成都倍特发展集团股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
王勇董事、马蓉生董事因工作原因未出席本次董事会议，分别书面委托曾绍清董事长、苏静董事代为出席并表决。
没有董事声明对本半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长兼总裁曾绍清先生、总会计师陈家均先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目录
一、 公司基本情况
二、 股本变动和主要股东持股情况
三、 董事、监事、高级管理人员情况
四、 管理层讨论与分析
五、 重要事项
六、 财务报告
七、 备查文件目录
第一节 公司基本情况
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：成都倍特发展集团股份有限公司
公司法定英文名称：CHENGDU BRILLIANT DEVELOPMENT GR0UP，INC.
(二)公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：倍特高新
公司股票代码：000628
(三)公司注册及办公地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区
邮政编码：610041
公司电子信箱：btgroup@sohu.com
(四)公司法定代表人：曾绍清
(五)公司董事会秘书：申书龙
联系地址：四川省成都市成都高新技术产业开发区创业路5号
联络电话：(028)85199519
电子信箱：ssssll0628@163.com
证券事务代表：纪建敏
联络电话：（028）85130316
传 真：(028)85184099
电子信箱：jjm621213@163.com
(六)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司半年度报告登载的国际互联网网址：
http：∥www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(七)公司的其他有关资料
1、公司首次注册和变更注册登记日期、地点：
（1）首次登记日期：1992年12月8日
地 点：成都市工商行政管理局
（2）变更注册日期：1996年3月28日
1996年11月12日
1997年7月18日
1999年8月2日
地 点：成都市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：5101091000220
3、税务登记号码 地税登记号：510100201998129
国税登记号：510109201998129
4、公司未流通股票的托管机构名称
中国证券登记结算有限公司深圳分公司
5、公司聘请的会计师事务所：四川华信(集团)会计师事务所
办公地址：成都市洗面桥下街68号3楼1－3，11－13房
二、主要财务数据和指标
表（一）主要财务指标单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
项 目
流动资产 1,679,325,754.33 1,424,125,134.80
流动负债 1,443,631,191.72 1,253,724,545.00
总资产 2,190,312,128.41 1,961,930,662.30
股东权益（不含少数股
518,950,085.52 528,561,358.33
东权益）
每股净资产 2.68 2.73
调整后的每股净资产 2.44 2.45
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 -9,611,272.81 1,975,351.86
扣除非经常性损益后
-9,838,588.33 2,415,642.03
的净利润
每股收益 -0.05 0.01
净资产收益率 -1.85% 0.37%
经营活动产生的现金
-11,193,499.93 -57,486,099.74
流量净额
本报告期末比年初
项 目
数增减（％）
流动资产 17.92
流动负债 15.15
总资产 11.64
股东权益（不含少数股
-1.82
东权益）
每股净资产 -1.79
调整后的每股净资产 -0.41
本报告期比上年同
项 目
期增减（％）
净利润 -586.56
扣除非经常性损益后
-507.29
的净利润
每股收益 -597.00
净资产收益率 -600.00
经营活动产生的现金
80.53
流量净额
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 227,315.52
合计 227,315.52
表 (二)按中国证监会信息披露编报规则(第九号)要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益： 单位：人民币元
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄
主营业务利润 73,657,879.93 14.19
营业利润 384,994.60 0.07
净利润 -9,611,272.81 -1.85
扣除非经常性损
-9,838,588.33 -1.90
益后的净利润
净资产收益率(%) 每股收益
加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.19 0.3805 0.3805
营业利润 0.07 0.0020 0.0020
净利润 -1.85 -0.0497 -0.0497
扣除非经常性损
-1.90 -0.0508 -0.0508
益后的净利润
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况介绍
（一）报告期末，公司股东总数为52815户。
（二）前10名股东持股情况如下：
名 本期末持股数 本期持股变动
股东名称
次 （股） 增减情况(+-)
1 成都市国有资产管理局 30,360,000
2 成都普天电缆股份有限公司 2,976,000
3 秦皇岛市三元有限责任公司 2,500,000
4 成都钢铁厂 1,800,000
5 成都市西南计算机软件公司 1,320,000
6 上海龙宇建设安装股份有限公司 1,270,000
7 四川新鸿达实业有限责任公司 1,260,000
8 上海涵祺商贸有限公司 1,225,000
9 西藏自治区石油公司 1,200,000
10 成都市自来水总公司 1,200,000
名 持股占总股 股份
次 本比例(%) 性质
1 15.69 国家股
2 1.54 法人股
3 1.29 法人股
4 0.93 法人股
5 0.68 法人股
6 0.66 法人股
7 0.65 法人股
8 0.63 法人股
9 0.62 法人股
10 0.62 法人股
注：(１)持有本公司5%以上股份的股东仅有成都市国有资产管理局，该局代表国家持股，其持有的本公司股份无质押和冻结情况。
（2）未知第2-10位股东所持本公司股份有被质押和冻结的情况。
（3）未知以上股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。
（4）报告期内公司第一大股东无变更。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
二、报告期内公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内财务状况及经营成果简要分析
单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
项 目
总资产 2,190,312,128.41 1,961,930,662.30
长期负债 113,413,325.02 91,806,655.28
股东权益 518,950,085.52 528,561,358.33
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务利润 73,657,879.93 84,382,733.48
投资收益 -5,238,944.24 -749,683.98
净利润 -9,611,272.81 1,975,351.86
现金及现金等价物 78,584,994.10 -32,805,993.98
本报告期末比年初数
项 目
增减（％）
总资产 11.64
长期负债 23.53
股东权益 -1.82
本报告期比上年同期
项 目
增减（％）
主营业务利润 -12.71
投资收益 -598.82
净利润 -586.56
现金及现金等价物 339.54
（一）总资产较上年末增长11.64％，主是要因为报告期将控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司纳入合并范围所致。
（二）长期负债较上年末增长23.53％，主要是因为报告期将控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司纳入合并范围使项目贷款增加。
（三）股东权益较上年末减少1.82％，主要是报告期亏损所致。
（四）主营业务利润较上年同期减少了12.71％，主要是报告期有部分房地产项目未确认收入所致。
（五）投资收益较上年同期减少598.82％，主要是参股公司亏损及期货投资亏损所致。
（六）净利润较上年同期减少了586.56％，主要是报告期房地产和基础设施项目处于建设期，收入未确认所致。
（七）现金及现金等价物较上年同期增加了339.54％，主要是筹资活动增加现金所致。
二、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力等未发生重大变化。
三、报告期经营情况
（一）主营业务的范围及经营状况
本公司主营业务包括：高新技术产品的开发、生产和经营，高新技术产业开发区的开发、建设及房地产开发和经营等。
报告期内，公司继续贯彻“加大产业整合力度，推动主导产业做大、做强、做出特色”的经营方针，房地产业和制药等高科技产业都呈现出较好的发展趋势。报告期内，“绵阳科教创业园”项目的建设进展顺利，园区孵化中心主体结构已完工；“倍特景苑”A区住宅已封顶，并已出售商品房100余套；“雅安温泉公园”项目已完成自来水厂、变电站、天然气配气站、温泉输水管及污水处理厂和1.5KM主干道等建设任务。报告期内，公司继续拓展药品的销售渠道，在依托医院的同时，开辟了OTC销售通道，使巴欣、易启康等新药的销量有了一定程度的增长，最大限度地减少了“非典”给药品销售带来的不利影响；公司无线监测系统和金融电子产品，在市场、技术等方面有了较好的基础；厨柜产品在高端和低端两个市场取得了较好业绩。随着我国期货业的复苏，公司期货经纪业也呈现出了良好的发展态势。报告期公司主营业务收入为23092.4万元，净利润为-961.1万元，较一季度减亏281.8万元，减亏幅度为22.6%。
（二）占报告期主营业务收入或主营业务利润10％以上（含10%）的行业或产品的主营业务收入、主营业务成本、毛利率如下：
单位：（人民币）万元
主营业务收
毛利率
分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同
(%)
期增减（％）
房地产业 14,292.02 11,151.06 21.98 -29.47
工业 5,181.61 1,665.98 67.85 27.23
商业 1,858.19 1,722.64 7.29 -32.62
投资及服务 1,760.58 470.08 73.30 20.88
其中：关联交
0.00 0.00 -- 0.00
易金额
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
房地产业 -24.61 -18.62
工业 16.08 4.77
商业 -32.18 -7.72
投资及服务 -2.22 9.40
其中：关联交
0.00 0.00
易金额
主营业务收
毛利率
分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年同
(%)
期增减（％）
房地产 14,292.02 11,151.06 21.98 -29.47
厨柜 1,081.91 787.09 27.25 13.62
药业 3,007.12 503.06 83.27 11.05
电子 1,017.09 334.49 67.11 266.76
汽车贸易 1,858.19 1,722.64 7.29 -32.62
房屋租赁及经
1,760.58 470.08 73.30 20.88
纪服务
其中：关联交
0.00 0.00 -- 0.00
易金额
关联交易的定 无
价原则
主营业务成 毛利率比
分产品 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
房地产 -24.61 -18.62
