高新发展：2007年年度报告
成都高新发展股份有限公司2007年年度报告
二ＯＯ八年四月十九日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
方兆、吴正德、王晋成、阿丁、赵泽松、刘邦英、周友苏董事出席了会议。苏静董事因故未出席本次董事会会议，特书面委托王晋成董事代为出席并表决。
董事长兼总经理方兆先生、副总经理兼总会计师陈家均先生、财务部长李海明先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
一 公司基本情况简介…………………………………………4
二 会计数据和业务数据摘要…………………………………5
三 股本变动及股东情况………………………………………6
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8
五 公司治理结构………………………………………………12
六 股东大会情况简介…………………………………………22
七 董事会报告…………………………………………………22
八 监事会报告…………………………………………………34
九 重要事项……………………………………………………36
十 财务报告……………………………………………………41
十一其它有关资料………………………………………………94
十二备查文件目录………………………………………………95
一 公司基本情况简介
(一)法定中文名称：成都高新发展股份有限公司
法定英文名称：ChengDu Hi-Tech Development Co., Ltd.
(二)法定代表人：方 兆
(三)董事会秘书：王风顺
联系地址：四川省成都高新区九兴大道8号
电 话：(028)85192889
传 真：(028)85184099
电子信箱：wangfs@vip.sohu.com
证券事务代表：纪建敏
联系地址：四川省成都高新区九兴大道8号
电 话：(028)85130316
传 真：(028)85184099
电子信箱：jjm0628@163.com
(四)公司注册地址：成都市高新技术产业开发区
办公地址：四川省成都高新区九兴大道8号
邮政编码：610041
国际互联网网址：http://www.cdbt.cn
电子信箱：cdgxfz@163.com
(五)公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
年度报告备置地点：总经理办公室
年度报告登载的国际互联网网址：
http：∥www.cninfo.com.cn
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：高新发展
股票代码：000628
二 会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润情况
单位：元
营业利润 -194,677,421.65
利润总额 -266,274,240.99
归属于上市公司股东的净利润 -271,134,625.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -221,652,107.75
经营活动产生的现金流量净额 117,198,017.30
非经常性损益：
非经常性损益项目 金额
1、非流动资产处置收益 21,405,633.57
2、债务重组收益 -7,572,267.57
3、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -52,447,552.17
4、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -11,495,485.65
5、所得税影响数 -18,360.00
6、少数股东影响数 645,513.82
合计 -49,482,518.00
(二)截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 663,106,420.87 694,862,425.48 694,862,425.48 -4.57 674,239,272.22 674,239,272.22
利润总额 -266,274,240.99 -177,580,226.79 -168,100,226.79 58.40 23,272,155.02 24,432,155.02
归属于上市公司股东的净利润 -271,134,625.75 -176,021,735.27 -159,320,377.17 70.18 10,392,793.83 12,038,641.24
归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 -221,652,107.75 -116,255,090.02 -99,757,577.51 122.19 -44,755,498.63 -43,078,651.45
经营活动产生的现金流量净额 117,198,017.30 238,537,680.95 238,537,680.95 -50.87 23,126,998.69 23,126,998.69
基本每股收益 -1.235 -0.802 -0.726 70.11 0.054 0.062
稀释每股收益 -1.235 -0.802 -0.726 70.11 0.054 0.062
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -1.010 -0.530 -0.455 121.98 -0.231 -0.223
全面摊薄净资产收益率 -292.95% -50.45% -43.81% -249.14 2.75% 3.21%
加权平均净资产收益率 -118.86% -48.47% -43.11% -75.75 2.79% 3.26%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -239.48% -33.32% -27.43% -212.05 -11.86% -11.47%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -97.16% -32.01% -26.99% -70.17 -12.02% -11.60%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.53 1.09 1.09 -51.38 0.12 0.12
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,872,267,823.97 1,729,124,002.58 1,745,772,442.15 7.25 1,838,218,939.18 1,837,111,974.60
所有者权益（或股东权益） 92,554,292.05 348,902,831.39 363,688,917.80 -74.55 377,424,566.66 375,509,294.97
归属于上市公司股东的每股净资产 0.42 1.59 1.66 -74.70 1.95 1.94
三 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 107,203,590 48.84% 0 0 0 -55,549,600 -55,549,600 51,653,990 23.53%
1、国家持股 46,762,988 21.31% 0 0 0 -5,047,500 -5,047,500 41,715,488 19.00%
2、国有法人持股 9,756,000 4.45% 0 0 0 -9,756,000 -9,756,000 0 0.00%
3、其他内资持股 50,684,602 23.09% 0 0 0 -40,746,100 -40,746,100 9,938,502 4.53%
其中：境内非国有法人持股 50,508,412 23.01% 0 0 0 -40,902,692 -40,902,692 9,605,720 4.38%
境内自然人持股 176,190 0.08% 0 0 0 156,592 156,592 332,782 0.15%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 112,276,410 51.16% 0 0 0 55,549,600 55,549,600 167,826,010 76.47%
1、人民币普通股 112,276,410 51.16% 0 0 0 55,549,600 55,549,600 167,826,010 76.47%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 219,480,000 100.00% 0 0 0 0 0 219,480,000 100.00%
2、限售股份变动情况表 单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年支付股改对价股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
成都高新投资集团有限公司 40,402,988 10,974,000 0 7,486,500 36,915,488 股改 2007.7.16
成都市国有资产管理局 4,800,000 0 0 0 4,800,000 股改 1.2007年7月16日部分限售股份解除限售。2.未解除限售的原其他非流通股股东所持股份，在支付股改对价并办理完全部手续后，可解除限售。3.高管股解除限售执行有关法律法规的规定。
西藏自治区石油公司 1,200,000 0 0 0 1,200,000 股改
成都卷烟厂 1,200,000 0 0 0 1,200,000 股改
国营成都电视设备厂 758,400 0 0 0 758,400 股改
北京腾祥建筑工程表有限责任公司 240,000 0 0 0 240,000 股改
成都市建设工程招标办公室 240,000 0 0 0 240,000 股改
四川省广汉市华鑫物资有限公司 240,000 0 0 0 240,000 股改
成都鑫同盛实业发展有限公司 240,000 0 0 0 240,000 股改
交通银行股份有限公司成都分行 240,000 0 0 0 240,000 股改
其他 57,642,202 44,575,600 7,486,500 0 5,580,102 股改、限售高管股
合计 107,203,590 55,549,600 7,486,500 7,486,500 51,653,990
3、证券发行与上市情况
(1)截止至报告期末前3年，公司未发行过证券。
(2)报告期内，公司股份总数未发生变化。公司股份总数中有限售条件股份数量因解除限售减少55,549,600股，无限售条件股份相应增加55,549,600股。
(3)公司无内部职工股。
（二）股东情况介绍
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 57,585
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
成都高新投资集团有限公司 国家 21.82% 47,889,488 36,915,488 0
成都市国有资产管理局 国家 2.19% 4,800,000 4,800,000 0
中国华融资产管理公司 国有法人 1.24% 2,730,000 0 0
成都普天电缆股份有限公司 其他境内法人 0.88% 1,934,400 0 0
四川省国有资产经营投资管理有限责任公司 国家 0.71% 1,560,000 0 0
西藏自治区石油公司 其他境内法人 0.55% 1,200,000 1,200,000 0
成都卷烟厂 其他境内法人 0.55% 1,200,000 1,200,000 0
徐红 境内自然人 0.47% 1,040,431 0 0
上海明昌隆投资管理有限公司 其他境内法人 0.37% 818,000 0 0
成都无线电机械高科技应用公司 其他境内法人 0.36% 780,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
成都高新投资集团有限公司 10,974,000 人民币普通股
中国华融资产管理公司 2,730,000 人民币普通股
成都普天电缆股份有限公司 1,934,400 人民币普通股
四川省国有资产经营投资管理有限责任公司 1,560,000 人民币普通股
徐红 1,040,431 人民币普通股
上海明昌隆投资管理有限公司 818,000 人民币普通股
成都无线电机械高科技应用公司 780,000 人民币普通股
成都市自来水有限责任公司 780,000 人民币普通股
成都城建投资管理集团有限责任公司 780,000 人民币普通股
辛晓光 583,680 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
注： (1) 报告期末，持有本公司5%以上(含5%)股份的股东仅有成都高新投资集团有限公司。报告期内，其持有的本公司股份因本公司部分原非流通股股东依据本公司股权分置改革方案向其支付股改对价股份而发生变化。报告期末，成都高新投资集团有限公司持有的本公司股份为4788.9488万股，较期初增加748.65万股。
(2)成都市国有资产管理局、成都高新投资集团有限公司和四川省国有资产经营投资管理有限责任公司代表国家持股，报告期末其代表国家持股的股份数量为5424.9488万股。
(3)未发现前10名股东所持本公司股份有被质押或冻结的情况。
(4)未发现前10名股东间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
2、公司控股股东及实际控制人
