大同水泥股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司中期财务报告未经审计。
一、公司简介
（一）公司法定中文名称: 大同水泥股份有限公司
A股简称：大同水泥
A股代码：0673
公司法定英文名称：DATONG CEMENT CO.,LTD
英文名称缩写：DCC
（二） 公司注册地址：山西省大同市口泉
公司办公地址：山西省大同市矿区五法路一号
邮政编码：037001
公司网址：HTTP://WWW.
公司电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
（三） 法定代表人姓名：麻向阳
（四） 公司董事会秘书：刘刚
联系电话：0352-4062400
传真：0352-4042623
电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
联系地址：山西省大同市口泉
证券事务代表：陈雁峰
联系电话：0352-4062400
传真：0352-4042623
电子信箱：dtsnzqb@public.dt.sx.cn
（五）公司中报备置地点：公司证券管理部
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》《证券时报》
（八）经营范围 ： 公司主体经营水泥、熟料的生产和销售；控股子公司经营媒体传播、文化娱乐、书刊的出版发行等业务。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 9,857,606.41 4,589,448.43
扣除非经常性损益后的 9,845,686.02 4,589,448.43
净利润*
总资产 468,758,707.53 470,644,571.85
资产负债率(%) 25.29 32.44
股东权益(不含少数股东 285,538,117.68 270,865,198.75
权益)
每股收益 0.057 0.026
报告期末至披露日股份 0.057 0.026
变动后每股收益
净资产收益率(%) 3.452 1.690
每股净资产 1.647 1.562
调整后每股净资产 1.510 1.430
报告期末至披露日股本 1.510 1.562
变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 0.359 -0.120
金流量净额
单位：元
项目 2000年
净利润 26,744,760.950
扣除非经常性损益后的净利润 26,864,970.350
每股收益 0.154
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.154
净资产收益率(%) 9.700
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
合并价差 11,920.39
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配 本期送 本期公 增 发 本期其
股 股 积金转 他变动
增股本
一、尚 12,240.00
未流通
股份
1、发起
人股份
境内法 12,240.00
人持有
股份
二、已 5,100.00
流通股
份
境内上 5,100.00
市的人
民币普
通股
股本总 17,340.00
数
项 目 期末数
一、尚 12,240.00
未流通
股份
1、发起
人股份
境内法 12,240.00
人持有
股份
二、已 5,100.00
流通股
份
境内上 5,100.00
市的人
民币普
通股
股本总 17,340.00
数
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期公司股份总数及结构未发生变动。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股 持股占总
股数 变动增减 股本比例
（股） 情况（+- (%)
）
1 山西云冈水泥集团有限公司 122,400,000 0 70.59
2 陈宾 376,010 0.22
3 金瓷科技实业发展公司 261,000 0.15
4 任敬岚 240,000 0.14
5 钮秀云 114,260 0.07
6 林耀放 113,500 0.07
7 杨磊 100,000 0.06
8 刘启生 97,820 0.06
9 普丰证券投资基金 86,392 0.05
10 蔡子文 85,500 0.05
名次股东名称 持有股份 股份性质
的质押或
冻结情况
1 山西云冈水泥集团有限公司 不存在 法人股
2 陈宾 流通股
3 金瓷科技实业发展公司 流通股
4 任敬岚 流通股
5 钮秀云 流通股
6 林耀放 流通股
7 杨磊 流通股
8 刘启生 流通股
9 普丰证券投资基金 流通股
10 蔡子文 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
山西云冈水泥集团有限公司为本公司发起人，系本公司控股股东，其余股东均为社会公众股股东。山西云冈水泥集团有限公司与其余九名股东之间不存在任何关联关系，本公司亦未知社会公众股股东之间是否存在关联关系。本公司没有战略投资者和一般法人因配售新股而成为公司前十名股东的情况。
四、经营情况的回顾与展望
（一）、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务为硅酸盐水泥、熟料的生产及销售。报告期内，公司主导产品水泥生产36.21万吨，销售36.21万吨，产销率达到100 %；公司实现主营业务收入71,429,524.96 元，比上年同期增长14.36 %；主营业务利润27,025,431.00元，比上年同期增长43.43%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司其他经营业务为：公司控股子公司北京东方诚成实业有限公司，主要经营媒体传播、文化娱乐、书刊的出版发行等业务。报告期内，东方诚成实现主营业务收入34,187,382.31元，实现主营业务利润23,625,316.42元，实现净利润4,289,426.71元，按实际投资比例（55%）计算，本公司本期获得投资收益2,359,184.69元。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资 承诺投 承诺运 项目总 项目预 实际投 实际投 实际投
