂资产减值
除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明
外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额
时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，
其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价
是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得
的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备
在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
⒃借款费用
借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为费用。
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费
用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用
状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款
的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金
额。外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额确认
为资本化金额。
他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
⒄预计负债
当因过去的交易或事项而需在当期形成某些现时义务，同时该义务的履行很可能会
导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
于资产负债表日仍需承担的售后服务、产品保修或更换义务所产生的预计负债，依
据以前年度同类产品售后服务、保修及更换的经验按最佳估计金额予以确认。
⒅职工社会保障及福利
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住
房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入利润表中。
根据有关规定，本集团参加了政府部门统筹的基本定额供款退休福利计划。本集团
在此退休福利计划中要承担的部分只限于按职工工资总额(或其他缴费基数)的特定百分
比计算并上缴的养老保险金。
未包括在上述养老保险的金额是根据预计现金支出的折现价值计算的，所用利率为
与此部分债务到期日接近的银行存款利率。
员工在未达到法定退休年龄而退休时，本集团需承担其内退福利。本集团在以下情
况下确认内退福利：集团依据正式文件，做出不可撤销的解雇决定时，或为鼓励员工自
愿离职而提供优惠条件时。
本公司按职工工资总额的14%计提一般福利费。
此外,本公司亦向符合条件的员工在其购房时提供补贴,该等补贴在发生时计入费
用。
⒆利润分配
股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。
⒇收入确认
①销售产(商)品
在已将产(商)品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继
续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计
量时确认。
②提供劳务
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和
完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百
分比法确认相关的劳务收入。
③其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。
补贴收入于收到时确认。
经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。
(21)租赁
对于租入的固定资产，若与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租
方的为融资租赁。其他的租赁作为经营租赁。经营租赁的租金费用在租赁期内按直线法
确认为期间费用。本年内无融资租赁交易。
(22)所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
(23)合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，系根据中华人民共
和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、
交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者
权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
对合营企业采用比例合并法将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流
量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
㈡税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
增值税 17% 汽车产品，按应纳税销售额的17%扣除当期
允计抵扣的进项税后的余额
营业税 5% 运输服务收入的5%
消费税 3%-8% 汽车产品售价的3%-8%
企业所得税 10%, 15%和33% 应纳税所得额
㈢控股子公司及合营企业
拥有股 是否
公司全称 法人代表 注册资本 投资额 主营业务