公司控股股东成都高新投资集团有限公司是成都高新技术产业开发区管理委员会出资设立的国有独资公司。该公司成立于1996年10月28日，法定代表人为平兴，注册资本为15.355亿元人民币，经营范围是建设、科技、经贸发展投资及符合国家政策的其它投资（不含金融投资），投资项目管理及咨询，资产管理及咨询，房地产开发及经营。
公司实际控制人成都高新技术产业开发区管理委员会是成都市人民政府派出机构。公司与实际控制人之间的产权控制关系图示如下：
四 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员及持股变动情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
方兆 董事长兼总经理 男 45 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 10.5 - - - - 否
吴正德 董事 男 62 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 0 - - - - 是
王晋成 董事 男 52 2005年6月 2008年6月 11,310 11,310 无变动 0 - - - - 否
苏静 董事 女 59 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 0 - - - - 否
阿丁 董事 男 63 2005年6月 2008年6月 1,560 1,560 无变动 0 - - - - 否
刘邦英 独立董事 男 71 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 5 - - - - 否
赵泽松 独立董事 男 53 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 5 - - - - 否
周友苏 独立董事 男 54 2006年12月 2008年6月 0 0 无变动 5 - - - - 否
岳玉兰 监事会主席 女 61 2005年6月 2008年6月 3,120 3,120 无变动 0 - - - - 否
安民民 监事 男 60 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 0 - - - - 否
李继勤 监事 男 54 2005年6月 2008年6月 6,800 5,100 二级市场卖出 8.5 - - - - 否
姚代明 党委书记 男 60 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 8.5 - - - - 否
陈家均 副总经理兼总会计师 男 44 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 8.5 - - - - 否
熊军 副总经理 男 39 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 8.5 - - - - 否
王风顺 董事会秘书 男 46 2007年9月 2008年6月 0 0 无变动 8.5 - - - - 否
申书龙 总经理助理 男 42 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 8.5 - - - - 否
张仪 总经理助理 男 57 2005年6月 2008年6月 0 0 无变动 8.3 - - - - 否
廖静 副总会计师 女 45 2005年6月 2008年6月 5,200 5,200 无变动 8.3 - - - - 否
李泳 人力资源总监 男 39 2006年7月 2008年6月 0 0 无变动 8.3 - - - - 否
合计 - - - - - 27,990 26,290 - 101.4 - - - - -
注：截止报告期末，公司尚未制定股权激励计划。
（二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历
1、董事主要工作经历
方 兆
曾任成都719厂经营计划处处长、成都高新区管理委员会办公室主任、本公司投资管理部部长、成都倍特药业有限公司总经理、本公司副总裁、总裁等职。现任成都高新投资集团有限公司董事、本公司董事长、总经理。
吴正德
曾任原四机部第1016研究所工程师，电子科技大学应用物理研究所副教授、教授、副所长、所长，电子科技大学副校长。现任全国政协常委、四川省政协副主席、本公司董事、成都普天电缆股份有限公司独立董事。
王晋成
曾任成都市科委工业处副处长、成都市科技发展研究中心主任、成都市生产力促进中心主任、成都市科技顾问团办公室主任、成都高新区科技（环保）局局长、成都高新区招商局局长、成都高新区投资有限公司总经理。现任成都高新区财政局局长、本公司董事。
苏 静
曾任成都高新区管理委员会财务处处长、成都高新区财政局副局长、成都高新投资集团有限公司财务总监。现任本公司董事。
阿 丁
曾任西藏自治区国家一级油库科员、主任、书记，西藏自治区石油公司总经理，中国石油集团西藏销售分公司书记、常务副总经理。现任本公司董事。
刘邦英
曾任成都市规划局规划科技术员、成都市出江矿区指挥部技术员、成都市规划管理局技术员、科长、局长。现任本公司独立董事。
赵泽松
曾任四川商业高等专科学校会计系教授、主任。现任本公司独立董事、成都理工大学会计系教授、主任。
周友苏
曾任四川省社会科学院法学所助理研究员、副所长、所长，现任四川省社会科学院副院长、本公司独立董事。
2、监事主要工作经历
岳玉兰
曾任成都161厂设计科、政治部科员，成都市科委科技干部处干部，中共重庆市委工交政治部干部处、综合处处长，成都高新区管理委员会人事处处长，本公司人事部部长。现任本公司监事会主席。
安民民
曾任成都电缆股份有限公司热缩制品分厂总会计师、成都普天电缆股份有限公司副总会计师、董事。现任本公司监事。
李继勤
曾任成都军区通信部参谋、副处长，成都高新区管理委员会项目处副处长、处长。现任本公司监事、党委副书记、工会主席。
3、高级管理人员主要工作经历
姚代明
曾任成都钟表厂厂长、成都高新区管理委员会项目处处长、企业管理处处长。现任本公司党委书记。
陈家均
曾任贵州省计划管理干部学院会计、贵州省计划委员会财贸处科员、四川省审计局商贸部副主任科员、成都高新区管理委员会财务处干部、本公司财务部部长。现任本公司副总经理兼总会计师。
熊 军
曾任四川省工业品展销服务中心团委副书记、成都高新区管理委员会办公室秘书、本公司证券投资部总经理、成都倍特贸易公司总经理、本公司总裁助理、成都倍特电动自行车有限公司总经理。现任本公司副总经理。
王风顺
曾任成都军区后勤部助理员、成都高新区管委会综合处干部、成都倍特投资有限责任公司职员、成都倍特物贸中心副总经理、成都倍特药业有限公司副总经理。现任本公司董事会秘书。
申书龙
曾任电子工业部国营南光机器厂厂办秘书、成都南光实业股份有限公司投资发展部副部长、成都倍特投资有限公司总经理助理、本公司董事会秘书。现任本公司总经理助理。
张 仪
曾任四川省商业建筑安装公司安装队副队长、四川省商业建设总公司安装处主任、成都倍特建筑安装工程有限公司总经理、成都倍特建设开发有限公司总经理。现任本公司总经理助理、绵阳倍特建设开发有限公司董事长、总经理。
廖 静
曾任成都发动机公司职大讲师、成都高新区管理委员会财务部财务分析专业部经理、本公司财务部副部长、资产管理部部长。现任本公司副总会计师兼审计部部长。
李 泳
曾任成都总府皇冠假日酒店人事副经理、成都家园国际酒店人力资源经理、(英国)英中教育交流咨询公司人力资源总监、都江堰拉法基水泥有限公司人力资源总监。现任本公司人力资源总监。
（三）董事、监事在股东单位任职情况
方兆董事长现任成都高新投资集团有限公司董事，任期从2007年8月始至2010年8月止。吴正德董事现任成都普天电缆股份有限公司独立董事，任期从2006年10月始至2009年10月止。
（四）董事、监事、高级管理人员的变动情况
2007年9月6日，公司第五届董事会第五次临时会议同意许君如女士因工作变动不再担任公司总裁职务，姚代明先生因到退休年龄，不再担任副总裁（副总经理）职务。会议同意，聘任方兆董事长兼任总裁（总经理），聘任王风顺先生为董事会秘书。
（五）董事、监事和高级管理人员报酬情况
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬经董事会薪酬委员会考核评价，董事会确认。
报告期内，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的报酬总额为101.4万元。
根据2004年第一次临时股东大会决议，每位独立董事的年度津贴为5万元。
阿丁、王晋成、苏静、吴正德董事和岳玉兰、安民民监事不在本公司领取报酬。吴正德董事在成都普天电缆股份有限公司领取独立董事津贴。
（六）公司员工情况
截止报告期末，公司共有员工1318人，其中：生产人员430人，销售人员231人，技术人员503人，财务人员88人，行政人员66人。公司具有大专以上(含大专)文化程度的842人，中专文化程度的242人。在管理和技术人员中，具有高级技术职称的80人，具有中级技术职称的346人。需公司承担费用的离退休员工0人。
五 公司治理结构
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范化运作水平，增强公司透明度。报告期内，公司积极开展上市公司治理专项活动，进一步完善了以《公司章程》为核心的内部控制制度体系，通过了四川证监局的现场检查。公司法人治理结构的实际情况基本符合中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求，不断规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。公司的重大决策均由股东大会依法作出决议。公司召开股东大会均有律师出席见证，并出具法律意见书。
2、关于控股股东和公司的关系
公司控股股东行为规范，依法行使股东权利，承担股东义务，不存在超越股东大会直接或间接干预公司决策和各项生产经营活动的行为，也不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。
3、关于董事和董事会
报告期内，董事会严格按照有关法律、法规和《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》的规定履行职权，执行股东大会决议。董事会各专门委员会按照实施细则履行职权，针对高级管理人员变动、审计、会计政策等事项提出专项意见。董事会成员谨慎、忠实、勤勉地行使权利，对公司的定期报告签署了书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准确和完整。
4、关于监事和监事会
公司监事会严格执行《公司法》和《公司章程》的规定，人数和人员构成符合法律法规的要求。监事会成员能本着对全体股东负责的态度履行职责。对董事会编制的公司定期报告进行审核并以监事会决议的形式出具审核意见，对公司财务和董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。
5、关于高级管理人员
公司高级管理人员能严格按照《公司章程》的规定履行忠实和勤勉义务，积极组织实施董事会决议和预算方案，接受董事会和监事会的监督，定期向董事会报告工作。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、行政法规、《深圳证券交易所股票上市规则》以及深交所发布的办法和通知等相关规定，本着公平、公正、公开的原则，履行信息披露义务。报告期，公司能及时披露应披露的信息，没有选择性信息披露行为发生。公司信息披露工作连续数年被深圳证券交易所评为良好。
7、关于投资者关系管理工作
根据《投资者关系管理制度》，公司通过设立专门的投资者咨询电话、接待投资者来访等多种方式，实现了与投资者的持续、有效沟通，积极促进投资者对公司的了解和认同。报告期内，公司积极帮助部分投资者规范帐户、支付股改对价、办理股改限售股份解除限售手续等事项。
（二）独立董事履行职责情况
公司独立董事能本着对公司和全体股东负责的态度，按照《公司法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求，积极出席董事会和股东大会，认真履行诚信、勤勉义务，恪尽职守。报告期内，公司独立董事从治理结构、战略定位、经营管理、财务会计、审计监督、管控模式、关联交易、信息披露尤其是2007年年度报告的编制和披露等方面的重大事项，发表了独立意见。独立董事在促进公司规范运作、科学决策和维护中小投资者合法权益等方面发挥了积极作用。
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
赵泽松 12 12 0 0
刘邦英 12 12 0 0
周友苏 12 11 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对董事会会议审议的议案及其他事项提出异议。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面"五分开"情况
公司控股股东为成都高新投资集团有限公司，相对于控股股东，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了"五分开" ，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，能够独立承担责任和风险。
1、公司具有独立完整的业务及自主经营能力。各项业务均由公司自主决策、独立经营、自负盈亏。
2、公司拥有独立的员工队伍，高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事以外的任何职务。
3、公司资产权属清晰、独立完整，不存在控股股东干预公司资产运营的事项。
4、公司具有独立、健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会和内部机构独立运作。