金的方 资项目 用日期 投资 计收益 资项目 资金额 资日期
式
A股发行 购买大 1997- 4,000.0 500.00 购买大 2,255.3 1997-
同云水 06-30 0 同云水 9 06-30
建材股 建材股
份有限 份有限
公司经 公司经
营性实 营性实
物资产 物资产
A股发行 投资日 6,149.8 购买北 6,100.0 1999-
产4000 0 京东方 0 09-27
吨水泥 诚成实
熟料双 业有限
加技改 责任公
项目工 司55%股
程 权
2、尚未使用的募集资金去向：
存放于募股资金专户
3、项目变更原因、程序和披露情况：
经1997年1月8日召开的公司一届一次董事会研究，决定从购买云水公司实物性资产预评估的剩余资金中，投资500万元参股大同证券有限责任公司，以期获得稳定的投资回报。
因承诺的原定投资日产4000吨水泥熟料双加技改项目,由于审批程序变更和国有商业银行前期调研、审批时间延长，使该项目所需的大量贷款不能及时到位，工程进度受到很大影响，为更好地保护广大投资者利益，经本公司1999年9月27日召开的1999年度第一次临时股东大会审议通过，决定将原定承诺投资日产4000吨水泥熟料双加技改项目的6149.8万元，变更为用6100万元控股北京东方诚成实业有限责任公司的55%股权。
上述情况已在公司1997-1999年的定期报告中做了详细披露。
4、项目进度及收益情况：
本公司以2255.39万元购买了大同云水建材股份有限公司经营性实物资产，该资产已于1997年6月正式办理移交手续。该项目完成后，年增加熟料生产能力13.4万吨。1997年6月至本期末，该项投资共实现收益2286.1万元。
投资500万元参股大同证券有限责任公司，已于1997年1月8日召开的公司一届一次董事会审议通过后实施，1999年6月27日本公司与河南智益投资发展股份有限公司签定了《股权转让协议》，以每股2元的价格将本公司持有的大同证券股权591万股转让给河南智益投资发展股份有限公司，该项投资共实现收益897.53万元。
经本公司1999年9月27日召开的1999年度第一次临时股东大会审议通过，决定将原定承诺投资日产4000吨定承诺投资日产4000吨水泥熟料双加技改项目的6149.8万元，变更为用6100万元控股北京东方诚成实业有限责任公司的55%股权。该项投资已于1999年10月实施完毕，截止到本期末该项投资共实现收益1101.1963 万元。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
无
（三）、经营环境重大变化的影响分析：
根据国家行业主管部门的有关规定，从2001年4月1日起，我国六大通用水泥正式实行ISO法强度检验标准，取代原有的GB法强度检验标准。新标准的实施，将淘汰、限制大量小水泥厂产品进入市场。将使大型水泥生产企业产品市场空间大为拓展，对本公司将产生积极影响。
（四）、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
（1）按照水泥新标准规定，继续加强工艺和生产过程控制，在目前产品已达到新标准和质量认证要求的基础上，促使公司主导产品性能、质量进一步提高。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
（１）继续完善和深化激励约束机制，以落实经济责任制和目标责任制为出发点，提高企业管理水平和经济效益。
（２）抓住北京申办2008年奥运会成功带来的市场机遇，调整营销策略和手段，有目的、有侧重的推进销售工作。
五、重要事项
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
（1）公司上年度利润分配预案、公积金转增股本方案及其执行情况：
经2000年3月9日召开的公司2000年度股东大会审议通过，公司2000年度利润分配方案为：以2000末总股本17340万股为基数，每10股派现金人民币1.00元（含税），共计派发现金人民币1734万元；2000年度公积金转增股本方案为：不进行公积金转增股本。此次分配方案已于2001年4月30日实施完毕，相关信息公告刊登在2001年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（2）报告期内配股方案的实施情况：
报告期内，公司于2001年2月4日召开的公司二届四次董事会和2001年3月9日召开的公司2000年度股东大会审议通过了公司2001年度配股方案；2001年4月20日，公司召开二届五次董事会根据中国证监会于2001年3月29日下发的《上市公司新股发行管理办法》和证监发[2001]43号《关于做好上市公司新股发行工作的通知》要求，重新对公司本次配股进行了审查。目前，本次配股工作正在积极办理之中。相关信息公告刊登在2001年2月7日、2001年3月10日、2001年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
关联方名称 交易类型 交易金额（元） 定价原则 占同类交易金额的比例
山西云冈 购进货物 21,205,862.73 市场价 52.23% 水泥集团
有限公司
2、其他重大关联交易：
关联方名称 交易类型 交易金额（元） 定价原则 占同类交易金额的比例
山西云冈 提供后勤 571,954.14 评估价 100%
水泥集团 综合服务
有限公司 出租土地 522,282.48 评估价 100%
使用权
出租商标 343,410.00 评估价 100%
使用权
（五）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
公司的生产经营和行政管理完全独立，办公机构和生产经营场所与控股股东清楚分开，不存在混合经营、合署办公情况。公司经理、副经理等高级管理人员未在股东单位任职，公司财务负责人、营销负责人、财务人员都专职在公司工作，未在关联公司兼职，并全部在本公司领薪。本公司劳动、人事及工资管理完全独立。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
