大同水泥股份有限公司2004年第一季度报告
第一章正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司本季度财务会计报告未经审计。
1.3 公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称 大同水泥 变更前简称(如有) 无
股票代码 000673
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘刚 陈雁峰
联系地址 山西省大同市口泉 山西省大同市口泉
电话 0352--4062446 0352--4062416
传真 0352--4042623 0352--4042623
电子邮箱 zqb@dtshuini.com zqb@dtshuini.com
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末
总资产(元) 480,817,992.38 460,799,877.76
股东权益(不含少数股东权益)(元) 303,957,984.78 303,057,344.18
每股净资产(元) 1.753 1.748
调整后的每股净资产(元) 1.705 1.694
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额(元) -16,496,599.86 -16,496,599.86
每股收益(元) 0.005 0.005
净资产收益率(%) 0.30 0.30
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.30 0.30
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 4.34
股东权益(不含少数股东权益)(元) 0.30
每股净资产(元) 0.29
调整后的每股净资产(元) 0.65
本报告期比上年同
期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 558.14
每股收益(元) 150
净资产收益率(%) 150
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 400
非经常性损益项目 金额(元)
罚款支出 16,487.36
合计 16,487.36
2.2.2 利润表
大同水泥股份有限公司利润表
2004 年一季度
编制单位：大同水泥股份有限公司金额单位：人民币元
项目 本报告期(1-3) 上年可比报告期(1-3)
一、主营业务收入 29,609,978.46 20,726,960.59
减：主营业务成本 23,771,769.76 15,815,816.29
主营业务税金及附加 51,043.21 134,313.21
二、主营业务利润(亏损“--”表示) 5,787,165.49 4,776,831.09
加：其他业务利润(亏损“--”表示)
减：营业费用 966,000.84 805,494.56
管理费用 2,291,494.95 1,902,107.86
财务费用 1,432,552.60 1,630,600.41
三、营业利润(亏损“--”表示) 1,097,117.10 438,628.26
加：投资收益
补贴收入 426,052.51
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 122,409.68 121,796.49
四、利润总额(亏损“--”表示) 1,400,759.93 596,962.78
减：所得税 500,119.33 230,542.05
五、净利润(净亏损“--”表示) 900,640.60 366,420.73
补充资料
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置补投资单位所得税收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2.3 报告期末股东总人数
截止2004 年3 月31 日，本公司股东总数为34045 户。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司主营业务范围为硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。报告期内，公司一定程度
上克服了因季节性经营淡季对公司水泥生产、销售造成的影响，促进了生产和销售均衡
发展。一季度，公司共生产水泥148352 吨，销售水泥161774.26 吨，实现主营业务收
入29,609,978.46 元，实现主营利润5,787,165.49 元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
分行业或分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(％)
水泥制造业 29,609,978.46 23,771,769.76 19.72
水泥 29,061,272.43 23,356,643.94 19.63
熟料 548,706.03 415,125.82 24.34
其中：关联交易 16,086,325.10 13,002,727.17 19.17
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
公司所处的华北地区由于受季节性因素影响，区域内基建工程在冬季长期处于施工
冬歇期，故本公司从每年的十一月到次年的三月（华北地区冬季）相应形成水泥产品销
售淡季，使公司在生产经营上呈现出季节性特征。
3.1.3 报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告
期未发生重大变化。
3.2报告期内发生和以前期间发生且延续到报告期的重大事项的说明：
（1）报告期内发生的重大事项的说明
报告期内，本公司诉海南诚成企业集团有限公司未能按《股权转让协议》约定履行
付款义务一案，经北京市第一中级人民法院审理，于2004 年3 月8 日以（2003）一中
民初字第9596 号《民事判决书》作出一审判决。（具体情况已刊登在2004 年3 月9 日
《中国证券报》上。）
因海南诚成企业集团有限公司未在规定期限内履行《民事判决书》判决，公司目前
已委托律师着手对海南诚成企业集团有限公司的资产进行查实，待核实后，公司将委托
权力机构进行执行。
另，公司诉讼海南金牛膜料开发有限公司一案，目前处于依法取证阶段，尚未开庭
审理。
（2）以前期间发生且延续到报告期的重大事项的说明
①关于公司日产2000 吨熟料生产线项目进展情况的说明
公司于2002 年4 月12 日召开二届九次董事会，决定投资列入国家经贸委同经贸投
资［2001］1000 号《第二批国家重点技术改造“双高一优”项目导向计划》的日产20
00吨熟料生产线项目，项目所需资金自筹部分由出让子公司北京东方诚成实业有限公司
股权款作为投入，其余配套资金通过银行贷款解决。由于受股权受让方未能按《股权转
让协议》约定履行付款义务影响，造成公司日产2000 吨熟料技改项目工程启动自有资
金不足，导致相关银行配套贷款资金不能到位，使项目工程未能开工。