5、公司拥有独立的财务管理部门和会计核算系统，制定了规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策。
（四）对高级管理人员的考评与激励
公司不断研究和改进对高级管理人员的绩效考核办法。报告期内，公司继续推进和完善以业绩为导向的、激励与约束相结合的高级管理人员薪酬与考核制度，董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员就工作能力、履职情况、责任目标完成情况等方面的述职和民主评议结果，对高级管理人员进行考评。董事会根据考评结果，确定高级管理人员的薪酬方案。
（五）内部控制自我评价报告
1、综述
公司内部控制以确保公司遵守国家法律法规、保障公司资产安全、提高经营效率、确保信息披露规范为目的。公司构建了相对合理的内部控制组织架构，设立有专门负责监督检查的内部审计部门，相关部门之间、岗位之间形成了制衡和监督机制。
公司建立了较为完善的内部控制制度体系，并能根据有关法律法规和证券监管部门的有关规定，结合公司不断变化的实际情况，适时建立、修订和完善内部控制政策及程序。
(1)内部控制的组织架构
(2)内部控制制度建设情况
公司建立了以《公司章程》为核心的内部控制制度体系。该制度体系涉及公司"三会"运作、独立董事工作制度、高级管理人员职责分工及行为规范、授权管理、信息披露、对外投资、对外担保、关联交易、资金管理、财务管理、审计管理、人力资源管理、法律事务管理、分（子）公司管理、工程管理、安全管理等具体制度，各项具体制度能得到贯彻执行。报告期，公司结合上市公司治理专项活动的开展，对内部控制制度体系进行了全面梳理、修订、完善，使公司内部控制制度体系更具系统性、指导性和可操作性。公司重点对照中国证监会新颁布的《上市公司信息披露管理办法》和财政部颁布的新会计准则及其应用指南，对信息披露管理制度、财务内部控制制度进行了修订，对规范信息披露和全面贯彻执行新会计准则及其应用指南起到促进作用。
(3)审计部的工作及人员配备
伴随着内部控制的逐步深入，审计在内部控制各方面、各环节的重要作用日益凸显。公司设立有负责定期或不定期地检查内部控制运行情况，并对内部控制的效果进行评估的审计部，该部门能正常履行职责。报告期，审计部按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和公司《内部审计管理办法》的要求，开展内部控制审计工作。
内部控制审计的内容涉及遵守国家有关法律法规及政策的情况；执行董事会决议及公司经营方针的情况；内部控制制度的建立健全和执行情况；预算指标、目标责任书、授权书的执行情况；资产的管理、使用及保值、增值情况；经济核算和会计报表的真实性和合法性；重大经济合同、协议等的签订与执行情况；薪酬和绩效考核体系的执行情况；离任或改任的主要经营负责人在职期间的经济责任情况；清算等审计事项。
2007年，审计部完成了对所属分（子）公司的例行审计和2位总经理的离任审计。在工作中做到了事前制定计划、确定方案，事中深入现场、收集资料，事后出具审计报告、追踪改进情况。内部审计工作使公司及分（子）公司的财务状况、经营成果、内部控制、预算执行等情况得到了有效监督，促进了公司内部控制制度的建立健全和贯彻执行，使内部控制中存在的问题能得到妥善处理，有效降低了公司可能面临的风险。
公司为审计部配备了必要人员。
(4)公司治理专项活动开展情况
报告期，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28 号）（以下简称28号文）的要求和四川证监局、深圳证券交易所有关上市公司治理专项活动的统一部署，积极推动公司治理专项活动的开展。公司对本次公司治理专项活动给予了高度重视，明确董事长为公司治理专项活动的第一责任人，董事会秘书为联系人，从组织上确保了公司治理专项活动的顺利完成。
公司本着实事求是的原则，针对28号文明确的自查事项，从规范运作、内部控制、独立性、透明度等方面对公司治理状况进行了全面自查，并在此基础上披露了《公司治理的自查报告和整改计划》。公司积极落实整改措施，于2007年6月30日前建立了接待和推广制度、募集资金管理制度，修订了信息披露管理制度等其他内部控制制度。
为便于投资者和社会公众对公司治理情况提出意见和建议。公司在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网站、深圳证券交易所网站披露了公司设立的公众评议电话、传真、电子邮箱。同时，公司还披露了中国证监会、四川证监局设立的电子邮箱和深圳证券交易所开设的上市公司治理专项活动网络平台网址。
四川证监局在对公司开展公司治理专项活动情况进行现场检查的基础上，肯定了公司在公司治理专项活动中取得的成绩，同时提出了整改意见。公司收到四川证监局《关于对成都高新发展股份有限公司法人治理综合评价及整改要求的函》（川证监上市[2007]72号）后，积极针对整改事项查问题、找原因、定措施，研究、制定整改方案，逐项落实整改措施，开展更深入的整改工作并披露了《关于公司治理专项活动的整改报告》。
报告期，公司在变革组织机构、优化管控模式、收缩投资战线、盘活存量资产、壮大主营业务等方面取得了积极进展。董事会四个专门委员的作用得到了进一步发挥，审计委员会、独立董事在2007年年度报告的编制和披露过程中勤勉尽责，及时制定审计委员会年报审计工作规程，切实履行各项义务。报告期末，应收账款和预付款项的的占用量分别较2007年9月末下降23.41%、52.77%，其他应收款的占用量因期货结算保证金增加而较2007年9月末增长了47.10%，扣除该因素后，其他应收款的占用量较2007年9月末下降37.58%。
公司治理专项活动的开展，增强了公司对公司治理重要性的认识，进一步健全和完善了公司内部控制制度，促进了各项工作的开展。为提升公司治理水平奠定了良好的基础。
2、重点控制活动
(1) 公司控股子公司控制结构及持股比例图表
(2)控股子公司的内部控制
公司制定有《控股子公司管理制度》。该制度明确了对控股子公司实施基于股权投资的授权管理制度，就控股子公司的治理结构建设、财务管理、投资管理、信息管理等方面的原则、措施、程序做了较为详细地规定，明确规定公司要定期或不定期地对控股子公司实施审计监督。
在实际工作中，公司以全面预算体系为框架，以年度经营计划为主线，以控股子公司总经理授权书为指引，以经营信息月报和重大事项报告为基础，对控股子公司实施动态监控与管理。同时，公司通过实施内部审计对控股子公司的内部控制情况进行定期或不定期的检查、监督，及时防范和降低风险，确保控股子公司运营处于良好状态。
为提高内部控制效率，报告期公司对与主营业务关联度不高或盈利能力低的产业进行了剥离，并在此基础上对部分（分）子公司实施了包括关闭、转让等方式在内的资产处置措施。通过实施产业整合，使公司内部控制的幅度得以压缩、范围得以减小、着力点得以进一步明确、效率得到提高。
报告期，公司在总结内部控制经验，并充分考虑现实状况和未来发展战略的基础上，积极探索、导入混合型管控模式，以切实增强内部控制力度。
(3)关联交易的内部控制
公司制定有关联交易管理制度。该制度对股东大会、董事会审批关联交易事项的权限进行了明确划分；规定了关联交易事项的审议程序、需独立董事事前认可的关联交易事项的办理流程和回避表决要求等。报告期，公司发生的重大关联交易事项（详见本报告第九章披露的相关内容）严格执行了关联交易管理制度，符合诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形。
(4)对外担保的内部控制
自中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）以及中国证监会和银监会联合发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）实施以来，公司严格按照其要求，在《公司章程》中进一步明确了对外担保的审批权限和审议程序。公司《担保管理办法》对被担保人的资格审查、担保范围及方式、担保的审批和管理作了具体规定。
董事会审议对外担保事项前，公司对被担保人的经营和信誉情况进行了调查。董事会在认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用水平等情况的基础上，依法审慎作出决议。对须提交股东大会审议的对外担保事项均在提交股东大会审议批准后实施。
公司安排专人妥善管理担保合同及相关原始资料，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效。
公司指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、对外担保以及分立、合并、法定代表人的变化等情况，据以建立相关财务档案。
对外担保的债务到期后，公司除督促被担保人在限定时间内履行偿债义务外，还积极运用法律手段化解对外担保产生的风险，最大限度维护公司权益。
公司控股子公司的对外担保事项视同公司对外担保，与公司对外担保事项实施相同的管理办法。
报告期内，公司发生的对外担保事项均按审批权限规范、及时地履行了相应的审议程序和信息披露义务。
在对外担保内部控制方面，公司坚持遵循合法、审慎、互利、安全的原则，切实降低了对外担保风险。由于2001年公司为托普集团科技发展有限责任公司(以下简称托普集团)在中国工商银行成都滨江支行的2000万元银行贷款提供连带责任担保和2001年8月公司与成都聚友网络股份有限公司（以下简称聚友网络） 签定了最高债务额度为2亿元人民币的互保协议等原因，报告期末公司为托普集团和聚友网络提供的担保余额共计12917.76万元，并均已涉诉。有关法院判决公司就托普集团担保事项承担1387.76万元的担保责任、为聚友网络担保事项承担11530万元的担保责任。为此，截止报告期末公司已对该两项担保事项确认11764.76万元预计负债。报告期，公司积极采取措施化解因历史原因延续到报告期的对外担保风险，同时在对外担保控制方面采取了更为审慎的措施，严防产生新的对外担保风险。
(5)募集资金使用的内部控制
公司建立有募集资金管理制度。该制度对募集资金的存储、审批、使用、变更、监督和责任追究等内容做了明确规定。截止至报告期末前3年，公司没有发行证券，募集资金。
(6)重大投资的内部控制
在《公司章程》中，公司对重大投资的审批权限、审议程序进行了规定。公司制定的《对外投资管理制度》就对外投资的决策机构、管理机构、审批权限、申报与审批程序、实施与监督、奖惩措施等做了明确规定。该制度在公司的投资活动中得到了较好地贯彻执行。报告期内，公司无重大投资事项发生。
(7)信息披露的内部控制
为强化信息披露的内部控制，公司对信息披露管理制度进行了较为全面的修订，并根据《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的规定，新建了接待和推广制度。信息披露管理制度进一步明确了信息披露的基本原则、应披露信息的范围、信息披露责任的划分、信息尤其是重大信息的传递、审议和披露程序、未公开信息的保密措施等事项。该制度在实际工作中得到认真贯彻执行。接待和推广制度的建立进一步提升了公司信息披露的公平性。报告期，董事、高级管理人员对定期报告给予了书面确认，监事会以决议的形式就定期报告出具了审核意见。临时报告均履行了内部审议程序。2007年年度报告的编制和披露工作贯彻执行了中国证监会、深圳证券交易所颁布的相关规范性文件的规定。公司信息披露规范、及时。
3、问题及整改计划
(1)针对董事会专门委员会作用发挥不够充分的问题，公司制定了如下整改计划：
⑴整改措施：
①在日常经营管理中，充分发挥专门委员会的专业优势、经验优势。
②定期或不定期地将公司治理实践中，发生或可能发生的公司战略规划、内部控制、及其他重大事项，形成课题，提交董事会专门委员会研究、分析，并由董事会专门委员会出具专业意见。
③各专门委员会每年至少完成1个以上的研究课题。
⑵整改时间：结合公司实际，持续加强和完善。
⑶责任人：董事长、董事会秘书
(2)针对持续强化内部控制的问题，公司制定了如下整改计划：
⑴整改措施：
①坚持经理层定期向董事会报告工作制度。
②坚持定期召开营运工作例会制度。
③坚持定期或不定期地深入分（子）公司调研、协调各分（子）公司的经营活动。
④根据有关法律法规、证券监管部门的有关规定以及公司运行状况出现变化的具体情况，建立、修订、完善内部控制政策、程序。
⑵整改时间：结合公司实际，持续加强和完善。
⑶责任人：总经理
(3)针对持续优化内部控制制度建设的问题，公司制定了如下整改计划：
⑴整改措施：
①坚持根据有关法律法规和证券监管部门的有关规定以及公司不断变化的实际情况，适时建立、修订和完善内部控制政策及程序。
②2008年制定独立董事年报工作制度
③2008年建立董事会审计委员会年报审计工作规程
⑵整改时间：结合公司实际，持续优化。
⑶责任人：董事长、董事会秘书、总经理
4、对公司内部控制情况的总体评价
报告期，通过公司治理专项活动的深入开展，公司进一步建立、健全和完善了内部控制制度，形成了较为全面的内部控制制度体系，并能贯彻执行。公司在强化对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、财务会计的内部控制方面，取得了积极进展，基本实现内部控制目标，为提升公司治理水平奠定了良好的基础。
在未来的工作中，公司将继续按照中国证监会的有关规定和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，结合不断变化的实际情况，持续完善并严格执行内部控制制度，增强内部控制能力，确保问题的及时发现和有效解决，促进公司持续、健康、稳定发展。
5、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见