公司与控股股东之间产权关系明确，拥有完整的生产经营性资产，主要的生产系统、辅助生产系统、配套设施等资产完全进入了上市公司，生产系统独立并自成体系，公司资产和业务独立完整。公司供应、销售系统独立完整。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
本公司财务独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户的情况，并独立依法纳税。
（六）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：托管、承包、租赁情况说明：
报告期本公司没有托管、承包、租赁情况。
（七）、其他重大合同及其履行情况：
本公司与集团公司于1996年6月28日签定了《有偿综合服务合同》、《土地使用权租赁协议》、《注册商标使用许可合同》。（相关协议详见本公司于1996年12月18日刊登在《中国证券报》、《证券时报上》的《大同水泥股份有限公司招股说明书》。）根据协议规定，就协议相关内容，协议双方需根据市场变化情况每五年进行一次调整。从协议签定日起至2001年6月28日，上述协议已满五年。
报告期内，本公司与集团公司于2001年6月29日续签了《有偿综合服务合同》、《土地使用权租赁协议》、《注册商标使用许可合同》。续签协议具体内容为：
（1）《有偿综合服务合同》：该合同包括《石灰石长期供应协议》、《后勤综合服务协议》。根据《石灰石长期供应协议》规定，集团公司将继续按照市场价为本公司提供主要生产原材料石灰石；根据《后勤综合服务协议》规定，集团公司将继续按照协议价为本公司提供教育、绿化、医疗等后勤服务。其具体数量、价格、支付方式等均未发生变化。
（2）《土地使用权租赁协议》：根据协议规定，本公司在2001年至2006年的5年内，仍按照每年104.4565万元的租赁费用，租赁由集团公司拥有使用权的本公司生产、办公所占用土地。
（3）《注册商标使用许可合同》：根据协议规定，本公司将继续租赁使用由集团公司注册专有的"云岗"牌注册商标，年支付使用费仍为68.682万元。
（八）、公司对外担保事项：
报告期本公司没有发生对外担保事项。
（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（十）、其它重大事项：
（1）报告期内，经公司于2001年6月29日召开的二届董事会六次会议审议：通过了《关于李成业先生辞去董事长职务、白玉龙先生辞去副董事长职务的议案》，同意李成业先生辞去董事长职务、白玉龙先生辞去副董事长职务申请，决定公司董事长职责暂由董事麻向阳先生代行；通过了《改选公司第二届董事会部分董事的议案》，同意李成业、白玉龙、双 银、张国平、侯智高五位先生辞去董事职务的申请，推荐葛晋生、王文其、陈 云、周忠山、常福喜五位先生为公司二届董事会新任董事侯选人；决定将本议案提交于2001年7月30召开的2001年度第一次临时股东大会审议。
（2）报告期内，经公司于2001年6月29日召开的二届监事会六次会议审议：通过了《关于葛晋生先生辞去监事会主席职务、齐海贵先生辞去监事会副主席职务的议案》，同意葛晋生先生辞去监事会主席职务、齐海贵先生辞去监事会副主席职务的申请，决定公司监事会主席职责暂由监事王振武先生代行；通过了《改选公司第二届监事会部分监事的议案》，同意葛晋生先生、齐海贵先生辞去监事职务的申请，推荐侯智高、芦润泽二位先生为公司二届监事会新任监事侯选人；决定将本议案提交于2001年7月30召开的2001年度第一次临时股东大会审议。上述信息详见公司于2001年6月30日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登的有关公告。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告未经审计。
大同水泥股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制:大同水泥股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初 本期期末
(合并) (合并)
流动资产：
货币资金 注1 56,141,603.85 78,958,183.52
短期投资
应收票据 8,900,000.00
应收股利 718,322.33
应收利息
应收帐款 注2 162,387,719.36 141,251,106.92
其他应收款 注3 18,895,088.65 16,332,094.41
预付帐款 注4 24,077,119.37 20,351,607.67
应收补贴款
存货 注5 60,657,098.35 53,954,781.02
待摊费用 注6 1,846,102.59 2,071,537.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 324,723,054.50 321,819,311.45
长期投资：
长期股权投资 注7 12,280,000.00 -226,487.37
长期债权投资
长期投资合计 注8 12,280,000.00 -226,487.37
其中：合并价差 -226,487.37
固定资产：
固定资产原价 注9 252,861,387.45 262,182,831.08
减：累计折旧 注10 132,643,919.28 141,299,771.19
固定资产净额 120,217,468.17 120,883,059.89
固定资产减值储备 1,753,118.74 2,045,338.91
工程物资
在建工程 注11 7,789,216.55 8,812,770.47
固定资产清理
固定资产合计 126,253,565.98 127,650,491.45
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 注12 16,660,961.31 19,515,392.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,660,961.31 19,515,392.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 479,917,581.79 468,758,707.53
