成都倍特发展集团股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
阿丁董事因工作原因，未参加本次董事会，特书面委托曾绍清董事长代为出席并行使表决权。
吴正德董事因工作原因，未参加本次董事会，特书面委托解冶董事代为出席并行使表决权。
公司董事长曾绍清、总会计师陈家均保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
成都倍特发展集团股份有限公司董事会
二三年四月八日
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：成都倍特发展集团股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGDU BRILLIANT DEVELOPMENT GR0UP INC.
(二)公司法定代表人：曾绍清
(三)公司董事会秘书：申书龙
联系地址：四川省成都市高新区创业路5 号倍特公寓B 座15 楼
电话；(028)85199519
传真；(028)85184099
证券事务代表：纪建敏
联系地址：四川省成都市高新区创业路5 号倍特公寓B 座14 楼
电话；(028)85130316
传真；(028)85184099
(四)公司注册地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区
公司办公地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区
邮政编码：610041
公司电子信箱：btgroup@sohu.com
(五)公司信息披露报纸：《中国证券报》
公司年度报告登载的国际互联网网址：http： www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：倍特高新
公司股票代码：000628
二会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润数据情况
单位:元
利润总额 14,157,237.23
净利润 2,584,262.81
扣除非经常性损益后的净利润 3,572,826.07
主营业务利润 212,796,591.34
其他业务利润 266,435.37
营业利润 36,472,506.22
投资收益 -19,347,253.39
补贴收入
营业外收支净额 -2,968,015.60
经营活动产生的现金流量净额 -96,382,981.07
现金及现金等价物净增加额 942,053.33
注：本年度公司非经常性损益为-988,563.26 元，其项目为：营业外收支净额-2,968,015.60 元，处理被投资单位股权收益1,805,000.00，所得税影响数-174,452.34 元。
(二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2002 年 2001 年
主营业务收入(元) 681,160,436.74 693,934,605.90
净利润(元) 2,584,262.81 4,407,919.99
总资产 1,961,930,662.30 1,805,868,721.83
股东权益(元) 528,561,358.33 528,106,255.52
每股收益(元/股) 0.0134 0.0228
加权每股收益(元/股) 0.0134 0.0228
扣除非经常性损益后 0.0185 0.0268
每股收益(元/股)
每股净资产(元/股) 2.73 2.73
调整后的每股净资产 2.45 2.54
(元/股)
每股经营活动产生的现金 -0.4979 0.6293
流量金额(元/股)
净资产收益率(%) 0.49 0.83
加权净资产收益率(%) 0.49 0.84
项目 2000 年
调整后 调整前
主营业务收入(元) 469,360,048.31 469,360,048.31
净利润(元) 3,789,481.25 3,789,481.25
总资产 1,616,389,046.66 1,628,052,808.58
股东权益(元) 523,695,180.49 530,890,919.26
每股收益(元/股) 0.0196 0.0196
加权每股收益(元/股) 0.0196 0.0196
扣除非经常性损益后 0.0192 0.0192
每股收益(元/股)
每股净资产(元/股) 2.71 2.74
调整后的每股净资产 2.48 2.46
(元/股)
每股经营活动产生的现金 0.0351 0.0351
流量金额(元/股)
净资产收益率(%) 0.72 0.71
加权净资产收益率(%) 0.73 0.72
注：主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待
摊费用-待处理(流动固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产期末净资产)/2 当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数
6)/12]
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1 配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1 配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份期末的月份数/12]
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
(三)按中国证监会信息披露编报规则(第九号)要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 212,796,591.34 40.26 40.36
营业利润 36,472,506.22 6.90 6.92
净利润 2,584,262.81 0.49 0.49
扣除非经常性损 3,572,826.07 0.68 0.68
益后的净利润
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.0994 1.0994
营业利润 0.1884 0.1884
净利润 0.0134 0.0134
扣除非经常性损 0.0185 0.0185
益后的净利润
(四)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 193,560,000 200,148,839.21 121,940,422.98
本期增加 516,852.56
本期减少
期末数 193,560,000 200,148,839.21 122,457,275.54
变动原因 本期净利润提取
项目 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 29,033,354.42 12,456,993.33 528,106,255.52
本期增加 258,426.28 2,067,410.25 2,584,262.81
本期减少 2,129,160.00 2,129,160.00
期末数 29,291,780.70 12,395,243.58 528,561,358.33
变动原因 本期净利润 实施上年股利
提取 分配
三股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变 本次变动增减(+、-)
动前
配股 送股 公积金
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33480000
其中：
国家持有股份 30360000
境内法人持有股份 3120000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 73680000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中转配股
未上市流通股份合计 107160000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 86400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 86400000
三、股份总数 193560000
本次变
动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33480000
其中：
国家持有股份 30360000
境内法人持有股份 3120000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份 73680000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中转配股
未上市流通股份合计 107160000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 86400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 86400000
三、股份总数 193560000
2、股票发行与上市情况
1996 年10 月30 日，经中国证券监督管理委员会(证监发字[1996]294、295 号文)批准，通过深圳证券交易所交易系统“上网定价”发行社会公众股1800 万股，发行价9.38 元/股，其中含发行费用每股0.36 元，公司总股本增至8065 万股。