权 合并
⒈控股子公司
生产销售汽车
重庆长安铃木汽车有限 尹家绪 美元7000万元 51% 美元3570万元 是
及零部件
公司
重庆长安汽车进出口公 尹家绪 人民币1376万元 95% 人民币1307万 汽车及配件进 是
司 元 口及批发零售
重庆长安汽车销售有限 人民币4850万 汽车、发动机
尹家绪 人民币4850万元 98.97% 是
公司 元 等销售
人民币12735万 生产销售微型
南京长安汽车有限公司 尹家绪 人民币30000万元 63.33% 是
元 汽车及零部件
人民币5804万 汽车及零部件
169家销售分、子公司 尹家绪 人民币11264万元 80-100% 是
元 销售
人民币11670万 生产销售汽车
河北长安汽车有限公司 尹家绪 人民币16998万元 89.8% 是
元 及零部件
重庆安福汽车营销有限 人民币1600万 汽车及零配件
张宝林 人民币3200万元 50% 是
公司 元 销售
重庆长安专用汽车销售 销售汽车及零
张宝林 人民币500万元 50% 人民币250万元 是
有限公司 配件
重庆长安汽车客户服务 99% 人民币2,970万 汽车及零配件
张宝林 人民币3,000万元 是
有限公司 元 销售
⒉合营企业
美元10,764万元 50% 人民币 44,693 生产销售汽车
长安福特汽车有限公司 尹家绪 是
万元 及零部件
公司持有南京长安汽车有限公司、河北长安汽车有限公司的股权中，包括受其他股东委托持有的
股权。
㈣合并会计报表主要项目注释
⒈货币资金
2004年6月30日 2003年12月31日
现金 1,105,780 1,363,562
银行存款 3,472,678,940 2,915,394,405
其他货币资金 37,500,000 179,566,768
3,511,284,720 3,096,324,735
⒉应收账款及其他应收款
⑴应收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
应收账款 958,961,691 527,460,907
减：专项坏账准备 (131,045,334) (131,045,334)
一般坏账准备 （17,125,164） (15,846,279)
810,791,193 380,569,294
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 757,083,183 79 129,563 357,154,616 68 1,017,945
1-2年 55,313,790 6 9,037,705 25,777,753 5 9,089,298
2-3年 12,574,763 1 9,958,873 36,369,615 7 31,997,244
3-4年 27,149,924 3 23,319,236 29,949,144 6 26,915,475
4-5年 48,873,768 5 47,758,858 33,176,448 6 32,838,320
5年以上 57,966,263 6 57,966,263 45,033,331 8 45,033,331
958,961,691 100 148,170,499 527,460,907 100 146,891,613
截至2004年6月30日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为165,354,825元，
占应收账款总额的17%。
⑵其他应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
其他应收账款 169,269,588 122,362,335
减：专项坏账准备 (3,386,708) (2,630,808)
165,882,880 119,731,527
其他应收账款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 158,926,856 93.9 202,398 114,160,166 93.3 165,292
1-2年 2,504,769 1.5 222,305 707,867 0.6 173,128
2-3年 958,278 0.6 629,753 5,547,326 4.5 735,595
3-4年 4,995,423 2.9 497,712 717,430 0.6 335,222
4-5年 648,610 0.4 598,888 538,000 0.4 530,025
5年以上 1,235,652 0.7 1,235,652 691,546 0.6 691,546
169,269,588 100 3,386,708 122,362,335 100 2,630,808
⒊存货
2004年6月30日 2003年12月31日
成本
在途物资 239,902,359 176,659,088
原材料 728,228,536 461,771,513
在产品 135,923,990 90,395,203
产成品 1,170,480,592 1,252,704,419
低值易耗品 29,477,697 22,112,927
2,304,013,174 2,003,643,150
存货跌价准备 期初 本年增加 本年转回 期末
原材料 (1,671,566) (5,857,683) (7,529,249)
产成品 (7,342,724) (4,941,619) 6,995,020 (5,289,323)
(9,014,290) (10,799,302) (12,818,572)
1,994,628,860 2,291,194,602
本公司按照存货可变现净值计提存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，
以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的余额确定。
⒋长期股权投资
2003年12月31日余额 本期增加 本期减少2004年6月30日余额
长期股权投资－