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注13 99,500,000.00 77,500,000.00
应付票据
应付帐款 注14 6,395,030.27 6,186,444.97
预收帐款 注15 68,000.00 267,100.00
应付工资
应付福利费 1,266,974.05 1,481,086.38
应付股利 注16 27,419,609.81 8,547,609.81
应交税金 注17 10,682,002.70 10,081,579.67
其他应交款 4,744,161.91 4,585,002.07
其他应付款 注18 5,339,912.81 9,921,231.79
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 155,415,691.55 118,570,054.69
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 155,415,691.55 118,570,054.69
少数股东权益 48,821,378.97 64,650,535.16
股东权益：
股本 注19 173,400,000.00 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 注20 20,854,358.06 20,854,358.06
其中： 6,951,452.68 6,951,452.68
法定公益金
未分配利润 注21 44,093,598.96 53,951,205.37
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 275,680,511.27 285,538,117.68
负债和股东权益总计 479,917,581.79 468,758,707.53
资产 本期期初 本期期末
(母公司) (母公司)
流动资产：
货币资金 49,121,128.69 59,752,407.26
短期投资
应收票据 8,900,000.00
应收股利 718,322.33
应收利息
应收帐款 159,794,491.22 135,283,751.62
其他应收款 11,779,503.63 4,372,998.40
预付帐款 20,085,979.37 17,747,537.67
应收补贴款
存货 22,709,481.42 20,031,362.59
待摊费用 175,188.64 217,856.65
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 264,384,095.30 246,305,914.19
长期投资：
长期股权投资 64,724,716.86 61,797,586.60
长期债权投资
长期投资合计 64,724,716.86 61,797,586.60
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 192,842,356.48 192,927,355.48
减：累计折旧 123,981,675.51 129,494,803.20
固定资产净额 68,860,680.97 63,432,552.28
固定资产减值储备 1,381,525.28 1,433,672.59
工程物资
在建工程 260,965.67 8,812,770.47
固定资产清理
固定资产合计 67,740,121.36 70,811,650.16
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 396,848,933.52 378,915,150.95
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 89,500,000.00 67,500,000.00
应付票据
应付帐款 1,480,046.17 2,414,255.17
预收帐款
应付工资
应付福利费 986,749.64 1,107,015.53
应付股利 13,872,000.00
应交税金 6,655,906.49 9,118,176.81
其他应交款 4,500,404.18 4,495,326.13
其他应付款 4,173,315.77 8,742,259.63
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 121,168,422.25 93,377,033.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 121,168,422.25 93,377,033.27
少数股东权益
股东权益：
股本 173,400,000.00 173,400,000.00
减：已归还投资
股本净额 173,400,000.00 173,400,000.00
资本公积 37,332,554.25 37,332,554.25
盈余公积 19,993,193.56 19,993,193.56
其中： 6,664,397.85 6,664,397.85
法定公益金
未分配利润 44,954,763.46 54,812,369.87
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 275,680,511.27 285,538,117.68
负债和股东权益总计 396,848,933.52 378,915,150.95
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合 4,919,771.07 5,307,982.02
计
其中：应收 4,809,626.21 5,181,075.88
账款
其他 110,144.86 126,906.14
应收款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券