1996 年11 月18 日，公司股票(A 股)3600 万股在深圳证券交易所挂牌交易，其中包含“上网定价”发行的社会公众股1800 万股和全部内部职工股1800 万股。
1997 年5 月2 日，公司1996 年度股东大会一致通过了《关于公司1995 年度和1996 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》，向全体股东每10 股派送红股8 股，并按10：2 的比例向全体股东用资本公积金转增股本，股权登记日为1997 年6 月25 日，除权日1997年6 月26 日，公司总股本增至16130 万股。
1999 年6 月30 日，公司1998 年度股东大会审计通过了《1998年度利润分配方案》，向全体股东每10 股派送红股2 股，共计派送3226 万股。股权登记日为1999 年8 月10 日，除权日为1999 年8 月11 日，公司总股本增至19356 万股。
(二)股东情况介绍
1、报告期末，公司股东总数为53695 户。
2、前10 名股东持股情况如下：
名次 股东名称 本期末持股数 本期持股变动
股 增减情况(+-)
1 成都市国有资产管理局 30,360,000
2 成都普天电缆股份有限公司 2,976,000
3 秦皇岛市三元有限责任公司 2,500,000
4 成都钢铁厂 1,800,000
5 成都市西南计算机软件公司 1,320,000
6 上海龙宇建设安装股份有限公司 1,270,000
7 四川新鸿达实业有限责任公司 1260000
8 上海涵祺商贸有限公司 1,225,000
9 西藏自治区石油公司 1,200,000
10 成都市自来水总公司 1,200,000
名次 股东名称 持股占总股 股份
本比例(%) 性质
1 成都市国有资产管理局 15.69 国有股
2 成都普天电缆股份有限公司 1.54 法人股
3 秦皇岛市三元有限责任公司 1.29 法人股
4 成都钢铁厂 0.93 法人股
5 成都市西南计算机软件公司 0.68 法人股
6 上海龙宇建设安装股份有限公司 0.66 法人股
7 四川新鸿达实业有限责任公司 0.65 法人股
8 上海涵祺商贸有限公司 0.63 法人股
9 西藏自治区石油公司 0.62 法人股
10 成都市自来水总公司 0.62 法人股
注：(1)持有本公司5%以上股份的股东仅有成都市国有资产管理局，该局代表国家持股，其持有的本公司股份无质押和冻结情况，未发现第2-10 位股东所持本公司股份有被质押和冻结的情况。
(2)未发现以上股东间存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人的情形。
四、董事监事高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员及持股变动情况
曾绍清，董事长兼总裁，男，56 岁，任期：2002 年6 月2005年6 月，年初、年末持股3600 股，年度报酬105000 元。
阿丁，董事，男，58 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股1200 股，不在本公司受领年薪。
马蓉生，董事，男，59 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
苏静，董事，女，54 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
解冶，董事，副总裁，男，39岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股2400 股，年度报酬85000 元。
吴正德，董事，男，57 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
刘邦英，独立董事，男，66 岁，任期：2002 年6 月2005 年6月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
赵泽松，独立董事，男，48 岁，任期：2002 年6 月—2005 年6月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
王勇，独立董事，男，33 岁，任期：2002 年6 月—2005 年6 月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
岳玉兰，监事，女，56 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股2400 股，年度报酬80000 元。
安民民，监事，男，55 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，不在本公司受领年薪。
李继勤，监事，男，50 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，年度报酬80000 元。
姚代明，副总裁，男，56 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，年度报酬85000 元。
方兆，副总裁，男，41 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，年度报酬85000 元。
陈尚林，副总裁，男，44 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，年度报酬85000 元。
陈家均，总会计师，男，40 岁，任期：2002 年6 月2005 年6月年初、年末持股0 股，年度报酬85000 元。
申书龙，董事会秘书，男，37 岁，任期：2002 年6 月2005 年6 月，年初、年末持股0 股，年度报酬85000 元。
（二）董事、监事在股东单位任职情况
阿丁董事现任西藏自治区石油公司党委书记，马蓉生董事现任成都市国有资产投资经营公司总经理（原成都市国有资产管理局局长），吴正德董事现任电子科技大学副校长（电子科技大学为公司股东电子科技大学新技术发展公司的控股股东），安民民监事现任成都普天电缆股份有限公司监事。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
公司第三届董事会、监事会于2002 年6 月任期届满，报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举。2002 年6 月28 日召开的公司2001 年度股东大会选举曾绍清、解冶、马蓉生、吴正德、苏静、阿丁、刘邦英、王勇、赵泽松为公司第四届董事会董事，任期三年，其中刘邦英、王勇、赵泽松为独立董事，选举岳玉兰、安民民为第四届监事会监事，2002 年3 月28 日公司工会代表大会选举李继勤为职工代表出任的监事监事，任期均为三年。
公司2002 年6 月28 日召开第四届董事会第一次会议，一致选举曾绍清为董事长并聘任为公司总裁（兼）会议聘任解冶、姚代明、方兆、陈尚林为副总裁，陈家均为总会计师，聘任申书龙为董事会秘书。
2002 年6 月28 日公司第四届监事会第一次会议一致选举岳玉兰为监事会主席。
报告期内周东兵、苗长江、沈永秋三位董事任期届满离任。
（四）公司董事、监事和高级管理人员报酬情况
公司董事、监事的年度报酬经公司董事会审议通过，高级管理人员的报酬是根据公司董事会确定的经营目标完成情况及公司的工资管理制度决定。
在公司领取报酬的董事、监事及高管人员共9 人，年度报酬总额为77.5 万元。其中：金额最高的前二位董事（仅有二名董事在公司领取报酬）的报酬总额为19 万元。金额最高的前三位高级管理人员的报酬总额为25.5 万元。在公司受薪的董事、监事及高级管理人员中，年度报酬在10 至11 万元的1 人，8 至10 万元的8 人。
独立董事津贴按照公司《独立董事津贴标准》执行，每位独立董事的年度津贴为2.4 万元，独立董事出席公司董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》有关规定行使独立董事职权时，所需的合理费用（包括差旅费、办公费、培训费）可在公司据实报销。
阿丁、马蓉生、苏静、吴正德董事和安民民监事不在本公司领取报酬。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司共有员工1602 人，其中管理人员200 人，技术人员556 人。公司具有大专以上(含大专)文化程度的796 人，中专文化程度的265 人。在管理和技术人员中，具有高级职称的70 人，具有中级技术职称的267 人。退休职工10 人。
五公司治理情况
（一）公司治理结构进一步规范
1、报告期内，公司继续严格按照《公司法》、《公司章程》和中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件及要求，完善法人治理结构，进一步规范了公司运作，《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等文件已经董事会和股东大会审议通过并正式实施。
2 、按照中国证监会和国家经贸委《关于在上市公司中进一步建立现代企业制度》的规定，公司还完成并上报了建立现代企业制度自查报告。
3、 公司能够严格按照有关法律法规和深圳证券交易所《股票上市规则》的要求，准确、完整、及时地披露有关信息。由于公司董事会的重视和公司监管信息管理贫鹊挠行Ч岢梗？002 年度信息披露工作继续被深圳证券交易所评为良好。
