大同水泥股份有限公司2004年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司独立董事白银泉先生经本公司三届十三次董事会审议通过，同意其辞去
独立董事职务（但未正式生效），其未出席本次董事会，对本季度报告未发表意见。
1.3公司本季度财务会计报告未经审计。
1.4公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1公司基本信息
股票简称 大同水泥 变更前简称(如有) 无
股票代码 000673
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘 刚 陈雁峰
联系地址 山西省大同市口泉 山西省大同市口泉
电话 0352—4062446 0352—4062416
传真 0352—4042623 0352—4042623
电子邮箱 zqb@dtshuini.com zqb@dtshuini.com
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（%）
总资产（元） 504,700,200.61 460,799,877.76 9.53
股东权益（不含少数股东权益）（元）315,019,703.55 303,057,344.18 3.95
每股净资产（元） 1.817 1.748 3.95
调整后的每股净资产（元） 1.722 1.694 1.65
本报告期比上年同期
报告期 年初至报告期期末
增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） - -11,167,326.92 -
每股收益（元） 0.044 0.069 62.96
净资产收益率（%） 2.427 3.797 增加0.926个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 2.431 3.804 增加0.914个百分点
非经常性损益项目 金额（元）
罚款支出 30,966.36
合计 30,966.36
2.2.2会计报表：利润表
利润表
2004年三季度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
年初至本报告期上年可比报告期上年可比年初至本
项 目 本报告期(7-9)
末（1-9） (7-9) 报告期末(1-9)
一、主营业务收入 53,429,250.70 136,185,102.53 46,019,468.67 106,009,922.45
减：主营业务成本 35,586,479.33 96,594,347.71 33,322,202.19 76,491,909.13
主营业务税金及附加 477,001.44 962,494.22 318,384.51 615,541.29
二、主营业务利润（亏损“—”表示） 17,365,769.93 38,628,260.60 12,378,881.97 28,902,472.03
加：其他业务利润（亏损“—”表示）
减：营业费用 1,479,119.62 3,471,340.07 961,386.59 2,688,552.10
管理费用 3,097,004.98 11,289,547.92 2,998,445.62 8,885,916.37
财务费用 1,764,029.14 5,253,159.46 1,330,580.64 4,605,190.64
三、营业利润（亏损“—”表示） 11,025,616.19 18,614,213.15 7,088,469.12 12,722,812.92
加：投资收益
补贴收入 572,265.87 1,292,573.40
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 184,295.06 463,440.86 170,406.54 422,368.93
四、利润总额（亏损“—”表示） 11,413,587.00 19,443,345.69 6,918,062.58 12,580,575.00
减：所得税 3,766,483.71 7,480,986.32 2,282,960.66 4,520,433.96
五、净利润（净亏损“—”表示） 7,647,103.29 11,962,359.37 4,635,101.92 8,060,141.04
2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股情况
报告期末股东总数 35,487
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
曹弟弟 160,000 A股
王 町 121,800 A股
钮秀云 109,260 A股
陈淑强 102,824 A股
申献杰 102,550 A股
刘启生 97,820 A股
李鸿华 93,600 A股
胡兰生 86,612 A股
许 刚 84,800 A股
王守仁 76,500 A股
3管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司主营业务范围为硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。报告期内，公司各项工作
平稳运行，生产经营态势良好，产、销量及经济效益一定程度上有所提高。至报告期
末，公司共生产水泥666,069吨，销售水泥707,144.3吨，实现主营业务收入136,185,102.53
元，实现主营利润38,628,260.60元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业或分产品 主营业务收入（元）主营业务成本（元）毛利率（％）
水泥制造业 53,429,250.70 35,586,479.33 33.395
水泥 53,127,330.96 35,365,270.98 33.433
熟料 301,919.74 221,208.35 26.729
其中：关联交易 15,656,738.22 10,272,251.45 34.391
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司所处的华北地区由于受季节性因素影响，区域内基建工程在冬季长期处
于施工冬歇期，故本公司从每年的十一月到次年的四月（华北地区冬季）相应形
成水泥产品销售淡季，使公司在生产经营上呈现出季节性特征。
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、
补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因
的说明）
□适用 √不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