投资
三、存货跌价准 882,402.82
备合计
其中：库存
商品
原材 882,402.82
料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期
债权投资
五、固定资产减 1,381,525.28 52,147.31
准备合计
其中：房
屋、建筑物
机器 1,381,525.28 52,147.31
设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标
权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合 10,227,753.09
计
其中：应收 9,990,702.09
账款
其他 237,051.00
应收款
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券
投资
三、存货跌价准 882,402.82
备合计
其中：库存
商品
原材 882,402.82
料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期
债权投资
五、固定资产减 1,433,672.59
准备合计
其中：房
屋、建筑物
机器 1,433,672.59
设备
六、无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标
权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额 173,400,000.00 173,400,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股
本）
本期减少数
期末余额 173,400,000.00 173,400,000.00
二、资本公积：
期初余额 37,332,554.25 37,332,554.25
本期增加数
其中：资本（或股本）溢
价
接受损赠非现金资
产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股
本）
期末余额 37,332,554.25 37,332,554.25
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 13,902,905.38 10,712,373.49
本期增加数 3,190,531.89
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股
本）
分派现金股利或利
润
分派股票股利
期末余额 13,902,905.38 13,902,905.38
其中：法定盈余公
积
储备基金
企业发展基
金
四、法定公益金
期初余额 6,951,452.68 5,356,186.74
本期增加数 1,595,265.94
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 6,951,452.68 6,951,452.68
五、未分配利润：
期初未分配利润 44,093,598.96 39,474,635.84
本期净利润 9,857,606.41 26,744,760.95
本期利润分配 22,125,797.83
期末未分配利润 53,951,205.37 44,093,598.96
利润及利润分配表
编制: 大同水泥股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 注22 87,861,644.08 105,616,907.27
减：主营业务成本 注23 53,504,859.85 51,650,282.23
主营业务税金及附加 2,453,616.14 3,315,877.62
二、主营业务利润 31,903,168.09 50,650,747.42
加：其他业务利润 注24 -1,117,985.34
减：营业费用 9,263,080.86 11,174,236.89
管理费用 注25 7,478,145.75 18,668,663.56
财务费用 注26 3,270,505.44 3,551,124.01
三、营业利润 11,891,436.04 16,138,737.62
加：投资收益 注27 302,248.27 1,362,897.77
补贴收入
营业外收入 8,380.00
减：营业外支出 注28 3,052,247.47 584,824.37
四、利润总额 9,149,816.84 16,916,811.02
减：所得税 3,947,007.45 4,357,854.25
少数股东损益 613,360.96 2,701,350.36
五、净利润 4,589,448.43 9,857,606.41
加：年初未分配利润 39,474,635.84 44,093,598.96
其他转入
六、可供分配的利润 44,064,084.27 53,951,205.37
减：提取法定盈余公积
提取法定金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 44,064,084.27 53,951,205.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 44,064,084.27 53,951,205.37
2000年调整(合并) 上年同期(母公司)
一、主营业务收入 204,864,658.46 62,461,026.09
减：主营业务成本 111,789,374.53 43,286,297.84
主营业务税金及附加 6,714,806.16 332,644.05
二、主营业务利润 86,360,477.77 18,842,084.20
加：其他业务利润 -3,321,925.20
减：营业费用 19,029,778.72 3,350,952.31
管理费用 14,782,664.30 2,771,085.11
财务费用 8,208,793.13 2,322,326.86
三、营业利润 41,017,316.42 10,397,719.92
加：投资收益 593,698.21