对联营企业投资 4,500,000 4,500,000
其他股权投资 56,900,000 56,900,000
合并价差 80,742,416 3,746,945 76,995,471
142,142,416 138,395,471
长期投资减值准备 -12,101,963 -12,101,963
长期投资净值 130,040,453 126,293,508
长期投资减值准备为对西南证券有限责任公司以成本法核算的股权投资计提的减值
准备。本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。
⒌长期待摊费
2003年12月31日 本年增加 本年摊销 2004年6月30日
类别
长安星卡 38,584,616 10,952,871 27,631,745
CM8模具 71,480,000 71,480,000
CM7模具及夹具 97,426,320 8,048,126 105,474,446
CM6模具 2,584,249 2,177,376 406,873
SC1010/1011夹模具 35,879,667 1,258,495 37,138,162
浇注模和射芯模 2,268,069 1,500,000 768,069
电力增容费 578,709 289,355 289,354
天然气集资款 756,032 230,675 525,357
管理系统ERP 3,111,740 380,023 2,731,717
技术UG系统 1,104,000 138,000 966,000
其他 3,904,917 2,027,443 1,877,474
219,093,703 47,891,237 54,833,905 212,151,035
⒍短期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
抵押借款 63,000,000 84,000,000
担保借款 10,500,000
信用借款 284,798,000 183,259,200
347,798,000 277,759,200
⒎其他应付款
于2004年6月30日，金额较大的其他应付款列示如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
住房公积金退款 11,325,114
运费 71,725,542 64,199,593
供应商保证金 58,269,312 57,863,627
预收经销商宣传款 55,498,305
技术开发费 65,589,682 54,728,115
经销商保证金 107,055,231 38,278,360
三包费 27,392,381 31,347,583
固定资产、工程 22,362,727 28,191,969
代收土地款 26,040,000
广告费 102,579,710 25,939,483
修理费、加工费 12,831,107 24,545,634
运输保证金 5,620,000 19,301,445
租金 40,263 11,346,951
技术转让费 11,299,821
公司激励基金 43,060,000
其他 144,370,440 131,599,754
660,896,395 591,505,754
⒏应交税金
2004年6月30日 2003年12月31日
应交企业所得税 117,215,632 121,056,159
尚未抵扣的增值税 (133,078,493) (113,644,567)
应交营业税 202,051 907,730
应交消费税 163,768,490 136,303,560
应交城市建设税 8,267,689 10,382,160
其他 3,133,169 350,947
159,508,538 155,355,989
⒐预提费用
费用类别 2004年6月30日 2003年12月31日 期末结存原因
销售补偿费 208,638,020 274,658,371 尚未支付
技术提成费 97,794,580 48,342,377 尚未支付
送车运费 173,809,826 94,412,231 尚未支付
广告费 - 27,878,375 尚未支付
工资 2,744,417 39,907 尚未支付
修理费 4,690,677 尚未支付
租赁费 5,967,997 尚未支付
其他 19,864,704 8,428,570 尚未支付
453,759,831
513,510,221
销售补偿费主要包括：降价补偿和经销商奖励等。
⒑预计负债
预计负债是为所销售的汽车计提的三包费。
⒒股本
期初 报告期增减数 期末
一、未上市流通股份
⒈发起人股份 708,666,000 141,733,200 850,399,200
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 708,666,000 141,733,200 850,399,200
境外法人持有股份
其他
⒉募集法人股
⒊内部职工股 21,000 4,200 25,200
⒋优先股或其他
未上市流通股份合计 708,687,000 141,737,400 850,424,400
二、已上市流通股份
⒈人民币普通股 167,979,000 33,595,800 201,574,800
⒉境内上市的外资股 350,000,000 70,000,000 420,000,000
⒊境外上市的外资股
⒋其他
已上市流通股份合计 517,979,000 103,595,800 621,574,800
三、股份总数 1,226,666,000 245,333,200 1,471,999,200
⒓未分配利润
2003年12月31日余额 1,562,812,020
加：追溯调整-资产负债表日后股东大会批准分配的
现金股利(附注二)
追溯调整后的年初未分配利润
加：本期实现的净利润 798,723,374
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
应付普通股股利-股东大会已批准的