4、 2002 年6 月公司选举产生了有三名独立董事参加的新一届董事会，在新一届董事会中独立董事人数占了1/3， 这种结构使董事会决策的民主性和科学性有了较为可靠的制度保障。
5、公司董事会已经制定出了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会等四个专门委员会的工作实施细则。2003 年4 月8 日，上述四个专门委员会的组成人员已正式由董事会选举产生，并开始履行相应职责。
（二）控股股东与上市公司的五分开情况
公司系整个集团上市，没有母公司，公司第一大股东为成都市国有资产管理局。公司相对于第一大股东，在人员、财务、资产、机构和业务上完全做到了“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构也完全能够独立运作。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司制定有独立的劳动、人事及工资管理制度，建立有独立的劳动人事职能部门。资产方面做到了产权明晰，完全独立。内部管理机构完全由公司自主设立。公司建立有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决算。
（三）独立董事尽责情况
公司独立董事按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》等规范性文件的要求，本着对全体股东负责的态度，认真地履行了诚信和勤勉义务，为董事会的科学决策和维护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯，起到了积极的作用。
（四）关于监事与监事会
公司监事均能够按照《监事会议事规则》的规定，认真履行监事职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性与合规性进行了监督。
（五）关于考评及激励机制
为充分调动公司高级管理人员的工作积极性，公司制定并实施了高级管理人员年薪制和经营班子住房期权制，严格做到了个人收入与公司完成董事会制定的年度经营方针目标，与工作业绩和公司收益紧密挂钩，激励与约束紧密结合。
六股东大会情况简介
2002 年，本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，即2001 年6 月28 日召开的2001 年度股东大会和2002 年11 月27 日召开的2002 年度第一次临时股东大会。两次会议均由具有证券从业资格的律师出具了法律意见书。
（一）2001 年度股东大会
2002 年4 月13 日我公司在《中国证券报》上公开刊登了《关于召开2001 年度股东大会的通知》，定于2002 年6 月28 日召开公司2001 年度股东大会。
2002 年6 月28 日公司2001 年度股东大会在成都高新区倍特休闲广场会议厅召开，出席大会的股东或股东代表19 人，共代表股份4068.12 万股，占本公司股本总额19356 万股的21.02 %， 符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的规定。本次股东大会审议并通过了如下决议。
（1）《2001 年度董事会工作报告》
（2）《2001 年度监事会工作报告》
（3）《2001 年度财务决算报告》
（4）《2001 年度利润分配预案》
（5） 选举第四届董事会组成人员（含独立董事）经第三届董事会提名，会议选举曾绍清、解冶、马蓉生、吴正德、苏静、阿丁、刘邦英、王勇、赵泽松为公司第四届董事会董事，任期三年，其中刘邦英王勇赵泽松为独立董事。
（6） 选举第四届监事会由股东代表出任的监事经第三届监事会提名，会议选举岳玉兰、安民民为第四届监事会监事，任期三年。
（7）《股东大会议事规则》
（8）《董事会议事规则》
（9）《独立董事工作制度》
（10）《关于修改公司章程的议案》
（11）《关于独立董事津贴标准的议案》
（12）《关于续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案》
（13）《关于授权董事会行使年度35000 万元以内（含35000 万元）对外担保决策权的议案》
本次股东大会决议公告刊登于2002 年6 月29 日《中国证券报》上。
（二）2002 年度第一次临时股东大会
2002 年10 月25 日我公司在《中国证券报》上公开刊登了定于
2002 年11 月27 日召开公司2002 年度第一次临时股东大会的通知。
2002 年11 月27 日，2002 年度第一次临时股东大会在公司总部
15 楼会议室召开，出席本次临时股东大会的股东及股东代表共10 人，代表股份3814.44 万股，占公司总股本19356 万股的19.7%， 符合《公司法公司章程及上市公司股东大会规范意见的规定本次股东大会审议并否决了关于公司新增出资参与成都倍特建设开发有限公司增资扩股的预案
本次股东大会决议公告刊登在2002 年11 月28 日的中国证券报上。
七董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司主营业务的范围及经营状况
本公司主营业务范围包括：高新技术产品开发、生产和经营，高新技术产业开发区的开发，建设及房地产开发和经营等。
2002 年公司董事会和经营班子全体成员团结一心、锐意改革、扎实工作，积极贯彻“加大产业整合力度，推动主导产业做大、做强、做出特色；完善各项管理制度，提高规范化运作水平；提升核心竞争力，促进公司整体经济效益水平显著提高。”的经营发展战略，初步实现了在调整中稳步发展的战略目标。
公司全年完成主营业务收入68,116.04 万元，利润总额1,415.72万元，净利润258.43 万元。
(1)房地产及基础设施建设业的主导地位进一步增强
2002 年公司房地产业销售商品房15780 平方米，工程合格率和优良率均为100%。“雅典国际社区”A、 B 幢的销售任务已完成80%；“倍特大厦”项目已进入销售阶段。绵阳科教创业园项目的基础设施建设进展顺利，并开始由单一的基础设施建设向房地产开发与基础设施建设并举的方向发展。雅安周公山温泉项目，本着“边融资边投资、边招商边建设”的滚动发展方针，在基础设施建设和招商引资等方面都取得了可喜的进展。2002 年公司控股的成都倍特建设开发公司再次被授予四川房地产开发企业“综合实力十强”和“最佳效益十强”的称号。“倍特金杏苑B 组团”荣获2002 年度成都房地产业“信得过品牌”。公司房地产及基础设施建设业实现了稳步发展的预期目标。。
(2)高科技实业的优势进一步显现
①药业
2002 年公司制药业在确保“倍特巴沙”的市场占有份额有一定增长的同时，还先后向市场投放了“倍特巴欣”、“倍特易启康”和“易启扶”等新品种。公司制定了切实可行的新品研究计划，预计在未来的三至五年内，将陆续有多个品种投放市场。公司制药业已形成研发、生产、销售全面发展的良好局面。
②电子
公司电子信息业坚持以“行业信息电子产品”为主攻方向。在无线监测和金融电子领域取得了较大进展，初步形成了良好的发展态势。公司的无线监测系统已列入国家重点新产品计划，并获得成都市科技进步二等奖。公司自主开发的银行电子回单柜已陆续得到多家银行的认可，其技术性能优势在行业中得到了确立和巩固。
③厨柜
2002 年公司针对厨柜产品的市场需求特点和行业竞争环境的变化，继续推行“调整产品结构，扩大覆盖面，提高占有率”的方针。进一步改进了厨柜产品的供给结构，基本形成了以低端厨柜为主，以高、中端厨柜为辅的产品供给结构。为配合这一结构调整，公司专设了“倍特厨柜——东方时尚馆”，力推快乐系列低端厨柜，使销售量得到了较大幅度的提高，实现了提高市场占有率的预期目标。
④网络
2002 年在网络控制方面，公司完成了金杏苑小区智能化工程，倍特大厦智能化系统工程。新近开发了能广泛应用于医院、银行、智能大楼、智能小区的数字录像系统。
⑤电动车
按照公司产业结构调整的要求，2002 年公司继续对该项目进行收缩调整，以最大限度地发挥现有资源的作用。
（3） 期货经纪业
公司以争创“西南第一，全国一流”为目标，加强了对期货经纪业务的规范化管理，不断改善服务质量，举办了“期货之春”大型投资报告会，树立了“倍特期货”的良好形象，“倍特期货”的综合实力和竞争能力得到了市场的进一步认可，使客户资产规模和交易量得以进一步增长。为“倍特期货”争取成为综合类期货公司打下了坚实的基础。
（4） 贸易餐饮及房屋租赁
2002 年公司贸易业务仍以“福莱尔”轿车贸易和“加德士”工业用油贸易为主。公司餐饮业务在与“菜根香”联合后，出现了可喜的变化。公司房屋租赁业务继续保持了多年来的良好经营态势，出租率保持在85%的较高水平上。
2、 经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)存在的问题与困难
①将主导产业和优势产业做大、做强、做出特色的工作，有待进一步深化。
②资金运用的效率有待进一步提高。
③高科技人才和高素质管理人才仍然缺乏。
④药业、电子、厨柜等高科技产品的供给结构和市场拓展工作有待进一步完善。
(2)解决方案
①坚决贯彻公司的经营发展战略，集中优势资源，大力发展主导产业和优势产业，对非主导产业和非优势产业采取逐步收缩或退出的方针。
②实施制度创新，采用多种形式，进一步建立和健全激励与约束机制，积极引进与公司产业发展密切相关的高新技术和掌握核心技术的科研开发人员，在大力提高公司产品的科技含量和技术水平的同时，建立一支具有较强科研研发能力和较高管理素质的骨干队伍，促进公司核心竞争力的尽快形成。
③针对资金紧张的问题，除继续寻求银行贷款支持和开辟新的融资渠道外，要大力加强投资管理、资产管理和成本管理等工作，采取切实有效的措施，加速资金的循环与周转，通过最大限度地提高资金的运用效率来减少资金的占用量从而解决资金紧张的问题。