□适用 √不适用
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、关于公司控股股东整体划转进入中国联合水泥有限责任公司进展情况的说明。
本公司控股股东大同水泥集团有限公司与中国联合水泥有限责任公司、大同市经
济委员会三方于2003年3月13日签定《资产划转协议书》后，作为划转主体的大同
水泥集团和中国联合水泥即各自着手按国家有关规定进行相关报批工作。
目前，就此次划转事项（包括划转涉及的土地处置等问题）大同水泥集团已获得
了省、市各级政府及主管部门的批复同意，按照国家关于资产划转的规定程序，大同
水泥集团正积极联系汇同中国建筑材料集团公司一同将划转材料上报给国家国资委。
中国联合水泥在签定《资产划转协议书》后，也已获得了其控股公司中国建筑材
料集团公司的批复同意。但在此次划转工作进行过程中，因大同水泥集团与建设银行
山西大同南郊支行发生借款合同纠纷诉讼,经山西省高级人民法院裁定，将大同水泥
集团持有的本公司全部国有法人股12240万股（占总股本的70.59%）予以冻结，从而
影响了大同水泥集团整体划转进入中国联合水泥的进度。
截止本报告披露日，中国联合水泥正在与建行方面就上述股权冻结事宜协商解决
办法，尚未达成正式协议。划转工作尚未取得实质性进展。
2、本报告期，根据大同市地方税务局于2004年7月7日下达的同地税税二发
(2004)25号文批复,决定对我公司生产和销售的利用粉煤灰、炉渣为主要原料的复合
32.5等级硅酸盐水泥免征企业所得税，免征期限从2002年1月1日起至2006年12月
31日止。在今后一定时期内，这将对公司的财务状况和经营成果产生一定积极影响。
3、本公司第一大股东大同水泥集团因与建设银行山西大同南郊支行发生借款合
同纠纷诉讼,经山西省高级人民法院裁定，将大同水泥集团持有的本公司全部国有法
人股12240万股（占总股本的70.59%）予以冻结（冻结期限为自2003年6月18日始
至2004年6月17日止）。本报告期，根据山西省高级人民法院下发的（2004）晋
执字第8号民事裁定书裁定，本公司第一大股东大同水泥集团有限公司持有的
本公司全部国有法人股12240万股（占总股本的70.59%）被予以司法续冻，期
限自2004年6月17日至2004年12月16日。
4、其他事项
经国家质量监督检验检疫总局审查，本公司生产的“云岗”牌系列硅酸盐水泥在
2004年10月10日被授予2004年度产品质量国家免检资格。公司生产的“云岗”牌
系列水泥产品被批准自2004年9月至2007年9月予以免检。
公司产品此次荣获“国家免检资格”，将进一步拓展公司产品品牌形象，提高公司
产品市场竞争力。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
董事长：葛晋生
董事会
2004年10月19日
附录：
资产负债表
2004年09月30日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 6,032,407.16 18,777,356.26
短期投资
应收票据 16,400,000.00 4,550,000.00
应收股利
应收账款 169,839,470.55 169,326,806.21
其他应收款 278,568,727.04 225,142,560.34
预付账款
存 货 10,527,677.38 17,927,660.27
待摊费用 332,461.10 1,624,679.06
其他流动资产
流动资产合计 481,700,743.23 437,349,062.14
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原值 156,122,665.61 155,834,663.61
减：累计折旧 136,551,361.29 133,294,801.30
固定资产净值 19,571,304.32 22,539,862.31
减：固定资产减值准备 119,131.97 125,829.13
固定资产净额 19,452,172.35 22,414,033.18
工程物资
在建工程 3,547,285.03 1,036,782.44
固定资产清理
固定资产合计 22,999,457.38 23,450,815.62
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计 504,700,200.61 460,799,877.76
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
资产负债表（续表）
2004年09月30日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 103,900,000.00 97,400,000.00
应付票据
应付账款 14,928,641.80 2,782,768.41
预收账款 8,462,639.71 5,639,352.46
应付工资
应付福利费 2,152,562.46 1,863,643.52
应付股利
应交税金 34,174,769.45 27,998,161.11
其他应交款 6,735,462.89 5,196,071.08
其他应付款 19,326,420.75 16,862,537.00
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 189,680,497.06 157,742,533.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 189,680,497.06 157,742,533.58
股东权益:
股本: 173,400,000.00 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净值 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 24,549,718.49 24,549,718.49
其中：法定公益金 8,183,239.49 8,183,239.49
未分配利润 79,737,430.81 67,775,071.44
所有者权益合计 315,019,703.55 303,057,344.18
负债和所有者权益总计 504,700,200.61 460,799,877.76
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
利润表
2004年1-9月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
年初至本报告期上年可比报告期上年可比年初至本
项 目 本报告期(7-9)
末（1-9） (7-9) 报告期末(1-9)
一、主营业务收入 53,429,250.70 136,185,102.53 46,019,468.67 106,009,922.45