厨柜 21.45 -14.68
药业 6.64 0.85
电子 121.90 47.04
汽车贸易 -32.18 -7.72
房屋租赁及经
-2.22 9.40
纪服务
其中：关联交
0.00 0.00
易金额
关联交易的定
价原则
四、报告期内，未发生对公司报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
五、报告期内，单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10％。
六、经营中的问题与困难
（一）报告期内“非典”肆虐一时，客观上使公司的经营活动受到一些不利影响。由于公司主导药品司帕沙星的销售主渠道是医院，因此“非典”出现后，该药的销量有所下降。
（二）报告期内，公司产业结构调整取得了一定进展，但力度还需进一步加强。
七、报告期内，公司未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
八、报告期内，公司无非募集资金重大项目投资情况。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司继续严格按照《公司法》和中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件及要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司独立董事人数在2002年6月30日前就达到了占公司董事人数1/3的要求。报告期内，公司董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会等四个专门委员会的人员已由董事会选举产生并已开始履行相应职责。公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的要求。
二、公司2003年中期不实施利润分配和公积金转增股本。
三、报告期内公司未发生、也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期的该类事项。
五、报告期内，公司无重大关联交易事项。
六、报告期重大合同及其履行。
（一）报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）担保情况
1、截止2003年6月30日，公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的担保金额为4800万元，基本无风险。
2、公司为四川中石化实业有限公司提供担保，担保金额3,000万元。
3、公司为成都聚友网络股份有限公司提供担保，担保金额10,000万元。
4、公司为四川托普科技发展有限公司提供担保，担保金额2,000万元。
5、公司为子公司成都倍特药业有限公司提供担保，担保金额为5,950万元。
6、公司为子公司成都倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额23,220万元。
7、公司为子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保，担保金额3,500万元。
8、公司为子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供担保，担保金额7,600万元。
9、公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保，担保金额9,424万元。
10、公司为子公司成都倍特信息有限公司提供担保，担保金额300万元。
11、公司为子公司成都倍特实业有限公司提供担保，担保金额2,500万元。
12、公司为四川托普软件股份有限公司提供担保，担保金额1,000万元。
（三）报告期内，公司没有发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、承诺事项
报告期内，公司或持有公司5％以上（含5％）的股东，没有承诺也无以前期间承诺但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项。
八、报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的事项。
九、其他重要信息
（一）2003年4月11日，公司公告了《成都倍特发展集团股份有限公司第四届董事会第五次会议决议公告暨召开2002年度股东大会的通知》（公告编号：2003-001号）和《成都倍特发展集团股份有限公司第四届监事会第五次会议决议公告》（公告编号：2003-002号）。详见该日《中国证券报》第32版和《证券时报》第20版以及http：∥www.cninfo.com.cn（进入后输入公司股票代码即可）。
（二）2003年4月25日，公司公告了《成都倍特发展集团股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2003-003号）和《成都倍特发展集团股份有限公司董事会关于同意与四川托普软件投资股份有限公司签定〈互保协议书〉的公告》（公告编号：2003-004号）。详见该日《中国证券报》第20版和《证券时报》第18版以及http：∥www.cninfo.com.cn（进入后输入公司股票代码即可）。
（三）2003年4月30日，公司公告了《成都倍特发展集团股份有限公司董事会关于变更2002年度股东大会有关预案部分内容的公告》（公告编号：2003-005号）。详见该日《中国证券报》第90版和《证券时报》第A3版以及http：∥www.cninfo.com.cn（进入后输入公司股票代码即可）。
（四）2003年5月17日，公司公告了《成都倍特发展集团股份有限公司2002年度股东大会决议公告》（公告编号：2003-006号）。详见该日《中国证券报》第37版和《证券时报》第4版以及http：∥www.cninfo.com.cn（进入后输入公司股票代码即可）。
第六节财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
（一）公司简介
成都倍特发展集团股份有限公司是1992年7月经成都市体制改革委员会成体改（1992）112号文和成体改（1992）176号文批准由成都高新技术产业开发区管委会、中国科学院成都生物研究所制药厂、成都钢铁厂、西藏自治区石油公司四家单位共同发起，通过定向募集方式而成立的股份制集团公司。1996年10月经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）294、295号文批准，发行社会公众股3600万股（其中职工股占用1800万额度），于1996年11月18日在深圳证券交易所上市。公司1997年5月按1996年末总股本8065万股计算向全体股东每10股送红股8股，共计派送6452万股，按10：2比例向全体股东用资本公积金转增股本1613万股，变更后总股本为16130万股，1999年6月股东大会审议通过，按1998年总股本16130万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计派送3226万股,送股后总股本为19356万股。
公司主营业务有：高新技术产品的开发、生产、经营；高新技术的交流转让；高新技术开发区的开发、建设、房地产的开发和经营；进出口贸易、国内贸易、信息咨询；项目评估、证券投资、广告展览、租赁、培训等。公司法定地址：成都市成都高新技术产业开发区。法定代表人：曾绍清。
（二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、执行的会计制度
⑴控股子公司成都倍特期货经纪有限公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《商品期货交易财务管理暂行规定》的有关规定，在编制合并会计报表时，已按《企业会计制度》及其补充规定进行了调整。
⑵公司及其他控股子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
公司按权责发生制的原则进行会计核算，采用实际成本计价。
5、外币核算方法
公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账，各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价（中间价）折合为记账本位币。按照期末汇价（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确认标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金且价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、坏帐核算方法
公司坏帐损失采用备抵法核算。根据公司董事会决议，按期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额的10％计提。公司控股子公司成都倍特投资有限责任公司计提坏帐准备的比例为3‰，公司控股子公司成都倍特新时代置业有限公司计提坏帐准备的比例为5‰，在合并会计报表时，按母公司会计政策所规定的计提比例进行了调整。
坏帐的确认标准：
⑴因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
⑵因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回，经董事会批准可以确认为坏帐的应收款项。
8、存货核算方法
⑴存货分为：原材料、产成品、在产品、发出商品、低值易耗品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本、委托代销商品、委托加工物资等。
⑵各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出采用移动加权平均法结转。低值易耗品、包装物按一次摊销法摊销。
⑶开发的商品房项目, 以独立的小区为单个核算对象，各项目开发用土地的核算，分别以本项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。
⑷房地产开发项目发生的公共配套设施费，是分别以单个项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算。
⑸出租开发产品，周转房是以出租房的开发成本，按房屋建筑物的折旧年限平均分摊作为当期成本。
⑹公司存货跌价准备的确认标准及计提方法
A、确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。
B、计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
⑴短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续
费等相关费用作为短期投资成本。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
短期投资的现金股利或股息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
⑵短期投资收益的确认方法：处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
⑶短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
⑷短期投资跌价准备的计提：公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
⑴长期股权投资的计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
⑵长期股权投资的核算方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上，或虽投资不足20％，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％(含20%)以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
⑶长期股权投资收益的确认方法：采用成本法核算的长期股权投资，按被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益；处置股权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
⑷长期股权投资差额的摊销方法：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