④针对不同行业和不同产品的特点，分别制定市场发展规划，增大市场覆盖面，力争在2003 年使公司产品的市场占有率有较大提高。
⑤进一步健全内部审计体系，充分发挥审计的监督职能，提高经营活动的透明度。坚持实行半年和年终审计，定期召开审计分析会，实行重大问题及时报告制度严防发生重大失误。
(二)主要控股公司的经营情况及业绩
1、成都倍特建设开发有限公司公司注册资本8000 万元，主要从事房地产开发、商品房经营、公共设施建设及其它配套服务。该公司拥有总资产125,749.49 万元，净资产14,338.02 万元，2002 年实现主营业务收入48,869.74 万元，利润总额5,629.79 万元，净利润4,083.28 万元。
2、成都倍特药业有限公司公司注册资本3600 万元，主营业务为生产、销售医药产品、保健药品、医疗器械、技术咨询服务，经营本企业自产产品及技术的出口业务，总资产14,308.19 万元，净资产3,794.00 万元，2002 年实现销售收入6,054.88 万元，利润总额180.90万元净利润153.77 万元。
3、成都倍特投资有限责任公司公司注册资本5000 万元，主营业务为证券投资期货投、资产权投资、实业投资、投资咨询服务及培训、总资产7,166.65 万元，净资产3,825.22 万元，利润总额-987.93 万元，净利润-952.44 万元。
4、成都倍特实业有限公司公司注册资本4000 万元，主要从事厨柜及其配件的制造、加工和销售；高新技术产业投资；销售金属材料等，总资产5,503.34 万元，净资产4195.25 万元，2002 年实现销售收入2,530.34 万元，利润总额124.18 万元，净利润99.54 万元。
5、 成都倍特电动自行车有限公司公司注册资本6500 万元，主要从事研究、开发、生产无级调速电动自行车系列产品及配件，销售本公司生产的产品，总资产2,200.79 万元，净资产1,591.25 万元，2002 年实现销售收入83.99 万元，利润总额-593.68 万元，净利润-593.68 万元。
6、 成都倍特信息技术有限公司公司注册资本1000 万元，主要从事电子产品、电子仪器、软件产品的设计、开发、生产、销售、安装、维护和技术转让、咨询、培训服务，通讯及计算机产品的设计、安装。总资产3,715.42 万元，净资产1,109.07 万元，2002 年实现销售收入1,700.32 万元，利润总额407.47 万元，净利润109.07 万元。
(三)公司投资情况
1、 募集资金的运用和结果说明
公司在报告期内未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续
到报告期内的情况。
2、 报告期内公司无非募集资金重大项目投资情况。
（四）公司财务状况
指标名称 本年度(万元) 上年度(万元) 增减(%)
总资产 196,193.07 180,586.87 8.64%
长期负债 9,180.67 8,994.05 2.07%
股东权益 52,856.14 52,810.63 0.09%
主营业务利润 21,279.66 18,352.32 15.95%
净利润 258.43 440.79 -41.37%
财务状况变化的主要原因为：
(1)总资产增长8.64%， 主要是2002 年公司将控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司纳入了合并范围所致。
(2)长期负债比上年增长了2.07%， 主要是公司控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司新增项目贷款所致。
(3)股东权益比上年增长0.09%， 主要是本年度实现净利润258.43 万元。
(4)主营业务利润比上年增长15.95%，主要是商品房销售及土地开发成本下降所致。
(5)净利润比上年下降41.37%， 主要是合并控股子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司的少数股东损益所致。
(五)未发生因生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化而对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的情况。
(六)2002 年度四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见审计报告。
(七)董事会日常工作情况
2002 年公司共召开了十次董事会会议。分别是：
1、 2002 年4 月10 日召开了第三届董事会第十四次会议。会议审议了《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度财务决算报告》和《2001 年年度报告》。审议了《关于董事会换届选举及独立董事候选人的议案》和《关于给予独立董事津贴的议案》。审议了《股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》、《独立董事工作制度》和《公司修改章程的议案》。审议了《续聘四川华信（集团）会计师事务所的议案》和《关于支付会计师事务所报酬的议案》。审议了《续聘四川商信律师事务所为公司2002 年度法律顾问单位的议案》。审议了《关于提请股东大会授权董事会行使年度额度在35000 万元以内（含35000 万元）对外担保决策权的议案》。审议了《关于公司与成都聚友泰康网络股份有限公司签订2 亿元互保协议的议案》。听取并审议了《关于经营班子2001 年度住房期权考核情况的汇报》。对2001 年度利润分配政策和2002 年度预计利润分配政策进行了讨论，并形成了一致意见。
2、2002 年4 月25 日召开了第三届董事会第十五次会议。会议以通讯表决方式召开，会议审议并通过了《2002 年度第一季度报告》。
3、2002 年5 月20 日召开了第三届董事会第十六次会议。会议传达学习了中国证监会、国家经贸委联合召开的”上市公司建立现代企业制度动员电话会议“的精神和《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》等文件。到会董事一致要求公司，尽快贯彻落实文件精神，按时上报《公司建立现代企业制度自查报告》。
4、 2002 年6 月19 日召开第三届董事会第十七次会议。会议审议了《公司建立现代企业制度自查报告》和《关于解决四川明日（企业）集团有限公司所欠我公司债务的议案》。
5、 2002 年6 月28 日召开第四届董事会第一次会议，会议选举曾绍清为第四届董事会董事长，并聘任曾绍清为公司总裁。经董事长提名聘任申书龙为董事会秘书。经总裁提名聘任解冶、姚代明、方兆、陈尚林为副总裁，陈家均为总会计师。
6、 2002 年7 月25 日召开第四届董事会第一次临时会议，会议以通讯表决方式召开，会议审议通过了公司与四川省中石化实业有限公司签订<互保协议书>的议案》。
7、 2002 年8 月14 日召开了第四届董事会第二次会议。会议审议了公司《2002 年半年度报告》和《关于聘任董事会证券事务代表的议案》。
8、 2002 年8 月28 日召开了第四届董事会第二次临时会议。会议以通讯表决方式召开，会议审议通过了《关于为成都聚友泰康网络股份有限公司提供5000 万元借款担保的议案》。
9、 2002 年10 月23 日召开了第四届董事会第三次会议。会议学习了深交所《关于加强上市公司董事、监事和高级管理人员、证券账户管理的通知》，听取了倍特信息技术有限公司与绵阳灵通科技有限公司共同出资设立绵阳倍特灵科信息技术有限公司的情况汇报。审议了《公司2003 2005 年的经营目标》和《公司2002 年第三季度季度报告》。审议了《关于成都倍特建设开发有限公司增资扩股的预案》、《关于成都倍特药业有限公司增资扩股的预案》和《关于公司放弃对倍特期货经纪有限公司增资500 万元行使相应增资权的议案》。审议了《关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案》。
10、 2003 年1 月20 日召开第四届董事会第四次会议。会议听取了2002 年度经营工作完成情况的通报。审议了《2003 年度经营计划》、《高管人员风险激励管理办法》和《公司与四川托普软件投资股份有限公司签订3000 万元互保协议的议案》。通报了深交所[2003]006 号监管函。
（八）2001 年度利润分配方案的实施及2002 年利润分配预案
1、 2001 年度利润分配实施情况
2001 年度股东大会审议通过了《2001 年度利润分配预案》，公司2001 年度实现净利润4,407,919.99 元，提取10 法定公积金440,792.00 元和提取10 法定公益金440,792.00 元后，加上年初未分配利润8,930,657.34 元。以2001 年末总股本为基数，向全体股东每10 股派0.11 元（含税）现金红利。公司于2002 年7 月31 日在《中国证券报》上刊登了分红派息实施公告。8 月5 日为股权登记日，8月6 日为除息和分红派息日。
2、 2002 年度利润分配预案
经四川华信（集团）会计师事务所审计，本公司2002 年共实现净利润2,584,262.81 元，按《公司法》及《公司章程》的有关规定，提取10%法定盈余公积金258,426.28 元和10%法定公益金258,426.28元后，本年可供分配的利润为2,067,410.25 元，加上上年结转的未分配利润10,327,833.33 元，累计可供分配的利润为12,395,243.58 元。鉴于2001 年度公司已经实施了每10 股派发现金红利0.11 元（含税）的分配方案，考虑到公司经营工作对资金的需求，根据公司2001 年度股东大会有关2002 年利润分配的决议，公司四届五次董事会决定2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，结转的未分配利润在以后年度进行分配，该预案将提交2002 年度股东大会审议。
