大同水泥股份有限公司2003年第一季度报告
大同水泥股份有限公司2003 年第一季度报告
第一章 正文
§1 `重要提示`
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司本季度财务会计报告未经审计。
1.3 公司董事长葛晋生先生、总会计师帖立国先生、计财部部长刘建云先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 `公司基本情况`
2.1 公司基本信息
股票简称 大同水泥 变更前简称(如有) 无
股票代码 000673
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘 刚 陈雁峰
联系地址 山西省大同市口泉 山西省大同市口泉
电话 0352—4062446 0352—4062416
传真 0352—4042623 0352—4042623
电子邮箱 dtsnzqb@public.dt.sx.cn dtsnzqb@public.dt.sx.cn
2.2 财务资料
2.2.1 主要会计数据及财务指标
本报告期末 上年度期末
总资产(元) 468,047,111.30 473,138,964.26
股东权益(不含少数股东权益)(元) 301,054,883.61 300,688,462.88
每股净资产(元) 1.736 1.734
调整后的每股净资产(元) 1.682 1.686
本报告期末比上年
度期末增减（%）
总资产(元) -1.076
股东权益(不含少数股东权益)(元) 0.122
每股净资产(元) 0.115
调整后的每股净资产(元) -0.237
报告期 年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额(元) -2,506,545.31 -2,506,545.31
每股收益(元) 0.002 0.002
净资产收益率(%) 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.06 0.06
本报告期比上年
同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额(元) -79.798
每股收益(元) -92.857
净资产收益率(%) -92.638
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -96.319
非经常性损益项目 金额(元)
罚款支出 3,383.66
赔偿金收入 280,131.01
合计 276,747.35
2.2.2 利润表
大同水泥股份有限公司利润表
2003 年一季度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 本年报告期(1-3) 上年可比报告期(1-3)
一、主营业务收入 20,726,960.59 35,691,048.82
减：主营业务成本 15,815,816.29 19,628,752.61
主营业务税金及附加 134,313.21 368,080.35
二、主营业务利润(亏损“--”表示) 4,776,831.09 15,694,215.86
加：其他业务利润(亏损“--”表示)
减：营业费用 805,494.56 4,395,419.80
管理费用 1,902,107.86 2,113,498.73
财务费用 1,630,600.41 1,850,010.36
三、营业利润(亏损“--”表示) 438,628.26 7,335,286.97
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 121,796.49 163,463.85
四、利润总额(亏损“--”表示) 596,962.78 7,171,823.12
减：所得税 230,542.05 2,369,996.99
五、净利润(净亏损“--”表示) 366,420.73 4,801,826.13
补充资料
项目 本期数
1、出售、处置补投资单位所得税收益 --
2、自然灾害发生的损失 --
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 --
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 --
5、债务重组损失 --
6、其他 --
2.3 报告期末股东总人数
截止2003 年3 月31 日，本公司股东总数为36795 户。
§3 `管理层讨论与分析`
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
本公司主营业务范围为硅酸盐水泥及熟料的生产和销售。报告期内，由于水泥市场竞争激烈局面未得到有效缓解，水泥产品价格持续低迷，加之受公司经营性淡季及销售机制与市场对接环节不强等因素影响，在一定程度上制约了公司生产经营的稳定发展。1—3 月，公司共生产水泥109261 吨，销售水泥113728.6 吨，实现主营业务收入2072.696 万元，实现主营利润477.68 万元。
3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用 □不适用
分行业或分产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（％）
水泥制造业 20,726,960.59 15,815,816.29 23.69
水泥 20,726,960.59 15,815,816.29 23.69
熟料 -- -- --
其中：关联交易 10,625,848.03 7,633,046.21 28.17
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
√适用 □不适用
公司所处的华北地区由于受季节性因素影响，区域内基建工程在冬季长期处于施工冬歇期，故本公司从每年的十一月到次年的四月（华北地区冬季）相应形成水泥产品销售淡季，使公司在生产经营上呈现出季节性特征。
3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明）
□适用 √不适用