补贴收入
营业外收入 8,380.00 6,820.00
减：营业外支出 1,904,001.52 2,955,223.37
四、利润总额 39,121,694.90 8,043,014.76
减：所得税 8,277,300.87 3,453,566.33
少数股东损益 4,099,633.08
五、净利润 26,744,760.95 4,589,448.43
加：年初未分配利润 39,474,635.84 39,561,716.66
其他转入
六、可供分配的利润 66,219,396.79 44,151,165.09
减：提取法定盈余公积 3,190,531.89
提取法定金 1,595,265.94
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 61,433,598.96 44,151,165.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,340,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 44,093,598.96 44,151,165.09
本期(母公司) 2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 71,429,524.96 148,030,691.49
减：主营业务成本 43,799,617.28 94,287,986.11
主营业务税金及附加 604,476.68 1,139,947.55
二、主营业务利润 27,025,431.00 52,602,757.83
加：其他业务利润
减：营业费用 3,250,034.66 6,409,918.93
管理费用 10,093,788.93 9,406,679.85
财务费用 3,210,665.90 6,696,142.01
三、营业利润 10,470,941.51 30,090,017.04
加：投资收益 2,077,869.74 3,144,178.07
补贴收入
营业外收入 6,820.00
减：营业外支出 344,751.51 1,859,419.52
四、利润总额 12,204,059.74 31,381,595.59
减：所得税 2,346,453.33 4,636,834.64
少数股东损益
五、净利润 9,857,606.41 26,744,760.95
加：年初未分配利润 44,954,763.46 39,561,716.66
其他转入
六、可供分配的利润 54,812,369.87 66,306,477.61
减：提取法定盈余公积 2,674,476.10
提取法定金 1,337,238.05
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 54,812,369.87 62,294,763.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,340,000.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 54,812,369.87 44,954,763.46
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股
产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股)
主营业务利润 17.74 18.05 0.292 0.292
营业利润 5.65 5.75 0.093 0.093
净利润 3.45 3.51 0.057 0.057
扣除非经常性 3.45 3.51 0.057 0.060
损益后的净利
润
现金流量表
编制: 大同水泥股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 129,216,718.78
收到的税费返还 1,488,967.52
收到的其他与经营活动有关的现金 8,889,008.67
现金流入小计 139,594,694.97
购买商品、接受劳务支付的现金 40,432,450.48
支付给职工以及为职工支付的现金 7,313,684.83
支付的各项税费 16,242,408.33
经营租赁支付的现金 1,259,000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 12,166,124.66
现金流出小计 77,413,668.30
经营活动产生 62,181,026.67
的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 718,322.33
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 718,322.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 193,611.21
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 193,611.21
投资活动产生的现金流量净额 524,711.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 67,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 67,500,000.00
偿还债务所支付的现金 89,500,000.00
分配股利、利 25,157,349.91
润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 114,657,349.91
筹资活动产生的现金流量净额 -47,157,349.91
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 15,548,387.88
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,844,245.04