上年度现金股利 306,666,500
应付普通股股利-股东大会已批准的
上年度股票股利 245,333,200
2004年6月30日余额 1,809,535,694
⒔其他业务利润
2004年1-6月 2003年1-6月
本年收入 本年成本 本年收入 本年成本
材料销售 334,474,486 238,778,215 265,443,606 169,427,232
非工业劳务 3,764,419 206,764 1,961,727 1,661,770
其他 3,747,348 88,778 493,000 2,996
总计 341,986,253 239,073,757 267,898,333 171,091,998
⒕财务费用
2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 12,185,546 7,255,098
减：利息收入 25,912,704 27,280,148
减：资金占用利息 23,626,427 13,699,729
汇兑损失 427,531 215,670
减：汇兑收益 5,520,545 831,151
其他 3,597,315 1,848,280
-38,849,283 -32,491,980—37
资金占用利息主要为经销商延期付款按双方约定的利率向其收取的利息。
⒖投资收益
2004年1-6月 2003年1-6月
短期投资收益 1,887,426 261,247
股权投资差额摊销 (3,746,945) (429,000)
(1,859,519) (167,753)
本年投资汇回不存在重大限制。
㈤母公司会计报表有关项目注释
⒈应收账款及其他应收款
⑴应收账款
2004年6月30日 2003年12月31日
应收账款 1,017,673,653 1,075,865,338
减：专项坏账准备 (110,091,995) (110,091,995)
一般坏账准备 (17,168,493) (15,846,279)
890,413,165 949,927,064
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 844,243,886 83 128,324 928,422,770 87 1,017,945
1-2年 37,105,611 4 1,586,662 23,562,740 2 8,784,669
2-3年 12,070,654 1 8,716,458 24,702,647 2 20,968,920
3-4年 24,597,041 2 18,287,493 34,812,844 3 31,140,531
4-5年 48,873,768 5 47,758,858 26,514,576 2 26,176,448
5年以上 50,782,693 5 50,782,693 37,849,761 4 37,849,761
1,017,673,653 100 127,260,488 1,075,865,338 100 125,938,274
⑵其他应收款
2004年6月30日 2003年12月31日
其他应收账款 51,385,735 19,816,273
减：专项坏账准备 (3,386,708) (2,630,808)
47,999,027 17,185,465
其他应收账款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：—38
2004年6月30日 2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 41,324,723 80 202,398 11,949,609 60 165,292
1-2年 2,223,049 4 222,304 372,362 2 173,128
2-3年 958,278 2 629,753 5,541,220 28 735,595
3-4年 4,995,423 10 497,712 717,430 4 335,222
4-5年 648,610 1 598,888 544,106 3 530,025
5年以上 1,235,652 3 1,235,652 691,546 3 691,546
51,385,735 100 3,386,707 19,816,273 100 2,630,808
⒉投资收益
2004年1-6月 2003年1-6月
股票投资收益
年末按权益法调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 304,661,809 72,841,464
股权投资差额摊销 -3,746,945 -429,000
冲回/(计提)投资减值准备
合计 300,914,864 72,412,464
本年投资汇回无重大限制。
㈥关联方关系及交易
⒈存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
长安汽车(集团)有限责任公司 重庆市 机械制造 第一大股东 有限责任公司 尹家绪
重庆长安铃木汽车有限公司 重庆市 生产销售汽车 控股子公司 中外合资企业 尹家绪
重庆长安汽车进出口公司 重庆市 汽车及配件进口 控股子公司 有限责任公司 尹家绪
重庆长安汽车销售有限公司 重庆市 汽车、发动机等销售 控股子公司 有限责任公司 尹家绪
南京长安汽车有限公司 南京市 生产销售微型汽车及零部件 控股子公司 有限责任公司 尹家绪
169家销售分、子公司 汽车、发动机等销售 控股子公司 有限责任公司 尹家绪
河北长安汽车有限公司 定州市 生产销售汽车及零部件 控股子公司 有限责任公司 尹家绪
重庆安福汽车营销有限公司 重庆市 汽车及零配件销售 控股子公司 有限责任公司 张宝林
重庆长安专用汽车销售有限公司 重庆市 汽车及配件销售 控股子公司 有限责任公司 张宝林
重庆长安汽车客户服务有限公司 重庆市 汽车及零配件销售 控股子公司 有限责任公司 张宝林
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003年1月1日 本年增加数 本年减少数 2004年6月30日