(九)其它报告事项
本公司2002 年度选定《中国证券报》为公司信息披露报纸。
八监事会报告
2002 年度，公司第三届和第四届监事会严格依据《公司法》、《公司章程》赋予的权利和义务，严格按照《监事会议事规则》办事，本着对全体股东负责的态度，在内部监督、规范运作等方面履行了各项职责，积极开展工作。全年召开监事会七次，并列席了全部董事会参加了股东大会。
（一）监事会会议召开情况
1、 2002 年1 月23 日召开了第三届监事会第九次会议。会议审议通过了《倍特电子科技分公司改制为有限责任公司的议案》。听取了公司2001 年度经营工作情况；学习了中国证监会关于《上市公司治理准则》等规范性文件。
2、 2002 年4 月10 日召开了第三届监事会第十次会议。会议审议通过了《2001 年度监事会工作报告》、《监事会议事规则》、《监事会换届选举议案》、《2001 年度财务决算报告》、《2001 年度报告和年报摘要》、《2001 年度利润分配预案》、《2002 年度预计利润分配政策》、《修改<公司章程>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会行使年度额度在35000 万元以内（含35000 万元）对外担保决策权的议案。
3、 2002 年6 月19 日召开了第三届监事会第十一次会议。会议审议了《公司建立现代企业制度自查报告》和《关于解决四川明日企业集团有限公司所欠我公司债务的议案》
4、 2002 年6 月28 日召开了第四届监事会第一次会议。会议就《选举公司第四届监事会主席的议案》进行了讨论，并选出了监事会主席。
5、 2002 年8 月14 日召开了第四届监事会第二次会议。会议讨论和审议了公司2002 年半年度报告。
6、 2002 年10 月9 日召开了第四届监事会第一次临时会议。会议主要就公司2002 年半年度报告和经营状况进行了讨论，并提出了意见。
7、 2002 年10 月24 日召开了第四届监事会第三次会议。会议审议了《倍特信息技术有限公司与绵阳灵通科技有限公司合资设立绵阳倍特灵科信息技术有限公司的预案》、《关于成都倍特建设开发有限公司增资扩股的预案》、《关于成都倍特药业有限公司增资扩股的预案》和《关于公司放弃对倍特期货经纪有限公司增资500 万元行使相应增资权的预案》、《关于召开2002 年度第一次临时股东大会的议案》、《公司2003 年—2005 年经营方针目标》和《2002 年3 季度季度报告》。
（二）对2002 年度公司依法运作情况的监事
监事会经过认真慎重考察，认为2002 年度公司按照《公司法》要求，建立了完善的内部控制制度，经营工作中依法经营，决策符合程序。按上市规则要求，信息披露及时、准确、真实。公司董事、经理在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。公司自建立独立董事制度以来，公司独立董事认真参与了公司议事和各项重大决策，认真履行职责，维护公司整体利益，并注意保护股东利益不受侵害，提高了公司董事会的决策水平，增强了公司的抗风险能力。
（三）对2002 年度公司财务情况的监事
监事会认为，公司在本年度中认真按照《会计法》规定执行，四川华信（集团）会计师事务所对公司的2002 年度财务报告所出具的审计意见及所涉及事项，真实反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）对公司募集资金使用和其他事项的监事
1、公司前次募集资金无延续到本年度使用的情况。
2、公司在本年度无收购、出售资产情况发生。
3、公司在本年度内无内幕交易现象发生。
4、公司在本年度无关联交易。
5、公司在报告期内未进行利润预测。
九重要事项
（一）报告期内无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。
（三）报告期内公司无重大关联交易。
（四）报告期内重大合同及其履行。
1、 在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产行为。
2、 2002 年6 月3 日，经本公司与成都聚友泰康网络股份有限公司（以下简称聚友网络）协商，决定将双方于2001 年8 月2 日签订的《互保协议书》中的互保额度，由人民币2 亿元调减至8000 万元。为此，本公司已为聚友网络提供的2 亿元担保中，本公司只继续承担8000 万元的担保责任，剩余的12000 万元由聚友实业（集团）有限责任公司为聚友网络提供担保。聚友网络已为本公司提供的10800 万元担保中，聚友网络只继续承担8000 万元的担保责任，剩余的2800万元改由聚友实业（集团）有限责任公司为本公司提供担保。有关决议公告刊登于2002 年6 月4 日的中国证券报上。
3、 2002 年8 月28 日，公司第四届董事会第二次临时会议以通讯表决方式召开，会议一致同意在为聚友网络已经提供8000 万元借款担保的基础上，再向其提供5000 万元借款担保，本次会议决议公告刊登于2002 年8 月31 日的《中国证券报》上。
4、 担保情况
（1） 公司为四川中石化实业有限公司提供担保担保，金额3000万元。
（2）公司为成都聚友泰康网络股份有限公司提供担保，担保金额8000 万元。
（3） 公司为四川托普科技股份有限公司提供担保，担保金额2000万元。
（4） 公司为子公司成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为3550 万元。
（5） 公司为子公司成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额14010 万元。
（6） 公司为子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额1200 万元。
（7） 子公司成都倍特建设开发有限公司为下属子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额700 万元。
（8） 公司为子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供担保。担保金额3900 万元。
（9） 公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额4832 万元。
（10） 公司为子公司成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额300 万元。
（11） 公司为子公司成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保，担保金额为1000 万元。
（12） 公司为子公司成都倍特装饰工程有限公司提供担保，担保金额200 万元。
（13） 公司为子公司成都倍特新时代置业有限公司提供担保，担保金额为4850 万元。
（14） 公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保担保金额为7524 万元。
截止2002 年12 月31 日，公司共计担保余额为54366 万元，其中：对外担保13000 万元（均为互保），为控股子公司担保41366 万元，无逾期担保。
3、 在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的行为。
（五）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东，没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（六）四川明日企业（集团）有限公司共欠我公司债务金额（含利息）7283.6 万元。经2002 年6 月19 日召开的公司第三届董事会第十七次会议审议，同意以明日集团投资获得的位于成都市红星路三段的明日大厦的部分房屋面积所有权抵偿给公司，经四川标准会计师事务所评估，明日大厦总建筑面积43273 平方米，评估总价为19664.673万元，每平方米的平均价格为4544 元，据此，公司获得了明日大厦中16028.32 平方米的房屋面积所有权。该事项公司于2002 年7 月11日在《中国证券报》上进行了公告。
（七）报告期内，经董事会审议和股东大会审议批准，公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所为本公司的财务审计机构。本公司从1998 年起已连续5 年聘任该所为公司的财务审计机构。
公司最近两年支付给四川华信（集团）会计师事务所的财务审计费用为2000 年28 万元，2001 年30 万元，2002 年30 万元。财务审计费用为年报审计费，除支付该项费用外，公司不再承担差旅费及其它费用。
（八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开遣责的情形。
（九）作为高新技术企业，公司仍然享受税收优惠政策，继续执行15%的所得税。
（十）报告期内未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息披露实施细则》第十七条所列举的重大事项，以及公司董事会判断为重大事件的事项。
（十一）期后事项