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 610,731.33
固定资产折旧 6,486,656.61
无形资产摊销 2,576,540.11
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -42,668.01
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,668,863.63
投资损失(减：收益) 1,165,466.65
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 6,110,705.41
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,475,392.81
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,197,626.65
其他 3,087,466.44
经营活动产生的现金流量净额 62,181,026.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 78,958,183.52
减:现金的期初余额 63,409,795.64
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 15,548,387.88
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 94,002,623.41
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,279,412.41
现金流入小计 100,282,035.82
购买商品、接受劳务支付的现金 37,387,904.23
支付给职工以及为职工支付的现金 4,627,475.80
支付的各项税费 6,021,765.57
经营租赁支付的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 5,453,250.90
现金流出小计 53,490,396.50
经营活动产生 46,791,639.32
的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5,723,322.33
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 5,723,322.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 193,611.21
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 193,611.21
投资活动产生的现金流量净额 5,529,711.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 67,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 67,500,000.00
偿还债务所支付的现金 89,500,000.00
分配股利、利 19,690,071.87
润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 109,190,071.87
筹资活动产生的现金流量净额 -41,690,071.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,631,278.57
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,844,245.04
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 428,134.95
固定资产折旧 5,513,127.69
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -42,668.01
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 3,370,071.87
投资损失(减：收益) -2,359,184.69
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 1,795,716.01
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,473,882.60
经营性应付项目的增加(减：减少) 10,768,313.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,791,639.32
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 59,752,407.26
减:现金的期初余额 49,121,128.69
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,631,278.57
大同水泥股份有限公司
2001年中期会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
根据财政部（2001）财会17号文《财政部关于印发〈贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定〉的通知》和财政部财会（2001）31号文《财政部关于认真贯彻执行国家统一会计制度及相关规定的通知》，对此次会计政策变更采用追溯调整法调整了年初未分配利润及其他相关项目。
2、会计估计变更及影响:
会计估计的变更影响公司利润总额的金额:-609.56万元
会计估计变更的说明：