公司内部控制制度合法合规，其完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷，能够保证公司运行的效率。公司内部控制活动以强化对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、财务会计的控制为重点。公司设立有负责定期或不定期地检查公司内部控制运行情况，并对内部控制的效果进行评估的审计部，该部门能正常履行职责。公司内部控制的整体运行情况符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求。公司内部控制自我评价报告符合实际，制定的整改计划已逐步实施。
6、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见
公司建立了完整的内部控制制度体系，现有的内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管部门规范性文件的要求，能满足生产经营的需要，在公司管理的各重要方面、各关键环节发挥了较好的控制与防范作用，能够有效防止或发现公司运营过程中出现的重大失误或不当行为。公司内部控制体系组织机构完整、人员配备到位，具有较强的系统性、有效性，能促进公司的持续、健康、稳定发展。公司内部控制自我评价报告符合实际情况。
六 股东大会情况简介
2007年，本公司共召开一次股东大会（即2006年年度股东大会）。
该次会议由董事会召集，于2007年5月22日在公司会议室召开。会议审议通过了如下议（预）案：
（一）《2006 年度董事会工作报告》
（二）《2006 年度监事会工作报告》
（三）《2006 年度财务决算报告》
（四）《2006 年度利润分配预案》
（五）《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司2007 年度审计机构的预案》
（六）《关于修改公司章程的预案》
（七）《关于修改股东大会议事规则的预案》
（八）《关于修改董事会议事规则的预案》
（九）《关于修改监事会议事规则的预案》
（十）《关于以公司持有的部分股权向成都高新投资集团有限公司提供反担保的预案》
（十一）《关于为公司控股子公司成都倍特药业有限公司提供担保的预案》
会议决议公告刊登在2007年5月23日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
七 董事会报告
(一)报告期内，公司经营情况回顾
1、总体经营情况
2007年，在董事会的领导下，公司新一任经营班子积极面对历史形成的主营业务不突出、投资分散、资金紧张、盈利能力不强等问题，确立了以永不言败的精神开创未来，以饱满的热情出色地完成工作任务，带领员工经过不懈努力，使公司走出困境的新使命；制订了以完成组织结构系统改造、产业整合取得实质性进展为核心的工作目标。
公司本着市场化原则，一方面坚定不移地实施产业整合、收缩投资战线、盘活变现资产、解决历史遗留问题；另一方面坚定不移地促进日常经营活动的有效开展。报告期，公司在深化治理结构建设、全力推进产业整合、强化内部控制、促进主业发展等方面取得积极进展，为公司的持续发展奠定了坚实基础。
报告期，公司实现营业收入6.63亿元，营业利润-1.95亿元。因受新增房地产业务规模较小、营业收入下滑，雅安片区业务继续亏损，计提预计负债和资产减值准备，资产处置等因素的影响，报告期，归属于上市公司股东的净利润为-2.71亿元，较去年同期增长70.18%。2007年的亏损使公司的生存与发展再次面临巨大压力。为扭转经营业绩不理想的状况，谋求可持续发展，公司已采取以下措施：
(1)进一步实施产业整合，剥离与主营业务关联度不高且盈利能力低的产业，及时化解其对公司整体业绩的负面影响；
(2)以市场为导向，集中优势资源做大做强主导产业和优势产业，确保公司有持续、稳定的利润来源；
(3)对于雅安片区业务要结合地区发展战略规划，积极引入战略合作伙伴，适时调整市场定位，探索打造温泉旅游地产的新模式，不断提高其对公司整体业绩的贡献率；
(4)优化管控模式，强化内部控制，降低成本费用支出，切实防范和化解运营风险，不断提高运营效率；
(5)积极推进非公开发行股票事宜，促进主导产业向规模化、集约化转型，提升主导产业的市场竞争力和盈利能力。
2、主营业务及其经营状况
(1)分行业或产品的主营业务收入、主营业务利润的构成情况。
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
房地产业 45,249.04 44,535.62 1.58 -5.32 0.39 -5.60
工业 14,166.93 6,538.87 53.84 15.23 13.99 0.50
商业 0.00 0.00 0.00 -100.00 -100.00 -7.95
投资服务业 6,894.67 483.66 92.99 10.71 -40.51 6.04
主营业务分产品情况
房地产 45,249.04 44,535.62 1.58 -5.32 0.39 -5.60
药品 8,993.07 2,615.40 70.92 19.47 19.22 0.06
厨柜 4,039.33 3,109.54 23.02 22.18 33.75 -6.66
(2)主营业务分地区情况 单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 66,310.64 -4.57
国外 0.00 0.00
3、各项业务发展状况
(1)房地产业
报告期内，公司积极应对政策和市场变化，继续推动房地产业务由分散向专业、集约转型。报告期，公司重点推进"倍特.林郡" 、"倍特景苑B区"的建设和营销以及"滨河春天"的配套工程建设，完成了"倍特.康派"塔楼的整体销售任务。土地经营方面，报告期内成功竞拍绵阳园艺新区6＃、7＃地块，并积极开展项目（倍特.领尚项目）开发前期规划设计工作。
(2)科技实业
现代制药业
报告期内，公司立足于在抓好倍特巴沙、易启康胶囊、巴欣片等传统产品的基础上，继续加强新品开发，同时积极探索适应市场新形势的营销模式。通过开展以羟乙基淀粉200为代表的多个新品的批件申报、生产筹划和推进易启康、巴沙、巴欣、产妇安等重点品种的营销以及强化营销团队的培育与管理等工作，确保了各项销售和管理指标的达成。
厨柜制造业
报告期内，厨柜制造业以市场为导向，在产品设计上积极探索、研发新工艺、新技术，更新设计理念，推出了时尚、美观、实用的四大风格11款新型厨柜，受到市场好评。在市场营销方面，本着巩固与拓展并重的原则，创新思维，运用多样化的营销手段和策略，积极拓展市场、强化营销网络建设，年内新开直销店2家、分销店18家、完成老店改造6家。
(3)现代服务业
期货经纪业务
报告期内，公司积极推广新品种、新业务，不断加强营业网点建设，夯实各项基础工作，切实改善各营业部的盈利能力。2007年，实现4645万元经纪业务收入，利润总额835万元；实现代理量639.58万手，同比增长61.14％；实现代理额4181亿元，同比增长93.45%，在全国同行业中居第28名，再度蝉联西部十二省市第1名。
工业厂房租赁业务
工业厂房租赁业务通过采取为客户提供规优质、高效的服务等措施，切实做好做实客户服务和安全工作，无一起重大安全事故，报告期内客户满意度达96％。积极开展招商引资工作。报告期末，科工园出租率达94.92%，标准厂房出租率达97.08 %。
4、主要供应商、客户情况：报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为1264.94万元，占年度采购总额的6.56%，向前五名客户合计的销售额为11376.21万元，占年度销售总额的17.16%。
5、报告期资产构成同比发生重大变化的说明
资产项目 占总资产比重2007年12月31日 占总资产比重2006年12月31日 增减
应收款项 23.57% 17.43% 6.14%
存货 28.62% 28.25% 0.37%
投资性房地产 8.79% 9.59% -0.80%
长期股权投资 5.94% 7.67% -1.73%
固定资产 11.85% 13.00% -1.15%
在建工程 0.35% 0.85% -0.50%
短期借款 17.43% 23.73% -6.30%
长期借款 3.54% 4.14% -0.60%
注：(1)应收款项占总资产比重较上年数增长6.14%，主要系本报告期期货保证金增加所致。
(2)短期借款占总资产比重较上年数降低6.30%，主要系本报告期公司归还银行贷款所致。
6、报告期财务数据同比发生重大变化的说明
单位：元
财务指标 2007年 2006年 增减额 增减
销售费用 126,794,085.21 102,568,799.94 24,225,285.27 23.62%
管理费用 66,616,293.12 58,034,564.19 8,581,728.93 14.79%
财务费用 35,518,242.26 43,611,013.55 -8,092,771.29 -18.56%
资产减值损失 113,287,339.41 27,068,043.99 86,219,295.42 318.53%
投资收益 23,089,738.33 18,816,283.13 4,273,455.20 22.71%
营业外支出 72,492,863.90 90,973,959.07 -18,481,095.17 -20.31%
所得税费用 14,403,281.34 -4,843,437.26 19,246,718.60 -397.38%
归属于母公司所有者的净利润 -271,134,625.75 -159,320,377.17 -111,814,248.58 70.18%
注：（1）销售费用较上年同期数增加23.62%，主要系本报告期拓展销售渠道，扩大销售规模所致。
（2）管理费用较上年同期数增加14.79%，主要系本报告期产业整合解除职工劳动关系补偿所致。
（3）财务费用较上年同期数减少18.56%，主要系本报告期归还银行贷款所致。
（4）资产减值损失较上年同期数增加318.53%，主要系本报告期公司计提资产减值准备和核销应收款项所致。
（5）投资收益较上年同期数增加22.71%，主要系本报告期股权转让收益增加所致。
（6）营业外支出较上年同期数减少20.31%，主要系本报告期预计担保损失减少所致。
（7）所得税费用较上年同期数增加397.38%，主要系本报告期公司对所得税进行汇算清缴所致。
（8）归属于母公司所有者的净利润较上年同期数增长70.18%，主要系本报告期公司进行产业整合，计提资产减值准备和核销应收款项所致。
7、报告期现金流量的构成情况及发生重大变化的原因分析
单位:元
指标 2007年 2006年 增减额 增减
经营活动产生的现金流量净额 117,198,017.30 238,537,680.95 -121,339,663.65 -50.87%
投资活动产生的现金流量净额 50,681,669.69 6,984,083.53 43,697,586.16 625.67%
筹资活动产生的现金流量净额 -141,172,089.83 -238,542,337.78 97,370,247.95 -40.82%
现金及现金等价物净增加额 26,707,597.16 6,979,426.70 19,728,170.46 282.66%
注:(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期数减少50.87%，主要系本报告期往来单位付款增加所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加625.67%，主要系本报告期收回投资增加及减少资本性支出所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数增加40.82%，主要系本报告期偿还银行贷款较上年同期减少所致。
(4)现金及现金等价物净增加额较上年同期数增加282.66%，主要系本报告期收回投资增加现金所致。
8、报告期经营活动产生的现金流量与同期净利润存在差异的说明
报告期经营活动产生的现金流量与同期净利润存在差异的主要原因是：导致本期净利润降低的担保损失和资产减值损失不产生现金流出。
9、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)成都倍特建设开发有限公司 该公司注册资本16000万元，主要从事房地产开发、商品房经营、公共设施建设及其它配套服务。该公司拥有总资产92659.64万元，净资产12712.54万元，2007年实现营业收入45915.27万元，营业利润-9412.45万元，净利润-10941.70万元，占公司净利润10%以上。因该公司计提资产减值损失，其报告期净利润较去年同期减少168.26%。
(2)成都倍特药业有限公司 该公司注册资本7000万元，主营业务为生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、技术咨询服务，经营本企业产品及技术的出口业务。该公司总资产16531.77万元，净资产7567.42万元，2007年实现营业收入8993.07万元，营业利润111.44万元，净利润102.48万元。
(3)成都倍特厨柜制造有限公司 该公司注册资本4000万元，主要从事厨柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等。该公司总资产6319.40万元，净资产2881.70万元，2007年营业收入4039.33万元，营业利润-138.04万元，净利润-197.89万元。
(4)四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 该公司注册资本2300万元，主要从事温泉开发、宾馆、旅游业、房地产开发等业务。该公司拥有总资产10565.64万元，2007年实现营业收入2.17万元，营业利润-5348.08万元，净利润-5348.08万元，占公司净利润10%以上。因该公司计提资产减值损失，其报告期净利润较去年同期减少132.63%。
(5)公司不存在主要子公司或参股公司的资产方面或其他主要财务指标出现显著变化，并可能在将来对公司业绩造成影响的情形。
10、公司不存在控制的特殊目的主体情况。
11、公司面临的主要挑战