截止目前，公司2000 吨项目公司筹备组正在寻求其他合作方，寻求多种合作方式
，多方筹措资金，以推进项目工程早日开工建设。
②关于公司控股股东整体划转进入中国联合水泥有限责任公司进展情况的说明
本公司控股股东大同水泥集团有限公司与中国联合水泥有限责任公司、大同市经济
委员会三方于2003 年3 月13 日签定《资产划转协议书》后，作为划转主体的大同水泥
集团和中国联合水泥即各自着手按国家有关规定进行相关报批工作。
目前，就此次划转事项（包括划转涉及的土地处置等问题）大同水泥集团已获得了
省、市各级政府及主管部门的批复同意，按照国家关于资产划转的规定程序，大同水泥
集团正在等待汇同中国联合水泥一同将划转材料上报给国家国资委。
中国联合水泥在签定《资产划转协议书》后，也已获得了其控股公司中国建筑材料
集团公司的批复同意。但在此次划转工作进行过程中，因大同水泥集团与建设银行山西
大同南郊支行发生借款合同纠纷诉讼, 经山西省高级人民法院裁定，将大同水泥集团持
有的本公司全部国有法人股12240 万股（占总股本的70.59%）予以冻结（冻结期限为自
2003 年6 月18 日始至2004 年6 月17 日止），从而影响了大同水泥集团整体划转进入
中国联合水泥的进度。
截止本报告披露日，中国联合水泥正在与建行方面就上述股权冻结事宜协商解决办
法，尚未达成正式协议。划转工作尚未取得实质性进展。
3.3 与前一定期报告相比，公司会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未发生
变化，报告期也无因重大会计差错而进行追溯调整情况。
3.4 公司本季度报告财务报告未经审计。
董事长：
大同水泥股份有限公司
董事会
2004 年4 月16 日
第二章附录
公司2004 年一季度财务报告之资产负债表及续表、利润表、现金流量表及续表。
§1 资产负债表及续表
大同水泥股份有限公司资产负债表
2004 年03 月31 日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 8,557,898.37 18,777,356.26
短期投资
应收票据 8,819,718.00 4,550,000.00
应收股利
应收账款 155,874,176.51 169,326,806.21
其他应收款 262,989,888.33 225,142,560.34
预付账款
存货 20,331,882.39 17,927,660.27
待摊费用 691,201.90 1,624,679.06
其他流动资产
流动资产合计 457,264,765.50 437,349,062.14
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原值 155,854,871.61 155,834,663.61
减：累计折旧 134,482,176.76 133,294,801.30
固定资产净值 21,372,694.85 22,539,862.31
减：固定资产减值准备 125,829.13 125,829.13
固定资产净额 21,246,865.72 22,414,033.18
工程物资
在建工程 2,306,361.16 1,036,782.44
固定资产清理
固定资产合计 23,553,226.88 23,450,815.62
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计 480,817,992.38 460,799,877.76
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
资产负债表（续表）
2004 年03 月31 日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 106,400,000.00 97,400,000.00
应付票据
应付账款 6,594,059.15 2,782,768.41
预收账款 11,448,061.16 5,639,352.46
应付工资
应付福利费 1,899,963.90 1,863,643.52
应付股利
应交税金 27,511,383.08 27,998,161.11
其他应交款 5,492,155.72 5,196,071.08
其他应付款 17,514,384.59 16,862,537.00
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 176,860,007.60 157,742,533.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 176,860,007.60 157,742,533.58
股东权益：
股本： 173,400,000.00 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净值 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 24,549,718.49 24,549,718.49
其中：法定公益金 8,183,239.49 8,183,239.49
未分配利润 68,675,712.04 67,775,071.44
所有者权益合计 303,957,984.78 303,057,344.18
负债和所有者权益总计 480,817,992.38 460,799,877.76
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
§2 利润表
大同水泥股份有限公司利润表
2004 年一季度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 本报告期(1-3) 上年可比报告期(1-3)
一、主营业务收入 29,609,978.46 20,726,960.59
减：主营业务成本 23,771,769.76 15,815,816.29
主营业务税金及附加 51,043.21 134,313.21
二、主营业务利润(亏损“--”表示) 5,787,165.49 4,776,831.09
加：其他业务利润(亏损“--”表示)
减：营业费用 966,000.84 805,494.56
管理费用 2,291,494.95 1,902,107.86
财务费用 1,432,552.60 1,630,600.41
三、营业利润(亏损“--”表示) 1,097,117.10 438,628.26
加：投资收益
补贴收入 426,052.51
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 122,409.68 121,796.49
四、利润总额(亏损“--”表示) 1,400,759.93 596,962.78
减：所得税 500,119.33 230,542.05
五、净利润(净亏损“--”表示) 900,640.60 366,420.73
补充资料
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置补投资单位所得税收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