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明
√适用 □不适用
报告期内公司主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化，主要原因为水泥销售量减少、产品销售价格下降、生产成本增加所致。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期内公司发生的重大事项：2003 年3 月13 日，本公司控股股东大同水泥集团有限公司与中国联合水泥有限责任公司、大同市经济委员会三方在北京钓鱼台国宾馆举行了关于大同水泥集团有限公司整体划转进入中国联合水泥有限责任公司的签字仪式。根据资产划转的有关规定，三方决定将该划转方案报中国新型建筑材料（集团）公司和大同市人民政府批准，并上报国家财政部办理资产划转相关手续。本次资产划转待获得国家财政部批准后，中国联合水泥有限责任公司将通过控制本公司控股股东大同水泥集团有限公司，从而间接控制本公司。
发生的重大事项对公司影响的分析：本次划转在经国家有关部门批准完成后，中国联合水泥有限责任公司将对大同水泥集团有限公司的发展进行全面规划并给与全方位支持。中国联合水泥有限责任公司计划将部分优质资产投入到大同水泥集团有限公司，用以解决集团公司占用本公司资金的问题，这将规范公司与集团公司关系，有助于改善本公司资产质量，扩大生产规模，突出水泥主业，有利于提高公司盈利能力和竞争实力。此外，中国联合水泥还拟将大同水泥集团的销售渠道进行整合，使其逐步并入本公司，有利于减少本公司与集团公司关联交易，促进公司规范发展。
2、期后事项
（1）本公司于2002 年4 月29 日在大同市工行南郊区支行所贷流动资金贷款1400 万元，于2003 年4 月15 日到期，截止本报告披露日，公司归还该笔贷款的工作正在进行中。
（2）本公司与山西大同齿轮集团有限责任公司于2002 年6 月13 日签订的《银行贷款担保互保协议书》已于2003 年4 月7 日到期。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用 √不适用
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用 √不适用
董事长：葛晋生
大同水泥股份有限公司
董事会
2003 年4 月16 日
第二章 附录
资产负债表
2003年03月31日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 12,751,777.38 16,920,377.87
短期投资
应收票据 1,600,000.00 1,000,000.00
应收股利
应收账款 201,491,503.40 193,622,056.73
其他应收款 168,845,035.01 184,535,498.37
预付账款 320,000.00 320,000.00
存货 27,073,554.69 20,559,109.03
待摊费用 2,798,455.93 1,726,672.58
其他流动资产
流动资产合计 414,880,326.41 418,683,714.58
长期投资：
长期股权投资 25,387,846.28 25,387,846.28
长期债权投资
长期投资合计 25,387,846.28 25,387,846.28
固定资产：
固定资产原值 157,134,151.03 157,103,611.03
减：累计折旧 130,119,350.91 128,800,346.12
固定资产净值 27,014,800.12 28,303,264.91
减：固定资产减值储备 129,777.34 129,777.34
固定资产净值 26,885,022.78 28,173,487.57
工程物资
在建工程 893,915.83 893,915.83
固定资产清理
固定资产合计 27,778,938.61 29,067,403.40
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产合计 468,047,111.30 473,138,964.26
企业负责人：葛晋生 总会计师：帖立国 会计机构负责人：刘建云 制表人：魏冬梅
资产负债表（续表）
2003 年03 月31 日
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 102,500,000.00 102,500,000.00
应付票据 9,500,000.00 9,500,000.00
应付账款 7,286,323.17 13,412,938.11
预收账款 1,313,449.57 1,385,566.61
应付工资
应付福利费 1,678,125.47 1,694,633.03
应付股利
应交税金 19,450,144.00 18,508,413.61
其他应交款 7,957,805.17 7,705,112.52
其他应付款 17,306,380.31 17,743,837.50
预提费用
其他流动负债
流动负债合计 166,992,227.69 172,450,501.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 166,992,227.69 172,450,501.38
股东权益：
股本： 173,400,000.00 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净值 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 24,194,386.29 24,194,386.29
其中：法定公益金 8,064,795.42 8,064,795.42
未分配利润 66,127,943.07 65,761,522.34
所有者权益合计 301,054,883.61 300,688,462.88
负债和所有者权益总计 468,047,111.30 473,138,964.26
企业负责人：葛晋生 总会计师：帖立国 会计机构负责人：刘建云 制表人：魏冬梅
利润表
2003 年一季度
编制单位：大同水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 本年报告期(1-3) 上年可比报告期(1-3)