公司所涉行业较多，且都属竞争性行业，如何进一步实施产业整合，利用和集中资源优势，大力发展主导产业，提高盈利能力，实现持续、稳定发展，是公司面临的主要挑战。
(二)对公司未来发展的展望
1、所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局
(1)房地产业：房地产业对我国国民经济全局具有举足轻重的作用。中央经济工作会议已明确提出要合理引导和促进房地产业持续、稳定、健康发展。在我国经济持续向好、城市化进程等因素的影响下，房地产行业短期将呈现波动和调整，但长期向好。未来几年，房地产行业将进入快速整合期。行业发展的广阔前景和所面临的宏观调控，在给公司带来发展机遇的同时，也使公司面临严峻挑战。公司将充分发挥自身的区域性优势，确保公司房地产业务在未来得到不断发展。
(2)制药业：在未来的相当长一段时期内，我国制药业将呈现需求总量快速增长的态势，制药行业发展空间和潜力巨大。但在发改委降价、医院挂网招标及原材料成本上升的影响下，制药行业还没有走出低谷。 药品降价和原材料成本上升的趋势，使公司制药业面临较大挑战。未来几年，公司将进一步以市场为导向，调整产品结构，研发重点产品，并努力提升营销领域的创新力度，不断提高市场占有率。
(3)厨柜制造业：消费者不断改善居住和生活条件的需求，为厨柜行业的发展提供了巨大的市场机会。但由于厨柜行业总体技术含量不高，进入门槛较低，因而在未来几年，公司将抓住厨柜市场大发展的机遇，充分发挥"倍特厨柜"已有的品牌优势，以市场为导向，以质量为保证，开发、生产出更多符合市场需求的产品。
（4）期货行业：作为新兴的金融服务业正面临着历史性的发展机遇，股指期货的推出将开启中国资本市场一个全新的金融衍生品时代，随着期货交易管理条例的正式颁布实施，中国期货市场迈入了"积极稳妥发展"的新时期，呈现出蓬勃发展态势。公司将充分运用自身在期货领域的良好基础条件，促进期货业务再上台阶。
2、非公开发行股票工作
公司非公开发行股票工作尚在进行中。该项工作仍存在重大不确定性。
3、新年度经营计划
新年度，公司要积极适应国家调整财政、货币等经济政策主导的经济运行环境的变化，本着依法运营、市场导向、效率优先、管理从严的原则，扎实有效地抓好公司治理、产业整合、内部控制等方面的工作。同时，围绕高新区产业发展方向，通过实施非公开发行股票，努力向具有较高市场竞争能力和较强盈利能力的高新区科技园区投资营运商和区域房地产开发商转型，实现可持续发展。为此，公司将重点开展以下工作：
(1)优化公司治理
严格按照有关法律、法规和规范性文件的要求，建立独立董事年报工作制度、董事会审计委员会工作规程，充分发挥独立董事和董事会四个专门委员会的作用。进一步完善决策程序,确保重大决策的科学性,严防投资风险。继续深化董事会对管理层的授权管理和目标考核管理。结合战略转型、产业整合、主业发展的需要，深化组织结构改造， 强化对控股子公司的管理。
(2)推进产业整合
加快产业整合步伐，剥离与主业关联性不强且无明显市场优势的业务，彻底改变历史形成的非相关多元化产业格局，集中优势资源促进主营业务的发展和升级，促进公司向 "主业突出、优势明显、业绩优良"的上市公司迈进，力争成为高新区建设发展的重要平台。
(3)强化内部控制
建立以集分权、战略管理、全面预算管理、过程控制和业绩管理等5项子系统为基础的混合型管控模式。通过运行混合型管控模式，切实做到严格授权管理，控制运营风险；加强战略管理，谋求可持续发展；完善全面预算，落实目标任务；加强过程控制，确保问题的及时发现和有效解决；推进业绩管理，提升组织效率。
(4)狠抓内控重点
结合新会计准则的实施,完善会计基础工作,加强财务分析；推行资金预算管理和财务负责人委派制,控制财务风险。继续实施子公司月度管理报告和季度业绩回顾制度,适时跟进重大项目，强化年度经营计划管理。建立审计说明会制度,强化审计监督职能；实行错责追究制，有效使用审计结论。
(5)提高盈利能力
一是以市场为导向，重点抓好房地产项目的策划、规划设计、工程管理、成本费用控制、市场营销等工作,促进主营业务上质量、上水平。二是结合中国金融期货交易所已批准公司控股子公司成都倍特期货经纪有限公司为交易会员的实际，进一步强化上海、重庆、绵阳、北京四地营业部建设，最大限度拓展市场，提升期货业务的规模、质量。三是塑造全新经营理念，按照生物医药产业发展的要求,提升科工园园区运营管理水平。四是结合市场特点，开发新产品、推行新工艺、拓展新市场，促进厨柜制造业和制药业的发展。五是优化雅安片区业务的市场定位, 在抓好酒店市场营销的同时，积极探索打造温泉旅游地产的新模式，寻求提升盈利能力的新途径。
3、未来资金需求及来源和使用计划
公司将根据未来发展战略对资金的需求，在符合法律法规和产业政策的前提下，寻求最优融资组合，以较低融资成本筹集公司发展所需资金。
4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策
公司将积极适应政策及市场环境的变化，进一步优化产业结构，加大对主导产业的投入和管理力度，不断完善、规范内部控制制度体系，通过强化自身发展来提升抗击宏观政策风险、市场或业务经营风险、财务风险、技术风险等风险因素的能力。
（三）报告期内的投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金重大项目投资情况。
（四）2007年度四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
(五) 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
(1)报告期内，公司共召开十二次董事会会议。分别是：
2007年2月7日，召开第五届董事会第十九次会议。会议审议通过了《关于调整董事会战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会部分组成人员的议案》和《关于建议给予申书龙同志特别嘉奖的议案》。
2007年3月6日，召开第五届董事会第二十次会议。会议审议通过了《2006 年度董事会工作报告》、《2006 年年度报告及摘要》、《2006 年度财务决算报告》、《2006 年度利润分配预案》、《关于续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司2007 年度审计机构的预案》。决议公告刊登在2007年3月8日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年3月20日，召开第五届董事会第二十一次会议。会议审议通过了《关于出让攀特、时运和倍特期货等公司股权及有关资产的议案》、《关于公司董事会秘书变动的议案》。决议公告刊登在2007年3月22日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年4月12日，召开第五届董事会第二十二次会议。会议审议通过了《2007年第一季度报告》、《关于执行新会计政策的议案》。该报告刊登在2007年4月16日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年4月26日，召开第五届董事会第二十三次会议。会议审议通过了《关于以公司持有的部分股权向成都高新投资集团有限公司提供反担保的预案》、《关于为公司控股子公司成都倍特药业有限公司提供担保的预案》、《关于修改公司章程的预案》、《关于修改股东大会议事规则的预案》、《关于修改董事会议事规则的预案》、《关于召开2006 年年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2007年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年6月6日，召开第五届董事会第二十四次会议。会议审议通过了《关于公司治理的自查报告和整改计划》。决议公告刊登在2007年6月8日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年6月29日，召开第五届董事会第二十五次会议。会议审议通过了《关于建立、修订内部控制制度的议案》。决议公告刊登在2007年6月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年8月22日，召开第五届董事会第二十六次会议。会议审议通过了2007年半年度报告全文及摘要。该报告刊登在2007年8月24日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年9月6日，召开第五届董事会第五次临时会议。会议审议通过了《关于公司总裁人选变动的议案》、《关于调整管理团队组成人员的议案》、《关于提请聘任董事会秘书的议案》。决议公告刊登在2007年9月7日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年10月19日，召开第五届董事会第二十七次会议。会议审议通过了《2007年第三季度报告》、《关于调整公司内部组织管理机构的议案》。第三季度报告刊登在2007年10月23日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年12月14日，召开第五届董事会第六次临时会议。会议审议通过了《关于为聚友实业（集团）有限公司或其指定的第三方提供担保的预案》、《关于提请召开2008年第一次临时股东大会的议案》。该次股东大会会议通知刊登在2007年12月29日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2007年12月24日，召开第五届董事会第二十八次会议。会议审议通过了《关于公司治理专项活动的整改报告》、《关于对公司现有产业进行整合的议案》、《关于计提预计负债等资产减值损失的议案》。公司治理专项活动的整改报告刊登在2007年12月26日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
（2）期后事项：
2008年1月29日，召开第五届董事会第二十九次会议。会议听取了《关于进一步完善公司会计政策的情况说明》和《公司2008年工作要点》。
2008年1月17日，召开第五届董事会第七次临时会议。会议审议通过了《关于取消2008年第一次临时股东大会的议案》。关于取消2008年第一次临时股东大会的通知刊登在2008年1月18日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，董事会严格执行股东大会决议。公司续聘四川华信（集团）会计师事务所为公司2007年度审计机构，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》进行了修改，与成都高新投资集团有限公司签订了反担保合同。
3、董事会审计委员会的履职情况
董事会审计委员会（以下简称审计委员会）由赵泽松、方兆、刘邦英、周友苏四位委员组成，其中赵泽松、刘邦英、周友苏三位委员为独立董事。审计委员会主任委员由会计专业人士赵泽松独立董事担任。
报告期，审计委员会本着勤勉尽责的原则，依照有关法律法规和证券监管部门有关规范性文件的要求以及公司审计委员会实施细则履行职责，重点开展了以下工作：
(1)审议定期报告
报告期内，审计委员会认真审阅了公司2007年披露的历次定期报告，尤其是其中的财务报告。对2007年年度报告的编制和披露工作，审计委员会给予高度关注，并切实按照中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》的要求，发挥审计委员会的监督作用，维护审计的独立性。
审计委员会在听取管理层所作2007年生产经营情况和重大事项进展情况汇报的基础上，认真审阅2007年年报审计工作安排及其他相关资料，及时了解年度财务报告审计工作进度，掌握阶段性工作情况。重点关注财务会计报表的编制是否执行了新会计准则及其应用指南和公司财务制度的有关规定，会计政策的选用是否恰当，会计估计是否合理。同时，提请公司在编制过程中应重点确保财务报告内容的真实、完整，在披露过程中应重点维护财务信息披露的公允性、真实性及完整性。
在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审议年报前，审计委员会与年审注册会计师就年报审计过程中的有关事项进行了沟通，审阅了2007年度财务报告（包括资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表及财务报表附注），对产业整合、股权转让、核销资产、计提担保损失、计提资产减值准备等重大会计事项和亏损原因给予重点关注，并提请会计师事务所注意揭示风险。
审计委员会对经年审注册会计师初审后的财务报告发表了专业意见。审计委员会认为，公司2007年度财务报告的编制符合新会计准则、证券监管部门有关规范性文件以及公司财务内部控制制度的相关规定，会计政策选用恰当，会计估计合理，不存在重大错报、漏报的情形，并在所有重大方面公允地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益等实际情况。经表决，审计委员会同意将该财务报告提交董事会审核。
(2)督促财务管理
审计委员会高度关注公司财务及内部审计制度的建立、完善和实施情况。报告期内，审计委员会对公司执行新会计准则过程中的重点问题予以充分关注，及时督促公司根据新会计准则及其应用指南对记账方式、有关内部控制制度等进行调整。审计委员会还对公司主要会计政策和会计估计、财务管理制度、内部审计管理办法等内部控制制度进行了审议。
审计委员会持续关注公司的风险控制情况，支持公司采取归还贷款、债务重组、债务剥离、变现存量资产等措施，及时化解财务风险。
(3)关注盈利状况
审计委员会重点关注到由于新增主营业务规模较小、营业收入下滑、雅安片区业务继续亏损、计提预计负债和资产减值准备、资产处置等原因，公司2007年出现较大亏损。审计委员会提出，公司应采取切实可行措施，提高盈利能力，扭转亏损局面。
(4) 对会计师事务所2007年度审计工作的总结报告