11、长期债权投资的核算方法
⑴长期债权投资的计价：长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资成本。
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
⑵长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
⑶债权投资溢价或折价的摊销方法：债权投资溢价和折价在债权投资存续期限内采用直线法摊销，并确认相关债权利息收入作为当期投资收益。
12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法
⑴确认标准：公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期投资减值准备；公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
⑵计提方法：按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法
⑴固定资产的标准及计价：使用年限超过一年，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、办公设备等为固定资产，按实际成本计价。
⑵固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他。
⑶固定资产折旧采用直线折旧法平均计算，并按各类固定资产的原值扣除残值（预计残值率3％）和预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限和折旧率、残值率分别列示如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 30年 3.23％ 3.00％
通用设备 10-18年 9.70％-5.39% 3.00％
专用设备 10-14年 9.70％-6.93% 3.00％
运输设备 6-12年 16.17%-8.08% 3.00％
其 他 4－6年 24.25%-16.17% 3.00％
⑷期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法：
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产净值全额计提固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
⑴在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司铺助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
⑵在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
⑶期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法：
期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于帐面价值的差额计提。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
15、借款费用资本化的确认原则及计算方法：
1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
⑴资产支出（只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
⑵借款费用已经发生；
⑶为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2、计算方法
企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
16、无形资产计价及其摊销方法
⑴土地使用权按评估确认数或购入实际支付的成本计价，自取得之月起按有效使用年限平均摊销。
⑵中药配方专利以购入成本计价，按国家规定的保护期限平均摊销。
⑶出租车经营权以购入成本计价，按受益期二十年平均摊销。
⑷电动自行车专利技术以协议价计价，按受益期十年平均摊销。
⑸无形资产减值准备的计提方法：
A、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益；
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值
②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
B、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。
18、应付债券的核算方法
1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。
2、应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。
3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。
19、商品房维修基金、质量保证金核算方法
开发、出售的商品房，未专门计提维修基金和质量保证金。如果在维修期和质量保证期内，发生应由公司承担的费用，则按照实报实销的办法直接进入发生当期的费用。
20、收入确认原则
⑴商品的销售：公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
⑵出租物业收入的确认原则：根据物业出租协议所约定的本期应收物业租金确认收入。
⑶建筑施工收入：对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到如下要求时,即按照施工进度结算金额确认为收入： A、项目施工比例达到整个施工合同的50%；B、收款比例达到应收工程进度款的50%。
⑷物业管理收入：物业管理,以核算期间内向业主实际收取的物业管理费确认为当期的物业管理收入。
⑸劳务收入：以劳务已提供，并收到款项或取得收款的权利时确认收入的实现。
⑹使用本企业资产收入：以公司资产已经提供对方使用，并取得承租方使用此项资产的价款或按合同、协议规定确认收入的实现。
21、与房地产开发有关的利息支出及费用的会计处理方法:
以当期各项目的平均成本作为分摊基数，分摊到各项目。对于未完工工程项目，则进入该项目的工程成本，予以资本化处理；对于已完工工程项目，则进入期间费用，冲抵当期收益。
22、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
23、合并会计报表编制方法
⑴合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50%以上，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该单位列入合并范围。
⑵合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司2002年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
⑶对外合作开发项目编制合并报表的方法：对合作开发项目在编制报表时按照公司在合作开发项目中的比例，将合作项目的相关数据并入公司报表。
(三)税项（公司适用的税种及税率）
税 种 计税基数 税 率
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17％
营业税 营业额 3％、5％
城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 7％
交通建设费附加 应纳增值税额、营业税额 4％
教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3％
所得税 应纳税所得额 *15％
建筑业按营业额3%计缴；房地产开发收入、技术服务收入及仓储收入按5％计缴。
*1、公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司实行外资企业税收优惠政策；公司及其他控股子公司所得税适用高新区高新技术企业所得税税率15％。
2、2000年11月30日成都高新技术产业开发区地方税务局同意成都倍特发展集团股份有限公司所属分(子)公司企业所得税从2000年起实行汇总申报，统一解缴。
(四)控股子公司及合营企业
成立年
名 称 注册地点 注册资本 投资金额
度
海南倍特绿色工程有
1999 海南白沙 800万元 569.56万元
限公司
成都倍特期货经纪有
1998 成都市 3500万元 3500万元
限公司
成都倍特投资有限责
1997 成都市 5000万元 4760万元
任公司
成都倍特药业有限公
2001 成都市 7000万元 5950万元
司
成都倍特实业有限公
2000 成都市 4000万元 3800万元
司
成都倍特建设开发有
2000 成都市 8000万元 7600万元
限公司
惠州倍特建设开发有
1999 惠州市 1000万元 950万元
限责任公司
成都倍新投资咨询有
1997 成都市 120万元 115万元
限责任公司
成都倍特电动自行车
1998 成都市 6500万元 5866.24万元
有限公司
成都高新区
成都倍特建筑安装工
2001 倍特公寓Ａ 5000万元 3500万元
程有限公司
座
成都倍特信息技术有 2001 成都市 1000万元 650万元
限公司
成都倍特德高橱卫设
2001 成都市 180万元 120.6万元
施有限公司
成都高新区
成都倍特建筑工程有
2001 创业路39 2000万元 1340万元
限公司
号
成都高新区
成都倍特装饰工程有
2001 创业路39 500万元 335万元
限公司
号
成都高新区
成都倍特送变电工程
2001 倍特公寓Ａ 800万元 536万元
有限公司
座
绵阳倍特建设开发有
2001 绵阳市 3000万元 1950万元
限公司
成都倍达尔新技术开
1999 成都市 530万元 326万元
发有限公司
四川雅安温泉旅游开
2000 四川.雅安 2300万元 1173万元
发股份有限公司
成都倍特新时代置业
1999 成都市 3294万元 1680万元
有限公司
成都倍特劲远房产经 成都高新区
2001 500万元 255万元
营有限公司 创业路五号
成都家园物业管理有
1999 成都市 300万元 280万元
限责任公司
四川川新电子系统有
2000 成都市 600万元 306万元
限公司
成都倍特新时代房地
2000 成都市 200万元 120万元
产营销策划有限公司
成都倍特新时代装饰
1999 成都市 500万元 200万元
工程有限公司
拥有权 法定代表
名 称 主要业务
益(％) 人
海南倍特绿色工程有 现代林业、农业的种植开
99.04 解冶
限公司 发，旅游业开发
成都倍特期货经纪有 国内商品期货代理、期货咨
95.89 解冶
限公司 询、培训
证券投资、期货投资、产权
成都倍特投资有限责
95.20 投资、实业投资、投资咨询 解冶
任公司
服务及培训
生产、销售医药产品、保健
成都倍特药业有限公
85.00 药品、医疗器械、日化产品, 方兆
司
科技咨询、技术服务
橱柜及其配件的制造、加工
成都倍特实业有限公
95.00 和销售；高新技术产业投 姚代明
司
资；销售金属材料等
房地产开发、商品房经营及
成都倍特建设开发有
95.00 公共设施及其他配套服务 曾绍清
限公司
等
惠州倍特建设开发有 房产开发,销售建筑材料装
90.25 曾绍清
限责任公司 饰材料.
成都倍新投资咨询有 金融商品、证券、期货投资
91.23 解冶
限责任公司 信息咨询、培训服务
研究、开发、生产无级调速
成都倍特电动自行车
90.25 电动自行车系列产品及配 熊军
有限公司
件，销售本公司生产的产品
工业与民用建筑工程,土石
成都倍特建筑安装工
66.50 方工程,地基与基础工程, 张仪
程有限公司
结构工程,屋面工程,
成都倍特信息技术有 65.00 电子产品、电子仪器、软件 曾绍清
限公司 产品的设计、开发、生产、
销售等
橱柜及其配件、家具及其配
成都倍特德高橱卫设
63.65 件、五金件的制造、加工和 姚代明
施有限公司
销售
成都倍特建筑工程有 工业与民用建筑工程施工;
63.65 柳荣春
限公司 预制构件的生产
建筑装饰工程施工,装饰设
成都倍特装饰工程有
63.65 计,销售装饰材料,五金交 柳荣春
限公司
电;铝合金加工.
送变电工程,供电工程安
成都倍特送变电工程 装,维修(按资质证规定范
63.65 周道三
有限公司 围经营),批发,零售水电器
材.
房地产开发经营,销售建筑
绵阳倍特建设开发有
61.75 材料装饰材料,室内外装饰 曾绍清
限公司
装修.