减：主营业务成本 35,586,479.33 96,594,347.71 33,322,202.19 76,491,909.13
主营业务税金及附加 477,001.44 962,494.22 318,384.51 615,541.29
二、主营业务利润（亏损“—”表示） 17,365,769.93 38,628,260.60 12,378,881.97 28,902,472.03
加：其他业务利润（亏损“—”表示）
减：营业费用 1,479,119.62 3,471,340.07 961,386.59 2,688,552.10
管理费用 3,097,004.98 11,289,547.92 2,998,445.62 8,885,916.37
财务费用 1,764,029.14 5,253,159.46 1,330,580.64 4,605,190.64
三、营业利润（亏损“—”表示） 11,025,616.19 18,614,213.15 7,088,469.12 12,722,812.92
加：投资收益
补贴收入 572,265.87 1,292,573.40
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 184,295.06 463,440.86 170,406.54 422,368.93
四、利润总额（亏损“—”表示） 11,413,587.00 19,443,345.69 6,918,062.58 12,580,575.00
减：所得税 3,766,483.71 7,480,986.32 2,282,960.66 4,520,433.96
五、净利润（净亏损“—”表示） 7,647,103.29 11,962,359.37 4,635,101.92 8,060,141.04
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2004年1-9月份 单位：人民币元
项 目 附注 年初至本报告期末数 上年可比报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 142,811,295.87 116,263,081.07
收到的租金
收到的税费返还 1,292,573.40
收到的其它与经营活动有关的现金 5,907,886.63 587,857.46
现金流入小计 150,011,755.90 116,850,938.53
购买商品、接收劳务所支付的现金 80,552,077.77 71,871,950.43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,331,201.14 6,261,272.06
支付的各项税费 11,723,531.57 2,833,913.12
支付的其它与经营活动有关的现金 60,572,272.34 38,693,966.99
现金流出小计 161,179,082.82 119,661,102.60
经营活动产生的现金流量净额 -11,167,326.92 -2,810,164.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产和其它长期资产支付现金 2,798,504.59 1,446,118.71
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,798,504.59 1,446,118.71
投资活动产生的现金流量净额 -2,798,504.59 -1,446,118.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 95,000,000.00 91,500,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 95,000,000.00 91,500,000.00
偿还债务所支付的现金 88,500,000.00 96,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 5,279,117.59 4,712,624.53
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 93,779,117.59 101,212,624.53
筹资活动产生的现金流量净额 1,220,882.41 -9,712,624.53
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,744,949.10 -13,968,907.31
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表（续）
2004年1-9月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
补 充 资 料 附注 年初至本报告期末数 上年可比报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 11,962,359.37 8,060,141.04
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 2,997,262.48 910,320.83
固定资产折旧 3,256,559.99 3,832,909.02
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 24,516.00
待摊费用摊销 1,292,217.96 930,172.60
固定资产报废损失
财务费用 5,279,117.59 4,712,624.53
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 7,364,232.77 4,752,136.05
经营性应收项目的减少（减：增加） -68,757,040.56 -22,795,397.55
经营性应付项目的增加（减：减少） 25,437,963.48 -3,237,586.59
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -11,167,326.92 -2,810,164.07
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额 6,032,407.16 2,951,470.56
减：现金等价物的期初余额 18,777,356.26 16,920,377.87
现金及现金等价物净增加额 -12,744,949.10 -13,968,907.31
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：