长安汽车(集团)有限责任公司 740,000,000 - - 740,000,000
⒊不存在控制关系的关联方的性质：
关联企业名称 与本企业的关系
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 同一母公司
长安汽车配件总厂 同一母公司
长安微型汽车配件总厂 同一母公司
重庆长安微型车配件销售公司 同一母公司
重庆长安汽车机械修造厂 同一母公司
重庆长安运输公司 同一母公司
重庆长安贸易公司 同一母公司
重庆长安跨越车辆有限公司 同一母公司
长安跨越配件营销公司 同一母公司
长安机电修造厂 同一母公司
长安汽车橡塑配件厂 同一母公司
重庆长安建设工程有限公司 同一母公司
重庆江利机器厂 同一母公司
重庆江川机械厂 同一母公司
重庆江潮发动机零件公司 同一母公司
重庆长安民生物流公司 同一母公司
长安胜利汽车公司 同一母公司
重庆长安设计研究院 同一母公司
重庆长安三产实业有限责任公司 同一母公司
重庆长安金陵零部件有限公司 同一母公司
重庆长安信息科技股份有限公司 本公司所属之联营公司
重庆万友经济发展有限责任公司 同一最终控股公司（中国兵器装备集团公司）
成都万友经济技术开发公司 同一最终控股公司（中国兵器装备集团公司）
兵器财务公司 最终控股公司的参股企业
西南兵器工业公司 同一最终控股公司（中国兵器装备集团公司）
⒋关联交易
⑴定价政策
本公司所销售的产品价格由市场价作为定价基础。
⑵采购零部件
关联方名称 2004年1-6月金额 2003年度金额
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 129,051,609 219,351,015
重庆长安跨越车辆有限公司 20,773,164 45,048,976
重庆长安汽车配件总厂 19,987,224 39,792,580
长安汽车(集团)有限责任公司 23,957,562 198,008,914
重庆江利机器厂 33,472,315 88,377,903
重庆江川机械厂 33,931,884 71,663,624
重庆江潮发动机零件工业公司 8,397,835 21,673,200
长安微型汽车配件总厂 2,749,551 5,897,741
重庆长安汽车橡塑配件厂 6,440,403 14,814,032
重庆长安金陵汽车零部件有限公司 265,862,483 483,466,492
544,624,030 1,188,094,477
⑶销售汽车和材料
关联方名称 2004年1-6月金额 2003年金额
长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 43,881,934 195,663,541
成都万友经济技术开发公司 151,443,414 572,046,120
重庆万友经济发展有限责任公司 88,940,809 260,738,030
重庆长安金陵汽车零部件有限公司 49,421,548 39,690,673
重庆长安汽车配件总厂 2,106,929 4,488,822
长安福特汽车有限公司 - 22,054,266
335,794,634 1,094,681,452
⑷采购工程物资及支付工程款
关联方名称 2004年1-6月金额 2003年金额
长安汽车(集团)有限责任公司 1,135,653 13,779,080
重庆长安建筑工程有限公司 97,634,719 156,935,326
重庆长安设计研究院 1,318,779 16,684,713
重庆长安信息科技股份有限公司 9,654,397 21,190,756
重庆长安建设监理公司 1,263,187
109,743,548 209,853,062
⑸综合服务
关联方名称 交易内容 2004年1-6月金额 2003年度金额
长安汽车(集团)有限责任公司 支付商标使用费 6,794,880 13,027,800
长安汽车(集团)有限责任公司 支付土地租赁费 2,025,760 4,256,740
长安汽车(集团)有限责任公司 支付房屋租赁费 8,308,950 16,617,900
长安汽车(集团)有限责任公司 支付水电气费 50,117,055 97,701,481
长安汽车(集团)有限责任公司 支付福利费 15,200,765 28,795,720
长安汽车(集团)有限责任公司 支付电话费 932,567 1,929,906
长安汽车(集团)有限责任公司 支付文化教育费 2,684,867 7,803,906
长安汽车(集团)有限责任公司 支付公安消防费 4,296,358 8,500,357
长安汽车(集团)有限责任公司 其他 3,165,071 7,398,527
93,526,273 186,032,337
⑹其他关联交易
关联方名称 交易内容 2004年1-6月金额 2003年度金额
重庆长安民生物流公司 运费支出 219,125,241 395,369,132
重庆长安运输公司 运费支出 3,006,884 1,312,712
重庆长安信息科技股份有限公司 支付信息服务费 2,937,278 28,268,840
225,069,403 424,950,684
长安汽车(集团)有限责任公司 房租收入 2,173,440 4,346,880
长安汽车(集团)有限责任公司及 贴息收入 1,062,629 882,000
其附属公司
3,236,069 5,228,880
⑺关联方应收、应付款项余额
①应收账款
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
长安汽车(集团)有限责任公司及其附属公司 16,963,444 25,488,310
成都万友经济技术开发公司 18,472,928
重庆万友经济发展有限责任公司 21,160,000
长安福特汽车有限公司 - 11,855,318
56,596,372 37,343,628
②应收票据
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