成都倍达尔新技术开 药品开发、研究及生产和销
55.75 方兆
发有限公司 售
四川雅安温泉旅游开 温泉开发、宾馆、旅游业、
48.45 曾绍清
发股份有限公司 房地产开发、中药材种植
成都倍特新时代置业 成都市范围房地产开发、经
48.45 曾绍清
有限公司 营业务
成都倍特劲远房产经
48.45 房产经营,房屋拆迁 王劲文
营有限公司
成都家园物业管理有
45.22 物业管理 张清
限责任公司
无线电监测和测向定位技
四川川新电子系统有
33.15 术的研究及高新技术产品 曾绍清
限公司
的开发、生产
成都倍特新时代房地 房产营销策划、商品房销售
29.07 翟可峰
产营销策划有限公司 代理
建筑室内外装饰设计施工、
成都倍特新时代装饰
19.38 建筑及装饰材料五金配件 张清
工程有限公司
销售
公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限公司经营，因此合并报表时未将该公司纳入合并范围；公司控股子公司惠州倍特建设开发有限公司、成都倍达尔新技术开发有限公司根据财政部财会二字(1996)2号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润……的比率均在10%以下时，根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围。”因此，本报告期未将上述公司纳入合并范围；而公司控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司已不符合上述规定，故本期将其纳入合并，该子公司报告期末资产总额为15,375.31万元，负债总额12,375.31万元，净资产总额为3,000万元。
(五)合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元；期末数指2003年6月30日余额；期初数指2002年12月31日余额）
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 2,419,782.30 5,515,393.11
银行存款 220,111,473.20 132,451,900.19
其他货币资金 25,851,767.18 31,830,735.28
合 计 248,383,022.68 169,798,028.58
注：货币资金期末比期初增加46.28％，主要是报告期内增加了银行借款所致。
2、短期投资
期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股权投资 167,722.10
其中：股票投资 167,722.10
基金投资 2,150,000.00 350,000.00 35,559.12
其中：基金投资 2,150,000.00 350,000.00 35,559.12
债券投资 8,040,170.67 7,400.00
其中：国债投资 8,040,170.67 7,400.00
其他债券投资
其他投资 1,598,753.07 1,598,753.07
合计 11,788,923.74 7,400.00 2,116,475.17 35,559.12
A、基金投资
基金名称 数 量 投资金额 期末市价 期末市值
南方基金 148,544.00 150,000.00 1.00 148,544.00
天同基金 1,485,000.00 1,500,000.00 0.9919 1,472,971.50
湘财合丰基金 500,000.00 500,000.00 0.9917 495,850.00
合计 2,150,000.00 2,117,365.50
B、债券投资
债券名称 数 量 投资金额 跌价准备 期末市值
02国债（15） 20,000.00 2,003,190.45 7,400.00 1,995,800.00
02国债（13） 59,330.00 6,036,980.22 6,109,210.10
合 计 8,040,170.67 7,400.00 8,105,010.10
C、其他投资
投资项目 投资金额 资金投入时间
中国海南科技园 891,000.00 2001年
中国海南和平有限公司 500,000.00 2001年
成都信托有限公司 4,553.07 2001年
四川洪钢集团公司 3,200.00 1995年
四川华飞电子有限公司 200,000.00 1998年
合 计 1,598,753.07
注：短期投资期末比期初增加466.17%，主要是增加国债投资所致。
3、应收款项
⑴帐龄分析
A、应收帐款
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
1年以内 105,667,373.33 83.63 10,566,737.33 95,545,464.15
1－２年 9,936,844.10 7.86 993,684.41 25,388,522.25
2－3年 2,985,961.66 2.36 298,596.17 12,982,910.80
3年以上 7,770,687.62 6.15 777,068.76 7,633,256.93
小 计 126,360,866.71 100.00 12,636,086.67 141,550,154.13
期初数
帐 龄
比例% 坏帐准备
1年以内 67.50 9,554,546.42
1－２年 17.94 2,538,852.23
2－3年 9.17 1,298,291.08
3年以上 5.39 763,325.69
小 计 100.00 14,155,015.42
B、其他应收款
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
1年以内 104,651,635.82 50.79 10,465,163.58 133,001,413.79
1－２年 38,488,498.16 18.68 3,848,849.82 40,370,428.56
2－3年 30,171,707.65 14.64 3,017,170.76 23,441,311.06
3年以上 32,745,002.70 15.89 3,274,500.27 32,367,688.76
小 计 206,056,844.33 100.00 20,605,684.43 229,180,842.17
期初数
帐 龄
比例% 坏帐准备
1年以内 58.03 13,300,141.38
1－２年 17.62 4,037,042.86
2－3年 10.23 2,344,131.11
3年以上 14.12 3,236,768.80
小 计 100.00 22,918,084.15
⑵A、应收帐款无持有本公司５％(含５％)以上股份股东单位的欠款。
B、其他应收款中无持有本公司５％(含５％)以上股份股东单位的欠款。
⑶应收款项前五名欠款单位金额合计
项 目 期末数合计 比例 期初数合计 比例
应收帐款 54,761,096.79 43.34% 50,811,071.29 35.90%
其他应收款 83,283,698.81 40.42% 86,972,386.60 37.95%
4、预付帐款
⑴帐龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 153,634,048.27 75.71 139,100,183.21 73.07
1-2年 17,558,124.64 8.65 11,840,828.65 6.22
2-3年 28,384,864.23 13.99 28,768,752.74 15.12
3年以上 3,341,559.95 1.65 10,647,265.70 5.59
合 计 202,918,597.09 100.00 190,357,030.30 100.00
⑵无持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款。
⑶帐龄超过1年的款项是尚未结清的预付工程款。
5、存货
期末数 期初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额
原材料 15,501,299.37 3,270,432.21 14,285,569.83
产成品（或库存商品） 32,961,768.08 2,503,844.34 28,843,018.36
在产品（或生产成本） 7,846,580.82 5,886,430.19
低值易耗品 1,541,663.55 33,001.28 1,628,708.74
工程施工 213,761,443.11 164,419,141.52
开发成本 591,105,748.61 447,828,053.45
开发产品 52,419,383.62 64,581,615.52
委托加工物资 1,087,794.49 1,087,794.49
分期收款发出商品 3,955,964.81 3,939,433.55
合 计 920,181,646.46 5,807,277.83 732,499,765.65
项 目 期初数
跌价准备
原材料 3,321,448.78
产成品（或库存商品） 2,508,377.09
在产品（或生产成本）
低值易耗品 33,001.28
工程施工
开发成本
开发产品
委托加工物资
分期收款发出商品
合 计 5,862,827.15
⑴开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
站南小区 2001.10 2004 8000万
倍特加油站 2001.10 2002.10 300万
耿家巷车库 2001.09 2003.05 4000万
白云渡项目 2002.09 2005.12 16000万
南延线土地开发 1999.02 2002.12
广东惠州秋长土地开发 2001.05
广东惠州大亚湾土地开发 2001.06
成都双龙大厦 1994.03 2002.12 15000万
府南河商品房 1998.07 2003.12 40000万
南延线商品房 2000.07 2004.08 23000万
雅安温泉项目 2002.01 2004.12 19000万
绵阳起步区基础设施建设 2001.10 2003.03 6000万
绵阳西区基础设施建设 2002.07 2004.07 5200万
孵化大楼 2002.08 2004.07 6000万
景苑A区 2002.10 2003.10 5000万
景苑B区 2003.04 2004.04 5500万
其他
合 计
项目名称 期初余额 期末余额
站南小区 536,462.40 1,770,104.56
倍特加油站 2,076,183.51 2,106,150.85
耿家巷车库 34,955,056.03 39,392,088.62
白云渡项目 43,127,781.89 49,538,885.90
南延线土地开发 67,227,364.48 73,749,990.41
广东惠州秋长土地开发 60,339,239.32 68,606,922.64
广东惠州大亚湾土地开发 21,350,000.00 21,350,000.00
成都双龙大厦 124,294,073.29 128,735,496.37
府南河商品房 30,116,095.26 18,365,876.34
南延线商品房 45,592,333.24 50,354,129.30
雅安温泉项目 9,226,330.77 6,985,674.71
绵阳起步区基础设施建设 57,780,219.02
绵阳西区基础设施建设 33,788,085.03
孵化大楼 20,368,927.84
景苑A区 8,379,606.71
景苑B区 846,457.05
其他 8,987,133.26 8,987,133.26
合 计 447,828,053.45 591,105,748.61
⑵开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加
元通一期商品房 1994 1,028,738.00 356,167.00