一、主营业务收入 20,726,960.59 35,691,048.82
减：主营业务成本 15,815,816.29 19,628,752.61
主营业务税金及附加 134,313.21 368,080.35
二、主营业务利润(亏损“--”表示) 4,776,831.09 15,694,215.86
加：其他业务利润(亏损“--”表示)
减：营业费用 805,494.56 4,395,419.80
管理费用 1,902,107.86 2,113,498.73
财务费用 1,630,600.41 1,850,010.36
三、营业利润(亏损“--”表示) 438,628.26 7,335,286.97
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 280,131.01
减：营业外支出 121,796.49 163,463.85
四、利润总额(亏损“--”表示) 596,962.78 7,171,823.12
减：所得税 230,542.05 2,369,996.99
五、净利润(净亏损“--”表示) 366,420.73 4,801,826.13
补充资料
项目 本期数
1、出售、处置补投资单位所得税收益 --
2、自然灾害发生的损失 --
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 --
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 --
5、债务重组损失 --
6、其他 --
企业负责人：葛晋生 总会计师：帖立国 会计机构负责人：刘建云 制表人：魏冬梅
现金流量表
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年1-3月份 单位：人民币元
项目 年初至本报告期数 上年可比报告期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 28,748,746.00 25,919,098.71
收到的租金
收到的税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 285,001.63 29,587.13
现金流入小计 29,033,747.63 25,948,685.84
购买商品、接收劳务所支付的现金 18,004,290.20 15,409,183.43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,391,173.45 1,675,138.78
支付的各项税费 830,674.63 2,336,026.34
支付的其它与经营活动有关的现金 11,314,154.66 18,936,028.58
现金流出小计 31,540,292.94 38,356,377.13
经营活动产生的现金流量净额 -2,506,545.31 -12,407,691.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产和其它长期资产收回现金
收到的其它与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产和其它长期资产支付现金 27,285.30 1,038,846.02
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金
现金流出小计 27,285.30 1,038,846.02
投资活动产生的现金流量净额 -27,285.30 -1,038,846.02
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1,634,769.88 1,878,293.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1,634,769.88 1,878,293.29
筹资活动产生的现金流量净额 -1,634,769.88 -1,878,293.29
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,168,600.49 -15,324,830.60
企业负责人：葛晋生 总会计师：帖立国 会计机构负责人：刘建云 制表人：魏冬梅
现金流量表（续）
编制单位：大同水泥股份有限公司 2003年1-3月份 单位：人民币元
补充资料 年初至本报告期数 上年可比报告期数
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 366,420.73 4,801,826.13
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,319,004.79 1,428,893.89
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用摊销 -1,071,783.35 -22,248.23
固定资产报废损失
财务费用 1,634,769.88 1,878,293.29
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -6,514,445.66 2,814,887.24
经营性应收项目的减少(减：增加) 7,221,016.69 -31,771,033.37
经营性应付项目的增加(减：减少) -5,461,528.39 8,461,689.76
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额 -2,506,545.31 -12,407,691.29
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 12,751,777.38 57,445,842.60
减：货币资金的期初余额 16,920,377.87 72,770,673.20
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,168,600.49 -15,324,830.60
摘自 《证券时报》