成都万友经济技术开发总公司 86,124,990 137,000,000
重庆万友经济发展有限责任公司 44,550,000 24,004,000
130,674,990 161,004,000
③应付账款
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
重庆李尔长安内饰件有限责任公司 95,953,406 77,216,059
重庆长安跨越车辆有限公司 9,689,039 8,911,718
重庆长安汽车配件总厂 2,688,472 805,015
重庆江利机器厂 7,806,261 8,356,644
重庆江川机械厂 5,973,194 9,621,533
重庆江潮发动机零件工业公司 2,122,314 5,232,500
长安微型汽车配件总厂 2,480,784 7,312,052
重庆长安汽车橡塑配件厂 1,296,416 1,061,146
重庆长安金陵汽车零部件有限公司 2,300,056
重庆长安民生物流公司 4,001,168 9,241,909
132,011,054 130,058,632
④应付票据
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
长安汽车(集团)有限责任公司 300,000 300,000
⑤预收账款
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
重庆万友经济发展有限责任公司 8,094,282 18,244,808
长安汽车(集团)有限责任公司 22,945
长安汽车(集团)有限责任公司附属公司 44,009
重庆长安汽车配件总厂 30,528
重庆长安跨越车辆有限公司 8,550 8,550
成都万友经济技术开发总公司 6,458,066
8,169,786 24,741,952
⑥其他应付款
关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日
长安汽车(集团)有限责任公司 2,590
重庆长安民生物流公司 58,457,135 49,461,138
重庆长安设计研究院 16,000 4,757,407
重庆长安信息科技股份有限公司 2,440,816 3,179,752
重庆江利机器厂 356,740 2,671,000
重庆长安运输公司 1,471,727 1,151,028
62,745,008 61,220,325
⑻在关联公司存款情况
截至2004年6月30日止，本公司在兵器财务公司存款余额为人民币0元（2003
年为人民币122,462,929元）。
㈦或有事项
于2004年6月30日，公司无重大或有事项。
㈧资产减值准备明细表
金额单位：人民币元
项 目 2003年12月31日 本期增加 本期转回 2004年6月30日
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、坏帐准备合计149,522,421 128,569,082 2,485,076 2,078,114 450,290 151,557,207 130,647,196
其中：应收帐款 146,891,613 125,938,274 1,729,176 1,322,214 450,290 148,170,499 127,260,488
其他应收款 2,630,808 2,630,808 755,900 755,900 3,386,708 3,386,708
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 9,014,290 4,555,355 10,799,302 256,683 6,995,020 2,883,789 12,818,572 1,928,249
合计
其中：库存商品 7,342,724 2,883,789 4,941,619 6,995,020 2,883,789 5,289,323
原材料 1,671,566 1,671,566 5,857,683 256,683 7,529,249 1,928,249
四、长期投资减值 12,101,963 12,101,963 12,101,963 12,101,963
准备合计
其中：长期股权投 12,101,963 12,101,963 12,101,963 12,101,963
资
长期债权投资
五、固定资产减值 2,164,119 2,164,119 2,164,119 2,164,119
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 2,164,119 2,164,119 2,164,119 2,164,119
六、无形资产减值 6,700,000 6,700,000 6,700,000 6,700,000
准备
其中：土地使用权 6,700,000 6,700,000 6,700,000 6,700,000
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
㈨财务报表差异调节表
净资产 净利润
根据中国企业会计准则及企业会计制度编
制之会计报表 5,230,835,033 798,723,374
⒈摊销合并产生的商誉 (15,884,226) 429,000
⒉冲销1995年长期资产重估增值 (7,876,812)
⒊递延税款 95,783,701
根据国际财务报告准则编制之会计报表 5,302,857,696 799,152,374
第八节 备查文件
⒈载有董事长签名的半年度报告文本；
⒉载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本；
⒊报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
⒋公司章程文本；
⒌在其它证券市场披露的半年度报告文本；
⒍其他有关资料。
董事长：尹家绪 总经理：赵鲁川
二OO四年八月一日