肖家河营业房 1997 2,693,706.56
玉林商品房 1994 318,744.00
活动中心一期 1995 2,500,694.00
元通三期A区 1994 52,126.50 11,514.00
元通三期B区 1998 82,620.00 14,820.00
元通三期C区 1998 195,866.00
元通三期D区 2000 345,152.00
红墙巷商品房 1999 1,053,578.33 3,240.53
金杏苑一期 1999 653,850.00 482,790.00
金杏苑二期 2001 16,065,007.20
枫林苑二期 2000 2,195,523.33 6,926.66
科技苑商品房 2001 1,381,000.50
西御河商品房 2001 1,444,690.28 584,369.46
洗面桥综合楼 1999 10,650,556.22
金杏苑二期车库 2001 23,919,762.60
合 计 64,581,615.52 1,459,827.65
项目名称 本期减少 期末余额
元通一期商品房 1,384,905.00
肖家河营业房 2,693,706.56
玉林商品房 107,473.50 211,270.50
活动中心一期 5,028.78 2,495,665.22
元通三期A区 63,640.50
元通三期B区 97,440,.00
元通三期C区 195,866.00
元通三期D区 345,152.00 0
红墙巷商品房 1,056,818.86
金杏苑一期 1,136,640.00
金杏苑二期 13,049,794.37 3,015,212.83
枫林苑二期 2,202,449.99
科技苑商品房 35,684.50 1,345,316.00
西御河商品房 2,029,059.74
洗面桥综合楼 10,650,556.22
金杏苑二期车库 78,926.40 23,840,836.20
合 计 13,622,059.55 52,419,383.62
注：（1）存货可变现净值是根据期末市场价格确定。
（2）存货期末比期初增加25.62％，主要是合并绵阳倍特建设开发有限公司所致。
6、待摊费用
项 目 期末数 期初数 结存原因
保险费 848,005.74 207,201.00 受益期未完
房租费 1,027,803.94 870,276.91 受益期未完
装修费 307,759.71 77,236.92 受益期未完
法律顾问费 6,670.00 26,668.00 受益期未完
菜根香管理费 18,333.00 44,001.77 受益期未完
其 他 483,729.86 368,940.04 受益期未完
合 计 2,692,302.25 1,594,324.64
注：期末比期初增加68.87％主要是保险费等按受益期摊销。
7、长期股权投资
项 目 期末数 期初数
金 额 减值准备 金 额
子公司投资 8,468,682.01 187,566.02 27,968,682.01
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 75,862,780.86 550,000.00 75,998,180.84
股权投资差额 14,488,725.35 15,454,686.22
合计 98,820,188.22 737,566.02 119,421,549.07
项 目 期初数
减值准备
子公司投资 187,566.02
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 550,000.00
股权投资差额
合计 737,566.02
长期股权投资明细
占被投资
投资起
被投资单位名称 投资金额 单位注册
止期
资本比例
海南倍特绿色工程有限公司 长期 5,695,644.35 99.04
惠州倍特建设开发有限公司 20年 9,500,000.00 90.25
成都倍特工程建设监理有限公司 长期 395,000.00 48.45
倍特建设造价审计咨询有限公司 长期 76,000.00 48.45
中外合资成都新建业置业有限公司 10年 12,355,000.00 46.55
四川倍达尔新技术开发有限公司 10年 3,260,000.00 41.52
成都同康药房有限责任公司 20年 772,800.00 41.06
成都倍特科技有限责任公司 长期 1,793,100.00 38.90
广西北海倍特房地产公司 10年 11,000,000.00 38.00
四川倍特园林绿化工程有限公司 20年 637,268.71 31.96
成都高建环境卫生有限公司 20年 524,500.00 31.14
成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 30.00
倍特新时代广告策划有限公司 长期 800,000.00 24.23
香港宏正公司 长期 1,900,000.00 20.00
成都中海经倍特建设工程有限公司 长期 300,000.00 17.29
四川华西医药科技发展有限公司 长期 4,286,000.00 14.11
成都四海倍特生态环境工程公司 10年 1,500,000.00 12.11
成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43
成都工商信托投资公司 长期 14,350,000.00 10.78
四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00
四川鼎天多媒体有限公司 长期 1,000,000.00 10.00
四川子阳投资管理咨询有限公司 长期 500,000.00 5.00
新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00
成都蓉信制药股份公司 长期 3,450,000.00
重庆原始部落村 长期 1,000,000.00
市信托法人股 长期 500,000.00
四川新时代股份公司 长期 500,000.00
大连商品交易所 长期 500,000.00
上海期货交易所 长期 500,000.00
成都胜多燃气用具制造有限公司 长期 450,000.00
郑州商品交易所 长期 400,000.00
成都市信托投资公司 长期 205,000.00
四川聚脂胶股份有限公司 长期 50,000.00
倍特企业公司 长期 550,000.00
合计 94,150,313.06
股权投资差额 14,488,725.35
总计 108,639,038.41
本期权
累计权益
被投资单位名称 益增减
增减额
额
海南倍特绿色工程有限公司
惠州倍特建设开发有限公司 -9, 500,000.00
成都倍特工程建设监理有限公司 102,890.59
倍特建设造价审计咨询有限公司 9,354.37
中外合资成都新建业置业有限公司
四川倍达尔新技术开发有限公司
成都同康药房有限责任公司 -20,911.55
成都倍特科技有限责任公司
广西北海倍特房地产公司
四川倍特园林绿化工程有限公司
成都高建环境卫生有限公司
成都科强高分子工程公司
倍特新时代广告策划有限公司 -410,183.60
香港宏正公司
成都中海经倍特建设工程有限公司
四川华西医药科技发展有限公司
成都四海倍特生态环境工程公司
成都南星热电股份有限公司
成都工商信托投资公司
四川华神药业股份有限公司
四川鼎天多媒体有限公司
四川子阳投资管理咨询有限公司
新兴创业投资股份公司
成都蓉信制药股份公司
重庆原始部落村
市信托法人股
四川新时代股份公司
大连商品交易所
上海期货交易所
成都胜多燃气用具制造有限公司
郑州商品交易所
成都市信托投资公司
四川聚脂胶股份有限公司
倍特企业公司
合计 -9,818,850.19
股权投资差额
总计 -9,818,850.19
被投资单位名称 减值准备 净 额
海南倍特绿色工程有限公司 5,695,644.35
惠州倍特建设开发有限公司 0.00
成都倍特工程建设监理有限公司 497,890.59
倍特建设造价审计咨询有限公司 85,354.37
中外合资成都新建业置业有限公司 12,355,000.00
四川倍达尔新技术开发有限公司 3,260,000.00
成都同康药房有限责任公司 751,888.45
成都倍特科技有限责任公司 1,793,100.00
广西北海倍特房地产公司 11,000,000.00
四川倍特园林绿化工程有限公司 637,268.71
成都高建环境卫生有限公司 524,500.00
成都科强高分子工程公司 1,350,000.00
倍特新时代广告策划有限公司 187,566.02 202,250.38
香港宏正公司 1,900,000.00
成都中海经倍特建设工程有限公司 300,000.00
四川华西医药科技发展有限公司 4,286,000.00
成都四海倍特生态环境工程公司 1,500,000.00
成都南星热电股份有限公司 8,000,000.00
成都工商信托投资公司 14,350,000.00
四川华神药业股份有限公司 1,050,000.00
四川鼎天多媒体有限公司 1,000,000.00
四川子阳投资管理咨询有限公司 500,000.00
新兴创业投资股份公司 5,000,000.00
成都蓉信制药股份公司 3,450,000.00
重庆原始部落村 1,000,000.00
市信托法人股 500,000.00
四川新时代股份公司 500,000.00
大连商品交易所 500,000.00
上海期货交易所 500,000.00
成都胜多燃气用具制造有限公司 450,000.00
郑州商品交易所 400,000.00
成都市信托投资公司 205,000.00
四川聚脂胶股份有限公司 50,000.00
倍特企业公司 550,000.00 0.00
合计 737,566.02
83,593,896.85
股权投资差额 14,488,725.35
总计 737,566.02 98,082,622.20
（1）其中权益法核算长期股权投资
项目 初始投资额 追加投资额 本期权益
增减额
惠州倍特建设开发有限公司 9,500,000.00
四川倍达尔新技术开发有限公司 3,260,000.00
倍特新时代广告策划有限公司 800,000.00
成都同康药房有限责任公司 772,800.00
成都倍特工程建设监理有限公司 395,000.00
倍特建设造价审计咨询有限公司 76,000.00
项目 分得现金 累计增减额 会计政策有
红利额 无重大差异
惠州倍特建设开发有限公司 -9,500,000.00 无
四川倍达尔新技术开发有限公司 无
倍特新时代广告策划有限公司 -597,749.62 无
成都同康药房有限责任公司 -20,911.55 无
成都倍特工程建设监理有限公司 102,890.59 无
倍特建设造价审计咨询有限公司 9,354.37 无
注：由于海南倍特绿色工程有限公司为租赁经营企业；中外合资成都新建业置业有限公司处于项目建设期；成都倍特科技有限责任公司、广西北海倍特房地产公司、四川倍特园林绿化工程有限公司、成都高建环境卫生有限公司、成都科强高分子工程公司、香港宏正公司无实质性控制权，故未采用权益法核算。
（2）公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司承包给海南金华林业有限公司经营；因此合并报表时未将该公司纳入合并范围；公司控股子公司惠州倍特建设开发有限公司、成都倍达尔新技术开发有限公司根据财政部财会二字(1996)2号文第一条“当子公司资产总额、销售收入及当期利润……的比率均在10%以下时，根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并范围。”因此，本年未将上述公司纳入合并范围；而公司控股子公司绵阳倍特建设开发有限公司已不符合上述规定，故本期将其纳入合并，该子公司报告期末资产总额为15,375.31万元，负债总额12,375.31万元，净资产总额为3,000万元。
（3）合并价差
项 目 期初数 本期增加 本期减少
本期摊销 其他转出