2003 年4 月8 日，公司第四届董事会第五次会议审议通过了公司为成都聚友泰康网络股份有限公司新增2000 万元银行贷款提供担保，聚友实业（集团）有限责任公司为该项担保提供反担保的议案。
十财务报告
（一）审计报告
川华信审[2003]上字028 号
成都倍特发展集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表，2002 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况；2002 年度的经营成果及合并经营成果和2002 年度的现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川华信(集团)会计师事务所中国注册会计师:陈更生
有限责任公司
中国·成都中国注册会计师:刘均
2003 年3 月30 日
(二)会计报表见附表
一、会计报表附注
公司简介
成都倍特发展集团股份有限公司是1992 年7 月经成都市体制改革委员会成体改（1992） 112 号文和成体改（1992） 176 号文批准由成都高新技术产业开发区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西藏自治区石油公司四家单位共同发起，通过定向募集方式而成立的股份制集团公司。1996 年10月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996） 294、295 号文批准，发行社会公众股3600 万股（其中职工股占用1800 万额度），于1996 年11 月18 日在深圳证券交易所上市。公司1997 年5 月按1996 年末总股本8065 万股计算向全体股东每10 股送红股8 股，共计派送6452 万股，按10：2 比例向全体股东用资本公积金转增股本1613 万股，变更后总股本为16130 万股，1999 年6 月股东大会审议通过，按1998 年总股本16130 万股为基数，向全体股东每10 股送红股2 股共计派送3226 万股,送股后总股本为19356 万股。
公司主营业务有：高新技术产品的开发、生产、经；营高新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。公司法定地址：成都市成都高新技术产业开发区。法定代表人：曾绍清。
二、主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度
（1）控股子公司成都倍特诨蹙陀邢薰局葱兄谢嗣窆埠凸镀笠祷峒谱荚颉泛汀渡唐菲诨踅灰撞莆窆芾碓菪泄娑ā返挠泄毓娑ǎ诒嘀坪喜⒒峒票ū硎保寻础镀笠祷峒浦贫取芳捌洳钩涔娑ń辛说髡？ （2）公司及其他控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3、 记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐原则和计价基础
公司按权责发生制的原则进行会计核算，采用实际成本计价。
5、 外币核算方法
公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账，各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价（中间价）折合为记账本位币。按照期末汇价（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、 现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金且价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、 坏帐核算方法
公司坏帐损失采用备抵法核算。根据公司董事会决议，按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的10%计提。公司控股子公司成都倍特投资有限责任公司计提坏帐准备的比例为3‰，公司控股子公司成都倍特新时代置业有限公司计提坏帐准备的比例为5‰。在合并会计报表时，按母公司会计政策所规定的计提比例进行了调整。
坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回，经董事会批准可以确认为坏帐的应收款项。
8、 存货核算方法
（1）存货分为：原材料、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托加工物资等。
（2）各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出采用移动加权平均法结转。低值易耗品、包装物按一次摊销法摊销。
（3）开发的商品房项目, 以独立的小区为单个核算对象，各项目开发用土地的核算，分别以本项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。
（4）房地产开发项目发生的公共配套设施费，是分别以单个项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。
（5）出租开发产品，周转房是以出租房的开发成本，按房屋建筑物的折旧年限平均分摊作为当期成本。
（6）公司存货跌价准备的确认标准及计提方法
A、 确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、 计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、 短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。
B、 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
D、 以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
（2）短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
（3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
（4）短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
10、 长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成
本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
D、 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
（2）长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 (含20%)以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
（3）长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
（4）长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。
11、 长期债权投资的核算方法
（1）长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资成本。
A、 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本。
B、 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、 以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
（2）长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益。
（3）债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。
12、 长期投资减值准备的确认标准及计提方法
（1）确认标准：公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
（2）计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
13、 固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等为固定资产，按实际成本计价。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
（3）固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（预计残值率3%）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧率、残值率分别列示如下：
类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 30年 3.23% 3.00%
通用设备 10-18年 9.70%%-5.39% 3.00%
专用设备 10-14年 9.70% 6.93% 3.00%
运输设备 6-12年 16.17% -8.08% 3.00%
其他 46年 24.25%-16.17% 3.00%
（4）期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法：