§3 现金流量表及续表
大同水泥股份有限公司现金流量表
2004 年1-3 月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初至本报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 28,564,828.52
收到的租金
收到的税费返还 426,052.51
收到的其它与经营活动有关的现金 16,865.04
现金流入小计 29,007,746.07
购买商品、接收劳务所支付的现金 23,495,451.01
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,113,189.47
支付的各项税费 1,468,899.53
支付的其它与经营活动有关的现金 18,426,805.92
现金流出小计 45,504,345.93
经营活动产生的现金流量净额 -16,496,599.86
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产和其它长期资产支付现金 1,289,786.72
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,289,786.72
投资活动产生的现金流量净额 -1,289,786.72
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 12,000,000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 12,000,000.00
偿还债务所支付的现金 3,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,433,071.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4,433,071.31
筹资活动产生的现金流量净额 7,566,928.69
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,219,457.89
项目 上年可比报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 28,748,746.00
收到的租金
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 285,001.63
现金流入小计 29,033,747.63
购买商品、接收劳务所支付的现金 18,004,290.20
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,391,173.45
支付的各项税费 830,674.63
支付的其它与经营活动有关的现金 11,314,154.66
现金流出小计 31,540,292.94
经营活动产生的现金流量净额 -2,506,545.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产和其它长期资产支付现金 27,285.30
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 27,285.30
投资活动产生的现金流量净额 -27,285.30
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,634,769.88
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,634,769.88
筹资活动产生的现金流量净额 -1,634,769.88
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,168,600.49
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：
现金流量表（续表）
2004 年1-3 月份
编制单位：大同水泥股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 年初至本报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 900,640.60
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,187,375.46
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 933,477.16
固定资产报废损失
财务费用 1,433,071.31
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -2,404,222.12
经营性应收项目的减少(减：增加) -17,216,355.13
经营性应付项目的增加(减：减少) -1,330,587.14
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -16,496,599.86
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 8,557,898.37
减：货币资金的期初余额 18,777,356.26
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,219,457.89
补充资料 上年可比报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 366,420.73
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,319,004.79
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 -1,071,783.35
固定资产报废损失
财务费用 1,634,769.88
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,514,445.66
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,221,016.69
经营性应付项目的增加(减：减少) -5,461,528.39
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -2,506,545.31
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 12,751,777.38
减：货币资金的期初余额 16,920,377.87
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,168,600.49
企业负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 制表人：