经2006年年度股东大会决议，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所（以下简称会计师事务所）为公司2007年度审计机构。
报告期，会计师事务所就公司基于产业整合出让成都倍特科技有限责任公司、成都倍特电动自行车有限公司等子公司股权事项进行了审计。
为做好2007年度财务报告审计工作，会计师事务所制订了审计工作计划。2007年12月，对异地子公司之重要分（子）公司进行了预先审计。2008年1-2月，根据重要性原则，对分（子）公司实施了现场审计或报表审阅。2008年3月，开展报表、附注汇总合并和财务报告制作工作。审计工作基本按计划进行。
在独立董事见面会上，会计师事务所与审计委员会就以下事项进行了沟通。
① 审计工作计划及其实施情况；
②所有交易是否均有记录，交易事项是否真实、资料是否完整；
③亏损原因；
④持续经营能力；
⑤递延所得税资产确认、关联交易等其它重大事项。
经过沟通和审阅有关资料，审计委员会认为：会计师事务所能按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求履行职责，其出具的审计报告符合公司的实际情况。
(5) 决议续聘审计机构
审计委员会认为：四川华信（集团）会计师事务所，从事上市公司财务审计工作的业务经验丰富且工作严谨、诚信。经表决，决议续聘该所为公司2008年度审计机构。
4、董事会薪酬委员会的履职情况
报告期，薪酬与考核委员会本着勤勉尽责的原则，按照薪酬与考核委员会实施细则履行职责。薪酬与考核委员会积极促进公司继续推进和完善以业绩为导向的、激励与约束相结合的高级管理人员薪酬与考核制度。薪酬与考核委员会认为，本报告第四章所披露的公司董事、监事及高级管理人员的薪酬情况符合实际。
(六) 2007年度利润分配预案
经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司2007年归属于上市公司股东的净利润为-271,134,625.75元，报告期末可供分配利润为-458,368,981.90元。本公司2007年度不实施现金利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该预案将提交2007年年度股东大会审议。
(七)其它报告事项
报告期，本公司选定《中国证券报》和《证券时报》为公司信息披露报纸。
八 监事会报告
2007年度，公司监事会本着对全体股东负责的态度，严格按照《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务，积极开展工作，认真履行各项职责。全年召开6次监事会会议，并列席了2007年召开的全部董事会会议，参加了股东大会。
（一）监事会会议召开情况
1、2007年3月6日，召开第五届监事会第十一次会议。会议审议通过了公司2006年年度报告及摘要。
2、2007年3月20日，召开第五届监事会第十二次会议。会议审议通过了《关于出让倍特期货等公司股权及有关资产的议案》。
3、2007年4月12日，召开第五届监事会第十三次会议。会议审议通过了《关于执行新会计政策的议案》。会议对董事会编制的《2007年第一季度季度报告》进行了认真审核，并出具了审核意见 。
4、2007年4月26日，召开第五届监事会第十四次会议。会议审议通过了《2006年度监事会工作报告》和《关于修改监事会议事规则的预案》。
5、2007年8月22日，召开第五届监事会第十五次会议。会议对董事会编制的2007年半年度报告全文及摘要进行了审议，并以决议的形式出具了审核意见 。
6、2007年10月19日，召开第五届监事会第十六次会议。会议对董事会编制的 《2007年第三季度报告》进行了审议，并以决议的形式出具了审核意见。
（二）对公司依法运作情况的监事
报告期，公司能按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和有关上市公司治理的规范性文件的要求履行职责。独立董事积极参加公司议事和各项重大决策，在董事会审议各项议案和决策时，能积极发表独立的见解，对维护公司整体利益和广大投资者的利益起到了积极作用。
报告期内，公司高度重视并积极开展上市公司治理专项活动。在公司治理专项活动中，公司着重完成了组织董事、监事、高级管理人员学习有关法律法规及证券监管部门的有关要求；制定工作计划；分解工作任务；认真自查；接受公众评议和监管部门的现场检查；针对问题找原因、定措施；积极整改等工作。公司能按照四川证监局《关于对成都高新发展股份有限公司法人治理综合评价及整改要求的函》（川证监上市[2007]72号）的要求，制定整改方案，落实整改措施，开展更深入的整改工作。通过开展上市公司治理专项活动，公司的内部控制制度更趋完善，公司治理水平得到提高。
报告期内，公司决策程序合法、合规。重大关联交易事项履行了独立董事事前认可并发表独立意见、董事会审议（关联董事回避表决）、股东大会批准（关联股东回避表决）的审议程序。该关联交易事项符合诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情形。报告期，公司出售资产事项不存在损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。
报告期内，公司结合上市公司治理专项活动的开展，对内部控制制度进行了全面梳理、完善。公司严格按照中国证监会新颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，对信息披露管理制度做了较为全面的修改，根据《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的有关规定，新建了《接待和推广制度》，为进一步优化公司信息披露工作奠定了基础。公司内部控制组织机构完整、人员配备到位，能保证公司内部控制重点活动的有效开展。
公司董事和高级管理人员在工作中，遵纪守法，勤勉尽责，诚实守信，能维护公司和股东的利益。未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务过程中，有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
报告期内，监事会还关注到公司在加快产业整合步伐，改变历史形成的多元化产业格局；完善公司治理，深化组织结构改造；建立混合型管控模式，提升管理水平等方面所作工作富有成效。
监事会认为，公司所作工作有利于优化公司治理水平、提高盈利能力、防范经营风险。
（三）对公司财务情况的监事
报告期内，公司认真贯彻执行新会计准则及有关规定。四川华信（集团）会计师事务所为公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（四） 对公司募集资金使用和其他事项的监事
1、报告期内，公司没有募集资金，也无前次募集资金延续到本年度使用的情况。
2、报告期内，公司无重大收购事项发生。
3、报告期内，公司内无内幕交易事项发生。
4、报告期内，公司未进行利润预测。
九 重要事项
（一）报告期内诉讼事项
1、公司于2003年7月至8月，为成都聚友网络股份有限公司（以下简称聚友网络）在农业银行成都市武侯支行（以下简称农行武侯支行）共计8000万元、借款期限为12个月的六笔贷款提供连带责任担保。经两次展期后于2005年7月至8月陆续到期，由于聚友网络未履行还款义务，农行武侯支行向四川省高级人民法院提起诉讼。四川省高级人民法院判决本公司及其他担保人对聚友网络向农行武侯支行的6000万元借款本金及相应利息承担连带保证责任。对该判决结果，公司依法向最高人民法院提起了上诉。最高人民法院做出了维持一审法院判令公司对聚友网络向农行武侯支行的6000万元借款本金及相应利息（包括罚息和复利）承担连带保证责任的终审判决。（相关公告详见2006年7月15日、11月22日、12月1日和2007年12月28日的《中国证券报》、《证券时报》）
2、2004年6月以来，公司陆续就公司2001年为托普集团科技发展有限责任公司在中国工商银行成都滨江支行的2000万元银行贷款提供连带责任担保涉诉及进展情况进行了公告。报告期，公司收到最高人民法院（2006）民二终字第178 号民事判决书。该判决书判决公司在1387.755217 万元及利息的范围内承担连带保证责任。四川省广安市中级人民法院依据该判决书裁定查封公司部分资产。（相关公告详见2004年6月5日、2004年12月11日、2005年8月13日、2006年3月8日、2007年3月8 日、2007年4月3日、2007年5月12日的《中国证券报》或《证券时报》）。
3、2005年6月29日，公司为四川雅安温泉旅游开发股份有限公司（以下简称雅安温泉）在华夏银行股份有限公司成都武侯支行（以下简称华夏武侯支行）的520万元人民币借款提供连带责任担保。该笔借款到期后，其中的500万元借款展期至2007年1月25日到期。由于该500万元借款到期后，雅安温泉无力履行还款义务，公司未能履行担保责任，成都铁路运输中级法院裁定冻结公司在成都倍特期货经纪有限公司所有的500万元股权。2007年6月，雅安温泉履行了还款义务。报告期末，成都铁路运输中级法院裁定解除对公司在成都倍特期货经纪有限公司所有的500万元股权的冻结。（相关公告详见2007年4月3日、2007年8月24日的《中国证券报》、《证券时报》）。
（二）报告期末，公司不存在持有其他上市公司股权的情况
（三）报告期末，公司持有金融企业股权情况 单位：元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00 35,000,000 100.00% 39,205,607.54 1,183,091.75 1,183,091.75 长期股权投资 发起人股
衡平信托有限责任公司 7,720,274.27 7,720,274 1.29% 7,720,274.27 125,134,226.81 155,588,840.16 长期股权投资 参股
合计 42,720,274.27 42,720,274 - 46,925,881.81 126,317,318.56 156,771,931.91 - -
（四）报告期内，公司出售资产事项的简要情况及进程
1、为缓解公司资金紧张状况，2007年3月20日召开的第五届董事会第二十一次会议同意公司根据《公司章程》的有关规定，本着规范、稳妥、利益最大化的原则，出让公司合并持有的成都攀特实业有限公司44.95%的股权、成都市时运房地产开发有限责任公司10%的股权、成都倍特期货经纪有限公司95.89%的股权及耿家巷车库等资产。会后，公司认真执行董事会决议，积极寻求受让方，妥善处置相关资产。报告期，公司完成了出让成都市时运房地产开发有限责任公司股权的工作。因市场原因，不能实现公司利益最大化，公司未完成出让成都攀特实业有限公司44.95%的股权和成都倍特期货经纪有限公司95.89%的股权及耿家巷车库等资产的工作。2008年，公司将继续推进出让耿家巷车库的工作。鉴于成都攀特实业有限公司所开发的正熙国际大厦已于期后基本销售完毕，该公司不再进行新的项目建设，拟在后续相关工作完成后进行减资或清算，收回投资。鉴于公司期货业务发展态势向好、资金压力有所缓解，董事会决定2008年终止出让公司合并持有的成都倍特期货经纪有限公司95.89%的股权。
报告期内，公司及公司控股子公司成都倍特建设开发有限公司（以下简称开发公司）与受让人周权签署了股权转让协议。该协议约定公司及开发公司同意将双方持有的共计10%的时运公司股份作价3030万元转让给自然人周权。
本次转让后，公司及开发公司不再持有时运公司股份。本交易事项不构成关联交易。
报告期内，公司实际出售公司合并持有的成都市时运房地产开发有限责任公司31.82%的股权（其中21.82%的股权出让事项经2006年1月11日召开的第五届董事会第三次临时会议审议通过）。本交易事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性不构成影响，其产生的收益为2486.15万元，占报告期利润总额的-9.34%。（相关公告详见2006年7月22日、2007年4月28 日、2007年8月24日的《中国证券报》和《证券时报》）
2、为实施战略转型、谋求公司长远发展、缓解资金压力、降低财务风险，2007年12月24日召开的第五届董事会第二十八次会议同意公司对与主营业务关联度不高、盈利能力弱、投资回报率低、持股比例小的分（子）公司进行整合。截止报告期末，公司已完成对成都倍特科技有限责任公司、北海倍特房地产开发有限公司、成都倍特电动自行车有限公司、海南倍特绿色工程有限公司的股权转让工作。该等股权转让事项对公司业务的连续性、管理层的稳定性不构成影响，其产生的损失为1094.68万元，占报告期利润总额的4.11%。
（五）截止报告期末，公司尚未制定股权激励计划。
（六）报告期内发生的重大关联交易事项
1、为控股股东成都高新投资集团有限公司（以下简称高投集团）提供反担保
（1）交易概述
为解决公司生产经营所需资金，公司控股股东高投集团同意为公司的银行贷款提供总额为20300万元的担保额度，公司以合法持有的部分股权，为高投集团提供反担保。
（2）审议程序
在审议该关联交易事项的董事会会议召开前，独立董事进行了事前认可。独立董事均同意将该关联交易事项提交董事会审议。
2007年4月26日召开的第五届董事会第二十三次会议就该关联交易事项进行了审议。审议时，公司8名董事中王晋成、苏静两位关联董事回避表决，参与表决的6名非关联董事均投赞成票。独立董事就该关联交易事项发表了独立意见。独立董事认为：该关联交易事项的审议、表决程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定。该关联交易事项有利于公司的长远发展，符合公司和股东的利益。该次会议同意将该关联交易事项提交股东大会审议。
2007年5月22日召开的2006年年度股东大会就该关联交易事项进行了审议。与该关联交易有利害关系的关联人放弃了对该关联交易事项的投票权。出席会议的非关联股东表决通过了该关联交易事项。
（3）实施情况