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、 在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
A、 发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本拔こ探ㄉ瓒枞氲淖沤杩钏⑸睦ⅰ⒄奂刍蛞缂鄣奶⒒愣也疃畹淖时净鸲钊范üこ淌导手С觯？ B、 自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司铺助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
（2）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态/
（3）期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法”：
期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备。
A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上还是在技术上，已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、 借款费用资本化的确认原则及计算方法：
1、 借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
（1）资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
2、 计算方法
企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
16、 无形资产计价及其摊销方法
（1）土地使用权按评估确认数或购入实际支付的成本计价，自取得之月起按有效使用年限平均摊销。
（2）中药配方专利以购入成本计价，按国家规定的保护期限平均摊销。
（3）出租车经营权以购入成本计价，按受益期二十年平均摊销。
（4）电动自行车专利技术以协议价计价，按受益期十年平均摊销。
（5）无形资产减值准备的计提方法：
A、 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益；
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值。
②某项无形资产已超过法律保护期限并且已不能为公司带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
B、 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备；
①某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
18、应付债券的核算方法
1、 应付债券的计价：发行债券后按照实际的发行价格总额，作为负债处理。
2、 应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。
3、 发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。
19、 商品房维修基金、质量保证金核算方法
开发、出售的商品房，未专门计提维修基金和质量保证金。如果在维修期和质量保证期内，发生应由公司承担的费用，则按照实报实销的办法直接进入发生当期的费用。
20、 收入确认原则
商品的销售：公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
出租物业收入的确认原则根据：物业出租协议所约定的本期应收物业租金确认收入。
建筑施工收入：对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到如下要求时,即按照施工进度结算金额确认为收入：A、 项目施工比例达到整个施工合同的50%； B、 收款比例达到应收工程进度款的50%
物业管理收入：物业管理,以核算期间内向业主实际收取的物业管理费确认为当期的物业管理收入。
劳务收入：以劳务已提供，并收到款项或取得收款的权利时确认收入的实现。
使用本企业资产收入：以公司资产已经提供对方使用，并取得承租方使用此项资产的价款或按合同、协议规定确认收入的实现。
21、 与房地产开发有关的利息支出及费用的会计处理方法:
以当期各项目的平均成本作为分摊基数，分摊到各项目。对于未完工工程项目，则进入该项目的工程成本，予以资本化处理；对于已完工工程项目，则进入期间费用，冲抵当期收益。
22、 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
23、 合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%， 但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。
合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995） 11 《号关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
对外合作开发项目编制合并报表的方法：对合作开发项目在编制报表时按照公司在合作开发项目中的比例，将合作项目的相关数据并入公司报表。
三、税项（公司适用的税种及税率）
税种 计税基数 税率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17％
营业税 营业额 35％
城市维护建设税 应纳增值税额营业税额 7％
交通建设费附加 应纳增值税额营业税额 4％
教育费附加 应纳增值税额营业税额 3％
所得税 应纳税所得额* 15％
建筑业按营业额3%计缴房地产开发收入技术服务收入及仓储收入按5％计缴。
*1、 公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司实行外资企业税收优惠政策；公司及其他控股子公司所得税适用高新区高新技术企业所得税税率15％。
2、 2000 年11 月30 日成都高新技术产业开发区地方税务局同意成都倍特发展集团股份有限公司所属分(子)公司企业所得税从2000 年起实行汇总申报，统一解缴。
四、控股子公司及合营企业
成立年
名称 度 注册地点 注册资本 投资金额
海南倍特绿色工程有 1999 海南白沙 800万元 569.56万元
限公司
成都倍特期货经纪有 1998 成都市 3500万元 3500万元
限公司
成都倍特投资有限责 1997 成都市 5000万元 4760万元
任公司
成都倍特药业有限公 2001 成都市 3600万元 3420万元
司
成都倍特实业有限公 2000 成都市 4000万元 3800万元
司
成都倍特建设开发有 2000 成都市 8000万元 7600万元
限公司
惠州倍特建设开发有 1999 惠州市 1000万元 950万元
限责任公司
成都倍新投资咨询有 1997 成都市 120万元 115万元
限责任公司
成都倍特电动自行车 1998 成都市 6500万元 5866.24万元
有限公司
成都高新区
成都倍特建筑安装工 2001 倍特公寓 5000万元 3500万元
程有限公司 座
成都倍特信息技术有 2001 成都市 1000万元 650万元
限公司
成都倍特德高橱卫设 2001 成都市 180万元 120.6万元
施有限公司
成都高新区
成都倍特建筑工程有 2001 创业路39 2000万元 1340万元
限公司 号
成都高新区
成都倍特装饰工程有 2001 创业路39 500万元 335万元
限公司 号
成都高新区
成都倍特送变电工程 2001 倍特公寓 800万元 536万元
有限公司 座
绵阳倍特建设开发有 2001 绵阳市 3000万元 1950万元
限公司
成都倍达尔新技术开 1999 成都市 530万元 326万元
发有限公司
四川雅安温泉旅游开 2000 四川.雅安 2300万元 1173万元
发股份有限公司
成都倍特新时代置业 1999 成都市 3294万元 1680万元
有限公司
成都倍特劲远房产经 2001 成都高新区 500万元 255万元
营有限公司 创业路五号
成都家园物业管理有 1999 成都市 200万元 180万元
限责任公司
四川川新电子系统有 2000 成都市 600万元 306万元
限公司
成都倍特新时代房地 2000 成都市 200万元 120万元
产营销策划有限公司
成都倍特新时代装饰 1999 成都市 500万元 200万元
工程有限公司
拥有
名称 权益 法定代表
(%) 主要业务 人
海南倍特绿色工程有 99.04 现代林业 农业的种植开发 解冶
限公司 旅游业开发
成都倍特期货经纪有 95.89 国内商品期货代理、期货咨 解冶
限公司 询、培训
证券投资、期货投资、产权投
成都倍特投资有限责 95.20 资、实业投资、投资咨询服务 解冶
任公司
及培训
生产、销售医药产品、保健药
成都倍特药业有限公 95.00 品、医疗器械、日化产品,科技 方兆
司
咨询、技术服务
橱柜及其配件的制造、加工和
成都倍特实业有限公 95.00 销售、高新技术产业投资、销 姚代明
司
售金属材料等
成都倍特建设开发有 95.00 房地产开发、商品房经营及公 曾绍清
限公司 共设施及其他配套服务等
惠州倍特建设开发有 90.25 房产开发,销售建筑材料装饰 曾绍清
限责任公司 材料.