股权投资差额 15,454,686.22 965,960.87
项 目 期末余额
股权投资差额 14,488,725.35
明细如下：
项 目 初始金额 摊销期限 本期摊销
四川雅安温泉旅游开发有 18,800,000.00 10年 940,000.00
限责任公司
成都倍特德高橱卫设施有 -87,300.00 10年
限公司
四川川新电子系统有限公 540,000.00 10年 25,960.87
司
项 目 累计摊销 摊余价值
四川雅安温泉旅游开发有 4,700,000.001 4,100,000.00
限责任公司
成都倍特德高橱卫设施有 -8,730.00 -78,570.00
限公司
四川川新电子系统有限公 72,704.65 467,295.35
司
8、固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少
原 值
房屋及建筑物 268,996,747.28 6,829.80 77,760.13
专用设备 22,736,735.99 1,562,415.86 43,820.00
通用设备 10,278,539.59 87,564.30 811,167.94
运输设备 37,550,103.90 2,802,589.30 56,730.00
其他设备 13,199,469.77 785,197.05 87,521.00
合 计 352,761,596.53 5,244,596.31 1,076,999.07
累计折旧
房屋及建筑物 32,614,692.39 4,238,871.16 20,758.67
专用设备 11,592,552.60 1,339,565.13 14,214.98
通用设备 5,717,321.06 437,966.13 5,136.64
运输设备 17,127,943.68 2,638,420.04 55,028.09
其他设备 7,835,886.66 679,250.57 61,160.93
合 计 74,888,396.39 9,334,073.03 156,299.31
净 值 277,873,200.14
减值准备 861,586.16
净 额 277,011,613.98
项 目 期末数
原 值
房屋及建筑物 268,925,816.95
专用设备 24,255,331.85
通用设备 9,554,935.95
运输设备 40,295,963.20
其他设备 13,897,145.82
合 计 356,929,193.77
累计折旧
房屋及建筑物 36,832,804.88
专用设备 12,917,902.75
通用设备 6,150,150.55
运输设备 19,711,335.63
其他设备 8,453,976.30
合 计 84,066,170.11
净 值 272,863,023.66
减值准备 861,586.16
净 额 272,001,437.50
注：公司将标准厂房一、二期原值8953万元，用于短期借款6700万元的抵押物；将倍特公寓A座原值1748万元，用于短期借款500万元的抵押物；将倍特公寓B座原值2862万元，用于短期借款2000万元的抵押物；将倍特休闲广场原值2008万元为子公司成都倍特建设开发有限公司提供抵押，抵押金额1400万元；将倍特幼儿园的营业房和元通一期商店价值540万元用于短期借款500万元的抵押物。
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数
定资产数
药业生产设备技改项目 405,841.30
青白江原料厂 4,307,693.43 377,248.55
周公山知源馆工程 3,947,846.02 75,663.99
合 计 8,255,539.45 858,753.84
工程名称 期末数 资金来源 预算数 项目进度
药业生产设备技改项目 405,841.30 自筹 450,000.00 95%
青白江原料厂 4,684,941.98 自筹 1100万元 50%
周公山知源馆工程 4,023,510.01 自筹 450万元 95%
合 计 9,114,293.29
10、无形资产
种 类 取得方式 原始金额 期初数
非专利技术 购买 7,077,000.00 3,081,076.57
土地使用权 购买 46,949,553.00 30,472,461.07
出租汽车经营权 购买 *12,000,000.00 8,129,076.96
电动车专利技术 购买 4,000,000.00 1,710,000.16
温泉井水资源开采权 购买 20,000,000.00 19,533,333.33
商标权 购买 28,800.00 27,600.00
合 计 93,655,353.00 62,953,548.09
种 类 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销
非专利技术 18,000.00 547,927.86 4,543,851.29
土地使用权 322,130.49 16,799,222.42
出租汽车经营权 285,230.76 4,156,153.80
电动车专利技术 210,000.16 1,710,000.00
温泉井水资源开采权 199,999.98 666,666.65
商标权 1,440.00 2,640.00
合 计 18,000.00 1,566,729.25 31,478,534.16
剩余摊
种 类 减值准备 期末数
销期限
非专利技术 2,551,148.71 7.5年
土地使用权 30,150,330.58 39.5年
出租汽车经营权 7,843,846.20 14年
电动车专利技术 790,000.0 1,500,000.00 5.75年
温泉井水资源开采权 19,333,333.35 48.5年
商标权 26,160.00 9.17年
合 计 790,000.0 61,404,818.84
注：⑴*公司出租汽车经营权按实际支付金额确认原始入账价值。
(2)无形资产中温泉井水资源开采权2000万元和土地使用权149.73万元用于长期借款1504万元的抵押物；出租汽车经营权用于短期借款700万元的抵押物。
11、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销
房租费 228,750.00 18,846.51 85,781.28
租入固定资产改良支出 636,656.44 81,260.00 324,432.45
装修费 2,889,385.15 415,464.26 597,386.49
广告宣传费* 799,833.33 156,000.00 351,999.98
咨询费 604,000.00 181,200.00
其 他** 189,817.61 486,168.75 134,580.00
合 计 5,348,442.53 1,157,739.52 1,675,380.20
项 目 累计摊销 期末数
房租费 457,031.28 161,815.23
租入固定资产改良支出 610,930.14 393,483.99
装修费 6,781,796.33 2,707,462.92
广告宣传费* 10,276,510.59 603,833.35
咨询费 302,000.00 422,800.00
其 他** 1,445,859.22 541,406.36
合 计 19,874,127.56 4,830,801.85
注：*期末未摊销数属预付以后年度的广告费。
**主要系倍特期货经纪公司上海营业部的筹备费。
12、其他长期资产
项目 期末数 期初数
明日大厦工程 65,552,400.40 65,552,400.40
注：公司为四川明日企业（集团）有限公司贷款提供担保并代为清偿债务，本息合计为72,836,000.00元，该金额经双方确认无误。四川明日企业（集团）有限公司用其拥有的明日大厦中的部分房屋产权16,028.32平方米，清偿其对我公司的全部欠款。
根据债务重组准则的规定，明日大厦的入帐价值为四川明日企业（集团）有限公司欠款的账面价值65,552,400.40元（72,836,000.00×90%），由于明日大厦的不可分割性，公司拟将获得的房屋产权与明日大厦其他所有者共同进行该大厦的开发经营。考虑到相关权属手续尚在办理过程中，故将其暂列入其他长期资产。
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数 是否逾期
抵押借款 231,000,000.00 117,000,000.00 否
担保借款 591,500,000.00 552,400,000.00 否
信用借款 2,000,000.00 30,000,000.00 否
合 计 824,500,000.00 699,400,000.00
14、应付票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 22,000,000.00 15,000,000.00
注:（1）无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
（2）本报告期无到期未偿付的票据。
（3）期末比期初增加了46.67％，主要系新增银行承兑汇票。
15、应付帐款
项目 期末数 期初数
应付账款 29,262,740.06 34,277,940.22
注：无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
16、预收帐款
项目 期末数 期初数
预收账款 232,717,161.29 170,466,897.02
⑴无预收持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
⑵本期期末比期初增加36.52%，主要系预收的工程施工款项增加所致。
17、应付股利
项目 期末数 期初数 欠付原因
法人股 598,446.20 645,816.60 未领取
国家股 79,200.00 79,200.00 未领取
个人股* 136,902.00 106,672.00 未领取
合 计 814,548.20 831,688.60
注：*应付个人股股利系公司控股子公司应付的个人股股利。
18、应交税金
税 种 期末数 期初数 税率
增值税 1,143,555.08 2,653,938.68 17%
城市维护建设税 3,240,068.18 3,165,614.26 7%
企业所得税 1,713,405.66 1,713,405.66 15%
营业税 35,887,877.78 35,962,056.31 3%、5%
房产税 996,664.99 1,054,144.45
其 他 367,244.28 353,558.87
合 计 43,348,815.97 44,902,718.23
19、其他应交款
项 目 期末数 期初数 税率
教育附加 1,541,707.27 1,508,757.88 3%
交通附加 1,413,815.51 1,415,254.31 4%
个人教育费附加 56,046.27 58,277.74
副调基金 890,575.69 937,395.39
文化事业建设税 0.48 2,213.39
合 计 3,902,145.22 3,921,898.71
20、其他应付款
项目 期末数 期初数
其他应付款 152,896,455.42 136,904,190.38
注：无欠付持本公司5％(含5％)以上股份股东单位的款项。
21、预提费用
项 目 期末数 期初数 结存原因
房 租 322,440.01 32,001.36 未支付
董事会费 37,134.00 37,134.00 未支付
预提工程建设支出 39,513,193.62 18,428,889.56 未支付
利息支出 0 72,487.00 未支付
其 他 470,859.33 519,706.40 未支付
合 计 40,343,626.96 19,090,218.32
注：期末比期初增加111.33%，主要系本期预提工程建设支出。
22、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期借款