经股东大会审议批准，公司与高投集团签署了反担保合同。报告期末，公司为高投集团提供的反担保余额为20300万元。报告期内，高投集团为公司提供了24400万元的担保。
（相关公告详见2007年4月28日、2007年5月23日的《中国证券报》、《证券时报》）
2、报告期，高投集团之全资子公司成都高新置业有限公司向公司提供了8000万元资金，截止报告期末，其向公司提供的资金余额为9500万元。
（七）报告期内重大合同及其履行
1、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的行为。
2、担保情况
(1) 担保情况表 单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
托普集团科技发展有限责任公司 2001年09月20日 1,387.76 连带责任担保 3年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2004年01月20日 2,000.00 连带责任担保 1年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2004年02月27日 610.00 连带责任担保 1年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2004年04月30日 920.00 连带责任担保 1年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2004年03月23日 1,000.00 连带责任担保 1年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2004年03月25日 1,000.00 连带责任担保 1年 否 否
成都聚友网络股份有限公司 2005年01月07日 6,000.00 连带责任担保 0.5年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 12,917.76
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 8,854.64
报告期末对子公司担保余额合计 18,344.02
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 31,261.78
担保总额占公司净资产的比例 337.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 11,530.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 26,634.07
上述三项担保金额合计 26,634.07
(2)独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见
作为独立董事，我们本着实事求是的态度，根据中国证监会和国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及中国证监会和银监会联合发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的精神，对公司对外担保的情况进行了认真负责的了解和审慎查验。
我们认为：自证监发[2003]56号和证监发[2005]120号实施以来，公司在对外担保方面能按照其规定，积极进行整改。公司在《公司章程》中进一步明确了对外担保的审批权限和审议程序。在《担保管理办法》中对被担保人的资格审查、担保范围及方式、担保的审批和管理作了具体规定，并认真贯彻执行。报告期内，公司发生的对外担保事项均按审批权限规范、及时地履行了相应的审议程序和信息披露义务。
报告期末，公司对外担保余额为31,261.78万元。其中为托普集团科技发展有限责任公司(以下简称托普集团)提供1,387.76万元担保，为成都聚友网络股份有限公司（以下简称聚友网络）提供11,530.00万元担保，对子公司的担保余额为18,344.02万元。公司为托普集团和聚友网络提供的担保产生于2001年，截至报告期末均已涉诉。有关法院判决公司就托普集团担保事项承担1,387.76万元的担保责任，为聚友网络担保事项承担11,530.00万元的担保责任。截止报告期末，公司已对该两项担保事项确认11,764.76万元预计负债。该两项担保事项对公司业绩产生了负面影响。
我们关注到截至报告期末公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为11,530.00万元（该担保对象为聚友网络），担保总额超过净资产50%部分的金额为26,634.07万元。报告期末担保余额较上年末降低33.93%。
为此，我们建议公司要合理调度资金，采用灵活、多样的财务工具，拓展融资渠道，提高资金的使用效率，减少对银行贷款和对外担保的需求，严防对外担保产生的债务风险。对逾期担保应制定切实可行的解决措施，落实追债责任，最大限度地行使追索权，积极维护公司的合法权益。我们建议公司本着合法、审慎、互利、安全的原则，继续强化对外担保的内部控制，切实降低对外担保产生的风险。
独立董事：赵泽松、刘邦英、周友苏
3、在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。
（八）报告期内，经董事会审议、股东大会决议，公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所为公司的财务审计机构。公司从1998年起已连续9年聘任该所为公司的财务审计机构。
报告期内，公司支付给四川华信（集团）会计师事务所的财务审计费用为45万元。财务审计费用为年报审计费，除支付该项费用外，公司不再承担差旅费及其它费用。
（九）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员没有出现被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入和被深圳证券交易所公开遣责的情形。
（十）报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票的情形。
（十一）报告期公司不存在接待调研、沟通、采访等活动
十 财务报告
审 计 报 告
川华信审（2008）013号
成都高新发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的成都高新发展股份有限公司（以下简称"高新发展公司"）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是高新发展公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，高新发展公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了高新发展公司 2007年12月31日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量。
四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师：陈更生
有限责任公司 中国注册会计师：李敏
中国 . 成都 中国注册会计师：袁广明
二○○八年四月十七日
会计报表附注
一、公司简介
成都高新发展股份有限公司(原名成都倍特发展集团股份有限公司)是1992年7月经成都市体制改革委员会成体改（1992）112号文和成体改（1992）176号文批准由成都高新技术产业开发区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西藏自治区石油公司四家单位共同发起，通过定向募集方式而成立的股份制集团公司。1996年10月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）294、295号文批准，发行社会公众股3600万股（其中职工股占用1800万额度），于1996年11月18日在深圳证券交易所上市。1997年5月，公司按1996年末总股本8065万股计算向全体股东每10股送红股8股，共计派送6452万股，按10：2比例向全体股东用资本公积金转增股本1613万股，变更后总股本为16130万股，1999年6月公司股东大会审议通过，按1998年总股本16130万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计派送3226万股,送股后总股本为19356万股。2006年6月公司股东大会审议通过，按每10股转增3股的比例，以资本公积向全体流通股股东转增股本，共计转增股本2592万股，转增后总股本为21948万股。
公司主营业务有：高新技术产品的开发、生产、经营；高新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。公司法定地址：成都市成都高新技术产业开发区。法定代表人：方兆。
二、重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。
公司的财务报表根据企业会计准则、中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》、中国证监会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行编制。
公司2006 年度财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。根据《企业会计准则第38 号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准则解释第1 号》对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期初资产负债表作为期初资产负债表，将调整后的可比期间利润表作为2006 年度利润表。
3、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、计量属性
除在附注中特别说明的计量属性外，均以历史成本为计量属性。在保证需要所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值为计量属性。
6、编制现金流量表时现金等价物的确认标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额，以公允价值计量的非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算为记账本位币金额，以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定进行资本化，计入相关资产成本，其余的外币账户折算差额均计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)；第二、持有至到期投资；第三、贷款和应收款项；第四、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：第一、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)；第二、其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
①初始确认：
初始确认金融资产或负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
②后续计量：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B、可供出售金融资产
资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。
C、贷款和应收款项
采用实际利率法，以摊余成本计量。根据公司本年实际情况，按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，按取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
D、持有至到期投资
采用实际利率法，以摊余成本计量。持有期间按实际利率及摊余成本计算利息收入计入投资收益。该金融资产处置时取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
E、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
F、其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：第一、放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；第二、未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：第一、所转移金融资产的账面价值；第二、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：第一、终止确认部分的账面价值；第二、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
9、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）坏账准备的确认标准
因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，公司按照管理权限经批准后确认为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账准备的计提方法