成都倍新投资咨询有 91.23 金融商品、证券、期货投资信 解冶
限责任公司 息咨询、培训服务
研究、开发、生产无级调速电
成都倍特电动自行车 90.25 动自行车系列产品及配件、销 熊军
有限公司
售本公司生产的产品
工业与民用建筑工程,土石方
成都倍特建筑安装工 66.50 工程,地基与基础工程,结构工 张仪
程有限公司
程,屋面工程,
电子产品、电子仪器、软件产
成都倍特信息技术有 65.00 品的设计、开发、生产、销售 曾绍?
限公司 等
橱柜及其配件、家具及其配
成都倍特德高橱卫设 63.65 件、五金件的制造、加工和销 姚代明
施有限公司 售
成都倍特建筑工程有 63.65 工业与民用建筑工程施工;预 柳荣春
限公司 制构件的生产
建筑装饰工程施工,装饰设计,
成都倍特装饰工程有 63.65 销售装饰材料,五金交电;铝合 柳荣春
限公司 金加工.
送变电工程,供电工程安装,维
成都倍特送变电工程 63.65 修(按资质证规定范围经营), 周道三
有限公司 批发,零售水电器材.
绵阳倍特建设开发有 61.75 房地产开发经营,销售建筑材 曾绍清
限公司 料装饰材料,室内外装饰装修.
成都倍达尔新技术开 55.75 药品开发、研究及生产和销售 方兆
发有限公司
四川雅安温泉旅游开 48.45 温泉开发、宾馆、旅游业、房 曾绍清
发股份有限公司 地产开发、中药材种植
成都倍特新时代置业 48.45 成都市范围房地产开发、经营 曾绍清
有限公司 业务
成都倍特劲远房产经 48.45 房产经营,房屋拆迁 王劲文
营有限公司
成都家园物业管理有 43.61 物业管理 张清
限责任公司
无线电监测和测向定位技术
四川川新电子系统有 33.15 的研究及高新技术产品的开 曾绍清
限公司 发、生产
成都倍特新时代房地 29.07 房产营销策划、商品房销售代 翟可峰
产营销策划有限公司 理
成都倍特新时代装饰 19.38 建筑室内外装饰设计施工、建 张清
工程有限公司
（1）本年度合并范围变更情况：本年度成都倍特发展集团股份有限公司以其下属的电子科技分公司的实物资产出资650 万元成立成都倍特信息技术有限公司，持股比例为65%， 因此本年合并报表时将该公司纳入本年度的合并报表范围。上年编制合并报表时，母公司含电子科技分公司，本年母公司数不含该公司；该公司上年的利润总额为1,001,028.86 元，本年为1,090,692.74 元。公司间接控股子公司成都倍特新时代置业有限公司对成都倍特新时代装饰工程有限公司本年持股比例已达到40%， 且具有实质控制权，故本期纳入了合并范围。
（2）公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限公司经营，因此合并报表时未将该公司纳入合并范围；公司控股子公司惠州倍特建设开发有限公司、绵阳倍特建设开发有限公司、成都倍达尔新技术开发有限公司根据财政部财会二字(1996)2 号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润……的比率均在10%以下时，根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围。”因此，本年未将上述公司纳入合并范围。四川雅安温泉旅游开发股份有限公司上年未纳入合并范围，但本年已不符合“当子公司资产总额、销售收入及当期利润……的比率均在10%以下时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。”的要求故本年将其纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元；期末数指2002 年12 月31 日余额；期初数指2001 年12 月31 日余额）
1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 5,515,393.11 2,570,565.36
银行存款 132,451,900.19 164,418,720.65
其他货币资金 31,830,735.28 1,866,689.24
合计 169,798,028.58 168,855,975.25
注：货币资金中有定期存单300 万元用于抵押贷款。
其他货币资金本期增加主要系应付票据的保证金增加所致。
2、 短期投资
期末数 期初数
帐龄 投资金额 跌价准备 投资金额
股票投资 167,722.10 5,405,630.53
其中：股票投资 167,722.10 5,405,630.53
基金投资 350,000.00 35,559.12
其中：基金投资 350,000.00 35,559.12
债券投资 5,000,000.00
其中：国债投资 5,000,000.00
其他债券投资
其他投资 1,598,753.07 1,598,753.07
合计 2,116,475.17 35,559.12 12,004,383.60
期初数
帐龄 跌价准备
股票投资 1,871,897.81
其中：股票投资 1,871,897.81
基金投资
其中：基金投资
债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他投资
合计 1,871,897.81
A、 股票投资
股票名称 股数 投资金额 年末市价 年末市值
中信证券 7,000.00 31,500.00 未上市 31,500.00
联合通信 59,227.00 136,222.10 未流通 136,222.10
合计 167,722.10 167,722.10
B、基金投资
基金名称 数量 投资金额 年末市价 年末市值
鹏华行业成长 197,600.00 200,000.00 0.84 168,612.08
华安180基金 148,200.00 150,000.00 0.97 145,828.80
合计 350,000.00 314,440.88
C、 其他投资
投资项目 投资金额 金投入时间 所得收益 备注
中国海南科技园 891,000.00 2001年
中国海南和平有限公司 500,000.00 2001年
成都信托有限公司 4,553.07 2001年
四川洪钢集团公司 3,200.00 1995年
四川华飞电子有限公司 200,000.00 1998年
合计 1,598,753.07
注：短期投资期末比期初减少79.46%， 主要是投资收回所致。
3、 应收款项
（1）帐龄分析
A、 应收帐款
期末数
帐龄 金额 比例% 坏帐准备
1年以内 95,545,464.15 67.50 9,554,546.42
1--年 25,388,522.25 17.94 2,538,852.23
2--3年 12,982,910.80 9.17 1,298,291.08
3--年以上 7,633,256.93 5.39 763,325.69
小计 141,550,154.1