本报告期内，公司基于会计稳健性、谨慎性原则，为进一步提高防范、化解资产的损失风险，经本公司二届八次董事审议通过，将应收款项坏帐准备计提比例由原来的"账龄1年以内(含1年)按余额的1%计提；1-3年(含3年)按余额的6%计提；3年以上按余额的7%计提"，调整为账龄1年以内(含1年)按余额的5%计提；1-2年(含2年)按余额的7%计提；2-3年（含3年）按余额的10%计提；3-4年（含4年）按余额30%计提；4-5年（含5年）按余额的50%计提，5年以上按余额的100%计提。
3、重大会计差错更正的说明：
无
4、坏帐核算方法:
本公司的坏账损失实行备抵法，坏账准备的计提方法按应收账款和其他应收款账龄分段并按相应的比例提取,。经本公司二届八次董事会审议通过，从本期起提取比例改为: 1年以内(含1年)按余额的5%计提；1-2年(含2年)按余额的7%计提；2-3年（含3年）按余额的10%计提；3-4年（含4年）按余额30%计提；4-5（含5年）按余额的50%计提；5年以上按余额100%计提。提取的坏帐准备列入管理费用。如当期发生坏帐,经公司相关程序批准后直接抵减坏帐准备,超出部分列入当期管理费用,其它债权按实际确认的坏账损失计入管理费用直接核销。
(1).应收帐款核算方法:
采用余额百分比法:
本公司的坏账损失实行备抵法，坏账准备的计提方法按应收账款和其他应收款账龄分段并按相应的比例提取,。经本公司二届八次董事会审议通过，从本期起提取比例改为: 1年以内(含1年)按余额的5%计提；1-2年(含2年)按余额的7%计提；2-3年（含3年）按余额的10%计提；3-4年（含4年）按余额30%计提；4-5（含5年）按余额的50%计提；5年以上按余额100%计提。提取的坏帐准备列入管理费用。如当期发生坏帐,经公司相关程序批准后直接抵减坏帐准备,超出部分列入当期管理费用,其它债权按实际确认的坏账损失计入管理费用直接核销。
(2).其他应收款核算方法:
采用余额百分比法:
计提比例:0.00%
5、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
2001年6月30日股份公司固定资产减值准备合并共计提2,045,338.91元，母公司计提1,433,672.59元，追溯调整累计影响数1,585,901.71元，其中调减2000年损1,236,303.33 元，调减2000年以前损益349,598.38元。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
从本期起，本公司合并控股子公司北京东方诚成实业有限责任公司的子公司广州新希望广告有限公司、深圳开通广告有限公司、新视点广告有限公司。主要是因为上述三家公司经营范围重点转为广告的制作和发布以及企业策划和信息咨询，东方诚成已能对其实施实质性控制，故从2001年1月起对其核算由成本法改为权益法，并将其纳入合并会计报表范围。
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 105,616,907.27
利息收入 193,468.40
（四）、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算，所得税执行税率33%，实际税负15%。根据山西省人民政府(1997)第35次常务会议纪要及省财政厅晋财企(2000)10号文件精神本公司继续享受先征33%再返18%的所得税优惠政策，该政策到2001年12月31日止。
根据财政部规定，本公司以实际收到的所得税返还款为所得税费用核减依据，按本期应纳税所得额的18%计算的金额冲减本期的所得税费用。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 151,437.26 128,478.28
银行存款 55,990,166.59 78,829,705.24
其他货币资金
合计 56,141,603.85 78,958,183.52
本项目期末数中含子公司北京东方诚成实业有限责任公司19,205,776.26元。期末数比期初数增加40.64%，增大的主要原因货款回笼加快增加所致。
注2、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备
1年以内 104,546,684.95 62.51 1,045,466.86 93,486,899.57
1-2年 55,908,348.84 33.43 3,354,500.93 33,877,294.48
2-3年 1,146,807.13 0.68 68,808.43 19,943,115.44
3年以上 5,650,166.30 3.38 395,511.64 4,262,663.66
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 167,252,007.22 100.00 4,864,287.86 151,569,973.15
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备
1年以内 61.68 4,674,344.98
1-2年 22.35 2,371,410.61
2-3年 13.16 1,994,311.54
3年以上 2.81 1,278,799.10
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 100.00 10,318,866.23
*母公司会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐 期末金额
(%) 准备
1年以内 102,432,203.61 62.23 1,024,322.04 87,860,788.58
1-2年 55,526,172.27 33.73 3,331,570.34 33,207,886.03
2-3年 1,146,807.13 0.70 68,808.43 19,943,115.44
3年以上 5,498,934.42 3.34 384,925.40 4,262,663.66
其中：应
收持股5%
以上股份
股东的金
额
合计 164,604,117.43 100.00 4,809,626.21 145,274,453.71
帐龄 期末比例 期末坏帐
(%) 准备
1年以内 60.48 4,393,039.43
1-2年 22.86 2,324,552.02
2-3年 &n