资产负债表日，公司对单项金额重大的和虽属非重大但已呈现较高风险特征的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同未进行单项测试的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定提取比例计提坏账准备，规定提取比例如下：
应收款项账龄 坏账准备提取比例
1年以内 0%
1-2年 10%
2-3年 25%
3年以上 50%
10、存货核算方法
（1）确认及分类
将在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物质等，确认为存货。存货分为原材料、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托加工物资等。
（2）计量方法
存货按取得时的实际成本计量，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物按一次转销法摊销。
开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的开发成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按开发产品销售面积分摊并计入各受益开发项目中去。
开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品时采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度
存货的盘存实行永续盘存制。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
11、投资性房地产的核算方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。对于出租的建筑物，采用与固定资产相同的方法计提折旧；对于土地使用权，采用直线法按土地使用权的使用年限进行摊销。资产负债日有迹象表明投资性房地产发生减值的，相应计提减值准备。
12、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算。
（2）公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算：
A、对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
C、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
D、采用权益法核算时，长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
对于采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，如发现对预计未来现金流量有影响且公司能够对其进行可靠计量的客观证据，则表明该项投资发生减值。
对于其他长期股权投资，如发现长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值时，则表明该项投资发生减值，按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、固定资产
（1）确认及分类
将以生产商品、提供劳务、出租或经营管理为目的持有的，使用寿命超过一个会计年度的，其有关的经济利益很可能流入公司，且其成本能够可靠计量的有形资产，确认为固定资产。
固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备及其他五类。
（2）计量基础
各类固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（3）折旧
固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值扣除残值和预计使用年限确定年折旧率。各类固定资产预计使用年限、年折旧率和预计残值率分别列示如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 30年 3.23％ 3.00％
通用设备 10-18年 9.70％-5.39% 3.00％
专用设备 10-14年 9.70％-6.93% 3.00％
运输设备 6-12年 16.17%-8.08% 3.00％
其 他 4－6年 24.25%-16.17% 3.00％
（4）固定资产减值准备
资产负债表日，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、在建工程的核算方法
（1）计量
在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值、为工程建设而借入的专门借款或资产支出超出专门借款的一般借款所发生的借款费用等。在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、无形资产
（1）将公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，确认为无形资产。主要包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）资产负债表日，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益；以经营租赁方式租入固定资产改良支出等长期待摊费用按受益期平均摊销。
对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
17、商誉的核算方法
非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。
资产负债日，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
19、职工薪酬
职工薪酬是为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿等。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；其他职工薪酬，计入当期损益。
20、预计负债的确认
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
（2）公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
21、维修基金的核算方法
按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维修基金交付给土地及房屋管理部门时，减少代收的维修基金。
22、质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出，列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接在本项目列支，保修期结束后结算。
23、收入的确认原则
（1）销售商品收入的确认与计量
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠的计量。按照从购货方已收或应收合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）销售商品房收入的确认
在商品房完工并验收合格，签订了销售合同，商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品房实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（3）建筑施工收入的确认
对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到如下要求时，即按照施工进度结算金额确认为收入： A、项目施工比例达到整个施工合同的50%；B、收款比例达到应收工程进度款的50%。
（4）提供劳务收入的确认与计量
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
（5）让渡资产使用权收入的确认与计量
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助的核算方法
（1）政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件时予以确认：
A、能够满足政府补助所附条件；
B、能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部份确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延所得税负债：
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债；
A、商誉初始确认
B、不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产或负债的初始确认；
C、对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（2）以很可能取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生递延所得税资产。
期末对递延所得税资产账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
26、企业合并的会计处理
（1）企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（2）同一控制下的企业合并中，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
（4）非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后其差额计入当期损益。
27、合并财务报表的编制方法
公司对具有控制权的被投资单位确认其为会计报表的合并范围。
按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司之间的重大关联交易和往来余额予以抵销。
28、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
公司自2007年1月1日起执行新企业会计准则。在首次执行日，公司根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条、以及财政部财会[2007]14号《财政部关于印发〈企业会计准则解释第1号〉的通知》的规定，对相关项目进行了追溯调整。主要调整事项包括：
1、对尚未摊销完毕的股权投资差额，调整留存收益。
2、公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法。
上述会计政策的变更，对2007 年1 月1 日股东权益及2006 年度净利润产生的影响，具体情况详"附注十三.3"所述。
三、税项（公司适用的税种及税率）
税 种 计税基数 税 率
增值税 工业性生产、加工收入以及材料物资销售 17%
营业税 房地产开发收入、服务及仓储收入 5％
营业税 建筑安装工程收入 3％
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 1%
房产税 房屋原值的70% 1.2%
房产税 房屋租金收入 12%
企业所得税[注1] 应纳税所得额 33%、15％
土地增值税[注2] 转让房地产的增值额 30%-60%
注1：成都倍特药业有限公司、成都倍特信息技术有限公司适用高新区高新技术企业15%的所得税率。其他公司适用于33%的所得税率。
注2：依据成地税函（2006）223号文件，土地增值税按转让收入的0.6%-1.5%预征，待房地产项目全部竣工后，根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的规定，按项目实际增值额和四级超率累进税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
注3：其他税费按国家规定的征收比例计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
（一）控制的重要子公司
1、通过企业合并方式取得的子公司
无。
2、通过其他方式取得的子公司
子公司名称 注册地点 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 至本年末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资余额 持股比例（%） 表决权比例（%）
成都倍特建设开发有限公司 成都市 房地产业 16000 房地产开发、商品房经营及公共设施及其他配套服务等 22800 22800 95 95
成都倍特投资有限责任公司 成都市 服务业 5000 证券投资、期货投资、产权投资、实业投资、投资咨询服务及培训 4760 4760 95.2 95.2
成都倍特药业有限公司 成都市 制造业 7000 生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、日化产品,科技咨询、技术服务 5950 5950 85 85
成都倍特厨柜制造有限公司 成都市 制造业 4000 橱柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等 3800 3800 95 95
成都倍特信息技术有限公司[注1] 成都市 制造业 1000 电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售等 1000 1000 100 100