借款类别 期末数 期初数 备 注
抵押借款 5,000,000.00 未逾期
担保借款 58,000,000.00 65,000,000.00 未逾期
信用借款 29,000,000.00 8,000,000.00 未逾期
合计 87,000,000.00 78,000,000.00
（2）一年内到期的应付债券
债券名称 期末数 期初数 备 注
企业债券 16,160,000.00
企业债券 26,487,500.00
合计 42,647,500.00
23、长期借款
借款类别 期末余额 期初余额 备 注
抵 押 15,040,000.00
担 保 105,240,000.00 60,200,000.00
信 用 7,648,325.02 16,266,655.28
合 计 112,888,325.02 91,506,655.28
24、专项应付款
项目 期末余额 期初余额 备 注
科技创新基金 525,000.00 300,000.00
25、股本
本次变动增减(＋，－)
项 目 期初数
配 股 送 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 33,480,000.00
其中：
国家拥有股份 30,360,000.00
境内法人持有股份 3,120,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 73,680,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 107,160,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 86,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 86,400,000.00
三、股份总数 193,560,000.00
项 目 本次变动增减(＋，－) 期末数
公积金转股 其 他 小 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 33,480,000.00
其中：
国家拥有股份 30,360,000.00
境内法人持有股份 3,120,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 73,680,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 107,160,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 86,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 86,400,000.00
三、股份总数 193,560,000.00
26、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 198,657,865.42 198,657,865.42
接受捐赠资产准备 1,487,818.75 1,487,818.75
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备 3,155.04 3,155.04
其他资本公积转入
合 计 200,148,839.21 200,148,839.21
27、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 29,291,780.70 29,291,780.70
法定公益金 29,291,780.70 29,291,780.70
任意公积金 63,873,714.14 63,873,714.14
合 计 122,457,275.54 122,457,275.54
28、未分配利润
项 目 金 额
期初未分配利润 12,395,243.58
加：本期净利润 -9611,272.81
减：提取法定公积金
提取法定公益金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股本
期末未分配利润 2,783,970.77
29、主营业务收入
本期数 上年同期数
行 业
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
房地产业 142,920,211.48 111,510,644.36 202,642,682.58
工 业 57,806,184.73 19,076,758.89 40,726,753.97
商 业 18,581,859.63 17,226,412.07 27,578,783.08
投资及服务 11,615,710.78 2,283,776.68 14,565,243.10
合 计 230,923,966.62 150,097,592.00 285,513,462.73
上年同期数
行 业
主营业务成本
房地产业 147,908,023.58
工 业 14,351,496.63
商 业 25,400,896.25
投资及服务 4,806,701.52
合 计 192,467,117.98
30、主营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,910,896.33 7,144,013.85 *3％、5％
城建税 794,222.01 959,871.08 7%
教育费附加 340,068.37 410,995.65 3%
交通建设附加 19,404.51 23,156.31 4%
其 他 103,903.47 125,574.38
合 计 7,168,494.69 8,663,611.27
注：*建筑业按营业额3%计缴；房地产开发收入、技术服务收入及仓储收入按5%计缴。
31、其他业务利润
本期数 上年同期数
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入
房租 645,937.55 2,886.78 643,050.77 394,307.12
材料销售 95,639.72 487,446.58 -391,806.86 426,784.14
其他 174,425.00 9,717.70 164,707.30 235,462.06
合计 916,002.27 500,051.06 415,951.21 1,056,553.32
上年同期数
项目
其他业务支出 其他业务利润
房租 11,259.21 383,047.91
材料销售 666,067.06 -239,282.92
其他 68,675.02 166,787.04
合计 746,001.29 310,552.03
32、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 22,546,779.93 20,171,005.82
减：利息收入 3,652,806.48 3,692,774.65
汇兑损失 -120.31 241.35
减：汇兑收益
手续费 74,814.83
其 他 647,830.57 74,786.97
合 计 19,616,498.54 16,553,259.49
33、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 107,237.98 -3,241,308.27
债券投资收益
期货投资收益 -1,341,297.31
基金投资收益 165,080.68
非控股公司分配来的利润 1,495,000.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -3,196,604.72 -702,765.11
股权投资差额 -965,960.87
减：计提短期投资减值准备 7,400.00 -1,699,389.40
合 计 -5,238,944.24 -749,683.98
注：1、投资收益汇回不存在重大限制。
2、投资收益较上年同期减少598.82%，主要是参股公司亏损及期货投资亏损所致。
34、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净收益 60,420.58 268,861.86
罚款收入 550.00 5,605.00
其他 205,361.11 200,253.91
合计 266,331.69 474,720.77
35、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 18,543.18 565,488.36
计提无形资产减值准备
捐赠支出 23,000.00
固定资产盘亏
罚款支出 711.03 7,070.49
其他 19,761.96 319,452.09
合计
39,016.17 915,010.94
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
收到职工还款 3,779,800.00
收到单位往来款项 72,398,893.00
收到的利息收入 1,652,806.48
收到其他 1,793,879.71
合计 79,625,379.19
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
广告费 7,173,946.70
销售推广费 4,222,954.20
职工借款 3,173,900.00
支付单位往来款 31,473,625.00
差旅及办公费 7,986,446.90
业务招待费 882,721.39
咨询及技术开发费 1,796,684.86
修理费 621,977.74
租赁及物料消耗费 2,612,951.61
其他费用 3,932,324.65
合计 63,877,533.05
（六）母公司主要项目注释(金额单位：人民币元；期末数指2003年6月30日余额；期初数指2002年12月31日余额)
1、应收帐款
（1）帐龄分析
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
１年以内 4,620,575.63 42.36 462,057.56 2,413,532.31
1－２年 716,989.01 6.57 71,698.91 3,089,139.45
2－3年 903,975.80 8.30 90,397.59 1,403,975.80
3年以上 4,665,342.52 42.77 466,534.25 4,665,342.52
小 计 10,906,882.96 100.00 1,090,688.31 11,571,990.08
期初数
帐 龄
比例% 坏帐准备
１年以内 20.86 241,353.23
1－２年 26.69 308,913.95
2－3年 12.13 140,397.58
3年以上 40.32 466,534.25
小 计 100.00 1,157,199.01
2、其他应收款
期末数 期末数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备 金 额
1年以内 213,341,110.86 79.18 21,334,111.09 227,822,650.33
1－２年 9,485,552.57 3.52 948,555.26 17,814,962.94
2－3年 18,629,938.70 6.91 1,862,993.87 12,825,332.00
3年以上 27,999,792.83 10.39 2,799,979.28 26,709,445.90
小 计 269,456,394.96 100.00 26,945,639.50 285,172,391.17
期初数
帐 龄
比例% 坏帐准备
1年以内 79.89 22,782,265.03
1－２年 6.25 1,781,496.29
2－3年 4.50 1,282,533.20
3年以上 9.37 2,670,944.52
小 计 100.00 28,517,239.05
（1）帐龄分析
3、长期投权投资
（1）项 目 期末数
金 额 减值准备 金 额
子公司投资 308,872,992.95 284,981,084.07
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 33,405,000.00 550,000.00 33,505,000.00
合计 342,277,992.95 550,000.00 318,486,084.07
（1）项 目 期初数
减值准备
子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 550,000.00
合计 550,000.00
（2）长期股权投资明细
占被投资
投资起
被投资单位名称 投资额 单位注册
止期
资本比例
成都倍特建设开发公司 长期 76,000,000.00 95.00
成都倍特药业公司 长期 59,500,000.00 85.00
成都倍特实业公司 长期 38,000,000.00 95.00
成都倍特电动自行车公司 长期 58,662,357.70 90.25
成都倍特信息技术有限公司 长期 6,500,000.00 65.00
成都倍特投资有限公司 长期 47,600,000.00 95.20
成都倍特期货经纪公司 长期 5,000,000.00 16.67
海南倍特绿色工程有限公司 长期 4,818,865.61 99.20
四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00
香港宏正公司 长期 1,900,000.00 20.00
成都工商信托投资公司 长期 14,350,000.00 10.78
成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43
重庆原始部落村 长期 1,000,000.00
新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00
成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 30.00
成都市信托投资公司 长期 205,000.00
倍特企业公司 长期 550,000.00
合 计 329,486,223.31
累计权益增 本期权益增
被投资单位名称 减值准备
减额 减额
成都倍特建设开发公司 62,625,739.00 2,414,547.31
成都倍特药业公司 4,361,550.94 2,518,544.74
成都倍特实业公司 1,182,335.30 -672,520.67
成都倍特电动自行车公司 -43,558,939.57 -4,976,431.39
成都倍特信息技术有限公司 718,817.06 9,866.78
成都倍特投资有限公司 -12,184,674.82 -1,000,795.85
成都倍特期货经纪公司 -353,058.27 298,697.96
海南倍特绿色工程有限公司
四川华神药业股份有限公司
香港宏正公司
成都工商信托投资公司
成都南星热电股份有限公司
重庆原始部落村
新兴创业投资股份公司
成都科强高分子工程公司
成都市信托投资公司
倍特企业公司 550,000.00
合 计 12,791,769.64 -1,408,091.12 550,000.00
被投资单位名称 净 额
成都倍特建设开发公司 138,625,739.00
成都倍特药业公司 63,861,550.94
成都倍特实业公司 39,182,335.30
成都倍特电动自行车公司 15,103,418.13
成都倍特信息技术有限公司 7,218,817.06
成都倍特投资有限公司 35,415,325.18
成都倍特期货经纪公司 4,646,941.73
海南倍特绿色工程有限公司 4,818,865.61
四川华神药业股份有限公司 1,050,000.00
香港宏正公司 1,900,000.00
成都工商信托投资公司 14,350,000.00
成都南星热电股份有限公司 8,000,000.00
重庆原始部落村 1,000,000.00
新兴创业投资股份公司 5,000,000.00
成都科强高分子工程公司 1,350,000.00
成都市信托投资公司 205,000.00
倍特企业公司 0.00
合 计 341,727,992.95
4、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股票投资收益 18,427.17
股权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 275,000.00
长期投资按权益法核算取得的收益（损失） -128,091.12 8,624,543.38
减：计提长期投资减值准备
合 计 -109,663.95 8,899,543.38
5、主营业务收入、主营业务成本
本期数 上年同期数
行 业
收 入 成 本 收 入
工 业 6,695,655.00 2,756,453.62 6,054,504.90
商 业 18,581,859.63 17,226,412.07 27,578,783.08
投资及服务 3,741,433.00 2,283,776.68 4,513,397.15
合 计 29,018,947.63 22,266,642.37 38,146,685.13
行 业 上年同期数
成 本
工 业 2,508,353.73
商 业 25,400,896.25
投资及服务 2,884,273.65
合 计 30,793,523.63
（七）关联方关系及其交易
㈠存在控制关系的关联方关系
1、关联方关系
名称 注册地点
海南倍特绿色工程有
海南白沙
限公司
成都倍特期货经纪有
成都市
限公司
成都倍特投资有限责
成都市
任公司
成都倍特药业有限公
成都市
司
成都倍特实业有限公
成都市
司
成都倍特建设开发有
成都市
限公司
惠州倍特建设开发有
惠州市
限责任公司
成都倍新投资咨询有
成都市
限责任公司
成都倍特电动自行车
成都市
有限公司
成都倍特建筑安装工 成都高新区倍特
程有限公司 公寓Ａ座12楼
成都倍特信息技术有
成都市
限公司
成都倍特德高橱卫设
成都市
施有限公司
成都倍特建筑工程有 成都高新区创业
限公司 路39号
成都倍特装饰工程有 成都高新区创业
限公司 路39号
成都倍特送变电工程 成都高新区倍特
有限公司 公寓Ａ座
绵阳倍特建设开发有 绵阳市
限公司
四川雅安温泉旅游开
四川.雅安
发股份有限公司
成都倍特新时代置业
成都市
有限公司
成都倍特劲远房产经 成都高新区创业
营有限公司 路五号
成都倍达尔新技术开
成都市
发有限公司
成都家园物业管理有
成都市
限责任公司
四川川新电子系统有
成都市
限公司
成都倍特新时代房地
成都市
产营销策划有限公司
成都倍特新时代装饰
成都市
工程有限公司
名称 主要业务
海南倍特绿色工程有
现代林业、农业的种植开发，旅游业开发
限公司
成都倍特期货经纪有
国内商品期货代理、期货咨询、培训
限公司
成都倍特投资有限责 证券投资、期货投资、产权投资、实业投
任公司 资、投资咨询服务及培训
成都倍特药业有限公 生产、销售医药产品、保健药品、医疗器
司 械、日化产品,科技咨询、技术服务
成都倍特实业有限公 橱柜及其配件的制造、加工和销售；高新
司 技术产业投资；销售金属材料等
成都倍特建设开发有 房地产开发、商品房经营及公共设施及其
限公司 他配套服务等
惠州倍特建设开发有
房产开发,销售建筑材料装饰材料.
限责任公司
成都倍新投资咨询有 金融商品、证券、期货投资信息咨询、培
限责任公司 训服务
成都倍特电动自行车 研究、开发、生产无级调速电动自行车系
有限公司 列产品及配件，销售本公司生产的产品
成都倍特建筑安装工 工业与民用建筑工程,土石方工程,地基与
程有限公司 基础工程,结构工程,屋面工程
成都倍特信息技术有 电子产品、电子仪器、软件产品的设计、
限公司 开发、生产、销售等
成都倍特德高橱卫设 橱柜及其配件、家具及其配件、五金件的
施有限公司 制造、加工和销售
成都倍特建筑工程有 工业与民用建筑工程施工;预制构件的生
限公司 产
成都倍特装饰工程有 建筑装饰工程施工,装饰设计,销售装饰材
限公司 料,五金交电;铝合金加工.
成都倍特送变电工程 送变电工程,供电工程安装,维修(按资质
有限公司 证规定范围经营),批发,零售水电器材.
绵阳倍特建设开发有 房地产开发经营,销售建筑材料装饰材料,
限公司 室内外装饰装修.
四川雅安温泉旅游开 温泉开发、宾馆、旅游业、房地产开发、
发股份有限公司 中药材种植
成都倍特新时代置业
成都市范围房地产开发、经营业务
有限公司
成都倍特劲远房产经
房产经营,房屋拆迁
营有限公司
成都倍达尔新技术开
药品开发、研究及生产和销售
发有限公司
成都家园物业管理有
物业管理
限责任公司
四川川新电子系统有 无线电监测和测向定位技术的研究及高新
限公司 技术产品的开发、生产
成都倍特新时代房地
房产营销策划、商品房销售代理
产营销策划有限公司
成都倍特新时代装饰 建筑室内外装饰设计施工、建筑及装饰材
工程有限公司 料五金配件销售
与本企业 经济性质或 法定代表
名称
关系 类型 人
海南倍特绿色工程有 有限责任
子公司 解冶
限公司 公司
成都倍特期货经纪有 有限责任
子公司 解冶
限公司 公司
成都倍特投资有限责 有限责任
子公司 解冶
任公司 公司
成都倍特药业有限公 有限责任
子公司 方兆
司 公司
成都倍特实业有限公 有限责任
子公司 姚代明
司 公司
成都倍特建设开发有 有限责任
子公司 曾绍清
限公司 公司
惠州倍特建设开发有 有限责任
子公司 曾绍清
限责任公司 公司
成都倍新投资咨询有 有限责任
子公司 解冶
限责任公司 公司
成都倍特电动自行车 有限责任
子公司 熊军
有限公司 公司
成都倍特建筑安装工 有限责任
子公司 张仪
程有限公司 公司
成都倍特信息技术有 有限责任
子公司 曾绍清
限公司 公司
成都倍特德高橱卫设 有限责任
子公司 姚代明
施有限公司 公司
成都倍特建筑工程有 有限责任
子公司 柳荣春
限公司 公司
成都倍特装饰工程有 有限责任
子公司 柳荣春
限公司 公司
成都倍特送变电工程 有限责任
子公司 周道三
有限公司 公司
绵阳倍特建设开发有 子公司 有限责任 曾绍清
限公司 公司
四川雅安温泉旅游开 有限责任
子公司 曾绍清
发股份有限公司 公司
成都倍特新时代置业 有限责任
子公司 曾绍清
有限公司 公司
成都倍特劲远房产经 有限责任
子公司 王劲文
营有限公司 公司
成都倍达尔新技术开 有限责任
子公司 方兆
发有限公司 公司
成都家园物业管理有 有限责任
子公司 张清
限责任公司 公司
四川川新电子系统有 有限责任
子公司 曾绍清
限公司 公司
成都倍特新时代房地 有限责任
子公司 翟可峰
产营销策划有限公司 公司
成都倍特新时代装饰 有限责任
子公司 张清
工程有限公司 公司
2、关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
成都倍特投资有限责任公司 50,000,000.00
成都倍特期货经纪有限公司 35,000,000.00
成都倍新投资咨询有限责任公司 1,200,000.00
成都倍特新时代置业有限公司 32,940,000.00
成都倍特电动自行车有限公司 65,000,000.00
成都倍达尔新技术开发有限公司 5,300,000.00
海南倍特绿色工程有限公司 8,000,000.00
成都倍特建设开发有限公司 80,000,000.00
成都倍特实业有限公司 40,000,000.00
成都倍特新时代房地产营销策划有限公司 2,000,000.00
四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 23,000,000.00
成都家园物业管理有限责任公司 2,000,000.00 1,000,000.00
成都倍特新时代装饰工程有限公司 5,000,000.00
成都倍特药业有限公司 36,000,000.00 34,000,000.0